Размещено на http://www.allbest.ru/

План

Введение

1. Организация межбанковского кредитования

1.1 Межбанковский кредит, его сущность и значение

1.2 Сроки и условия межбанковского кредитования. Документы, необходимые для предоставления межбанковского кредита

1.3 Порядок выдачи и погашения межбанковского кредита

2. Консорциальный кредит

2.1 Консорциальный кредит, его сущность и необходимость предоставления

2.2 Условия и порядок кредитования

2.3 Проблемы предоставления консорциальных кредитов в Республике Беларусь

3. Расчетно-аналитическая часть

Заключение

Введение

Одной из важных составляющих кредитного рынка является рынок межбанковских кредитов. Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что коммерческие банки могут пополнять свои кредитные ресурсы за счет ресурсов других банков. Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении коммерческие банки, у которых всегда есть излишек ресурсов. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки стремятся разместить их в других банках-кредитополучателях. Кроме солидных, финансово устойчивых банков, свободными кредитными ресурсами обладают банки, находящиеся в стадии развития, так как они пока еще испытывают недостаток в клиентуре.

Сроки возмещения кредитных ресурсов самые различные. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком 1, 3 и 6 месяцев. Ставка кредитования, как правило, ниже процентных ставок по кредитам, предоставленным хозяйствующим субъектам. Причиной привлечения кредитных ресурсов банком-кредитополучателем из других банков являются удовлетворение потребности своих клиентов в заемных средствах, то есть расширение своих кредитных вложений, и необходимость регулирования банковской ликвидности. Межбанковские кредиты начинают играть все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Однако у них имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках.

Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов. В начале становления банковской системы стран СНГ для банка межбанковские кредиты были единственным источником пополнения средств. В мировой практике такими источниками являлись депозиты. Для решения проблемы межбанковских кредитов вначале использовались кредитные магазины. В магазин можно было подать заявку на покупку и реализацию ресурсов, далее начал действовать рынок "коротких денег" (срок кредита 1 - 7 дней). "Короткие деньги" привлекали и продавцов и покупателей, особенно продавцов. Поскольку сроки кредита небольшие, риски уменьшались. Параллельно шло формирование рынка краткосрочных межбанковских валютных депозитов, межбанковских валютных кредитов. На особенность деятельности по межбанковскому кредитованию влияли инфляция и нарастание неплатежей во всех секторах экономики. Рынок начал действовать, не имея законодательной базы, единых правил, технологий процедур, аналитических служб, не было механизма материальной ответственности участников рынка в случае неплатежеспособности.

Таким образом, межбанковские кредиты играют значительную роль в формировании ресурсов банков, однако имеют ряд своих преимуществ и недостатков. Следовательно, исследование данной темы актуально для нынешнего состояния банковского сектора Республики Беларусь.

Нередки случаи, когда утвержденные лимиты или иные обстоятельства не позволяют банку выдать клиенту необходимую ему большую сумму. В таких случаях несколько банков объединяют свои средства (образуют синдикат), предоставляя синдицированный кредит. Главной его особенностью является наличие нескольких кредиторов, так что сумма кредита и риски распределяются между банками-участниками.

В банковском синдикате всегда имеется ведущий банк-организатор, который берет на себя привлечение участников, выдачу и обслуживание синдицированного кредита. Организатор должен быть одним из крупнейших кредиторов - это будет означать, что банк уверен в надежности кредитополучателей, и будет служить дополнительной гарантией для остальных участников синдиката. После заключения кредитного соглашения банк-организатор аккумулирует средства членов синдиката и передает их кредитополучателю. Аналогичным образом он получает от кредитополучателя и распределяет процентные выплаты и, возвращаемую основную сумму.

Удобство синдицированного кредита для кредитополучателя очевидно: он получает большой кредит и при этом общается фактически с одним банком - организатором сделки. С кредитополучателем заключается всего 1 договор, финансовая отчетность и прочие необходимые документы представляются только организатору. Выгодна такая сделка и банкам. Что касается банка-организатора, то он вправе рассчитывать также на хорошие комиссионные за организацию синдиката.

Развитие синдицированного кредита как основной формы консорциального кредитования особенно актуально для Республики Беларусь, в связи с необходимостью инвестирования значительных объемов средств во внедрение новейших технологий, с целью повышения конкурентоспособности страны.

