Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• 1. Теоретические аспекты функционирования страхового рынка РФ
• 1.1 Страховой рынок. Понятие и функции
• 1.2 Структура страхового рынка
• 2. Нормативно правовая база регулирования страхового рынка
• 3. Анализ страхового рынка за 2007-2011 гг.
• 4. Проблемы функционирования страхового рынка
• 5. Перспективы развития страхового рынка
• Заключение
• Список литературы
• Введение
• В составе финансового рынка страховой рынок является одним из большого количества его спорных звеньев. Вложенные средства назад возвращаются не всем страхователям, только некоторая часть получает страховые выплаты. Зато иногда суммы страховых выплат могут быть в несколько раз больше, чем первоначально вложенные средства.
• Именно так на страховом рынке происходит перераспределение временно свободных денежных средств. Характерной особенностью этого процесса является то, что накопление денежных средств и их использования происходит не одновременно.
• Страховые рынки исполняют функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов. Страховые компании, если не считать коммерческие банки, занимают ведущие позиции по значению в качестве поставщиков ссудного капитала и величине активов.
• Природа аккумулируемых страховыми компаниями ресурсов делает возможным использование временно свободные денежные средства для долгосрочных производственных капитальных вложений через рынок ценных бумаг. Банки, опирающиеся на достаточно краткосрочно привлекаемые средства, не имеют таких возможностей. Поэтому страховые компании занимают господствующее положение на финансовом рынке.
• Превышение притока денежных средств в виде страховых взносов и доходов от активных операций (спонсорство, инвестиции, ипотека) над суммами страховых выплат держателям полисов позволяет страховщикам ежегодно увеличивать свои доходы и инвестировать их в прибыльные программы народного хозяйства, ценные бумаги (государственные краткосрочные облигации, векселя, акции), и вкладывать в закладные под недвижимость, на депозиты в банки.
• Государство может участвовать в рыночных отношениях в качестве страховщика через государственные страховые организации и воздействовать на работу страхового рынка разнообразными законодательными и правовыми актами. Регулирование страховой деятельности государством расширяет и усиливает позитивные стороны рыночного механизма страхования.
• Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.
• Устойчивые финансовые отношения имеет страховой рынок с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.
• Страховому рынку свойственны мощные мотивы саморазвития, а именно: гибкость, активность, инициатива и предпринимательство, новаторство.
• Данная тема достаточно актуальна в современных условиях, т.к. многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что он является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Страхование - это стратегический сектор экономики.
• 1. Теоретические аспекты функционирования страхового рынка РФ

1.1 Страховой рынок. Понятие и функции

Страховой рынок -- составная часть финансового рынка страны. Он представляет собой совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающихся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей [21,с.98].

Потребительские свойства данных услуг специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности страхования.

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 31 декабря 1997г. под страховой деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Угроза интересам субъектов страхового рынка существует всегда, но не носит обязательного характера [23,с.15].

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие потребностей (спроса) на страховые услуги и страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования (то, что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск), его стоимость (страховую сумму), цену (страховой тариф), условия денежных платежей (расчетов) в предвидении тех событий, от которых последний страхуется. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит документ, называемый страховым полисом. Полис подтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи страхового продукта), который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит основные количественные параметры сделки, является юридическим документом.

Специфика страхового продукта (его видимая сторона) в том, что страховой взнос всегда меньше страховой суммы. Такое соотношение обеспечивает рыночную привлекательность страховых продуктов и соответствующий спрос на них. Видимая выгода от покупки страхового продукта налицо. Но она не означает потери продавца, т.к. число полисов (покупателей) больше, чем число страховых случаев.

Страховщиком устанавливается определенные соотношения между платежами страхователей и страховщика, возникающими по поводу купли-продажи страхового продукта, т.е. определяют цену страхового продукта (тариф) [24,с.121].

Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости, закон спроса и предложения.

Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности этого процесса, выражающая в оказании денежной помощи пострадавшим в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий. На страховом рынке происходит формирование и использование страхового фонда для покрытия возникающего ущерба, и обеспечиваются коммерческие интересы организаций.

Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховые услуги по страхованию жизни, то банки -- депозиты, фондовый рынок -- ценные бумаги.

Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную. Основная функция страхового рынка -- компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования. Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму.

Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования. Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба [23,с.132].

Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства. Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость.

С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание ряда зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала посредством страхования.

Все это характеризует страховой рынок как сложную многофакторную финансовую систему.

1.2 Структура страхового рынка

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему.

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» участниками страхового рынка являются:

- страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;

- страховые организации;

- общества взаимного страхования;

- страховые агенты;

- страховые брокеры;

- страховые актуарии [5];

- федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности;

- объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации [22,с.16].

