Общая организационно-экономическая характеристика ОАО "Московский индустриальный банк" и его Нальчикского филиала

средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках стран - членов ОЭСР.

В четвертую группу входят активы с высоким коэффициентом риска -70%:

средства на счетах в банках-нерезидентах РФ;

средства на счетах в банках-нерезидентах стран - не членов ОЭСР, исключая страны ближнего зарубежья;

ценные бумаги, приобретенные банком для перепродажи;

средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах у банков-резидентов РФ и у банков-нерезидентов стран -не членов ОЭСР.

К пятой группе активов, риск вложения средств в которую максимальный и составляет 100%. относятся все остальные активы. Наибольший удельный вес в этой группе занимают такие активы, как вложения средств в ценные бумаги (кроме вышеупомянутых), вексельные кредиты, краткосрочные и долгосрочные ссуды клиентам, дебиторы по хозяйственным операциям и капитальным вложениям банка, собственные здания и сооружения банка. Вероятность потери средств, вложенных банком в каждый из видов активов этой группы хоть и несколько различна, но в определенной экономической ситуации может быть максимальной.

Далее рассмотрим непосредственно экономические нормативы, регулирующие деятельность коммерческого банка, ряд из которых объединен в отдельные группы.

Первая группа - нормативы, определяющие размер уставного капитала для вновь создаваемых банков и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков.

Сама по себе абсолютная величина уставного капитала не может в полной мере характеризовать уровень достаточности этого капитала. Так, одна и та же величина уставного капитала для одного банка может быть достаточной, а для другого - нет. Поэтому в целях правильной оценки данного показателя необходимо соотносить величину уставного капитала с суммой активных операций и уровнем риска, который возникает при размещении привлеченных средств в определенные виды активов банка; чем выше уровень риска, тем большее обеспечение обязательств банка требуется в форме уставного капитала. В связи с этим вводятся относительные показатели достаточности капитала банка, к которым, в частности, относится соотношение капитала банка и суммарного объема активов, взвешенных с учетом риска ():

(4)

В состав капитала банка входят такие основные статьи, как уставный и резервный капитал, спецфонды и нераспределенная прибыль.

При расчете этого норматива каждая категория активов корректируется на соответствующий коэффициент риска, и затем полученные результаты суммируются.

Минимально допустимое значение этого норматива устанавливается в зависимости от величины собственных средств банка. В Филиале ОАО "Московский индустриальный банк" данный коэффициент не устанавливается.

Вторая группа - нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются как:

соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и ряда других факторов;

соотношение ликвидных активов и суммарных активов.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов (в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1549-У).

Норматив мгновенной ликвидности банка () регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка () рассчитывается по следующей формуле:

(5).

В состав высоколиквидных активов банка входят средства в кассе банка и приравненные к ним средства, средства на корреспондентских счетах банка.

К обязательствам до востребования относятся 20% от средств: на счетах других банков, находящихся в данном банке, на расчетных, текущих счетах предприятий, организаций, учреждений, а также все средства во вкладах и депозитах до востребования и привлеченные банком путем выпуска собственных векселей до востребования.

Минимально допустимое значение норматива Н₂ устанавливается в размере 15%.

Норматив текущей ликвидности, который рассчитывается как от ношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок 30 дней:

(6)

В состав ликвидных активов входят средства в кассе банка и приравненные к ним средства; средства на корреспондентских счетах и вложенные в драгоценные металлы в монетах и памятных медалях и драгоценные камни; а также кредиты, выданные банком, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней.

К обязательствам банка в данном случае относятся средства других банков, находящихся на счетах в коммерческом банке, средства бюджетов всех уровней, обращаемые на рынке долговые обязательства, выпущенные банком до востребования и на срок до 30 дней, вклады и депозиты до востребовании и на срок до 30 дней, вклады и депозиты с истекающим сроком до 1 месяца, выпущенные банком векселя со сроками предъявления до 30 дней, а также кредиты, полученные от других кредитных организаций (включая кредиты ЦБ РФ) и юридических лиц-нерезидентов, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней плюс 50% всех гарантий, выданных банком, со сроком их исполнения в течение ближайших 30 дней.

