Банковское обслуживание физических лиц и повышение его качества на примере Центрального отделения Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре

Финансовое состояние банка наиболее полно раскрывается через анализ его баланса и финансовых результатов. В выпускной квалификационной работе мы анализировали финансовое состояние ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре с 2002 по 2004 г.г. За 2002-2004 г.г. валюта баланса ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре возросла с 1 746 516 тыс. рублей в 2002 г. до 3 324 044 тыс. рублей в 2004 г.

Состав и структура активов и пассивов банка за анализируемый период представлена в таблице 4 и таблице 5.

Таблица 4 - Состав и структура активов ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре за 2002-2004 г.г.

Наименование показателя	2002 г.	2003 г.	2004 г.
	Сумма, тыс. руб	Удел. вес, %	Сумма тыс. руб	Удел. вес, %	Сумма, тыс. руб	Удел. вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Работающие, в т.ч	1468247	87,07	2006814	83,15	2923745	87,96
Кредиты	620620	35,54	267766	11,1	976594	29,37
Ссуды юрлицам	575246	32,94	189988	7,87	491533	14,78
Ссуды ЧП	11359	0,65	18226	0,76	79791	2,4
Ссуды физлицам	34015	1,95	59522	2,47	405271	12,19
Вложение средств в ценные бумаги	250501	14,34	303894	12,59	-	-
ГЦБ	250501	14,34	303894	12,59	-	-
Еврооблигации	250501	14,34	303894	12,59	-	-
Депозиты в ДВБ СБ РФ	597126	34,19	1435154	59,46	1947151	58,59
Неработающие, в т.ч.	278268	15,93	406612	16,85	400299	12,04
Корсчет в Банке России	342	0,02	1558	0,06	953	0,03
Счета МФР	32342	1,86	27039	1,12	-	-
Касса	28086	1,61	30175	1,25	35887	1,08
Драгметаллы	12	-	10	-	141	-
ФОР	127117	7,27	175551	7,28	235551	7,08
Просроченные кредиты, в т.ч.	8090	0,46	59859	2,48	21482	0,65
Юридических лиц	7912	0,45	59423	2,46	20604	0,62
Частных предпринимателей	48	-	324	0,01	702	0,02
населения	130	0,01	113	0,01	176	0,01
Имущество банков	71062	4,07	90928	3,77	93740	2,82
Дебиторская задолженность	4337	0,25	4520	0,19	4192	0,13
Прочие	6880	0,39	16971	0,7	8353	0,25
Актив	1746516	100	2413425	100	3324044	100

Таблица 5 - Состав и структура пассивов ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре за 2002-2004 г.г.

Наименование показателя	2002 г.	2003 г.	2004 г.
	Сумма, тыс.руб	Удел. Вес, %	Сумма, тыс.руб	Удел. Вес, %	Сумма, тыс.руб	Удел. Вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Привлеченные средства, в т.ч.	1662143	95,16	2347018	97,24	3272635	98,46
Средства юрлиц	216806	12,41	350588	14,52	440522	13,25
Текущие, расчетные, бюджетные счета	158371	9,07	218516	9,05	376496	11,33
Депозиты и проч.	24863	1,42	54112	2,24	135	-
Депозитные сертификаты	19888	1,14	51411	2,13	24145	0,73
Векселя, облигации	13684	0,78	26550	1,1	39747	1,19
Средства физлиц	1408813	80,66	1948997	80,75	2759393	83,01
векселя	851	0,05	1641	0,07	792	0,02
Сберегательные сертификаты	968	0,06	1446	0,06	1155	0,03
Депозиты и проч.	1406994	80,55	1945910	80,62	2757446	82,96
Кредиторская задолженность	1441	0,08	1065	0,04	5792	0,17
Прочие	35083	2,01	46368	1,93	66928	2,03
Резервы банка, в т.ч.	39353	2,25	41678	1,72	35054	1,05
РВП по ссудам	39346	2,25	41653	1,72	35046	1,05
РВП по прочим операциям	7	-	24	-	8	-
Собств. средства	45020	2,59	24729	1,04	16355	0,49
Пассив	1746516	100	2413425	100	3324044	100

Основное место в пассивах ЦО № 4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре занимают операции по вкладам населения. Вклады являются основным источником ресурсов, их доля в общей сумме пассивов на 01.01.2004 г. составляет 82,96 %. абсолютное значение данной статьи увеличилось с 1 406 994 тыс. рублей в 2002 г. до 2 757 446 тыс. рублей в 2004 г. Увеличение абсолютного значения по этой статье можно объяснить тем, что контрольный пакет акций Сбербанка России принадлежит Центральному Банку, а это повышает доверие населения, а также проводимой эффективной депозитной политикой Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре.

