Особенности и экономическое содержание страхования

Размещено на http://www.allbest.ru

24

Размещено на http://www.allbest.ru

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «СТРАХОВАНИЕ»

Вариант № 1

Особенности и экономическое содержание страхования

Рыльская Юлия Юрьевна

КУРСК 2012

СОДЕРЖАНИЕ

ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ ВОПРОС

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ

1.1 СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ. ПОНЯТИЕ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ

1.2 ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ

ГЛАВА 2. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ СТРАХОВЫХ ФОНДОВ

ГЛАВА 3. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РФ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ

ЗАДАЧА

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ ВОПРОС

ВВЕДЕНИЕ

В настоящей работе страхование рассматривается как часть системы финансовых отношений, существующая в РФ, имеющая свои формы организации, созданная для защиты финансовых интересов физических, юридических лиц. Также в работе рассматриваются основные функции и виды страхования. Работа состоит из трех глав, введения и заключения, написана на основе учебных материалов для студентов ВУЗов, получающих профильное образование, методических рекомендаций для страховщиков (в т.ч. зарубежных), периодических изданий (в т.ч. электронных), а также исходя из практического опыта работы автора в страховой компании.

Перспективы развития отечественного страхования и его возрастающее влияние на экономику очевидны: в настоящее время это один из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в нашей стране. Деятельность каждого хозяйствующего субъекта в условиях рынка подвержена множеству разнообразных рисков, требующих страховой защиты, для организации и проведения которой будущим экономистам, финансистам, бухгалтерам и другим специалистам необходимо знание основ страховой деятельности. Практическое применение данной работы выражается в ее способности в кратком виде донести информацию о понятии страхования (с позиции финансовых и правовых отношений), страховых фондах, организации страхового дела в РФ.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ

1.1 Сущность и функции страхования. Понятие страховой защиты

В настоящее время страхование принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся финансовых институтов экономики. Рыночные отношения стали объективной предпосылкой появления нового характера страховой деятельности в России: развития разнообразных видов страхования, формирования дополнительных секторов, форм и методов организации страховой деятельности, стабильно функционирующих специализированных страховых предприятий. Между тем страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм общественной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю.

Объективную потребность в страховании вызывают убытки, возникающие вследствие непредвиденных обстоятельств природно-климатического, экономического и социального характера. Задачей страхования является предоставление средств в случае возникновения в них потребности. Такая потребность появляется у клиента страховой компании при реализации опасности и обусловлена необходимостью ликвидации возникших для него в связи с этим негативных экономических последствий.

Страхованием покрываются риски, ущербы от наступления которых можно оценить в денежной форме. Таковыми являются все экономические ущербы, например уничтожение имущества в результате пожара. Ценности, которые не имеют определенной рынком цены (жизнь, здоровье), также могут быть застрахованы. Величина денежной потребности, покрываемой страхованием, может определяться по-разному.

Различают конкретную и абстрактную денежную потребность (см. Таблица 1).

Таблица 1. Виды денежных потребностей

Денежная потребность
конкретная	абстрактная
Определяется исключительно размером наступившею ущерба (стоимостью похищенных предметов, величиной расходов по ремонту автомобиля, стоимостью сгоревшего здания)	Определяется самим страхователем. Например, страхователь сам устанавливает страховую сумму в страховании жизни или размер ежедневного денежного пособия в страховании от несчастных случаев и медицинском страховании

В любом случае, страхование не защищает от наступления негативных воздействий, оно лишь минимизирует убытки, обеспечивает компенсацию в случае наступления такого неблагоприятного события. Таким образом, обеспечивается финансовая стабильность физического/ юридического лица. Данные отличительные черты страхования находят отражения в определениях страхования, например:

Страхование - это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.

Страхование (как экономическая категория) - система экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

Как мы видим, данные определения мало чем отличаются друг от друга, что свидетельствует в пользу того, что понятие «страхование» является термином, т.е. однозначным, не имеющим иных толкований понятием.

Действующим законодательством страхование определяется как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Практики страховых компаний рассматривают страхование прежде всего как бизнес, построенный на обеспечении финансовой защиты клиентам, в основе которого лежат точные расчеты андеррайтеров и актуариев относительно вероятности наступления событий, на случай наступления который и производится страхование. Схематически это можно изобразить так - см. Таблица 2 Определение страхования

Таблица 2. Определение страхования

Страхование имеет ряд отличительных особенностей:

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.

Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей - участников страхового фонда - за ущерб.