Целью данной работы является изучение межбанковского кредитования.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. Осветить организацию межбанковского кредитования;

2. Рассмотреть сущность и особенности консорциального кредитования.

1. Организация межбанковского кредитования

1.1 Межбанковский кредит, его сущность и значение

Межбанковский кредит (МБК) - предоставление кредитных ресурсов в любой форме, которая может представлять обязательства по кредитам, векселям, депозитам, финансовому лизингу, активным остаткам по корреспондентскому счету (овердрафту), исполненным гарантиям, выданным за другие банки.

Многообразие способов предоставления межбанковских кредитов связано с постоянным развитием рынка банковских услуг и поиском форм сотрудничества, способных повысить оперативность перемещения ресурсов, обеспечить снижение кредитных рисков, упростить процедуру документального оформления.

На рынке кредитных ресурсов коммерческие банки могут выступать в роли кредиторов (при проведении активных операций по размещению ресурсов) и кредитополучателей (при проведении пассивных операций по привлечению ресурсов). Свободными кредитными ресурсами, как правило, располагают финансово-устойчивые банки. Размещение этих ресурсов банком-кредитором в других банках более привлекательно по сравнению с кредитованием субъектов хозяйствования, так как намного выше гарантии их возврата при практически одинаковом уровне доходов [1, c. 87].

У банков-кредитополучателей может существовать несколько причин привлечения ресурсов от других банков. Одной из них является снижение остатков средств на корреспондентском счете в Национальном банке и ухудшение показателей ликвидности. Другой причиной может служить возможность использования купленных ресурсов на конкретные цели с получением от этого доходов в размерах, превышающих расходы на их покупку. Такие операции, по сути, являются спекулятивными, но при их проведении банки руководствуются соображениями выгоды в доходах.

Зачастую приобретение ресурсов у других банков связано с их мобилизацией для кредитования крупных клиентов. Здесь на первый план выходят соображения престижа банка, поддержания его имиджа и желание обеспечить весь комплекс банковских услуг своим первоклассным клиентам. Следует иметь в виду, что мобилизация ресурсов для кредитования на консорциальной основе не считается межбанковским кредитованием [1, c. 88].

Основным признаком рынка межбанковского кредита считается перераспределение ресурсов между банками. В переливе ресурсов между ними проявляется свойство межбанковского кредита как одного из ускорителей процесса мультипликации кредита. Получив ресурсы от банка-кредитора, банк-кредитополучатель частично предоставляет их в виде кредита своим клиентам. В результате возникают новые остатки средств на текущих и расчетных счетах. Эти средства, перераспределяясь по каналам безналичных расчетов, порождают новые банковские кредиты. Свойство межбанковского кредита ускорять мультипликацию кредита стимулируется тем, что полученный межбанковский кредит не подлежит обязательному резервированию в Национальном банке.

Привлекательность межбанковского кредита очевидна как для банка-кредитора, так и для банка-кредитополучателя. Банк-кредитор, предоставляя межбанковские кредиты, в том числе и кредиты овернайт, преследует цель получить доход от размещения ресурсов с минимальным риском. Действующее банковское законодательство также не препятствует развитию рынка межбанковского кредита: его размер ограничивается только нормативами максимальных рисков на одного клиента или кредитора, данный ресурс не учитывается при расчете фонда обязательных резервов.

Рост курса доллара США изменяет структуру межбанковского кредита, увеличивая долю краткосрочных кредитов (сроком до одного месяца) и уменьшая долю долгосрочных (сроком свыше одного месяца). Известно, что реальный сектор экономики испытывает потребность в кредитах в основном на продолжительные сроки (три и более месяца), а спекулятивные вложения в иностранную валюту чаще всего удовлетворяются кредитами, предоставляемыми на короткие сроки. Рост удельного веса краткосрочных межбанковских кредитов уменьшает относительно, а то и абсолютно массу долгосрочных межбанковских кредитов, направляемых в реальный сектор экономики. Следовательно, интенсивный рост курса доллара США уменьшает ресурсы кредитования материального производства [7, c. 126].

