Депозитные операции банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Центральном банке Российской Федерации. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.

Депозитные операции банков являются основными в мировой банковской практике. Они раскрывают содержание деятельности банка как посредника в привлечении ресурсов на свободном рынке. Основное предназначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам.

1. Сущность и значение организации депозитных (вкладных) операций банка

Операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов с целью их последующего размещения и получения дохода, являются пассивными операциями банка.

Все пассивные операции можно подразделить на:

- депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

- недепозитные или эмиссионные.

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, на их долю обычно приходится до 80 % их пассивов. Депозитные, вкладные операции связаны с образованием привлеченных средств и включают средства во вкладах, депозитах физических и юридических лиц в виде остатков средств на расчетных счетах (текущих счетах и бюджетных счетах предприятий и учреждений и др.), кредиты, получаемые от других банков, и прочие пассивы.

Банковский депозит можно рассматривать как в широком, так и в узком смысле слова. В широком смысле под депозитом понимается полная передача средств с обязательством возвращения, сопровождаемая свободой получателя ими распоряжаться.

В узком смысле банковский вклад (депозит) - денежные средства в украинской гривне или иностранной валюте, размещенные физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок (срочные), либо до востребования, либо до наступления (не наступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) (условные).

Депозиты представляют собой все срочные и бессрочные вклады клиентов банка. Особенностью этого вида операций является то, что не клиент предлагает банку денежные средства, а сам банк привлекает деньги по собственной инициативе. Поэтому в банковской практике эти средства называются «привлеченными». За такие средства банк выплачивает проценты. Процентная ставка дифференцируется в зависимости от сроков.

Срочные депозиты населения и субъектов хозяйствования выступают важнейшим фактором получения прибыли банков, используемым для проведения активных операций банками, приобретения ценных бумаг, содействуют получению прибыли для обеспечения долговременного роста.

Срочные депозиты играют важную роль в управлении ликвидностью. Само понятие ликвидности банка тесным образом связано со стабильными привлеченными ресурсами. Привлеченные ресурсы предполагают возникновение обязательств банка перед клиентами (вкладчиками) по своевременному возврату привлеченных средств и уплате по ним процентов в соответствии с условиями договора. А ликвидность, как правило, определяется как способность в срок, в полном объеме и без потерь ответить по своим обязательствам перед клиентами. Более того, вследствие непродуманной политики в области управления привлеченными ресурсами (депозитами) у банка могут возникнуть серьезные проблемы с ликвидностью.

Привлеченные ресурсы участвуют при анализе ликвидности, ее прогнозировании и регулировании, расчете показателей ликвидности, определении потребности в ликвидных средствах. Среди факторов, влияющих на ликвидность банка, как правило, называют факторы, связанные с привлеченными ресурсами (к примеру, качество депозитной базы). Одним из пяти показателей ликвидности, анализируемых в широко используемой в мировой банковской практике методике CAMEL, является показатель депозитной базы банка - доля обязательств до востребования в общем объеме привлеченных ресурсов. В основе одной из четырех классических теорий управления ликвидностью - теории управления пассивами - лежит возможность банка в случае надобности привлекать необходимые ресурсы. Николаева Т.П. Финансы и Кредит: Учебно-методический комплекс. - М.: Изд. Центр ЕАОИ. 2008. - с. 246-247.

Значение срочных депозитов для банка заключается также в том, что они позволяют создавать резервы в соответствии с требованиями Национального Банка Украины и проводить дополнительные активные операции.

Для вкладчиков депозиты являются потенциальными деньгами. Так, вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в обращение. Но в тоже время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты.

Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка приведена на рисунке 1.

Таким образом, депозиты физических лиц - значимый и перспективный источник формирования ресурсов украинских банков, сочетающий в себе целый ряд преимуществ и позволяющий динамично нарастить ресурсный потенциал отечественной банковской системы. В условиях невысоких темпов роста депозитов юридических лиц вклады населения уже создают хорошую основу для расширения объемов банковских кредитов и таким образом способствуют активизации и повышению эффективности деятельности предприятий нашей страны, что в дальнейшем приведет к ускорению темпов роста ресурсной базы за счет их средств.