Страховые организации -- институциональная основа страхового рынка.

Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховая организация -- экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности.

Экономические отношения между страховыми организациями осуществляются на основе сострахования и перестрахования.

Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций, зоне обслуживания. По принадлежности страховые организации различают на акционерные, частные, публично-правовые и общества взаимного страхования. Акционерная страховая компания -- это негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации. Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых стран. Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье.

В государственном страховании в качестве страховщиков выступает государство. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования, что определяется соответствующим законом о статусе страховой организации. Осуществление государственного страхования представляет собой форму государственного регулирования национального страхового рынка [25,с.132].

Правительственные страховые организации относятся к некоммерческим структурам, деятельность которых основана на субсидировании.

Правительственные страховые организации специализируются на страховании от безработицы и страховании компенсаций рабочим и служащим. Общество взаимного страхования -- это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование по существу -- некоммерческая форма организации страхового фонда, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования -- одновременно и страховщик, и страхователь. При этом документом, удостоверяющим право на владение капитала общества взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, является полис.

По характеру выполняемых страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации.

Специализированные страховые компании проводят отдельные виды страхования, например страхование жизни, ядерное страхование и др.

К специализированным страховщикам относятся и перестраховочные компании, которые принимают от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования -- создание сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Универсальные страховые организации предлагают большой перечень страховых услуг [28,с.42].

По зоне обслуживания различают местные, региональные, национальные и международные (транснациональные) страховые организации.

Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь. Это -- юридическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договор личного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачивает страховые взносы и имеет право на получение страховки при наступлении страхового случая. Страхователь - является субъектом страхового экономического отношения.

Страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. В мировой практике он получил название полис.

Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Товаром страхового рынка является страховой продукт. Страховой продукт -- центральное понятие страхового рынка. Потребительная стоимость страхового продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, и расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика. Она зависит от спроса и предложения.

Наряду с основными субъектами страхового рынка -- страхователями и страховщиками -- участниками его являются также страховые агенты, брокеры и другие посредники.

Страховые агенты -- физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховыми брокерами могут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не является участником страхового договора. Его обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействие исполнения договора страхования [19,с.74].

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры. Сюрвейеры -- инспектора или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование.

В качестве сюрвейера выступают специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда, взаимодействие которых со страховщиком строится на договорной основе. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.

Аджастеры - уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой акт [31,с.132].

Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правил страхования, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целей страховые организации создают объединения (ассоциации) страховщиков. Объединения страховщиков создаются как на региональном, так и на национальном уровне.

Страховые компании объединяются для проведения некоторых страховых операций в страховой пул. Такое объединение страховщиков позволяет увеличить финансовые возможности для принятия на страхование крупных рисков. Заключение договора страхования со страховым пулом для страхователя означает, что на стороне страховщика находятся все участники пула. Но при наступлении страхового случая страхователь вынужден урегулировать претензии с каждым из страховщиков в отдельности. Такая форма организации страховых отношений называется сострахованием.

Защищают свои интересы и страхователи, создавая объединения страхователей. Такие объединения выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового законодательства и др.

Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.

2. Нормативно правовая база регулирования страхового рынка

Нормативно-правовая база, регулирующая страховую деятельность в России, начала складываться с 1993 г. с вступлением в силу Закона РФ «О страховании». В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского; административного, государственного, финансового права.

К основным нормам гражданского права, регламентирующего порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, деятельности страховых посредников относятся:

1. Гражданский кодекс РФ, глава 48 которого, носящая название «Страхование», устанавливает основные положения, касающиеся проведения страховых операций, включающая определение форм и видов страхования, порядок проведения обязательного страхования и ответственность; характеристику договоров имущественного и личного страхования, их видов, основные требования, предъявляемые к страховым организациям, общие принципы проведения взаимного страхования [1].

2.Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. (ред. ФЗ от 30.11.2011), Ч. 1. В нем формулируются основные понятия в области страхования. Даются определения страхования и перестрахования, форм страхования. Характеризуются участники договора страхования и требования, предъявляемые к ним, виды страховых посредников [5].

