Кредитный процесс в коммерческом банке

Размещено на http://www.allbest.ru

Содержание

1. Организация кредитного процесса

2. Трастовые операции коммерческих банков

3. Задача

Список используемой литературы

1. Организация кредитного процесса

Обычно выделяют следующие стадии (этапы) кредитного процесса:

Этап 1. Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком. Предварительная информация о потенциальном заемщике отражена в кредитной заявке и пополняется в ходе собеседования (интервью). Методом интервью оцениваются причины, цели кредитования, планируемые источники погашения кредита, сфера деятельности и другие вопросы, позволяющие сформировать предварительное мнение о заявителе.

В ходе интервью сотрудник кредитного отдела знакомит клиента с порядком предоставления кредитов и списком документов необходимых для продолжения кредитного процесса.

При обработке заявки менеджером по кредитам устанавливается ее соответствие либо несоответствие общим правилам кредитования и внутренним положениям банка. В случае несоответствия, кредитной менеджер готовит заключение о невозможности предоставления кредита и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают ко второму этапу кредитного процесса.

Этап 2. Оценка кредитоспособности заявителя. Данный этап начинается с изучения учредительных документов потенциального заемщика. Определяется его юридический статус, совместно со службой безопасности оцениваются деловая репутация, кредитная история. В случае кредитования клиента с длительной историей его взаимоотношений с банком (когда дополнительных сведений о репутации заемщика не требуется) менеджер по кредитам приступает к финансовому анализу. Источником информации для финансового анализа выступают данные бухгалтерской отчетности заемщика. Оцениваются финансовое состояние и перспективы его изменения на период кредитования. Помимо количественного анализа финансовых коэффициентов все большее распространение в банковской практике получает качественный анализ уровня менеджмента на предприятии-заемщике, а также внешних рыночных факторов.

Если результаты оценки кредитоспособности заемщика признаны удовлетворительными, менеджер по кредитам переходит к рассмотрению вопроса использования тех или иных форм исполнения обязательств по кредиту.

Этап 3. Изучение обеспечения кредита. Основными формами исполнения обязательств по кредитам выступают: залог материальных и нематериальных ценностей, финансовые гарантии правительства, предприятий и организаций, поручительства частных лиц.

К видам залогового обеспечения, принимаемым кредитным подразделением относятся: залог товаров, внеоборотных активов, недвижимости, ценных бумаг, валютной выручки, депозитных вкладов, прав собственности и т.д.

В качестве гаранта могут выступать правительства, (если речь идет о кредитовании проекта государственного значения), предприятия и организации (например, страховые компании, банковские учреждения и др.). В случае недостаточности суммы гарантии или ее неприемлемости кредитный работник сообщает об этом потенциальному заемщику и требует дополнительного обеспечения.

Поручительства частных лиц как форма исполнения обязательств по кредиту чаще всего используются при кредитовании населения. В практике кредитования одновременно могут применяться различные формы исполнения обязательств по кредиту (например, залог имущества может быть усилен поручительствами частных лиц или гарантия может сопровождаться предоставлением залога). Оценка залога производится экспертом соответствующего кредитного подразделения банка, чаще всего службы по оценке залога. После заключения эксперта о приемлемости залога или других форм исполнения обязательств по кредиту менеджер по кредитам приступает к этапу структурирования кредита и подготовки кредитного договора.

Этап 4. Структурирование кредита и заключение кредитного договора. Кредитный договор может быть заключен в виде договора о кредитной линии, (когда заемщик кредитуется достаточно продолжительный период отдельными траншами в пределах установленного лимита), и стандартного (не связанного с другими обязательствами кредитного договора). Процесс подготовки кредитного договора предполагает достижение согласия между кредитором и кредитополучателем по следующим принципиальным вопросам: объекту кредитования, цели кредитования, размеру кредита, срокам кредитования и погашения кредита, процентной ставке за пользование кредитом, обеспечению кредита, ответственности сторон за невыполнение договорных обязательств, экономическим санкциям со стороны банка за нецелевое использование кредита.

Проекты кредитного договора передаются для согласования в юридическую службу (работа юриста проводится с целью подтверждения соответствия формы и содержания документов действующему законодательству, правоспособности заемщика, правомочности сотрудников кредитных подразделений, подписавших документы по кредитной сделке). Затем кредитный сотрудник представляет подготовленные документы на рассмотрение кредитного комитета. Последний принимает окончательное решение. Если принято положительное решение, менеджер по кредитам приступает к следующему этапу кредитного процесса.