Конъюнктура рынка межбанковского кредита оказывает влияние на уровень процентных ставок по вкладам юридических и физических лиц. Однако быстрая аккумуляция средств юридических лиц, и тем более частных вкладчиков, до размеров, сопоставимых с операциями на финансовом рынке, нереальна. Поэтому рынок банковских вкладов не способен мгновенно реагировать на динамику межбанковских кредитов и других воздействующих рынков. При определении уровня процентных ставок банк ориентируется как на текущую конъюнктуру межбанковских кредитов, так и на прогнозируемое ее изменение. Уровень ставок по данным кредитам влияет на уровень верхнего предела ставок по депозитам. Существует также обратное влияние, и дефицит депозитных ресурсов может привести к повышению уровня ставок по межбанковским кредитам.

В настоящее время в нашей стране рынок межбанковского кредита представляет собой один из ключевых сегментов финансового рынка, выполняющий ряд важных функций:

- представляет ресурсы для проведения активных банковских операций на других сегментах финансового рынка -- операций на валютном, фондовом рынках, при кредитовании клиентов, финансировании инвестиционных проектов;

- позволяет банкам иметь дополнительный источник доходов, возникающий как разница между ценой покупки и продажи кредитов (операции на рынке);

- быстрее других финансовых инструментов реагирует на изменение рыночной конъюнктуры, являясь, таким образом, своеобразным показателем состояния финансового рынка;

- активность на данном рынке, как в качестве продавца, так и покупателя ресурсов свидетельствует о положении банка в банковской системе (вновь зарегистрированные банки начинают свои операции именно с межбанковского кредита, что, в свою очередь, формируют представление о банке как будущем партнере) [7, c. 129].

С учетом вышесказанного можно сделать вывод, что привлечение межбанковских кредитов в современных условиях может быть оправдано либо для поддержания текущей ликвидности, либо для размещения в конкретные высокодоходные активы. В любом случае использование межбанковского кредита в качестве постоянного источника ресурсной базы нецелесообразно, учитывая его непредсказуемость и высокую стоимость.

1.2 Сроки и условия межбанковского кредитования. Документы, необходимые для предоставления межбанковского кредита

заемщик кредит банк консорциум

Кредитные отношения между банками Республики Беларусь регламентируются Национальным банком в меньшей степени, чем отношения по кредитованию субъектов хозяйствования.

В основном договора заключаются на конкретные сроки. Но одной из особенностей межбанковских кредитов является возможность заключения договоров в бессрочной форме. Такой кредит может быть, после предварительного уведомления кредитополучателя, востребован банком-кредитором в любое время [4, c. 292].

В настоящее время некоторые банки практикуют предоставление межбанковских кредитов с отражением их на корреспондентских счетах. Это выражается в блокировании на этих счетах определенной (неснижаемой) суммы средств на срок по договоренности между банками. Возможность использования корреспондентских счетов для отражения по ним сумм межбанковских кредитов должна быть предусмотрена в заключенных между банками корреспондентских соглашениях.

При заключении договоров на установление корреспондентских отношений может быть оговорен режим работы по корреспондентским счетам, предусматривающий возможность овердрафта -- списания средств со счета сверх остатка на нем и образование дебетового сальдо, источником покрытия которого являются ресурсы другого банка, который выступает в такой ситуации кредитором. Межбанковские кредиты могут предоставляться как в национальной, так и в иностранной валюте. Для снижения степени риска межбанковских кредитов используются различные способы обеспечения исполнения обязательств по их возврату: залог, гарантии и поручительства других банков. При использовании в качестве способа обеспечения возврата по межбанковскому кредиту залога, им может быть имущество самого банка. В отдельных случаях допускается перезалог имущества субъектов хозяйствования.

Часто межбанковские кредиты являются бланковыми, т.е. такими, по которым обеспечительные обязательства не используются. Предоставление межбанковских кредитов на короткий период возможно по согласию обеих сторон без оформления договоров залога и гарантийных обязательств. При этом является обязательным наличие генерального соглашения с условиями оформления сделок и разрешения возникающих разногласий. В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. Ее уровень по межбанковским кредитам, помимо спроса и предложения на кредитные ресурсы, зависит от сроков предоставляемых кредитов, вида межбанковского кредита (межбанковский кредит по кредитным договорам, овердрафт по корреспондентскому счету или бронирование средств на нем), валюты кредита. Наиболее высокие процентные ставки характерны, как правило, для краткосрочных (1 - 3 дня) межбанковских кредитов [4, c. 293].