3. Кодекс торгового мореплавания от 30 апреля 1999 г., в главе XV которого регламентируются условия договора морского страхования [3];

4. Федеральный закон от 29.11.2010 (в ред. от 28.07.2012) Об обязательном медицинском страховании в РФ, который определяет порядок осуществления обязательного медицинского страхования граждан [7];

5. Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28.03. 1998 г.;

6. Федеральный закон от 24.07.1998 N 125-ФЗ ( вред. от 29.02.2012) «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», определяющий порядок возмещения и компенсации расходов на лечение рабочих и служащих от несчастных случаев, произошедших на производстве, за счет специальных средств, отчисляемых работодателями в фонды для указанных целей [6];

7. ФЗ от 25.04.2002 N 40-ФЗ ( в ред. от 28.07.2012) с изм. и доп., вступающими в силу с 10.08.2012) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», провозгласивший принцип о всеобщем страховании владельцами источников повышенной опасности своей гражданской ответственности [8];

8. ФЗ от 22 апреля 2010 года № 65-ФЗ «О внесении изменений в Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» и отдельные законодательные акты Российской Федерации», в соответствии с которым с 1.01.2012 г увеличился размер минимального уставного капитала страховых организаций, перестраховщиков [9].

9. 29 ноября 2010 года был принят ФЗ РФ № 313-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с принятием ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в РФ», в соответствии с которым также увеличивается минимальный размер уставного капитала страховщиков, осуществляющих исключительно медицинское страхование [10].

10. Закон «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования» от 25.07.2011 260-ФЗ. Основные его положения вступили в силу с 1.01. 2012 года. В связи с недостатком финансирования, новая система будет сконцентрирована на страховании катастрофических рисков. В результате снизится стоимость страхования и увеличится охват страхованием сельхозпроизводителей.

В структуру нормативно-правовой базы, регулирующей страховую деятельность, входят подзаконные акты:

- Указ Президента РФ от 7.07. 1992 года № 750 «Об обязательном личном страховании пассажиров» [11];

- Указ Президента РФ от 6.04.1994 года № 667 «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» [10];

- Постановление Правительства РФ от 7.05. 2003 (ред. от 30.12.2011) № 263 «Об утверждении Правил обязательного страхования гражданской ответственности транспортных средств» [16];

- ведомственные нормативные акты органов исполнительной власти, издаваемые соответствующими отраслевыми государственными ведомствами. Особое место в данной группе нормативных актов занимают акты, издаваемые Министерством финансов РФ, Федеральной службой страхового надзора, и акты Федеральной антимонопольной службы.

К основным нормам административного права, регулирующего отношения между государством и участниками страхового рынка в области государственного надзора за деятельностью страховщиков, относятся:

1. Кодекс РФ об административных правонарушениях. От 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 28.07.2012) Глава 15 рассматривает административные правонарушения в области финансов, страхования [4];

2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» (ч.3), где установлены основные положения, регламентирующие порядок осуществления государственного надзора за страховой деятельностью, и, в частности, сформулированы цели осуществления такого надзора, функции и права государственного органа страхового надзора [5];

2. Приказ Минфина РФ от 28.01.2003 N 16 «О приостановлении, возобновлении действия лицензий на осуществление страховой деятельности и отзыве лицензий, выданных страховым организациям. «Положение о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности на территории РФ», являющийся документом, регламентирующим порядок наложения санкций на страховые организации;

3. Приказ Минфина РФ от 08.08.2005 N 100н (ред. от 08.02.2012) утвердил Правила размещения страховщиками средств страховых резервов, в которых регламентируется порядок инвестирования страховщиками средств страховых резервов [14];

Акты, издаваемые указанными ведомствами, определяют специальные условия и порядок осуществления на территории РФ страховой деятельности. В частности, это следующие акты:

- Письмо Минфина РФ от 18 октября 2002 года № 24-08/13 «О примерах расчета страховщиками резерва происшедших, но незаявленных убытков, и стабилизационного резерва» [17];

- Приказ Федеральной антимонопольной службы от 10 марта 2005 года № 36 «Об утверждении порядка определения доминирующего положения участников рынка страховых услуг» [18].

К основным нормам финансового права, регламентирующего отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов страховыми организациями, относятся следующие:

1. Налоговый кодекс РФ [2];

2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» (ч.2), где дается характеристика страховых резервов, создаваемых страховыми организациями, регламентируется порядок ведения ими учета и составления отчетности [5];

3. «Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни», утвержденные Приказом Росстрахнадзора от 18 марта 1994 г., в которых дан перечень создаваемых страховыми организациями страховых резервов и определен порядок их образования и использования.

страховой рынок риск убыток

3. Анализ страхового рынка за 2007-2011 гг.

Прошедшие 2010 - 2011 гг. стали для российской экономики годами восстановления после мирового финансово-экономического кризиса второй половины 2008 - 2009 гг.

Активизация экономических процессов, происходящих в стране, и рост доходов населения отразился на состоянии финансового, и в т.ч.е страхового, рынка. Спрос на страховые услуги постепенно начал восстанавливаться.