Этап 5. Предоставление кредита. Предоставление кредита сопровождается открытием ссудного счета. При этом обычно используют следующие виды ссудных счетов: отдельный (простой), специальный, контокоррентный.

При предоставлении кредитов в оборотные (текущие) активы, как правило, используются отдельные ссудные счета. В банке по месту получения кредита заемщику открывается один или несколько ссудных счетов в зависимости от количества объектов кредитования. (В данном случае заемщик может обслуживаться в одном банке, а получать кредит в другом.) При этом банк, дающий кредит, уведомляет банк, в котором открыт текущий счет кредитополучателя, о размере и сроках погашения кредита.

Возможен также вариант открытия специального ссудного счета, который не дает кредитополучателю возможности обслуживаться в разных банках. Специальный ссудный счет может быть открыт только в банке по месту нахождения текущего счета заемщика. Кредитование по специальному ссудному счету разрешается обычно предприятиям, занимающимся розничной и оптовой торговлей товарами народного потребления и продукцией производственно-технического назначения.

Кредит по контокоррентному счету предоставляется для обслуживания текущей производственной деятельности, осуществления всех видов товарных и нетоварных платежей с использованием различных форм расчетов. Контокоррентный счет - это единый активно-пассивный счет, на котором отражаются все потоки денежных средств: поступления и платежи. Он открывается клиентам, на протяжении длительного времени обслуживающимся в банке и отличающимся высокой кредитоспособностью и значимостью для данного учреждения. Дебетовое сальдо по контокоррентному счету характеризует долг банку или задолженность по ссуде, а кредитовое сальдо -- поступление средств, ресурсов или задолженность банка перед клиентом.

После определения вида ссудного счета менеджер по кредитам готовит и направляет в операционный отдел распоряжение на открытие ссудного счета и выдачу кредита.

Этап 6. Обслуживание кредита. Часто финансовые возможности заемщика и уровень риска кредитной сделки меняются за период от предоставления ссуды до окончательного ее погашения. Поэтому процедура обслуживания кредита направлена на осуществление менеджером по кредитам контрольных функций.

Различают следующие направления контроля:

* за целевым использованием кредита;

* достаточностью обеспечения кредита;

* своевременным погашением основного долга и процентов;

* платежными документами заемщика.

Менеджер по кредитам обеспечивает также наблюдение за финансовым состоянием заемщика, периодически анализирует кредитоспособность клиента, ведет кредитное досье заемщика, обеспечивает надежность хранения и коммерческую тайну.

Этап 7. Погашение кредита. Успешное окончание кредитного процесса возможно только при правильной организации всех предыдущих этапов. Большинство кредитов погашаются своевременно, в среднем около 15 % банковских ссуд становятся проблемными с точки зрения возможности их возврата. Поэтому, если заемщиком нарушены сроки погашения кредита, менеджер по кредитам приступает к процедуре востребования непогашенных процентов и основного долга (оформляются инкассовые распоряжения, обсуждаются меры воздействия на заемщика совместно с юридической службой и службой безопасности).

Конечной целью кредитных подразделений банка является обеспечение возврата ссуженных средств и запланированной доходности вложений.

Организация работы по долгосрочному кредитованию инвестиционных проектов происходит в рамках описанного кредитного процесса, но существуют определенные специфические особенности, вызванные более высоким уровнем риска кредитования и необходимостью отвлечения банковских ресурсов на продолжительное время.

При реализации данной технологической схемы, если при выполнении какой-либо процедуры у специалистов складывается отрицательное впечатление о проекте, вопрос о предоставлении кредита дальше не рассматривается. Документы передаются начальнику кредитного подразделения для информирования руководства банка.

2. Трастовые операции коммерческих банков

кредитный трастовый банк коммерческий

Трастовые операции -- это банковская услуга для клиентов, стремящихся распорядиться своими свободными средствами с наибольшей выгодой, отношения между банком и клиентом, при которых банк принимает на себя обязательства по распоряжению собственностью в пользу доверителя или третьего лица.