Из таблицы 5 также явно прослеживается тенденция увеличения остатков на счетах юридических лиц, в 2002 г. средства юридических лиц составляли 216 806 тыс. рублей, а в 2004 г. - уже 440 522 тыс. рублей. Увеличение произошло за счет притока новых клиентов. Основной причиной, которая способствовала росту привлечения ресурсов является стабильное положение ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре на рынке банковских услуг города.

Если рассматривать активные операции банка, то можно сказать, что свои ресурсы он направляет на кредитование физических и юридических лиц, производит вложения в ценные бумаги.

Начиная с 2002 г. наблюдается рост доли кредитных операций в активах. Это связано, прежде всего, с увеличением объемов кредитования. объемы кредитования увеличились с 620 620 тыс. рублей в 2002 г. до 976 594 тыс. рублей в 2004 г. а вложения средств в ценные бумаги (еврооблигации) увеличились с 250 501 тыс. рублей в 2002 г. до 303 894 тыс. рублей в 2003 г.

Для анализа финансовых результатов деятельности ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре обратимся к данным таблицы 6.

Таблица 6 - Состав и структура доходов ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре за 2002-2004гг.

Наименование показателя	2002 год	2003 год	2004 год
	сумма, тыс.руб	удел.вес, %	сумма, тыс.руб	удел.вес, %	сумма, тыс.руб	удел.вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Процентные доходы, в т.ч.	305061	80,47	630857	84,16	754142	80,72
1 по кредитам	86650	22,85	209528	27,95	300795	32,20
1.1 по ссудам юрлиц	48125	12,69	93767	12,51	136723	14,64
1.2 по ссудам ЧП	7118	1,88	16262	2,17	240012	2,57
1.3 по ссудам населению	31406	8,28	99500	13,27	140060	14,99
1.4 по МБК	0	0	0	0	0	0
2 по ценным бумагам	43956	11,60	36768	4,9	27691	2,96
2.1 по ГЦБ	43956	11,60	36768	4,9	27691	2,96
2.1.1 по еврооблигациям	43956	11,60	36768	4,9	27691	2,96
3. по депозитам в СБ РФ	3	-	8	-	12	-
4. по депозитам в ДВБ СБ РФ	174453	46,02	384554	51,4	425644	45,56
Непроцентные доходы, в т.ч.	74012	19,53	118757	15,84	180089	19,28
5 комиссионное вознаграждение	42116	11,11	67508	9,01	93412	10,0
6 от переоценки счетов	-1867	-0,49	3	-	79	0,01
7 от операций с валютой	13689	3,61	22568	3,01	36921	3,95
8 от операций с д/м	3	-	36	-	145	0,02
9 внутрисистемные	3355	0,89	5481	0,73	8009	0,85
10 прочие	16716	4,41	23162	3,09	41523	4,45
Всего доходов:	379073	100	749613	100	934231	100

Как видно из таблицы 6 банк получил доход в 2004 г.в сумме 934231 тыс.рублей, что на 555158 тыс.рублей больше, чем в 2002г.(379073 тыс.рублей). Увеличение доходов в основном связано с выдачей кредитов. В 2004г. по сравнению с 2002г. доходы от выдачи кредитов увеличились на 214145 тыс.рублей.

В структуре доходов в 2002-2004 гг. основную долю занимают процентные доходы (80,47%, 84,16%, 80,72% соответственно), полученные в основном от операций с ценными бумагами и кредитованием.

Доля доходов от ценных бумаг в течение анализируемого периода снизилась с 11,60% до 2,96%. В то же время доля доходов от кредитования увеличилась с 22,85% до 32,20%. Это говорит о том, что заниматься кредитованием более выгодно. Увеличение доходов от кредитования связано с более осторожным подходом к обеспечению выданных ссуд.