Изменения законодательства (ФЗ «О внесении изменений в Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» и ФЗ № 313-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с принятием Федерального закона «Об обязательном медицинском страховании в РФ») привели к сокращению субъектов страхового дела.

Таблица 1 - Динамика общего количества страховых компаний на рынке в 2007 - 2011

	2007	2008	2009	2010	2011	Темпы роста 2011 к 2007 гг.
количество страховых компаний	857	786	702	618	521	60,8

Рисунок 1 - Динамика общего количества страховых компаний на рынке

Согласно таблица 1 и рисунок 1, сокращение страховых компаний на рынке составило 39,2 % за последние 5 лет (с 2007 - 2011 гг) [36].

Изменения законодательства привели и к активизации процессов увеличения уставного капитала страховщиков.

Таблица 2 - Динамика уставного капитала страховщиков в 2007 -2011 гг.

года	2007	2008	2009	2010	2011
совокупный уставной капитал	153,5	155	147,1	153,2	163
средний уставной капитал	189	202	215	248	255

Согласно таблица 2 и рисунок 2, величина совокупного уставного капитала страховщиков за 2007 - 2011 год увеличилась со 153,5 млрд руб. до 1193 млрд руб. Величина среднего уставного капитала на одного страховщика продолжала расти и составила в 2011 года 248 млн руб. (в 2007 году - 189 млн руб., в 2011 г. - 255 млн руб.) [24,с.5].

Рисунок 2 - Динамика величины совокупного уставного капитала страховщиков, величина среднего уставного капитала в 2009-2011гг

Отрицательное влияние на рост совокупного уставного капитала на российском страховом рынке оказали массовые отзывы лицензий на осуществление страховой деятельности органом страхового надзора. Так, из 521 страховщиков в конце 2011 г. новым требованиям не соответствовал около 31% страховых организаций [24,с.7].

Важным явлением на страховом рынке России стало увеличение доли иностранного участия в уставных капиталах страховщиков (с 3,8% в 2007 году до 22,7% в 2011 году) [36]. Динамика иностранного участия в уставных капиталах компаний представлено в таб.3.

Таблица 3 - Иностранное участие в уставных капиталах российских страховщиков в 2007 - 2011 гг.

Вид участия иностранных инвесторов	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Косвенное участие иностранных инвесторов	3,8%	6,6%	7,1%	10,3%	10,2 %
Прямое участие иностранных инвесторов	5,9%	6,9%	9,0%	11,9%	12,5%

В 2011 году российский страховой рынок показал крайне высокий рост: страховые взносы (без ОМС) составили в 2011 году 665 млрд.руб, что на 199 млрд выше, чем в 2007 гг. ( на 48,4 % выше) [24,с.8].

Темпы прироста взносов (19,2%), существенно превысили уровень инфляции, подобные темпы прироста взносов страховщики демонстрировали в 2007 году (Рисунок 3).

Рисунок 3 - Темпы прироста взносов в 2007- 2011 г

Взносы по входящему перестрахованию в 2011 г впервые замедлили свое падение и стабилизировались на уровне 35 млрд рублей. Суммарные сборы российских страховщиков с учетом входящего перестрахования достигли 700 млрд рублей, увеличившись на 18% [22,с.11].

Доля страховых взносов в ВВП на протяжении последних 5 лет остается сравнительно стабильной, при этом взносы, собранные по видам страхования, кроме обязательного медицинского страхования (далее - ОМС), растут темпами меньшими, чем ВВП, и в прошедшем году их доля продолжила снижаться, составив 1,24% (Рисунок 3).

Рисунок 3. Доля страховых премий в ВВП в 2007 - 2011 гг.

Возвращение к докризисным темпам роста взносов вновь сделало актуальной модель ускоренного наращивания взносов за счет демпинга - по тарифам либо по комиссиям. Следствие этому - крайне высокие расходы на ведение дела и минимальная за последние 3 года рентабельность активов страховых компаний. По сравнению с показателями 2007 года ситуация ухудшилась. Если в 2007 году доля расходов на ведение дела во взносах составляла 36,3%, то в 2011 году она достигла 44,1%, аналогичное соотношение по показателю рентабельности активов было равно 4,4 и 2,2%, соответственно [24,с.11].

Темпы прироста взносов компаний из топ-30 на 7,5 п. п. превысили среднерыночные показатели (18% с учетом входящего перестрахования). Лишь немногие средние и небольшие страховщики смогли достойно конкурировать с лидерами рынка.

В 2011 году годовые темпы прироста взносов компаний вне топ-30 составили -4,3%. Объем страхового рынка, который достается компаниям вне топ-30, в 2011 году составил 141,5 млрд руб (148 млрд рублей в 2010 году).