Можно выделить и существующие особенности межбанковского кредитования: на межбанковские кредиты не распространяются требования конкретизации в кредитном договоре целевого назначения и целевого использования. Это обусловлено тем, что подобные кредиты используются в основном для поддержания общей ликвидности банка.

Условия выдачи и погашения кредитов на межбанковском рынке, в соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226, коммерческие банки определяют самостоятельно. Однако выработке условий и принятию решения о целесообразности предоставления кредита должен предшествовать анализ финансового положения банка -- потенциального кредитополучателя. Большое значение имеет и его репутация в деловых кругах. При этом, принимая решение о выдаче кредита, банк-кредитодатель должен также принимать во внимание выполнение банком-кредитополучателем экономических нормативов, включая формирование уставного фонда и своевременность возврата ранее предоставленных кредитов.

Межбанковские ресурсы могут предоставляться в зависимости от используемого способа их юридического оформления с заключением кредитного или депозитного договора.

Согласно действующему в Республике Беларусь законодательству межбанковское кредитование имеет следующие особенности:

- может осуществляться без обеспечения исполнения обязательств;

- банком-кредитополучателем до заключения кредитного договора может представляться в банк-кредитодатель в согласованных формах и объемах информация, необходимая для установления лимита межбанковского кредитования;

- на межбанковский кредитный договор не распространяется требование об обязательном заключении кредитного договора в письменной форме;

- при неоднократном предоставлении (размещении) межбанковского кредита в одном банке на сходных условиях возможно заключение генерального (рамочного) договора (соглашения);

- привлечение банком-агентом ресурсов банков-участников при консорциальном кредитовании не является межбанковским кредитованием;

- классификация межбанковских кредитов осуществляется в зависимости от срока предоставления кредита (кредиты, предоставленные на срок до двенадцати месяцев включительно, являются краткосрочными, на срок свыше двенадцати месяцев -- долгосрочными) [4, c. 295].

Предоставление межбанковских кредитов в Беларуси регламентировано значительно менее чем в сопредельных государствах. Например, в Российской Федерации для получения кредита необходимо представить следующие документы:

- копии учредительных документов, заверенные печатью банка (учредительный договор, устав, лицензии на совершение банковских операций в российских рублях и иностранной валюте или генеральная лицензия);

- нотариально заверенные копии карточек с образцами подписей и оттиском печати;

- копия последнего годового баланса;

- копия последнего годового баланса с аудиторским заключением по международным стандартам учета (если таковое имеется);

- списки рублевых и валютных корсчетов с указанием наименования банка и номера счета (заверенные подписью уполномоченного лица и печатью банка);

- развернутые балансы по счетам второго порядка и расчеты нормативов на последнюю отчетную дату, подписанные уполномоченными на то лицами и скрепленные печатью банка [6, c. 194].

Для проведения операций необходимо заключение генерального договора "Об общих условиях проведения операций на валютном рынке и на рынке межбанковских кредитов".

Оперативность предоставления межбанковских кредитов, упрощенная по сравнению с кредитованием клиентов процедура оформления сделок, достаточно низкий уровень риска при относительно высоких доходах могут привести к переориентации банков на работу на межбанковском рынке в ущерб вложению кредитных ресурсов в реальный сектор экономики. Поэтому центральным банком могут вводиться ограничения для коммерческих банков по совокупному объему межбанковских кредитов. Ранее в Республике Беларусь их максимальные размеры (как выданных, так и полученных) ограничивались размерами нормативного капитала банка, рассчитанного для исчисления нормативов безопасного функционирования.

Во многих случаях банки из-за неэффективного управления активами и пассивами и их разбалансированности по суммам и срокам прибегают к систематическому использованию межбанковских кредитов для поддержания текущей ликвидности. В разработанных Национальным банком Республики Беларусь рекомендациях по межбанковскому кредиту подчеркивается, что он не должен рассматриваться банками как постоянный источник "коротких денег". Его основным назначением должно быть пополнение корреспондентских счетов банков для проведения текущих активных операций и оперативное регулирование краткосрочной ликвидности.