В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Страховое дело основывается на том, что определенные опасности угрожают абсолютно всем физическим лицам, домашним хозяйствам и предприятиям, однако фактически реализовавшиеся опасности затрагивают лишь некоторых из них. Поэтому говорят о выравнивании рисков (ущерба) в масштабах сообщества. Страховщик берет на себя отдельные риски, взимая за это страховую премию. При этом общая сумма собранных взносов должна быть достаточной для возмещения возникающих ущербов и покрытия собственных расходов.

Выравнивание ущерба происходит и во времени. Так, страховые компании формируют у себя страховые резервы для покрытия ежегодных колебании убыточности (резерв колебаний убыточности), в частности, в страховании от паводков, бурь и других природных цикличных явлений.

В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей. Страховые компании разрабатывают базовые продукты, ориентированные на целевую группу лиц, тем не менее, существуют опции, которые можно включить в программу за дополнительную премию с учетом пожеланий индивидуального клиента.

В-пятых, для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность.

В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности в условиях рыночной экономики. Эквивалентность обозначает то, что взносы, уплачиваемые страхователями, с одной стороны, и страховые выплаты вместе с расходами страховых компаний по ведению страховой деятельности - с другой, должны взаимно уравновешивать друг друга. При отсутствии баланса нарушается принцип существования предприятия - непрерывность деятельности.

Данные особенности наглядно продемонстрированы в следующей схеме:

Таблица 3

Таблица 3 Принцип движения средств в страховании

1.2 Функции страхования

Из определения страхования, данного в законодательстве следует, что основная функция страхования - защита интересов определенного круга субъектов (физических, юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований) при наступлении страхового случая. Данная формулировка представляется нам достаточно широкой для толкования, настолько, насколько можно определить понятие «интерес». Интерес может быть связан с сохранением финансового благополучия, с субъективным чувством «защищенности», а также с получением прибыли.

Рассмотрим точки зрения ученых-экономистов и практиков страхования.

Грищенко насчитывает 8 функций страхования:

1) Рисковая - на уровне индивидуального воспроизводства - через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что проявляется в этой функции.

2) Предупредительная (превентивная) - профессиональная деятельность страховых компаний позволяет им проводить широкую систему мер предупредительного характера, контролировать и регулировать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни, что реализуется в рамках данной функции.

3) Сберегательная (накопительная) функция страхования предполагает сбережение (накопление) денежных сумм (преимущественно по договорам страхования жизни), обусловленное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия.

4) Функция обеспечения непрерывности всего воспроизводственного процесса - на макроэкономическом уровне страхование обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства и, в целом, непрерывность всего воспроизводственного процесса.

5) Функция освобождения государства от дополнительных финансовых расходов, вызванных произошедшими неблагоприятными событиями, необходимость компенсации которых в ином случае легла бы на государство.

6) Инновационная функция выражается в том, что страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с этим рисков.

7) Инвестиционная - концентрируя огромные финансовые ресурсы, страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных вложений, что способствует, в свою очередь, развитию производства и экономики.

8) Функция социальной защиты населения реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых на уровне государства.

В.В. Шахов выделает три основные функции страхования, которые по сути объединяют в себе указанные ранее:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Стрелец-Широкова выделяет также контрольную функцию страхования, которая выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Глава 2. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ СТРАХОВЫХ ФОНДОВ

страхование фонд резерв защита

Страховой фонд создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями. С помощью страхового фонда обеспечивается непрерывность процесса общественного воспроизводства.

Существует две теории страхового фонда: марксова и амортизационная.

Марксова теория страхового фонда представляет собой совокупность научных взглядов К. Маркса, согласно которым источником образования страхового фонда служит прибавочная стоимость. Эта теория получила развитие в основном научном труде К. Маркса -- «Капитале», где утверждалось, что страховой фонд нельзя заранее отнести ни к фонду накопления, ни к фонду потребления и служит ли он фактически фондом накопления или лишь покрывает пробелы воспроизводства -- зависит от случайности. Отсюда делался вывод, что расходы на страхование (т.е. на создание страхового фонда) должны покрываться за счет прибавочной стоимости. На практике в ряде стран это указание основоположника марксизма трансформировалось в теоретическое обоснование того, что расходы на страхование должны относиться на прибыль, остающуюся в распоряжении предприятий после уплаты налогов и других обязательных платежей государству. Марксова теория была признана истинной в СССР, сформировалось марксистко-ленинское учение о страховом фонде, подводившее научно-теоретическую базу под необходимость национализации страхового дела в СССР.