В результате в 2011 году произошел рост уровня концентрации рынка. Рыночная доля топ-20 компаний достигла 74% (+14,5 по сравнению с 2007 г.) [36].

Рисунок 4 -Динамика уровня концентрации российского страхового рынка

Таким образом, в условиях сужения рынка вероятность финансовых затруднений у средних и небольших компаний остается высокой.

В 2011 г наблюдаются низкие темпы роста добровольного спроса на страхование. Основная причина - негативный имидж страховых компаний в глазах потенциальных клиентов. В этих условиях в 2011 году ключевыми драйверами роста российского страхового рынка стали вмененные и обязательные виды страхования: сегмент банкострахования и квазигосударственные виды страхования (страхование космических, строительно-монтажных и сельхозрисков). Темпы прироста взносов по страхованию автокаско были ниже среднерыночного уровня.

В результате диверсификация рынка по видам страхования заметно увеличилась. Динамика взносов по видам страхования в период с 2007 2011 год представлена в таблица 4.

Таблица 4 - Динамика взносов по видам страхования

Виды страхования	Взносы, млн рублей	Темпы прироста 2011 к 2007 , %
	2007 год	2010 год	2011 год
Страхование автокаско	136800	139187	164677	120,4
ОСАГО	72480	91657	103432	142,7
Добровольное медицинское страхование	62080	83 830	93290	150,3
Страхование имущества юридических лиц от огневых и иных рисков	71698	57592	62500	87,2
Страхование от несчастных случаев	27130	33327	45910	169,2
Страхование жизни	22700	22658	34826	153,4
Страхование имущества физических лиц	16673	25147	29000	174,0
Страхование строительно-монтажных рисков (включая страхование ответственности)	14610	18701	25400	174,0
Страхование грузов	18300	18460	22035	120,4
Страхование сельскохозяйственных рисков	9200	9765	16226	176,4
Страхование финансовых рисков	3243	7330	11600	358,0
Страхование авиационных рисков	5562	7776	7636	137,3
Обязательное личное страхование	6285	6 627	7272	115,7
ДСАГО	1462	4 901	6551	448
Страхование космических рисков (имущественное + ответственности)	1257	1773	5500	437,5
Страхование водного транспорта (имущественное + ответственности)	4912	5 340	5330	108,5
Страхование выезжающих за рубеж	2470	4004	5075	205,0
Страхование пассажиров (туристов, экскурсантов)	н/д	2 012	2395	-
Страхование ответственности (предприятий, в рамках СРО, проф., грузоперевозчиков)	5826	11 015	15089	156,0
страхование железнодорожного транспорта (имущественное + ответственности)	н/д	934	1 281	-
Прочие виды страхования	3375	5999	-	-
Всего	486063	558 033	665024	19,2

Согласно таблице 4, рисунку 5 произошел рост всех видов страхования, особенно выделяется рост в 4,5 раза ДСАГО и в 2 раза страхование выезжающих за границу, страхование финансовых рисков также увеличилось в 3 раза, заметно сокращение страхования имущества юридических лиц от других рисков [36].

В структуре страховых взносов (кроме ОМС) по-прежнему основная часть приходится на имущественное страхование, но доля данного сегмента постепенно снижается [24,с.12].

Рисунок 5 - Динамика роста видов страхования в 2007- 2011 гг.

Структура страховых взносов в 2007 - 2011 гг. представлена на рис. 6

2007 год	2011 год

Рисунок 6 - Структура страховых взносов в 2007 - 2011 гг.

ОМС занимает 46,8% рынка. Добровольное мед страхование возросло на 1 %, автокаско сократилось на 3 % , ОСАГО увеличилось на 1 % (16 % в 2011, в 2007 году 15 %). Но отмечен рост доли взносов по страхованию имущества физических лиц, страхования финансовых рисков на 1 [22,с.18].

Страховые взносы по группе видов страхования, относимых к добровольному страхованию ответственности, в 2011 году выросли.

Динамика российского страхового рынка все более становится зависимой от объемов банковского кредитования, роста продаж новых автомобилей, и прямого государственного стимулирования страхования. Ставка на вмененные и обязательные виды страхования не способствует повышению качества страховых услуг. В 2012 году тенденция продолжает сохраняться.

4. Проблемы функционирования страхового рынка

Страхование в РФ за последние годы получило существенное развитие - созданы условия для развития системы страховой защиты имущественных интересов населения, предприятий и государства.

Вместе с тем страхование, прошедшее процесс перехода от государственной страховой монополии к возрождению страхового рынка, отстает от потребностей экономики.

В период снижения интереса к страхованию у нас в стране наблюдался интенсивный рост страхового сектора экономики.