Долю непроцентного дохода в 2002-2004 гг. составила 19,53%, 15,84% и 19,28% соответственно. Основную долю в них занимают комиссионное вознаграждение, получаемое банком от оказанных услуг клиентам и доходы, полученные от операций с валютой. Однако в 2004г. наблюдается увеличение доходов от операций с валютой на 23232 тыс.рублей по сравнению с 2002г. в то же время удельный вес комиссионного вознаграждения снизился в 2004г. на 1,11% по сравнению с 2002г.

Для анализа расходов ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре за 2002-2004гг. обратимся к таблице 7.

Таблица 7 - Состав и структура расходов ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре за 2002-2004гг.

Наименование показателя	2002 год	2003 год	2004 год
	сумма, тыс.руб	удел.вес, %	сумма, тыс.руб	удел.вес, %	сумма, тыс.руб	удел.вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Процентные расходы, в т.ч.	204414	56,2	544257	73,77	684932	74,64
1 по средствам юрлиц	9203	2,53	14787	2,00	19418	2,12
1.1 по счетам	1849	0,51	3171	0,42	6034	0,66
1.2 по депозитам и прочим	2083	0,58	3849	0,53	4581	0,50
1.3 по депозитным сертификатам	4630	1,27	6884	0,93	7248	0.79
1.4 по векселям	642	0,17	884	0,12	1555	0,17
2 по средствам физлиц	194871	53,58	529253	71,74	665341	72,52
2.1 по векселям	0	-	0	-	0	-
2.2 по сберегательным сертификатам	156	0,04	222	0,03	294	0,03
2.3 по депозитам и прочим	194871	53,54	529253	71,71	665047	72,49
3 по кредитам из системы СБ РФ	6	-	0	-	0	-
4 по кредитам из системы ДВБ СБ РФ	334	0,09	218	0,03	173	0,02
Непроцентные расходы, в т.ч.	159300	43,8	193477	26,23	229664	25,36
5 комиссионное вознаграждение	277	0,08	687	0,09	794	0,09
6 отчисления в резервы	-8933	-2,46	21,858	2,96	24935	2,62
6.1 РВП по ссудам	-8915	-2,45	21879	2,97	24906	2,63
6.2 РВП по ЦБ	0	-	0	-	0	-
6.3 РВП по прочим операциям	-18	-0,01	-21	-0,01	-29	-0,01
7 АХР	38602	10,61	38547	5,23	40731	4,33
8 операционные расходы	6765	1,86	8846	1,20	11054	1,14
9 ФОТ	80311	22,08	72811	9,87	85071	9,17
10 Социальный налог и прочие налоги	22950	6,31	25848	3,50	39275	4,18
11 налоги на себестоимость	9552	2,63	11843	1,62	12464	1,35
12 налоги, уплаченные внутрисистемно	6365	1,75	9884	1,34	11825	1,29
13 Внутрисистемные	478	0,13	153	0,02	240	0,03
14 прочие расходы	2934	0,81	3002	0,4	3275	0,35
Всего расходов:	363714	100	737734	100	914596	100

Анализируя таблицу 7 можно сделать вывод, что основную долю расходов составили непроцентные расходы в 2002г. - 56,2%, а в 2004г. - 74,64%. В течение трех лет основной статьей процентных расходов является проценты, уплаченные физическим лицам. Несмотря на то, что процентные ставки по вкладам снизились в 2003г., расход по данной статье увеличился с 194871 тыс.рублей в 2002г. до 665341 тыс.рублей в 2004 году. Это произошло за счет увеличения привлеченного количества вкладов населения.

Непроцентные расходы за рассматриваемый период увеличились с 159300 тыс.рублей в 2002г. до 229664 тыс.рублей в 2004 году. Рост наблюдается по расходам на оплату труда и административно-хозяйственным расходам. Увеличение административно-хозяйственных расходов произошло с 38602 тыс.рублей в 2002г. до 40731 тыс.рублей в 2004 году. Расходы на оплату труда возросли с 80311 тыс.рублей до 85071 тыс.рублей в 2004 году. Это связано с ростом издержек на охрану, инкассацию на канцелярско-почтовые расходы, с увеличением оплаты учебных отпусков и повышением должностных окладов.

Таким образом, к концу 2004 года ЦО № 4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре получило прибыль в размере 19635 тыс.рублей (итого доходов 934231-итого расходов 914596), тогда как в 2002 году банк имел прибыль 15359 тыс.рублей.