Амортизационная теория страхового фонда -- это совокупность научных взглядов, возникших на рубеже XIX--XX вв., согласно которым источником образования страхового фонда являются издержки производства. Основные идеи амортизационной теории страхового фонда были в наиболее общей форме сформулированы и научно обоснованы видным немецким ученым Адольфом Вагнером. Согласно идее А. Вагнера, страховой фонд создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. Амортизационная теория страхового фонда характеризует закономерный процесс постепенного снашивания любого имущества. А. Вагнер указывал на то, что страхование отражает лишь общую вероятность наступления ущерба, которую нельзя заранее относить к каким-либо конкретным объектам.

По современным научно-теоретическим представлениям страховой фонд -- это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта. В целом абсолютный размер страхового фонда согласно этим представлениям указывает на размер потерь, которые несет общество в результате ущерба, покрываемого страхованием. Объективные условия производства выступают определяющей основой содержания страхового фонда. Эти условия не зависят от воли и сознания людей. Но их независимое существование нужно понимать в том смысле, что объективная логика развития общественного производства не может произвольно изменяться людьми и им, наоборот, приходится согласовывать с ней свою практическую деятельность.

Ключевые принципы функционирования страхового фонда включают комплексность, многообразие организационных форм, учет специфики отраслей экономики и субъектов собственности, государственное регулирование этих процессов. Многообразие организационных форм страхового фонда служит основой для раскрытия многогранности экономического потенциала общества. Механизм рынка ускоряет и повышает эффективность всех форм общественного накопления, а следовательно, и страхового фонда. Для хозяйственной деятельности и предпринимательства страховой фонд создает те необходимые условия, без которых немыслима эффективная рыночная экономика. Общественная практика выработала ряд организационных форм страхового фонда. Применительно к условиям функционирования экономики в России можно выделить следующие:

* централизованный страховой (резервный) фонд;

* фонд самострахования;

* страховой фонд страховщика (андеррайтера).

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда -- возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной, так и денежной форме. В натуральной форме он представляет собой постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия по определенной номенклатуре, которые размещены на специальных базах. Централизованный страховой фонд в денежной форме -- это централизованные государственные финансовые резервы, являющиеся достоянием государства.

Фонд самострахования -- как правило, это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства. Через фонд самострахования предприятия и другие хозяйствующие субъекты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без финансовых и производственных срывов.

Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников -- предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого фонда (пайщики и пользователи) выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником (страхователем) уплачиваются обособленно.

В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только денежную форму. Расходование средств фонда производится на конкретные цели -- на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования. Объем денежных ресурсов фонда, необходимых для выплаты страхового возмещения и страховых сумм, определяется на основе статистики, эмпирических прогнозов и теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых ресурсов. В рамках страхового фонда страховщика достигается весьма высокая эффективность использования имеющихся средств. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к большей маневренности и оборачиваемости.

Социальная природа страхового фонда отражает его реальное материальное наполнение. В страховом фонде страховщика реализуются коллективные и личные интересы его участников, отражаются взаимосвязи между социальными позициями участников экономической деятельности и их хозяйственным поведением, мотивациями и стереотипами. Общественный характер страхового фонда страховщика требует соответствующего общественного характера его управления. Иными словами, необходимо организовать страховые отношения между участниками страхового фонда на непосредственно общественной основе через страховые учреждения (страховые общества или страховые компании). Каждое страховое учреждение, в оперативное управление которому передан страховой фонд, с одной стороны, призвано решать задачи имеющихся в обществе страховых интересов, а с другой -- должно располагать необходимыми материальными, финансовыми и людскими ресурсами для выполнения этих задач.

ГЛАВА 3. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РФ

Лицензия, выдаваемая страховщику должна содержать ссылку на виды страхования, которые может осуществлять определенный страховщик. Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» указана классификация видов страхования (ст. 32.9 «Классификация видов страхования»). Она включает в себя закрытый список видов страхования:

1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

2) пенсионное страхование:

3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

4) страхование от несчастных случаев и болезней;

5) медицинское страхование;

6) страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

7) страхование средств железнодорожного транспорта;

8) страхование средств воздушного транспорта;

9) страхование средств водного транспорта;

10) страхование грузов;

11) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

12) страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

13) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

14) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

15) страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

16) страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

17) страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

18) страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

19) страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

20) страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

21) страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

22) страхование предпринимательских рисков;

23) страхование финансовых рисков.