Положение дел на российском рынке характеризуется низкими финансовыми возможностями национальных страховых компаний по размещению крупных страховых рисков, что обусловлено:

- небольшими размерами уставных капиталов и страховых резервов у страховых компаний;

- недостатком опыта проведения страхования, включая оценку страхового риска, управление риском и оценку подлежащего возмещению ущерба;

- недостаточно развитой страховой инфраструктурой и методологией расчета тарифов по нестандартным страховым рискам [30,с.15].

Из основных системных проблем российского рынка страхования можно выделить:

- существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;

- использование не в полной мере механизма страхования, и, в частности, неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования;

- относительно слабое развитие страховых операций (зависящее от общего состояния экономики, совершенствования законодательства в части упорядочивания обязательных видов страхования, развития долгосрочного страхования жизни, пенсионного и взаимного страхования, налогообложения) сдерживает увеличение собственных средств и накопление страховых резервов у страховых компаний;

- отсутствие системы вовлечения в инвестиционный процесс денежных средств населения посредством заключения договоров долгосрочного страхования жизни и пенсий;

- отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;

- ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка и на территориях, в частности, путем создания аффилированных и уполномоченных страховых организаций [28,с.58];

- низкий уровень капитализации страховых организаций (ограниченная финансовая емкость рынка), и неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу[22,с.28];

- низкие темпы роста добровольного спроса на страхование, основной проблемой которых стал негативный имидж страховых компаний в глазах потенциальных клиентов;

- информационная закрытость страхового рынка, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;

- крайне высокие комиссии и низкая рентабельность активов ограничивают инвестиции компаний в развитие бизнеса и не позволяют сформировать «подушку безопасности», а недорезервирование в период жесткого рынка может привести к серьезным финансовым затруднениям.

Важной проблемой в сфере государственного регулирования страхового рынка является отсутствие единой системы страхового законодательства, что приводит к серьезным проблемам в правовой практике и затрудняет осуществление эффективного страхового надзора [22,с.35].

Так ГК РФ не определяет ряд позиций, вследствие чего практика страхования постоянно испытывает неуверенность: законодательно не разграничены договоры страхования по субъектам и объектам, не определена специфика договоров страхования по видам страхования, не установлены исчерпывающим образом и обязанности участников страховых правоотношений, последствия неисполнения ими обязанностей, их ответственность.

К числу пробелов в регулировании договорных отношений следует отнести отсутствие в законодательстве прямых норм, закрепляющих один из основных принципов страхования -- принцип компенсации, устанавливающий, что при помощи страхования возмещается исключительно реальный ущерб.

В главе 48 ГК РФ не регулируется ряд специальных институтов -- франшиза, абандон, тантьема, отсутствуют нормы, предоставляющие застрахованным лицам по договорам страхования ответственности за вред, причиненный другим лицам, права требования к страховщику в случае, когда застрахованное лицо добровольно или на основании судебного решения возместило потерпевшему причиненные убытки.

Немаловажной проблемой является отсутствие в Законе каких-либо финансовых нормативов, определяющих рамки компетенции органа страхового надзора при определении требований финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков, норм, раскрывающих функции страховых брокеров и их связь со сведениями, подлежащими представлению в орган страхового надзора.

Требует решения вопрос о том, как обеспечить интересы страхователей в случае утраты страховой организацией финансовой устойчивости и платежеспособности.

Не затронута Законом специфика реорганизации и прекращения деятельности субъектов страховой организации с учетом их специальной правоспособности, роль органа страхового надзора в защите прав страхователей и выгодоприобретателей в случае прекращения деятельности юридического лица, имеющего специальную правоспособность. Не определено, что следует считать источником исходных данных при расчете страховых тарифов, а что таковым не может считаться [24,с.28].

Такое количество пробелов свидетельствует о неурегулированности отношений в сфере страхования и страхового дела, что создает серьезные препятствия и участникам страховых правоотношений, и органу страхового надзора.

В условиях названных системных проблем российского рынка страхования, в современных условиях необходимо создание целостной научной системы, обеспечивающей дальнейшее развитие и совершенствование страхования.

Развитие страхования в РФ должно осуществляться по следующим направлениям:

- исследование страхового законодательства;

- комплексный анализ российских рынков страхования и перестрахования;

- исследование видов страхования и международных страховых отношений;

- научное обоснование и разработка практических предложений по совершенствованию страхового законодательства и системы страхования;

- формирование нормативно-правовой базы страхования;

- интеграция отечественной системы страхования в международный страховой рынок;

- создание эффективного механизма регулирования страхования;

- научный анализ структуры страхового рынка и финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций;

- исследование вопросов налогообложения страховых операций;

- научный анализ развития страхового рынка России;

- разработка и осуществление научных программ, направленных на формирование и совершенствование страхового рынка.