2.2 Практика кредитования физических лиц

Главная задача Сбербанка в области кредитования на период до 2005 года является увеличение качественного и высоколиквидного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков. Сбербанк продолжает кредитование всех основных групп клиентов: населения, корпоративных клиентов.

Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного портфеля Сбербанка и оказывает влияние, прежде всего, на продуктовый ряд. Нацеленность на комплексность обслуживания повлияла на создание самого широкого спектра услуг, банковских продуктов и инструментов для всех целевых групп потребителей.

Сбербанк проводит процентную политику, основанную на экономической эффективности кредитных операций и поддержании необходимого уровня процентной маржи , учете рыночной конъюнктуры.

За счет повышения гибкости условий кредитования, расширения продуктового ряда, учета индивидуальных потребностей клиента повышается конкурентоспособность кредитных продуктов Сбербанка. В настоящее время обеспечивается доступность кредитов для максимального числа платежеспособных заемщиков при эффективной рекламной поддержке. При предоставлении кредита особое внимание уделяется консультированию и оказанию дополнительных услуг клиентам Сбербанка.

Кредитование физических лиц является одним из приоритетных направлений деятельности Сберегательного банка РФ.

Сберегательный банк г. Комсомольска-на-Амуре предоставляет следующие виды кредитов физическим лицам:

- на неотложные нужды;

- пенсионный кредит;

- единовременный кредит;

- возобновляемый кредит;

- на приобретение долгосрочных товаров «Связанное кредитование»;

- на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости;

- кредиты молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости «Молодая семья»;

- доверительный кредит;

- на оплату обучения «Образовательный кредит»;

- под заклад ценных бумаг без учета платежеспособности «Экспресс выдача»;

- под залог мерных слитков драгоценных металлов;

- работникам предприятий и организаций - клиентов Сбербанка России - «Корпоративный кредит».

Данные виды кредитов, выдаваемых населению ЦО № 4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре классифицируются следующими суммами, которые представлены в таблице 8.

Таблица 8 - Структура кредитов, выдаваемых населению ЦО № 4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре в 2002 - 2004 г.г.

Виды кредитов	2002 г.	2003 г.	2004 г.
	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%
1	2	3	4	5	6	7
На неотложные нужды	8266	24,3	16140	27,1	122393	30,2
Связанное кредитование	7347	21,6	15066	25,3	115907	28,6
На приобретение, строительство объектов недвижимости	5238	15,4	11136	18,7	88754	21,9
Другие	13164	38,7	17210	28,9	78217	19,3
Итого:	34015	100	59552	100	405271	100

Из данной таблицы видно, что в ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре преобладает кредит на неотложные нужды. На 01.01.2002 г. кредит на неотложные нужды составил 8266 тыс. рублей, а на 01.01.2004 г. - 122 393 тыс. рублей.

Также из таблицы видно, что произошел общий рост предоставления кредитов населению в ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре. Это объясняется эффективной кредитной политикой банка, снижением кредитных ставок, увеличением покупательской способности населения и повышением общего жизненного уровня граждан.

Рассмотрим более подробно распространенные виды кредитов, выдаваемых клиентам - физическим лицам в ЦО № 4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре.

1. Кредит на неотложные нужды предоставляется на срок не более 5 лет. Размер кредита зависит от платежеспособности заемщика и его благонадежности, качества предоставляемого обеспечения. Сумма обеспечения должна быть достаточна для покрытия основного долга и процентов за пользование кредитом за 1 год. Выдача кредита осуществляется единовременно или частями в виде невозобновляемой кредитной линии. Кредит предоставляется в рублях и иностранной валюте, как наличными деньгами, так и в безналичной форме.

Процентная ставка по кредиту составляет 19% годовых в иностранной валюте, а процентная ставка в рублях: на срок до 1,5 лет - 16% годовых, свыше 1,5 до 3 лет - 18% годовых, свыше 3 до 5 лет - 19% годовых. Погашение основного долга и процентов осуществляется ежемесячно.

2. Кредит на приобретение дорогостоящих товаров - «Связанное кредитование» предоставляется на покупку потребительских товаров в сети магазинов - фирм, осуществляющих их реализацию.

Сбербанком г.Комсомольска-на-Амуре предоставляются Товарные кредиты и Автокредиты.