Размещение средств в форме МБК менее рискованно для банка-кредитора, чем кредитование клиентов реального сектора экономики. Однако определенные риски существуют и их надо учитывать. При этом рекомендуется ориентироваться на рейтинги банков и стран, в которых они расположены. Для ограничения рисков по размещаемым МБК, Национальным банком Республики Беларусь установлен норматив максимального размера риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не входящим в группу "А" (страны, имеющие следующие рейтинги, установленные нижеуказанными рейтинговыми агентствами и публикуемые в их изданиях, а также размещаемые на их Интернет-сайтах (далее - рейтинги:

1. "Moody's Investors Service" - долгосрочный рейтинг от Ааа до Аа3;

2. "Fitch" - долгосрочный рейтинг от ААА до АА-;

3. "Standard & Poor's" - долгосрочный рейтинг от ААА до АА-;).

Предельный размер размещенных в таких банках средств не должен превышать 100 % собственного капитала банка.

1.3 Порядок выдачи и погашения межбанковского кредита

Согласно условиям соглашения стороны обязуются сохранять конфиденциальность любой информации и данных, предоставляемых каждой из сторон в процессе исполнения соглашения, не раскрывать и не разглашать третьим лицам факты и информацию по заключенным финансовым сделкам без предварительного согласия контрагента.

Функция и полномочия согласовывать условия финансовых сделок за конкретным сотрудником или группой сотрудников, называемых трейдерами. Порядок заключения финансовых сделок между кредитными организациями на межбанковском кредитном рынке начинается с согласования трейдерами банков условий сделки (по телефону или по электронным средствам связи). Документ, направленный одной из сторон и содержащий все существенные условия финансовой сделки (сумма, срок, ставка, обеспечение), признается офертой (предложением осуществить сделку), адресованной другой стороне. При согласии с условиями оферты вторая сторона отвечает акцептом на заключение сделки на предложенных условиях, а при несогласии направляет встречную оферту с указанием новых условий сделки [3, c. 374].

После согласования всех существенных условий сделки совершается обмен письменными документами, подтверждающими факт заключения сделки по форме, предусмотренной соглашением. Документы, подтверждающие сделку, должны быть подписаны руководителями кредитных организаций и заверены печатями. Для оперативности документы могут передаваться с использованием факсимильной или электронной связи.

При заключении межбанковских сделок с предоставлением кредитополучателем обеспечения, стороны обмениваются надлежащим образом оформленными документами, удостоверяющими обеспечение. В день заключения сделки кредитополучатель направляет кредитору два экземпляра договора на совершение этой сделки по соответствующей форме, подписанных руководителями банка-кредитополучателя и заверенных печатью. Кредитор аналогичным образом заверяет оба экземпляра договора со своей стороны и пересылает один экземпляр кредитополучателю. Стороны несут ответственность за своевременное предоставление документов, подтверждающих заключение сделок.

За пользование заемными средствами, полученными по заключенной финансовой сделке, кредитополучатель уплачивает кредитору проценты. Уплата процентов производится обычно одновременно с погашением кредита (возвратом депозита), если иное не оговорено при заключении сделки. Если день погашения кредита приходится на нерабочий день, исполнение обязательств переносится на следующий рабочий день.

Досрочное погашение кредита (возврат депозита) допускается только при обоюдном согласии сторон, подтвержденном письменными документами или документами, переданными по факсимильной связи. В противном случае при досрочном возврате кредита на кредитополучателя могут накладываться обязательства в виде пени, которую он должен заплатить за срок, оставшийся от даты фактического погашения кредита (возврата депозита) до даты исполнения обязательства по сделке. Условия досрочного погашения кредита (возврата депозита), включая порядок начисления и уплаты процентов, письменно согласовываются сторонами в каждом отдельном случае [3, c. 375].

Платежи по обязательствам, вытекающим из условий заключенной сделки, осуществляются на счета, принадлежащие сторонам, в соответствии с согласованными в договорах платежными инструкциями. Договор о заключении сделки должен предусматривать следующие моменты:

- валюту кредита (депозита);

- сумму кредита (депозита);

- процентную ставку;

- дату выдачи и возврата кредита (депозита);

- дату уплаты процентов по кредиту (депозиту);

- срок предоставления кредита (депозита) в днях;

- сумму процентов, подлежащих уплате;

- особые условия проведения сделки;

- обеспечение кредита (депозита);

- обязанность и ответственность сторон по исполнению условий договора;

- платежные инструкции и реквизиты сторон.