Рисунок 1 - Состав субъектов и объектов депозитной политики банка

Многообразие услуг, предоставляемых коммерческими банками предпринимателям (юридическим лицам) и физическим лицам (населению), исчисляется в двух - трехзначных числах. Однако основной целью исследования служат механизмы и анализ деятельности коммерческих банков по привлечению вкладов и депозитов.

Наиболее часто в качестве критерия депозитов выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Исходя из категории вкладчиков, различаю

- депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, банков);

- депозиты физических лиц.

На сегодняшний день существует огромное количество видов банковских депозитных вкладов, которые предоставляются коммерческими банками, и являются индивидуальными для каждого из них, но как основные следует выделить следующие виды депозитов (депозитных вкладов) - см. рисунок 2.

Срочный депозит (депозитный вклад) может быть снят (истребован) только по истечении определенного оговоренного срока или же после предварительного уведомления (сроки которого так же обговариваются), и поэтому ставки по срочным депозитам будут выше, чем по депозитам до востребования. При этом досрочное снятие суммы средств по такому виду депозита, как правило, приводит к потере процентов, которые должны были начисляться на всю сумму вклада.

Корреспондентский счет ЛОРО Расчетный, текущий счета Счета до востребования физических лиц Овердрафт Корреспондентский счет НОСТРО	До 3 месяцев 3 - 6 месяцев 6- 9 месяцев 9 - 12 месяцев Свыше 12 месяцев От 2х лет и более	Срочные Срочные с дополнительными взносами Условные На предъявителя До востребования На текущем счете

Рисунок 2 - Классификация депозитов

Срочные депозиты в национальной и иностранной валюте классифицируются в зависимости от их срока на:

1). депозиты со сроком до 3 месяцев;

2). депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

3). депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

4). депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

5). депозиты со сроком более года.

Депозитные вклады до востребования (бессрочные и сберегательные вклады), в основном, не имеют определенного установленного срока хранения, так как данный депозит возвращается клиенту по первому его требованию. Зачастую такие депозиты занимают до 50% удельного веса в структуре привлеченных средств банков. Банковское дело: учебник / Под ред. .Г.Г.Коробовой. - М.: Экономистъ, 2007. - с. 273 Как правило, проценты по депозитным вкладам до востребования на порядок ниже процентов, которые предоставляются на срочные вклады.

Они классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах, на:

- средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности;

- средства на специальных счетах по хранению различных по своему экономическому назначению фондов;

-собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений и хранящиеся на отдельных счетах;

- средства в расчетах;

- кредитовые остатки средств на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;

- средства местных бюджетов;

-кредитовые остатки средств на счетах иностранных банков корреспондентов.

Со своих расчетных и текущих счетов предприятия и организации оплачивают свои расходы, связанные с осуществлением расчетов с поставщиками, подрядчиками, с бюджетом и внебюджетными фондами, снимают деньги для выплаты заработной платы и командировочных сотрудникам, выполняют другие необходимые им платежи.

На эти счета поступает выручка от реализации продукции и услуг предприятий, осуществляются другие платежи в адрес юридических лиц - владельцев этих счетов и зачисляются наличные деньги, сдаваемые предприятиями на свой банковский счет. Помимо этого, на расчетные и текущие счета юридических лиц могут зачисляться суммы предоставленных им кредитов, взносы акционеров (участников) предприятий в их уставные капиталы, суммы депозитов и проценты, выплачиваемые банками предприятиям за пользование заемными средствами, а также штрафы, неустойки и прочие денежные поступления в безналичной и наличной формах.

Основным достоинством этой группы депозитов является их высокая ликвидность. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования.

Особенности депозитного счета до востребования состоят в том, что, во-первых, деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью, без ограничений; во-вторых, разрешается брать с этого счета в установленном порядке наличные деньги.

Основным недостатком депозитов до востребования являются: во-первых, для их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент); во-вторых, для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).

Условным депозитным вкладом (депозитом) следует считать либо сумму денег (вклад), внесенную одним лицом на имя другого, которое получает право распоряжаться данным вкладом, но только на заранее оговоренных, определенных условиях или же при наступлении определенных обстоятельств, так же указанных при открытии депозита вкладчиком. Так же сюда следует отнести срочный/бессрочный депозит, истребовать который возможно при наступлении определенных условий, указанных вкладчиком в соответствующем договоре вклада заранее.