Данный перечень видов страхования основан на перечне объектов страховой защиты - финансовые потери, утрата/повреждение имущества, опасные объекты, дожитие до определенного возраста и пр.

Очевидно, что вышеперечисленные виды страхования возможно разбить по трем группам в зависимости от видовой принадлежности объекта страхования - 1) жизнь, здоровье 2) имущество 3) ответственность по отношению третьим лицам. Наглядно данная классификация представлена в таблице ниже:



Но данная классификация лежит для нас на поверхности. Обратимся к другим источникам, чтобы узнать, какие виды страхования выделяют теоретики.

Сплетухов предлагает классификации видов страхования, основанные на нескольких признаках. Среди них можно назвать следующие: 1) форма проведения страховых операций; 2) объект страхования; 3) методы расчета тарифных ставок и формирования страховых резервов; 4) характер страховых рисков; 5) группы страхователей; 6) срок страхования; 7) число застрахованных лиц; 8) порядок заключения договоров страхования.

Однако наравне с видами страхования различают 2 формы страхования, также закрепленные законодательно (ст. 3 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»), а именно, обязательное и добровольное страхование. Данные виды страхования выражают степень вовлечения в систему страховых отношений.

Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное -- замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и Юридические лица.

Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены: перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой ответственности; уровень (нормы) страхового обеспечения, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок установления тарифных ставок страховых платежей и некоторые другие вопросы.

Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования. При обязательном страховании достигается полнота объектов страхования. С другой стороны, обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования, присущую добровольной форме. Тем самым имеется возможность за счет максимального охвата объектов страхования при обязательной форме его проведения применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций.

Добровольное страхование -- одна из форм страхования. В отличие от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство.

Исходя из законодательной базы формируются условия или правила отдельных видов добровольного страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.

Добровольное страхование имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.

По добровольному страхованию можно обеспечить непрерывность страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок. Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового взноса (страховой премии). Причем долгосрочный договор добровольного страхования действует, если взносы уплачиваются страхователем периодически (ежемесячно, ежеквартально) или единовременно (один раз в год).

Договоры добровольного страхования имущества или личного страхования являются частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных договорных обязательств. По такому договору одна сторона обязана уплатить другой стороне обусловленную сумму взносов. В свою очередь другая сторона готова оказать оговоренную в договоре страховую услугу. По договору страхования услуга состоит в выплате страхового возмещения или страховой суммы за последствия произошедших страховых случаев.

ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ

1) Характеристиками страховой защиты как экономической категории являются: Вариант Г - возвратное движение средств страхового фонда, так как страхование как экономическая категория характеризуется, во-первых, формированием фонда денежных средств, а во-вторых, использованием денежных средств из данного фонда. Первое достигается в т.ч. путем сбора страховой премии, второе - путем осуществления страховых выплат. Остальные категории не отражают экономической сущности страхования в целом.

2) Из нижеперечисленных функций к страхованию относится: Вариант А - рисковая - выражается в том, что финансовые последствия рисков перекладываются на страховые компании. Вариант В и Г - контрольная и предупредительная функции также выделяются рядом авторов, как функции страхования, которые выражаются в том, что с помощью страхования можно контролировать расходы и финансовую устойчивость субъекта хозяйствования, а также предупреждать последствия от возможных финансовых потерь. Поэтому данные ответы можно также причислить к верным, в соответствии с классификациями разных авторов..

3) К децентрализованным страховым фондам относятся - Вариант Г - денежные резервы предприятий и граждан. Исходя из того, что децентрализованные страховые фонды существуют при самостраховании, которое существует в натуральном и денежном виде, формируются из прибыли предприятий/ доходов человека, можем сделать вывод о том, что вариант Г-правильный.

4) Страховые отношения основаны на - Вариант Г - страховом интересе субъектов хозяйствования. Это значит, что остальные варианты могут существовать и вне страхования, в иных видах экономических отношений, тогда как страховой интерес специфичен для страховых отношений.

5) Причиной развития страхования в РФ служат: Вариант В - формирование рыночной системы хозяйствования. Страхование при СССР было монополизировано, в РФ произошла демонополизация страхования, появились различные страховые компании, компании-посредники и пр., которые действуют в конкурентных условиях рынка, таким образом, развиваются до уровня страхования на западе. Другие варианты могут быть связаны с развитием страхования, но связь эта косвенна, не столь очевидна.

