Методы оценки риска

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Казанский государственный технический университет им. А.Н. Туполева

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: Основы страховой деятельности

Содержание

Раздел 1. Теоретическая часть

1.1 Методы оценки риска

1.2 Методика расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни

Раздел 2. Практическая часть

Заключение

Список используемой литературы

Раздел 1. Теоретическая часть

1.1 Методы оценки риска

Оценка риска - это этап анализа риска, имеющий целью определить его количественные характеристики: вероятность наступления неблагоприятных событий и возможный размер ущерба. Можно выделить три основных метода оценки риска для конкретных процессов:

анализ статистических данных по неблагоприятным событиям, имевшим место в прошлом;

теоретический анализ структуры причинно-следственных связей;

экспертный подход.

Среди методов оценки вероятности наступления неблагоприятных событий наиболее известными являются следующие:

Метод построения деревьев событий - это графический способ прослеживания последовательности отдельных возможных инцидентов, например отказов или неисправностей каких-либо элементов технологического процесса или системы, с оценкой вероятности каждого из промежуточных событий и вычисления суммарной вероятности конечного события, приводящего к убыткам. Дерево событий строится, начиная с заданных исходных событий. Затем прослеживаются возможные пути развития последствий этих событий по цепочке причинно-следственных связей в зависимости от отказа или срабатывания промежуточных звеньев системы. Построение дерева событий позволяет последовательно проследить за последствиями каждого возможного исходного события и вычислить максимальную вероятность конечного события от каждого из таких инцидентов. Основное при этом - не пропустить какой-либо из возможных инцидентов и учесть все промежуточные звенья системы. Конечно, такой анализ может дать достоверный результат вероятности главного события только в том случае, если достоверно известны вероятности исходных и промежуточных событий. Анализ риска может происходить и в обратную сторону - от известного последствия к возможным причинам. В этом случае мы получим одно главное событие у основания дерева и множество возможных причин в его кроне. Такой метод называется деревом отказов и фактически представляет собой инверсию рассмотренного здесь дерева событий. Оба метода являются взаимно дополняющими друг друга.

Метод «События - последствия» - это тот же метод деревьев событий, но только без использования графического изображения цепочек событий и оценки вероятности каждого события. По существу, это критический анализ работоспособности предприятия с точки зрения возможных неисправностей или выхода из строя оборудования. Основная идея - расчленение сложных производственных систем на отдельные более простые части. Каждая такая часть подвергается анализу с целью выявить и идентифицировать все риски. В рамках рассматриваемого метода процесс идентификации риска разделяется на четыре последовательных этапа:

1-й этап - каково назначение исследуемой части установки или процесса?

2-й этап - в чем состоят возможные отклонения от нормального режима работы?

3-й этап - в чем причины отклонений?

4-й этап - каковы последствия отклонений?

Сначала следует выделить одну из частей установки или процесса и определить ее назначение. Исследование выполняется последовательно для каждой части установки. После того как определены назначение и условия нормального функционирования всех частей установки или процесса, необходимо перечислить возможные отклонения параметров от нормальных проектных значений. Перечень отклонений - это и есть, по существу, основное ядро исследований. Чтобы структурировать перечень отклонений, используются специальные ключевые слова. Следующий шаг - составление перечня причин каждого отклонения (необходимо перечислить все возможные причины). И, наконец, составляется перечень последствий возможных отклонений параметров или режимов. Анализ последствий позволяет разработать различные меры безопасности. Эти меры часто начинают осуществляться уже в процессе анализа риска, не дожидаясь пока закончится все исследование.

Этот метод подходит для действующего предприятия и для стадии проектирования любой системы или процесса. Очень важно быть уверенным, что ничего не пропущено. Если система сложная, т.е. состоит из множества компонентов, например, клапанов, баков, трубопроводов и т.д., то очень трудно что-либо не пропустить. Чтобы избежать этого, полезно вести специальную контрольную карточку потоков, которая будет служить руководством в процессе исследований. В этой карточке просто отмечаются различные этапы исследования, и использование ее позволяет уменьшить возможность пропустить какую-нибудь секцию установки или процесса. После того как весь процесс анализа завершен, на карточке делается пометка, что все секции и части системы проверены. Полезно завести специальный дневник, в котором будет отмечаться выполнение мер по предотвращению нежелательных событий и поломок.

Преимущества метода: возможные риски выявляются очень детально; метод позволяет также подробно проанализировать отдельные части системы, что едва ли можно достичь без ее предварительного структурирования.

Недостатки метода: значительные затраты времени на проведение полного комплекса исследований, в результате эти исследования обходятся довольно дорого; чтобы нарисовать схему установки, часто ее необходимо упростить, но при этом упускаются некоторые детали, так что всегда существует опасность исключить из рассмотрения некоторые аспекты риска.