Своеобразной разновидностью срочных депозитов юридических и физических лиц являются вклады, оформленные депозитными или сберегательными сертификатами.

В экономике депозитные сертификаты выполняют две главные функции: во-первых, выступают в качестве ценной бумаги, позволяющей аккумулировать временно свободные денежные средства инвесторов; и, во-вторых, являются средством обращения, создавая безналичный оборот.

Сберегательный (депозитный) сертификат как правовая форма оформления вклада предусмотрен действующим ГК России (ст.844) и заменяет собой письменную форму договора банковского вклада. Депозитный сертификат подтверждает сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (собственника сертификата) на получение после окончания установленного срока суммы вклада и процентов, установленных сертификатом, в выдавшем его банке.

Банковские сертификаты не могут использоваться как средство платежа в расчетах за товары и услуги. Они выполняют лишь функцию средства накопления. По истечении срока действия сертификата его владельцу (держателю) банк возвращает сумму вклада и выплачивает доход исходя из величины установленной процентной ставки, срока и суммы вклада, внесенной на отдельный банковский счет.

Сертификаты должны быть только срочными. Их погашение осуществляется по истечении установленного в них срока безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счета до востребования (расчетные, текущие), а в отношении физических лиц - наличными деньгами.

Порядок выпуска и обращения сертификатов, их обязательные реквизиты предусмотрены в Положении Банка России «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций». Положением устанавливаются единые для всех кредитных организаций Российской Федерации правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов. В нем приводится перечень реквизитов сертификата. Отсутствие хотя бы одного из реквизитов, влечет недействительность сертификата.

Положением предусмотрен выпуск сертификатов исключительно в национальной валюте; выпуск в иностранной валюте запрещен.

Большинство отечественных банков, эмитирующих депозитные сертификаты, предпочитает работать с сертификатами на предъявителя, которыми оформляются вклады на срок более 30 дней. В частности, с такими сертификатами работают Сбербанк России, Альфа-Банк, Петрокоммерц банк, ЦентроКредит банк, и многие другие.

Что касается срока обращения депозитных сертификатов, то в банковской практике преобладают сертификаты на 3, 6 и 12 месяцев. При этом, чем дольше срок обращения сертификата, тем больший процент -- в среднем от 7--12 % до 14--18. По данным информационного портала http://www.dengi.ru

Наибольшим спросом пользуются депозитные сертификаты со сроком погашения до 1 года, правда их доля в общем объеме постепенно снижается. Соответственно, существенно повышается доля долгосрочных сертификатов (сроком погашения свыше 1 года). Так в 2002 году такие депозитные сертификаты составляли 3,2% в объеме всех депозитных сертификатов, в 2005 году - это уже 26,2%, а в 2010 году - 40,5%.

Среди основных преимуществ сберегательных (депозитных) сертификатов следует отметить их правовую природу, позволяющую объединить в них возможности депозитного вклада и ценной бумаги. В результате держатель депозитных сертификатов приобретает возможность использовать их в гражданско-правовых договорах (в качестве предмета купли-продажи, дарения, наследования и т.д.), в качестве ликвидного залога и совмещать это с возможностью получить проценты в конце срока по гарантированной неизменной, как заявляют банки, процентной ставке. Отчуждение осуществляется держателем сертификата по его желанию в порядке, установленном для уступки требования (цессии). Цессия оформляется на оборотной стороне сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). При этом уступка требования по сертификату может осуществляться только в период с даты внесения депозита по дату востребования суммы, указанным на сертификате.

Такая оперативная самостоятельность относится в первую очередь к депозитным сертификатам на предъявителя (банки, предлагая данный продукт, довольно часто рекламируют преимущество абсолютной анонимности депозитного вклада физического лица).