5. Перспективы развития страхового рынка

На рынке страхования в начале 2012 года наметились три тенденции, которые будут определяющими для страховщиков в будущем. Все они связаны с ужесточением государственного контроля над деятельностью страховщиков и направлены на защиту клиентов:

1. Страховщики обязаны увеличить уставной капитал;

2. До 2012 года государство могло влиять на страховой рынок только тремя способами: выдавать предписания на устранение нарушений, приостанавливать действие лицензии и отзывать лицензию [24,с.24].

Сейчас полномочия государства, как регулятора страхового рынка, начинают расширяться. Во-первых, контроль над страховым сектором передан Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР), которая имеет большой опыт наведения порядка среди других финансовых институтов. В частности, ведомство получило право накладывать на страховщиков и их должностных лиц штрафы, а в случае необходимости предупреждения банкротства вводить внешнее управление;

3. Существует инициатива по созданию гарантийных фондов, которые обеспечивают выплаты клиентам разорившихся компаний (аналогично банковской системе страхования вкладов). Эта мера направлена на исполнение обязательств перед клиентами в случае ухода компании с рынка.

Динамику взносов на российском страховом рынке в 2012 году будут определять следующие факторы:

1. Замедление темпов восстановления экономики.

Нестабильность на мировых финансовых рынках в 2011 году отрицательно сказалась на темпах восстановления экономики страны. Существенно замедлились темпы роста продукции промышленности (по оценкам Минфина - 104,8% против 108,2% в 2010 году), оборота розничной торговли (105,3% против 106,3%), и реальных располагаемых доходов (101,5% против 104,2%) [22,с.55].

Умеренно-оптимистичный прогноз на 2012 году предполагает большее снижение темпов роста ВВП (со 104,1% в 2011 году до 103,7% в 2012 году).

Снижение темпов восстановления экономики с лагом в полгода - девять месяцев должно сказаться и на темпах роста российского страхового рынка.

Таблица 5- Прогноз динамики макроэкономических показателей (умеренно-оптимистичный прогноз)

Показатель	2007 год	2010 год	2011 год	2012 год
ВВП, %	92,2	104,0	104,1	103,7
Продукция промышленности, темп роста, %	90,7	108,2	104,8	103,4
Оборот розничной торговли, темп роста, %	94,9	106,3	105,3	105,5
Реальная заработная плата (в % к предыдущему году)	100,9	103,9	103,6	105,1
Реальные располагаемые доходы населения (в % к предыдущему году)	102,0	104,2	101,5	105,0

2.Ужесточение условий банковского кредитования.

По данным обзора ЦБ РФ, начиная с 3-его квартала 2011 года, отмечается снижение уровня доступности кредитов для всех категорий заемщиков. Основными причинами ужесточения условий банковского кредитования были перебои с ликвидностью и ухудшение условий внутреннего и внешнего фондирования.

В 2012 году возможны два варианта развития событий на российском банковском рынке. Так как динамика российского страхового рынка напрямую зависит от состояния банковского сектора, прогноз роста страховых взносов также необходимо разделить на два сценария [22,с.34].

Таблица 6 - Сценарии развития российского банковского сектора

Сценарии	Вероятность	Последствия
Пессимистичный сценарий	Умеренно низкая	Практически полная «остановка» активных банковских операций и возврат в конец 2008-го - 2009 год
Оптимистический сценарий	Умеренно высокая	Есть возможности для роста, пусть и не такого быстрого, как в 2010 году

3. Изменения в законодательстве.

Еще одним фактором, оказывающим значительное влияние на динамику страхового рынка, являются законодательные изменения. В отличие от двух предыдущих факторов, законодательные новации скажутся на ускорении темпов прироста взносов в 2012 году.

Некоторые изменения начали действовать в 2011 году. Так, корректировка поправочных коэффициентов в ОСАГО с 18-го июля 2011 года отразились на увеличении темпов прироста взносов в этом виде страхования. Рост взносов в 3-ем квартале 2011 года в связи с поправками в Кодекс торгового мореплавания отмечен и в страховании ответственности владельцев водного транспорта (соответственно 26,1 и 0,3%) [21.с.55].

При условии стабилизации макроэкономической ситуации, темпы прироста взносов в 2012 году сохранятся на уровне 2011 года (16%). Объем рынка в 2012 г. достигнет 750 млрд. рублей.