Минимальное допустимое значение Н₂ устанавливается в размере 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности банка () регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка () рассчитывается по следующей формуле:

(7)

Максимально допустимое значение норматива Н₄ устанавливается в размере 120%.

Расчет экономических нормативов проводится на 1 число каждого месяца. Данные нормативы по Филиалу не рассчитываются. Они доводятся до Филиала головным банком ОАО "Московский индустриальный банк"

Расчет экономических нормативов на 1 число каждого месяца вместе с бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется, представляется коммерческим банком в региональное Главное управление Центрального банка России. Главное управление ЦБ РФ проверяет правильность составления этого расчета и соблюдение нормативов.

Проведенный анализ деятельности банка позволяет сделать выводы:

ОАО "МИнБ" имеет высокую кредитоспособность (рейтинг А), что обусловлено постоянным мониторингом деятельности Банка и его филиалов, мониторингом финансового состояния заемщика, сопровождения кредита и наличием ликвидного обеспечения.

Нальчикский филиал осуществляет свою деятельность в соответствии с общей политикой ОАО "МИнБ". Филиал проводит активную кредитную деятельность, одновременно совершенствуя механизм защиты от кредитных рисков, добивается нормального уровня платежеспособности и ликвидности. На 01.01.2011 г. объем выданных филиалом кредитов возрос до 647071 тыс. руб., против 241174 тыс. руб. на 01.01.2009 г., удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных ссуд снизился с 2,9 % - в 2009 г. до 0,3 % - в 2011 г.

В целях повышения ликвидности и платежеспособности Филиалу ОАО "МИнБ" необходимо:

1) наращивать собственный капитал;

2) формировать оптимальную структуру активов, находить пути более эффективного использования ликвидных средств Филиала. Удельный вес высоколиквидных и ликвидных активов в Филиале составляет более 90%, при рекомендуемом нормативе Банка России 20%;

3) обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами по срокам их привлечения;

4) добиваться дальнейшего ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов, не допуская безвозвратной потери этих средств;

5) осваивать новые виды банковских продуктов, которые позволят более рационально использовать ликвидные средства Филиала, увеличить получаемые доходы и прибыль, следовательно, повысят надежность, платежеспособность, ликвидность Филиала и его привлекательность для новых клиентов.

Приложение

банк лицензия кредитный актив

Положение о Нальчикском филиале "Московский Индустриальный банк". Филиалом Банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения Банка и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.

1. Представительством Банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения Банка, представляющее интересы Банка и осуществляющее их защиту.

2. Филиал не является юридическими лицом, действует на основании утвержденных уполномоченным органом управления Банка положений.

3. Руководитель филиала назначается уполномоченным органом Банка и действует на основании положений и доверенностей, выданных Банком.

4. Филиал осуществляет деятельность от имени Банка. Ответственность за деятельность филиала Банка несет Банк.

5. Банк наделяет филиал имуществом, которое учитывается как на их отдельных балансах, так и на балансе Банка.

6. Сообщения об изменениях в Уставе Банка, связанных с изменением сведений о его филиалах и представительствах, представляются органу государственной регистрации юридических лиц в уведомительном порядке. Указанные изменения в Уставе Банка вступают в силу для третьих лиц с момента уведомления о таких изменениях органа, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц.

7. Полное наименование: филиал Открытого акционерного общества Коммерческий банк "Московский Индустриальный банк" в городе Нальчике;

8. Внесен в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и ему присвоен порядковый № 1776/1; место нахождения: Российская Федерация, 360000, КБР, г.Нальчик ул. Ногмова, д.29

Размещено на Allbest.ru