Важным аспектом договора является обеспечение своевременного возврата кредита (депозита), его размер и качество. Обеспеченность МБК означает наличие гарантий, дающих уверенность, что предоставленные средства будут своевременно возвращены кредитору вместе с платой за пользование ресурсами. В качестве обеспечения могут выступать ценные бумаги, валюта, передача прав собственности, гарантии или поручительства третьих лиц, предоставление права на бесспорное списание средств с корсчета банка.

В основе определяемой в договоре процентной ставки лежат, как правило, рыночные процентные ставки, действующие на момент заключения договора. Уровень этих ставок зависит от соотношения спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов. Кроме того, размер процентной ставки зависит от срока предоставляемых средств, вида кредита, валюты кредита и других моментов.

Одним из основных моментов при заключении договора является срок предоставления средств. Банки могут устанавливать произвольный срок погашения кредитов, который удовлетворял бы их текущие потребности. На данный момент самыми распространенными и предпочтительными кредитными сделками являются сделки овернайт, призванные нейтрализовать разрыв в платежном обороте банков [3, c. 378].

Взаимная ответственность сторон за выполнение условий сделок непременно оговаривается в договорах о заключении сделки или в генеральных соглашениях. Как правило, за несвоевременное и/или неполное исполнение одной из сторон существенных условий заключенной сделки виновная сторона обязана уплатить пеню и возместить причиненные убытки. В случае нарушения одной из сторон своих обязательств перед другой стороной последняя имеет право приостановить исполнение своих обязательств по любым ранее заключенным сделкам перед стороной-нарушителем до полного урегулирования возникших разногласий. Условия сделок по межбанковским кредитам и депозитам зависят, прежде всего, от надежности банка, длительности и форм сотрудничества с ним.

Недостаточная материальная обеспеченность МБК особенно остро ставит проблему достоверной оценки банка-кредитополучателя как субъекта кредитных отношений. На аналитические службы банков, выступающих кредиторами, возложена обязанность анализа и мониторинга финансового положения банков-контрагентов на рынке МБК. Эта задача осложняется рядом особенностей функционирования информационно-аналитического поля.

Регулярно публикуемые в средствах массовой информации рейтинги банков освещают лишь отдельные аспекты их финансового состояния, что может привести к ошибочным оценкам и недостоверным выводам. Ориентацию на оценку международных рейтинговых агентств также нельзя назвать оптимальным вариантом, так как их рейтинги, как правило, опираются на информацию полугодичной давности. Динамичное развитие большинства банков и недостаточная адаптация методик оценки к особенностям белорусской действительности снижают ценность подобных рейтингов на практике. Огромной и постоянно пополняемой аналитической базой по финансовому состоянию коммерческих банков обладает Национальный банк, но согласно действующему законодательству он не вправе раскрывать информацию, поступающую в целях пруденциального надзора.

Таким образом, банки вынуждены осуществлять оценку финансового состояния контрагентов самостоятельно. При этом создание системы оценки финансового состояния банков-контрагентов является важнейшим условием конкурентоспособности банка на рынке, не только позволяет застраховаться от потерь, но и служит базой для проведения всех активных операций, способствует росту оборотов и доходов, а также расширению числа контрагентов.

2. Консорциальный кредит

2.1 Консорциальный кредит, его сущность и необходимость предоставления

При переходе к рыночным отношениям возникает необходимость объединения деятельности банков в различных секторах рынка и особенно в сфере кредитных отношений. Цели создания объединений носят самый разнообразный характер, но всегда они связаны либо с проведением финансирования крупномасштабных мероприятий, с сокращением риска по банковским операциям, либо с решением задач, которые не под силу решить одному банку. В рамках такого объединения риск, связанный с долгосрочным кредитованием, распределяется между участниками, что позволяет банкам-членам поддерживать свои ликвидные резервы на более низком уровне.

Особое место в таких объединениях принадлежит банковским консорциумам, которые создаются для осуществления на совместной основе кредитных, гарантийных или иных кредитно-финансовых операций.