Прирост взносов за счет изменений в законодательстве будет обусловлен следующими изменениями в законодательстве:

Согласно ФЗ от 14.06.2011 N 141-ФЗ «О внесении изменений в Кодекс торгового мореплавания РФ» определена обязанность владельцев судов вместимостью более 1000 страховать ответственность за загрязнение моря бункерным топливом и повышены лимиты ответственности по страхованию от загрязнения моря нефтью, это приведет к росту взносов по страхованию ответственности владельцев водного транспорта [11].

Согласно Постановлению Правительства РФ №574 от 13 июля 2011 года «О внесении изменений в страховые тарифы по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуру и порядок применения страховщиками при определении страховой премии, произойдет рост взносов в ОСАГО.

Повышены страховые суммы в страховании ответственности нотариусов (ФЗ №405 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части совершенствования порядка обращения взыскания на заложенное имущество» от 6 декабря 2011 года), что приводит к росту взносов по страхованию профессиональной ответственности.

Основными факторами роста в 2012 г. станут- автокаско, ОСАГО (благодаря повышению поправочных коэффициентов), банкострахование, и обязательное страхование ОПО, огневое страхование недвижимости физлиц и ДМС. Но главный резерв страховщиков - в развитии страхования жизни. В России его уровень очень низкий, но если создать привлекательные условия для долгосрочного страхования жизни, налоговое стимулирование, то можно в корне изменить ситуацию [21,с.66].

Специалисты ожидают в 2012 году определенного роста объемов в сельхозстраховании. Это связано с реализацией закона о государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства», по которому отрасль должна перейти на частичное государственное финансирование.

Развитие страхового законодательства должно происходить в русле создания единой системы законодательных актов в сфере страхования и определения четких условий взаимодействия страхователей и страховых компаний, предоставления возможности защищать свои права в равной мере всем субъектам страхового дела.

Совершенствование страхового законодательства (возможные меры):

- разработка Страхового Кодекса;

- законодательное определение ряда специфических страховых понятий (франшиза, абандон, тантьема и т.д.);

- анализ существующего налогового режима и устранение всех противоречивых законодательных норм, касающихся налогообложения;

- универсализация понятия экономической стоимости жизни;

- более четкое определение понятия страховой и восстановительной стоимости, введение принципа компенсации причиненного ущерба;

- гармонизация российского страхового законодательства с директивами Европейского Сообщества, касающимися страхования;

- достижение соответствия страхового законодательства «Основным принципам страхования и методологии» Международной ассоциации страховых надзоров.

Заключение

Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является специфический товар - страховая услуга, формируются предложение и спрос на него.

Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости, закон спроса и предложения.

Экономическая сущность страхования состоит в формировании страховщиком страхового фонда за счет страховых взносов страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.

Основными участниками страховых отношений являются: страхователи, страховщики и посредники.

В основу законодательства, регулирующего страховое дело в России, положен Гражданский кодекс РФ (глава 48 «Страхование»), а также Закон № 4015-1 от 27.11.1992г. «Об организации страхового дела в РФ» (с изменениями и дополнениями от 29.11.2010г.).

Проведя анализ ситуации на российском страховом рынке, пришли к выводам, что система страхования крайне неравновесная.

В период с 2007-2011 гг. происходит сокращение субъектов страховых компаний на 39,2 %. Величина совокупного уставного капитала страховщиков за 2007 - 2011 год увеличилась со 153,5 млрд руб. до 1193 млрд руб.

На страховом рынке произошло увеличение доли иностранного участия в уставных капиталах страховщиков (с 3,8% в 2007 году до 22,7% в 2011 году). Основными показателями российского страхового рынка в период с 2007 2011 гг. стали:

- страховые взносы (без ОМС) выросли в 2011 году по сравнению с 2007 на 48,4 % , Темпы прироста взносов (19,2%), существенно превысили уровень инфляции;

- доля страховых взносов в ВВП в 2007-2011 гг. остается сравнительно стабильной- 1,24%

- высокие расходы на ведение дела и минимальная за последние 3 года рентабельность активов страховых компаний. В 2007 году доля расходов на ведение дела во взносах составляла 36,3%, в 2011 году она достигла 44,1%,

- темпы прироста взносов компаний из топ-30 на 7,5 п. п. превысили среднерыночные показатели.

- в 2011 году произошел рост уровня концентрации рынка - в условиях сужения рынка вероятность финансовых затруднений у средних и небольших компаний осталась высокой;

- в 2011 г наблюдаются низкие темпы роста добровольного спроса на страхование. Основная причина - негативный имидж страховых компаний в глазах потенциальных клиентов;

- в период с 2007 - 2011 произошел рост всех видов страхования, особенно - в 4,5 раза ДСАГО и в 2 раза страхование выезжающих за границу, страхование финансовых рисков - в 3 раза;