Что касается именных сертификатов (их, например, выпускает ВТБ Банк, Петрокоммерц банк), подлежащих обязательной регистрации в банке-эмитенте, их режим является более ограниченным: именные сертификаты не подлежат обращению, их продажа третьим лицам должна признаваться недействительной. В то же время именные сертификаты являются предметом наследования, залога. Мартынов И. Сберегательный сертификат//Рекламно-информационная газета « Презент». 2011. №1. С. 4

Определенным негативным моментом при пользовании депозитным сертификатом является возможность его потери, что влечет значительные проблемы при получении денег. Поэтому многие банки рекомендуют размещать полученные депозитные сертификаты в депозитных ячейках (это платная услуга, но ее стоимость значительно ниже процентных ставок по сертификатам).

Депозитные сертификаты относятся к довольно распространенным финансовым инструментам, обращаемым на мировых финансовых рынках. Переход к ним выгоден, в частности, для устранения неудобств оформления и обслуживания депозитных вкладов с помощью депозитных расписок или иных аналогов сберегательной книжки.

Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов. Кроме того, потенциальный инвестор должен иметь в виду, что доходы по сертификатам являются объектом налогообложения, в то время как доход по счетам до востребования и срочным вкладам таким налогом не облагается.

Таким образом, оборотоспособность депозитного сертификата является одним из существенных качеств данного финансового документа.

Накопительные депозиты - это, как правило, вклады населения, имеющие сберегательную направленность. Их сроки, обычно, продолжительнее срочных депозитов. Встречается ряд разновидностей накопительных вкладов:

- на накопительный выигрышный вклад (денежный, вещевой, смешанный);

- накопительный жилищный вклад;

- целевые вклады на детей.

Недостаток срочных депозитов для клиентов заключается в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.

Депозитная процентная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.

Депозитная политика призвана обеспечить выгоду кредиторам от размещения временно свободных своих средств, а также возможность банкам прибыльного использования хранящихся у них ресурсов в активных операциях. При этом необходимо учитывать особенности различных депозитов.

Наиболее дешевые для банка ресурсы - остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов, они предназначены для их повседневного использования клиентами. По ним банком выплачиваются самые низкие проценты.

Срочные депозиты относятся к наиболее дорогим для банков ресурсам.

Таким образом, срочные депозиты населения и субъектов хозяйствования выступают важнейшим фактором получения прибыли банков, используемым для проведения активных операций.

Срочные депозиты играют немаловажную роль в управлении ликвидностью. Значение срочных депозитов для банка заключается также в том, что они позволяют создавать резервы в соответствии с требованиями Центробанка и проводить дополнительные активные операции.

Особенностью привлечения депозитов коммерческими банками является то, что данные структуры постоянно сталкиваются с серьезной конкуренцией на рынке денежных ресурсов при привлечении депозитов. Побеждают в этой конкурентной борьбе те банки, которые предложат клиентам наиболее удобные и выгодные депозитные схемы. Важную роль в мотивации клиентов к вложению денежного средства сыграет уровень процента по данным видам депозита. Коммерческий банк может предлагать кроме процента дополнительные финансовые льготы своим клиентам. Мартынов И. Сберегательный сертификат//Рекламно-информационная газета «Презент». 2011. №1. С. 7

Таким образом, депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит в значительной степени от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка. И все же конкурентная борьба между банками заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

сертификат вклад сберегательный банк

2. Роль вкладов населения в формировании ресурсной базы банков

Ресурсная база коммерческих банков формируется преимущественно за счет средств на счетах (расчетных, текущих, депозитных) клиентов, доля которых достигает 50 -- 70%. Особенностью их является высокая подвижность, риск изъятия клиентами в любой момент времени, а, следовательно, и риск потери платежеспособности банка. Этот риск выше, если ресурсная база сформирована несколькими крупными клиентами, снятие средств со счетов которых может резко изменить общую величину ресурсов банка. Поэтому, чем больше клиентов, тем меньше риск потери ликвидности у банка в случае оттока средств со счетов клиентов. Вторая особенность данного источника ресурсов -- их низкая стоимость привлечения для банков. Как правило, банки не платят клиентам по остаткам средств на счетах.

Динамика ресурсной базы коммерческих банков в значительной степени определяется финансовым состоянием предприятий и организаций, ростом реальных доходов населения, степенью развития межбанковского и других сегментов рынка. На протяжении последних лет средства, привлеченные от предприятий и организаций, служили стабильным источником увеличения ресурсной базы коммерческих банков. Кризисные явления определили валютную структуру депозитов юридических лиц (таблица 2).