Создание банковских консорциумов, как правило, преследует цели: увеличение масштабов операций путем привлечения дополнительных ресурсов, распределение рисков, сохранение определенного уровня ликвидности. Существенной мотивацией консорциальных объединений является возможность участвовать в престижной консорциальной сделке, налаживания деловых контактов, поиска новых партнеров, решения стратегических задач банка.

Консорциум представляет собой временное объединение на договорной основе различных коммерческих единиц, в том числе и банков, для осуществления какого-либо проекта.

В некоторых случаях консорциальные образования могут действовать на бесприбыльной основе, не имея целью получение прибыли. Они создаются для координации деятельности на различных сегментах финансовых рынков (например, Межбанковский информационный консорциум на рынке МБК) [5, c. 129].

По достижении цели - финансирование реализации намеченных инвестиционных, экологических, социальных, научно-технических или иных программ - консорциум либо прекращает свою деятельность, либо заключает новый консорциальный договор. Деятельность консорциума строится на принципах совместного долевого финансирования работ, соответствующих принятым обязательствам организаций-учредителей, а также материальной ответственности за их невыполнение или ненадлежащее исполнение.

Практика создания банковских консорциумов показывает, что это все же довольно стабильные объединения банков для осуществления консорциальных сделок, предусматривающие не только выполнение одной определенной операции, а предполагающие сотрудничество по целому комплексу направлений. Консорциальные кредиты выступают только одной из форм консорциальных сделок.

Поскольку консорциальные кредиты используются в основном при финансировании масштабных сделок, то кредитополучателями консорциальных кредитов могут быть любые хозяйствующие субъекты, осуществляющие крупные мероприятия, включая банки и государство.

Обычно к консорциальному кредиту привлекается большое число участников. В зависимости от сложности кредитуемого проекта число участников консорциума, привлеченных к финансированию отдельных этапов осуществления проекта, может меняться. Ряд участников может подключаться к финансированию только на каком-либо этапе работ. В последнее время особенно широко распространены консорциумы, в которые входят банки различных стран.

Потребности в консорциальных кредитах у государства связаны, прежде всего, с необходимостью финансирования бюджетных программ, с инвестированием средств в модернизацию и техническое перевооружение государственных предприятий различных отраслей народного хозяйства.

Фирмы и банки за счет консорциального кредита финансируют потребности, связанные, как правило, с внешнеэкономической деятельностью, а также с инвестиционной сферой, осуществлением крупномасштабных мероприятий в таких отраслях, как энергетика, экология, добыча сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок и т.п.

2.2 Условия и порядок кредитования

Каждый потенциальный банк-участник самостоятельно анализирует полученную информацию и принимает решение о своем участии в консорциальном кредитовании. При согласии банков на участие в консорциальном кредитовании между ними заключается договор о совместной деятельности по предоставлению кредита, определяется банк-агент и его полномочия по обслуживанию кредита. По договору о совместной деятельности банки обязуются соединить свои кредитные ресурсы и действовать совместно без образования юридического лица для кредитования проекта в пределах срока, установленного договором. Количество банков-участников в течение срока действия договора о совместной деятельности может меняться [4, c. 298].

В договоре о совместной деятельности по предоставлению кредита определяется список банков-участников, цель кредита, его сумма и валюта, срок, а также доля участия каждого из банков во всем объеме предоставляемого кредита, порядок предоставления и возврата денежных средств, покрытия расходов и убытков.

Каждый банк-участник несет расходы и убытки, связанные с совместной деятельностью по предоставлению консорциального кредита, пропорционально доле участия, т.е. размеру денежных средств, внесенных им для консорциального кредитования.

Договор о совместной деятельности должен содержать также следующие обязательные условия:

- банк-участник обязуется предоставить банку-агенту денежные средства не позднее окончания банковского дня, в течение которого банк-агент обязан предоставить клиенту денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора или с момента вступления в силу кредитного договора;

- банк-участник имеет право требовать от банка-агента, а банк-агент обязуется перед банком-участником осуществить платежи по кредиту и иные выплаты не ранее момента проведения клиентом соответствующих платежей.

При наличии таких условий в соглашении банк-агент имеет право определять риск по клиенту только в части своей доли в консорциальном кредите, таким же правом обладает и банк-участник.