Метод деревьев отказов

Это графическое представление всей цепочки событий, последствия которых могут привести к некоторому главному событию. Как уже упоминалось, алгоритм исследования при использовании деревьев отказов обратен таковому при использовании метода деревьев событий.

Дерево отказов строится следующим образом.

Рассматриваемое главное событие изображается на вершине.

При построении дерева логическая схема отталкивается от главного события. Исходная точка - это событию. И только задав событие, можно начинать исследование возможных причин его появления.

3. Ветви дерева представляют собой все пути, по которым событие может реализоваться, а связь между исходными событиями и главным событием осуществляется через условие.

В качестве таких «условий» могут использоваться либо «м», либо «или», других возможностей не существует. «Условие» представляют собой логические условия, которые выбираются исходя из «здравого смысла» работы системы.

Дерево отказов позволяет выявить все пути, которые приводят к главному событию, и, что наиболее важно, дает возможность определить минимальное число комбинаций событий, которые могут вызвать главное событие. Производственные процессы или технические системы могут иметь несколько различных технологических цепочек, и все они должны быть отражены на графе дерева отказов. Главное событие может индуцироваться большим числом исходных событий, некоторые из которых могут дублироваться в различных частях процесса. Все такие элементы должны быть отражены в дереве отказов. Если мы сможем выделить минимальное число цепочек событий, которые приведут к главному событию, то можно будет определить те ключевые части системы или процессы, модернизация которых может быть наиболее эффективной с точки зрения безопасности.

Преимущества метода: отличная возможность описать сложные процессы, отобразить и проанализировать структуру системы с учетом всех промежуточных звеньев и глубже разобраться в работе системы. Дерево отказов позволяет идентифицировать риски, присущие системе, и количественно их описать.

К недостаткам следует отнести: большие затраты времени на составление диаграммы дерева отказов и на изучение соответствующей техники (эти недостатки характерны для многих методов выявления и оценки риска).

Одна из главных особенностей метода деревьев отказов - это оценка вероятностей событий. Если вероятности исходных и промежуточных событий оценены неправильно или неточно, то все последующие вычисления для оценки вероятности главного события окажутся недостоверными.

4. Методы индексов опасности.

Методы индексов опасности пригодны при оценке потенциальной опасности, существующей на промышленном предприятии, если требуется оценить риск, не вдаваясь в детали производственных процессов. Основная идея - оценить некоторым числовым значением степень опасности рассматриваемой системы. Существуют способы, как это может быть сделано, но наиболее часто при оценке пожаро- и взрывобезопасности используется метод индекса Дау.

При вычислении индекса Дау отдельным техническим характеристикам ставят в соответствие определенные показатели, численно характеризующие потенциальную опасность конкретных элементов процесса или технической системы. Затем показатели суммируют, не вдаваясь в особенности функционирования рассматриваемой системы.

Индекс Дау формируется как произведение двух интегральных показателей: узлового показателя опасности (F) и материального фактора (М), т.е.:

Дay = FM.

Материальный фактор (М) - это количественная мера интенсивности выделения энергии из определенных химических веществ или материалов, которые могут находиться или находятся в составе выбранной единицы оборудования или части процесса.

Узловой показатель опасности (F) вычисляется по формуле:

F=f1 * f2

где f1 - показатель общих опасностей;

f2 - показатель специфических опасностей.

Показатель общих опасностей характеризует факторы процесса, способные увеличить размер убытков при наступлении неблагоприятною события. Показатель f1 показатель специфических опасностей характеризует факторы, которые увеличивают вероятность возникновения пожара или взрыва.

Значения узлового фактора опасности (F) и материального фактора (М) позволяют также оценить так называемый фактор ущерба, обозначенный через У, значения которого лежат в диапазоне от 0 до 1 и характеризуют наиболее вероятную степень разрушения рассматриваемой технической системы в случае возникновения пожара или взрыва. Таблицы или графики значений Y в зависимости от значений F и М также приводятся в специальных справочниках.

Определив значение Y, можно оценить максимальный ущерб (MY) имуществу, находящемуся в зоне возможного пожара или взрыва. Этот ущерб определяется как произведение стоимости имущества (С), находящегося в зоне, подверженной воздействию пожара или взрыва, на фактор ущерба (Y):

MY = CY

Максимальный ущерб - это предельно возможное значение ущерба имуществу. Очевидно, что можно предпринять различные меры, позволяющие снизить понесенные убытки.

Эти меры безопасности могут быть также охарактеризованы количественно некоторым числом в диапазоне между 0 и 1, которое называется коэффициентом доверия (CF). Умножив базовое значение MY на значения коэффициента CF, получим реальное значение ущерба RY:

RY = CF * MY.