В связи с колебаниями курса валют в 2008 году произошло снижение доли вкладов в иностранной валюте с 45,72% до 40,47% и соответственно наоборот повышения доли депозитов в национальной валюте. И к 2009 году ситуация стабилизировалась, и резко вырос спрос на вклады в иностранной валюте, их доля составила 47,29%. Это можно объяснить ослаблением курса национальной валюты, а также желанием получить доход за счет разницы курса. Но в 2010 году курс национальной валюты укрепился, курс доллара и евро падает по отношению к рублю, поэтому доля депозитов юридических лиц в национальной валюте выросла на 17,24%.

Еще одна из нерешенных проблем подавляющего большинства российских банков -- формирование сбалансированной по срокам и стоимости ресурсной базы. Во многом именно с этим связаны их ограниченные возможности по предоставлению «длинных» кредитов. В структуре ресурсной базы банков доминирующую роль играют краткосрочные средства, привлеченные на период до шести месяцев.

По-прежнему острой остается проблема недостаточной капитализации, что делает банковский сектор зависимым от краткосрочных колебаний макроэкономической ситуации. В результате коммерческие банки находятся в некоем порочном круге: их капитал слишком мал, чтобы обеспечить достаточную прибыль для финансирования инвестиций, необходимых для их самостоятельного роста.

Качество капитала также остается достаточно низким. Экспертные оценки показывают, что 30-50% увеличения капитала приходится на кредитно-вексельные схемы его искусственного раздувания. Поэтому одной из актуальнейших проблем современного развития банковского сектора является не только увеличение капитала, но и повышение его качества. Однако решение этой задачи зависит не только от банков, но в первую очередь, от потенциальных участников: предприятий и организаций, их финансового положения, наличия легальных источников вложений средств в уставные капиталы банков.

Таким образом, ресурсная база кредитных организаций продолжает характеризоваться нехваткой долгосрочных и устойчивых пассивов, что сказывается на их способности инвестировать экономику.

В ходе проведения депозитных операций подразделения Банка руководствуются законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом Банка, данным Документом и внутренними документами, регламентирующими технический порядок и условия проведения конкретных видов банковских операций.

3. Пути совершенствования депозитной политики коммерческих банков в России

Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является формирование ресурсной базы. Ресурсная база оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

В банковской системе продолжают усиливаться позиции кредитных организаций, контролируемых монополиями, государством и иностранным капиталом. В начале 2010 года на долю 260 крупнейших банков (всего их 1058) приходилось 93,2% совокупного капитала, или 4,2 трлн руб., и 94,2% (27,7 трлн) суммарных активов. Причем доля пяти ведущих банков в активах и капитале составляет около половины. Как и до кризиса, сегодня российская банковская система фактически состоит из двух сотен кредитных организаций, абсолютно доминирующих над остальными банками, которые теряют позиции практически во всех сферах бизнеса и постепенно покидают рынок (около 50 за год). Макаревич Л.Н. Тормоз российских реформ // Банковское дело. 2010. № 10. С. 15-21

По обеспечению ресурсами возможности двух полюсов биполярной модели экономики и банковского сектора по-прежнему несопоставимы. Речь идет не только о специфических механизмах и инструментах финансирования, используемых монополиями и их банками, но и об обычных пассивных операциях.

Основная доля рынка депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц принадлежит банкам финансово-промышленных групп (44,3%) и кредитным организациям с участием государства (32,9%). На банки, контролируемые иностранным капиталом, приходится 20%. И всего 3% - на остальные почти 800 кредитных организаций.

В привлечении вкладов населения, как и раньше, лидирующее положение занимают банки, контролируемые государством (в первую очередь это Сбербанк). На них приходится 56,7% от общего объема депозитов, на банки ФПГ и монополий - 25,2. Доля малых и средних кредитных организаций снизилась до 6,2%. Они просто не в состоянии конкурировать с тяжеловесами не только из-за своих скромных финансовых возможностей, но и из-за крайней узости этого источника ресурсов. Свыше половины российских граждан не имеют никаких сбережений и тратят всю зарплату на текущие нужды. Депозитные вклады открыты лишь у 23% россиян, и еще у 19% - текущие счета.