Банк-агент на основе пакета документов по кредитополучателю и с учетом условий договора о совместной деятельности по предоставлению кредита, заключенного между банками-участниками, заключает с кредитополучателем договор о консорциальном кредите и договор об обеспечении исполнения обязательств.

Заключение кредитного договора и организация кредитного процесса, в том числе контроль за выполнением условий договора о консорциальном кредите, договора об обеспечении исполнения обязательств по кредиту, происходит в соответствии с требованиями и порядком, определенными законодательством Республики Беларусь и локальными актами банка-агента. В этом банке открывается счет по учету кредитной задолженности, соответствующие внебалансовые счета. Кредитование может осуществляться как в единовременном порядке, так и на условиях открываемой кредитной линии.

Банк-агент обеспечивает аккумуляцию денежных средств от других банков, выдает кредит кредитополучателю, обеспечивает техническое обслуживание кредита, контроль за выполнением кредитополучателем условий договора о консорциальном кредите, возврат кредитных ресурсов банкам-участникам, перечисление им процентов за предоставленные ресурсы.

Банки-участники отвечают перед кредитополучателем солидарно по всем общим обязательствам по предоставлению консорциального кредита. Неисполнение либо неполное исполнение обязательств одним из банков-участников влечет солидарную ответственность всех банков-участников.

Доходы, получаемые банками-участниками в результате их совместной деятельности, а также убытки и риски распределяются пропорционально доле их участия в консорциальном кредите [4, c. 299].

При необходимости увеличения размера консорциального кредита кредитополучатель вправе обратиться в банк-агент с ходатайством. Решение об изменении размера кредита, способа и размера обеспечения исполнения обязательств по кредиту, сроков пользования кредитом, размера процентов принимается банками-участниками по общему согласию, после чего банком-агентом вносятся изменения в заключенные с кредитополучателем договоры путем подписания дополнительных соглашений с ним.

При неисполнении кредитополучателем своих обязательств по договору о консорциальном кредите в полном объеме перечисление банкам-участникам предоставленных ими денежных средств, процентов и иных выплат производится банком-агентом пропорционально доле их участия в консорциальном кредите, если иное не установлено договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.

При образовании просроченной задолженности по кредиту банк-агент относит сумму непогашенного основного долга на счет просроченных кредитов в общеустановленном порядке. Суммы не возвращенных банком-агентом денежных средств, предоставленных для консорциального кредитования, банки-участники относят на счет просроченной задолженности на следующий рабочий день после наступления установленного договором о совместной деятельности по предоставлению кредита срока возврата денежных средств.

При погашении кредитополучателем просроченной задолженности по кредиту банк-агент производит возврат банкам участникам предоставленных ими денежных средств, как правило, в день их получения от клиента.

Кредитование крупных проектов может происходить на условиях синдицированного кредитования, которое можно рассматривать как разновидность консорциального кредитования. Участниками синдицированного кредитования являются банки-участники и кредитополучатель. Они действуют в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого между банками-участниками и кредитополучателем. Этот многосторонний договор определяет взаимоотношения между банками и кредитополучателем и отражает взаимоотношения по образованному на основании его синдикату. Обязательства участников синдиката являются самостоятельными, ни один из них не отвечает по обязательствам другого, любой банк-участник имеет обязательства перед кредитополучателем в пределах своей доли. Каждый из банков открывает счет по учету кредитной задолженности, где отражает сумму предоставленного кредита, счета по взиманию процентов, внебалансовые счета для отражения обязательств по выдаче кредита, полученного обеспечения по возврату кредита. Синдицированные кредиты предоставляются, как правило, в виде кредитной линии, возможна единовременная выдача.

2.3 Проблемы предоставления консорциальных кредитов в Республике Беларусь

Заключение

Итак, исходя из проведенного анализа, можно сказать, что коммерческий банк может привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора и др.). Межбанковский кредит - довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличие от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

Цена кредитных ресурсов - процентная ставка по кредиту на рынке межбанковских кредитов складывается при взаимодействии спроса и предложения.

Уровень процентных ставок на рынке межбанковских кредитов дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.

Многообразие способов предоставления межбанковских кредитов связано с постоянным развитием рынка банковских услуг и поиском форм сотрудничества, способных повысить оперативность перемещения ресурсов, обеспечить снижение кредитных рисков, упростить процедуру документального оформления.