Индекс Дау не идентифицирует отдельные риски, но его значение дает некоторую меру уровня опасных воздействий, связанных с работой установки или процесса. Зная индексы Дау для всех отдельных частей или систем предприятия, риск-менеджеры могут осуществлять постоянный оперативный контроль за уровнем безопасности производства и, если необходимо, принимать соответствующие меры по его снижению.

1.2 Методика расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни

Страховой тариф представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. С помощью тарифной ставки определяется величина страховой премии, которую страхователь должен заплатить при заключении договора страхования.

При определении тарифных ставок по видам страхования, иным чем страхование жизни. Главная задача сводиться к расчету величина нетто-ставки т.е. рассчитывается ожидаемая величина страховых выплат. Рассчитав предполагаемую сумму страховых выплат, можно определить размер страховой премии, которую необходимо собрать со страхователей, а следовательно, и нетто-ставку, по которой она будет исчисляться.

На практике расчет нетто-ставки требует учета степени повреждения застрахованных объектов, колебаний числа страховых случаев по годам и ряда других факторов.

Так же, как и брутто-ставка складывается из двух частей: убыточности страховой суммы и рисков надбавки. Убыточность страховой суммы представляет собой отношение суммы страховых выплат к страховой сумме застрахованных объектов. Показатель убыточности выражается со 100 р. Страховой суммы и используется во всех случаях расчета нетто-ставки, несмотря на наличие многообразных страховых объектов и событий. Если убыточность У, сумму страховой выплата - СВ, а страховую сумму застрахованных субъектов - СС, то У=*100.

Вторая часть нетто-ставки - рисковая надбавка вводиться для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателя убыточности. Эта надбавка является самострахованием страховщика. Величина рисковой надбавки определяется расчетом. По обязательному страхованию она принимается в минимальном размере, а при добровольном страховании рисковую надбавку увеличивают.

Существует несколько методик расчета величины нетто-ставки: предположим страховщику необходимо рассчитать нетто-ставку по новому для него виду - страхованию автомобилей на случай их повреждения в результате ДТП. Так как своей статистики у страховой организации нет, она может воспользоваться данными ГИБДД и авторемонтных мастерских. Убыточность страховой суммы: числитель дроби (сумма страховых выплат) можно представить как произведение средней выплаты на один объект (Си) и числа пострадавших объектов (n), а знаменатель (страховая сумма) - как произведение средней страховой суммы (Сс) и числа застрахованных объектов.

Рисковая надбавка учитывает вероятное повышение числа страховых случаев относительно средней величины. Рисковая надбавка зависит от числа договоров, которые страховщик планирует заключить за год, и степени гарантии того, что собранных взносов хватит на страховые выплаты. Наиболее простая формула исчисления рисковой надбавки:

РН=1,2У*СГ*, где

РН - рисковая надбавка; У - убыточность страховой суммы; СГ - коэффициент гарантии; ч - частота наступления страхового случая; - число договоров, которое планируется заключить. Если исходить из предложения, что выплаты не должны превысить страховую премию с гарантией 84%, то коэффициент равен 1 , с гарантией 90% - соответственно 1,3, с гарантией 95% - 1,645 и т.д.

Данная методика может быть использована, когда страховая компания располагает данными за 1-2 года.

В случае, когда страховщик имеет статистику за 3-5 лет, страховщик использует другую методику для расчета нетто-ставок - на основе показателей убыточности страховой суммы. Здесь определение нетто-ставок осуществляется на базе страховой статистики за прошлые годы с учетом прогнозируемого уровня убыточности на следующий год. Нетто-ставка определяется как сумма ожидаемой убыточности и рисковой надбавки, скорректированной на определенный коэффициент. Величина этого коэффициента зависит о степени предусматриваемой гарантии и числа анализируемых лет. Так, при гарантии 90% и пятилетнем ряде отчетных данных коэффициент равен 1,984.

Для определения окончательной ставки (брутто-ставки) к нетто-ставке прибавляется нагрузка. Как уже отмечалось, за счет нагрузки покрываются расходы на ведение дела и обеспечивается прибыль страховщика. Специфическими расходами по многим видам страхования, иным чем страхование жизни, включаемыми в состав нагрузки, являются отчисления в резерв предупредительных мероприятий. Этот резерв создается для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества. В частности, за счет этих средств могут финансироваться профилактические и санитарно-гигиенические меры по охране здоровья населения и снижению травматизма. Строительство и реконструкция пожарных депо, ветеринарных лечебниц, постов ГИБДД и диагностических станций по проверке технического состояния транспортных средств, а также другие аналогичные мероприятия. Конкретный размер отчислений в этот резерв устанавливается страховщиком, но не может превышать 15% в структуре брутто-ставки по добровольным видам страхования. В целом величина нагрузки по рассматриваемым видам страхования составляет 25-40% от брутто-ставки, причем по добровольному страхованию она обычно выше, чем по обязательному.