Привлечение средств составляет основу кредитной деятельности банков. Самыми активными в привлечении средств от банков-нерезидентов остаются кредитные организации, контролируемые иностранным капиталом (доля этой статьи в их пассивах - 17,6%, их удельный вес в общем объеме таких привлечений - 50,2%). Значительную часть кредитов (4,3%) привлекли банки, подконтрольные государству, 3,9% - банки ФПГ. Остальные практически не привлекают ресурсы с международных рынков. Кашпур А. Поддержка для депозита // Мир денег. 2010. №2 (58). С. 7-9

В последние годы в России пришло понимание: без усиления государственного вмешательства в экономику и банковскую сферу невозможно восстановить их управляемость, способность накапливать капитал, привлекать инвестиции, необходимые для расширенного воспроизводства и модернизации основных фондов. Пусть с трудом, но бизнес постепенно осознает, что эти вопросы не решить без участия государства

Что касается конкретного рассматриваемого банка, то с целью расширения ресурсного потенциала ОАО «Номос-Банк» необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства (см. приложение Б).

Депозитная политика Банка Номос должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана на людей с разными уровнями дохода.

С каждым клиентом Банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Так, ОАО «Номос-Банк» мог бы предложить новый вид вклада для накопления денежных средств на обучение или подарок ребенку. Минимальный первоначальный взнос - 10000 рублей. Депозит открывается сроком на год, с начислением 13% годовых в рублях и с возможностью довложения. Если в конце срока сумма вклада и причитающиеся проценты остаются на следующий срок на этом же виде вклада, то у клиента будет возможность получить бонус в размере 0,5% к процентной ставке, действующей на момент пролонгации по данному виду вклада. Возможно проведение рекламных акций и выдача призов активным вкладчикам.

Для привлечения в число своих клиентов молодое поколение ОАО «Номос-Банк» мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить вклад для студентов. Предлагается ввести следующие условия данного вклада: срок вклада - 1 год (четырехкратная пролонгация), открытие только при наличии студенческого билета, к вкладу открывается пластиковая карта и проценты ежемесячно перечисляются на нее, получается прибавка к стипендии. Для того чтобы обеспечить приток вкладчиков на данный вид депозита, целесообразно, на наш взгляд, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных клиентов среди молодого населения (например - дисконтные карты магазинов).

Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов ОАО «Номос-Банк» может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Кроме расширения спектра вкладов, в целях совершенствования депозитной политики банку предлагается освоить выпуск ценных бумаг, а именно - сберегательных сертификатов.

Приобрести депозитный сертификат смогут юридические лица и индивидуальные предприниматели. Минимальная сумма депозита, оформленного депозитным сертификатом, составляет 100 тыс. руб. Максимальный срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 2 года. Выдача депозитного сертификата осуществляется на основании заключенного договора банковского депозита. Выплата процентов по сертификату производится одновременно с его погашением.

Оплата сертификата осуществляется банком при наступлении даты востребования суммы по нему на основании заявления на оплату и при предъявлении депозитного сертификата.

Депозитный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладу до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате.

Таким образом, при разработке депозитной политики банку следует руководствоваться определенными критериями ее совершенствования, среди которых можно выделить следующие:

- взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

- диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

- сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);

- дифференцированный подход к различным группам клиентов;

- конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики ОАО «Номос-Банк» и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

Заключение

Ресурсная база, как экономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а следовательно и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности состоит в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

В рыночных условиях коммерческие банки должны уделять серьезное внимание привлечению ресурсов и для этого:

- разрабатывать собственную депозитную политику;

- особое внимание в процессе осуществления депозитной политики уделять срочным вкладам;

- разнообразить виды вкладов;

- расширять банковские услуги для привлечения потенциальных вкладчиков;

- проводить эффективную процентную политику, не снижающую доходность банка и обеспечивающую определенную привлекательность для вкладчиков.

В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Подводя итоги необходимо отметить, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику самостоятельно, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

Размещено на Allbest.ru