6) Причиной необходимости классификации страховых отношений являются: Вариант В - многообразие страховых отношений. В основе классификации страхования положены 2 критерия - различие объектов страхования и различие в объеме страховой ответственности.

7) Назовите всеобщий критерий страховой классификации: Вариант Б - виды риска. Виды риска являются обобщенной формулировкой данного критерия, которая объединяет риск потери имущества/трудоспособности/здоровья/ жизни и пр. Остальные варианты называют отдельные объекты страхования.

8) Критерием деления отраслей страхования на подотрасли и виды служит: Вариант Б - род опасности. Форма страховых отношений служит критерием для деления на обязательно и добровольное страхование (формы страхования). Субъект страховой защиты - физ/юр. лицо также дает неразвернутую классификацию. Сфера деятельности страховщика - видимо, автор имеет ввиду преимущественный вид страхования (моторы/ немоторы). Вариант «объект страхования» не предусмотрен. Таким образом, остается род опасности, который более всего применим к имущественному страхованию, может быть критерием деления на подотрасли и виды.

9) Сколько подотраслей страхования объединяет отрасль личного страхования в РФ: Вариант Г - три - страхование жизни/ от несчастных случаев (болезней)/медицинское страхование

10) Укажите принципы, характерные для добровольного страхования: Вариант Б - срочность действия договора.

ЗАДАЧА

Рассчитайте следующие показатели страхования двух подразделений страховой компании (СК1, СК2), работающих в различных регионах РФ:

1) Частота страховых событий

2) Коэффициент кумуляции риска

3) Коэффициент убыточности

4) Коэффициент тяжести риска (отношения рисков)

5) Коэффициент ущерба

6) Убыточность страховой суммы,

7) Норма убыточности

Проведите сравнительный анализ показателей убыточности работы подразделений.

1) Частота страховых событий = число страховых случаев/ число объектов страхования = =775/3660=0,2118 - СК1;

=450/1580=0,2849 - СК 2

2) Коэффициент кумуляции риска = число объектов страхования/ число страховых случаев =425/775=0,5484 - CК1;

=202/450=0,4489 - CК2

3) Коэффициент убыточности/ущерба=сумма выплаченного страхового возмещения/страховая сумма, приходящаяся на поврежденные объекты=

=34900/350000=0,0998 - CК1

=38000/250000=0,1520 - CК2

4) Коэффициент тяжести риска =отношение страховой суммы на один поврежденный объект к страховой сумме застрахованных объектов=

= 40640/96=423,33 - CК1

= 40000/158=253,16 - СК2

5) Убыточность страховой суммы= сумма выплаченных страховых возмещений/страховая сумма застрахованных объектов=

= 34900/34000=1,0265 - CК1

= 38000/32000=1,1875 - CК2

6) Норма убыточности = сумма выплаченных страховых возмещений/ сумма полученных страховых взносов*100=

=34900/8064=432,7877 - CК1

=38000/8834=430,1562- СК2

Исходя из полученных данных представляется возможным сделать следующий вывод: сравнительный анализ работы двух подразделений компании говорит о том, что подразделение CК1 менее убыточно, чем CК2, так как в первом подразделении меньше частота страховых событий, а также коэффициент убыточности (Loss Ratio). Возможно улучшение деятельности в первом подразделении при пересмотре политики страхования (по сегментам, тарифам) - исходя из того, что норма убыточности в первом подразделении больше, чем во втором

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 30.11.2011 г.).

2. Закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 (ред. от 30.11.2011 г.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Электронная правовая система «Консультант Плюс»).

3. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001. 274 с.

4. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). - т.1: Основы страхования / под ред. О.И. Крюгер. - М.: Экономистъ, 2004. - 447 с. (Электронная версия учебника представлена по ссылке http://www.znay.ru/guide/gdv/01-02-2-3-1.shtml);

5. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование. Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2006. 311 с. (Электронная версия учебника представлена по ссылке http://www.znay.ru/library/books/0684.shtml).

6. К.И. Стрелец, И.А. Широкова Страхование объектов недвижимости: Учебное пособие, разработано на кафедре «Технология, организация и экономика строительства» СПбГПУ, 2005. - 33 с.

7. Шахов В.В. Страхование. Учебник для ВУЗов. - М.: ЮНИТИ, 2003. - 311 с.

Размещено на Allbest.ru