Заинтересованность клиента в передаче банку отдельных функций по управлению его имуществом объясняется возможностями использования практического опыта и высокого профессионализма сотрудников банка, оказывающего данные услуги. Заключая трастовый договор, доверитель поручает банку распоряжаться своими временно свободными средствами с целью получения максимального дохода. При этом клиент остается их полноправным собственником, банку передаются лишь полномочия распоряжаться этими средствами в течение определенного срока. Совершая операции со средствами клиента, банк действует от своего имени, но в интересах клиента.

Трастовые операции делятся на три основные категории:

1) персональные трастовые услуги (для отдельных граждан);

2) институциональные трастовые услуги, оказываемые на основании, во-первых, договора между эмитентом долгосрочных долговых обязательств или залогодателем и юридическим лицом, управляющим этими обязательствами; во-вторых, договоры между компанией-собственником и трастовой компанией, предлагающей квалифицированные услуги по управлению этой собственностью;

3) услуги типа «мастер-траст» (оказываемые банком пенсионному фонду или группе иных компаний путем управления общим счетом доверителей с целью максимизации дохода последних). Услуги типа «мастер-траст» оказываются компаниям, накапливающим средства своих акционеров (обычно на пенсионные цели) и желающим получить более высокий доход.

По характеру распоряжения доверяемой собственностью трасты делятся на активные и пассивные. Собственность, находящуюся в активном трасте, можно продавать, отдавать в долг, закладывать без дополнительного согласия доверителя. Подобные активные операции характерны для банков (траст-отделов). Пассивные трасты представляют собой услуги по управлению определенным имуществом, которое не может быть продано или заложено доверенным лицом (например, предприятие, земля, недвижимость). Подобные трастовые услуги оказываются в основном трастовыми фирмами, специализирующимися на управлении каким-либо видом собственности клиентов (например, недвижимостью или землей), консультационных услугах.

Наиболее распространенными являются следующие трастовые услуги, предоставляемые банками:

* ведение личных банковских счетов клиента;

* управление ценными бумагами клиента с целью выгодной реализации, получения гарантированного дохода, замены одних ценных бумаг на другие;

* взимание доходов в пользу клиентов;

* осуществление функций депозитария а также выполнение oпeраций, сопутствующих этой деятельности;

* временное оперативное управление компанией в случае реорганизации (слияния, поглощения или банкротства).

Траст-отделы банка выполняют обычно следующие виды услуг:

* хранение денежных средств, ценных бумаг и других ценностей;

* ведение бухгалтерских документов клиента, представленного индивидуальной фирмой;

* получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты, дивиденды, арендные платежи;

* покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение расчетов с продавцами и покупателями, консультационные услуги (выбор оптимального портфеля ценных бумаг, налоговое планирование, приобретение недвижимости, планирование оптимального распределения семейных доходов);

* создание частных пенсионных фондов и фондов ассоциаций граждан;

* принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости;

* выдача гарантий и поручительств.

Банк берет на себя риски и выполняет обязательства. Если те или иные операции, связанные с управлением доверенных ценностей, оказались убыточными по вине банка, то банк возмещает клиенту упущенную выгоду. Конкретные действия того или иного банка в подобной ситуации обычно оговариваются в договоре доверительного управления.

3. Задача

Определить величину длинных и коротких открытых позиций по иностранным валютам, приведенным в таблице.

Решение:

ДОП -- 6.000.000-460.000=5.540.000 доллар США

22.000-100=21.900 Англ.фунт.

1.000.000.-100.000=900.000 Немецкая марка

КОП -- 30.000-5.000=25.000 Швейцарский франк

230.000-7.500=222.500 Французский франк

Список используемой литературы

1.Банковское дело-учебник. Лаврушин О.И, Мамонова И.Д, Валенцева Н.И. 9-е издание - М.: КНОРУС ,2011.--768с.

2. Анализ деятельности коммерческого банка/Под общ. ред. С.И.Кумок. - М.: Вече, 1994.

3.Ачкасов А.Н. Активные операции коммерческих банков/Под ред. А.П.Носко. - М.: Консалтбанкир, 1994.

4.Гражданский Кодекс Российской Федерации, ч. 1, 2. (с изм. и доп. от 21 июля 2005)

5. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».

6.Федеральный закон от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

Размещено на Allbest.ru