Тарифные ставки, исчисленные по методикам, рассмотренным выше, представляют собой средние величины для всей совокупности объектов. Однако страхование требует наиболее полного соответствия между взносов и вероятностью гибели или повреждения конкретного объекта от предусмотренного страхового случая. При едином среднем тарифе преимущество получают страхователи, чьи объекты более подвержены риску наступления страхового случая, тогда как у владельцев объектов, наименее подверженных риску, не будет заинтересованности в их страховании по такому тарифу. В итоге единые тариф создал бы условия для охвата страхованием прежде всего худших по опасности объектов, что привело бы к отрицательным финансовым результатам страховых операций. Чтобы избежать такой ситуации, необходимо проводить дифференциацию тарифов.

Эта дифференциация основывается на отличиях в показателях убыточности страховой суммы, подтверждаемых объективными статистическими данными. Вместе с тем трудно исчислить такую вероятность и для каждого конкретного объекта. Поэтому при установлении тарифов проводиться классификация объектов по признакам примерно одинаковой опасности. Наиболее часто дифференциация осуществляется по следующим критериям:

По видам и объемам деятельности страхователя - юридического лица;

По видам назначению объектов страхования;

По территориям и местности;

По возрастным и социальным характеристикам страхователя - физического лица.

Дифференциация тарифных ставок по нескольким объективным факторам в конечном итоге приводит к появлению нескольких тысяч различных тарифных ставок, которые в наибольшей мере учитывают особенности объектов страхования. Соответственно, это позволяет более точно отразить участие конкретного страхователя в формировании общего фонда денежных средств в зависимости от вероятности наступления и возможных последствий данного страхового риска.

Раздел 2. Практическая часть

тарифный ставка страхование

Рассчитать относительные показатели по страховой компании «N». Для данной страховой компании необходимо найти ТН (нетто) и Тб (брутто), исходя из показателей:

n=2100

m=104

e=86

?Q=42,64 млн. руб.,

?Sn=3150 млн. руб.,

?Sm=124,8 млн. руб.,

СП= 47,25 млн. руб.

Решение:

1 - Полнота уничтожения пострадавших объектов (коэф. ущербности)

КУ=

КУ= = 0,014 млн. руб.

2 - Коэффициент кумуляции риска (опустошительность страхового события) - показывает число объектов пострадавших от одного страхового события

КК=

КК= = 1,209

3 - Доля пострадавших объектов - по данному показателю судят о вероятности наступления страхового события

P =

P = = 0,05

4 - Тяжесть риска

ТР = () / ()

ТР = () / () = 0,273

5 - Убыточность страховой суммы - данный показатель является основой для расчета нетто ставки

q = ()*100

q = ()*100 = 1,35

Нетто ставка

ТН=ТО+ТР

ТН = 1,35 + 0,273 = 1,623 %

Брутто ставка

Тб = = = 3,08 %

Ответ: Относительные показатели: КУ = 0,014; КК = 1,209; P = 0,05;

ТР = 0,273; q = 1,35.

Нетто-ставка 1,623%; Брутто-ставка 3,08%.

Заключение

В условиях хозяйствования ущерб от рисков любого характера, так или иначе, влияет на социально-экономический потенциал страны. В связи с этим «набор» рисков учитывается различными субъектами в своей жизнедеятельности.

Чтобы преодолеть отрицательные тенденции, связанные с возможностью наступления рисков, и направить социально-экономический процесс в нужном направлении, придав ему, динамизм и надлежащую структурированность, необходимо с большим вниманием, чем это делалось до сих пор, рассматривать особенности формирования конкурентного страхового рынка России и обеспечить стабильное правовое поле для страхового бизнеса.

Страхование, как основной метод управления риском, дает реальную возможность для реализации крупномасштабных проектов, которые так необходимы Украине, создает экономические предпосылки для непрерывного воспроизводственного процесса. Страхование обеспечивает возмещение убытков, создает механизмы для их предотвращения и уменьшения. Страхование, таким образом, активно влияет на инвестиционный климат страны, создает условия для аккумуляции капиталов и их рационального использовании. Учитывая эту особенность страхования, необходимо создавать условия для формирования страхового рынка, способствовать экономической деятельности всех его субъектов, расширять базу для страхового бизнеса, интегрировать национальные правовые механизмы страхования в мировое экономическое пространство.

Список используемой литературы

1. Теория статистики. - М., 1998.

2. Турбина К.Е. Инвестиционный процесс и страхование инвестиций от политических рисков. - М., 1995.

3. Хорн ван Дж.К. Основы управления финансами. - М., 1996.

4. Конкуренция и управление рисками на предприятиях в условиях рынка. - М., 1997.

5. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 239 с.

6. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. - М., 1998.

7. Шахов В.В. Страхование. - М., 1997.

8. Экономика и страхование: Энциклопедический словарь. - М., 1996.

Размещено на Allbest.ru