2.1 Товарный кредит предоставляется на покупку аудио, видео, бытовой техники, мебели.

Условия предоставления Товарного кредита:

- размер ссуды определяется исходя из платежеспособности клиента, по данным справки с места работы о среднемесячном заработке за последние 6 месяцев;

- при приобретении товаров необходимо внести авансом 10% его стоимости (после принятия банком решения о предоставлении кредита);

- процентная ставка по кредиту составляет 20% годовых;

- кредит предоставляется на срок до 1,5 лет без обеспечения.

2.2 Автокредит предоставляется на покупку автомобиля или других транспортных средств (автомобиль, мотоцикл, мопед, велосипед, трейлер, прицеп, яхта, катер, гидроцикл, моторная лодка и др.).

Условия кредитования Автокредита включает:

- размер ссуды определяется исходя из платежеспособности клиента, по данным справки с места работы о среднемесячном заработке за последние 6 месяцев;

- в качестве обеспечения принимается залог приобретаемого автомобиля и поручительство супруги(а) заемщика (при условии, что заемщик состоит в браке);

- наличие собственных средств заемщика в виде первоначального взноса в размере не менее 15% цены приобретаемого автомобиля (внесение аванса после принятия банком решения о предоставлении кредита);

- процентная ставка по кредиту составляет 18,5% годовых;

- кредит предоставляется на срок до 5 лет;

- в случае досрочного погашения Автокредита либо его части в течение 6 месяцев с даты выдачи кредита заемщик вносит плату за досрочное погашение кредита;

- заемщик обязан застраховать в пользу Сбербанка России на срок действия кредитного договора:

а) передаваемый в залог автомобиль от рисков угона или ущерба;

б) свою жизнь от несчастных случаев.

3.Кредит на недвижимость предоставляется на срок от 1 года до 15 лет.

Условия кредитования:

- размер ссуды определяется исходя из наименьшей платежеспособности заемщика и поручителей, по данным справки с места работы о среднемесячном заработке за последние 6 месяцев и не может превышать 70% покупной стоимости объекта недвижимости. Оставшуюся часть стоимости объекта заемщик оплачивает за счет собственных средств до получения кредита;

- процентная ставка по кредиту составляет 18% годовых (ежемесячно 1,5 на остаток суммы залога);

- за обслуживание ссудного счета взимается разовый платеж в размере 1,5% от суммы кредита, но не более 300 рублей.

В обеспечение по кредиту принимается поручительства физических лиц:

- если сумма кредита до 5 тыс.долл.США (или 151 тыс.руб.) поручительство не менее 2-х человек, в том числе поручительство мужа или жены обязательно;

- если сумма кредита от 5001 до 10 тыс.долл.США (или от 151 тыс. до 300 тыс.руб.) поручительство не менее 3-х человек, в том числе поручительство жены или мужа обязательно;

- если сумма кредита от 10 тыс. до 25 тыс.долл.США поручительство не менее 4-х человек (работающих на разных предприятиях), в том числе поручительство жены или мужа обязательно;

- если сумма кредита превышает одновременно:

а) 50% покупной стоимости квартиры;

б) 25 тыс.долл.США (или рублевого эквивалента этой суммы), то заемщик обязан оформить в залог приобретаемую квартиру в течение 3-х месяцев с даты регистрации Сбербанком заявления-анкеты.

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Основываясь на практике Сберегательного банка г. Комсомольска-на-Амуре, их можно представить следующим образом. Клиент, обратившийся в банк за получением кредита, получает необходимую информацию по условиям кредитования, обеспечения и возврата кредита. Кредитный инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на которую испрашивается кредит; разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита в целях определения кредитоспособности клиента в юридическом смысле, то есть правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения - иными словами, имеет ли он доходы, имущество, необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданного банком кредита в обусловленный срок и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита. Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет необходимые документы. В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов.

Для получения кредита заемщик - физическое лицо предоставляет в Сбербанк г. Комсомольска-на-Амуре следующие документы:

- заявление;

- паспорт или заменяющий его документ;

- справки с места работы заемщика и поручителей о доходе и размере производимых удержаний (для пенсионеров - справку из органов социальной защиты населения);

- декларацию о получении доходов, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;

- анкеты;

- паспорта (либо заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

- другие документы при необходимости.

После непосредственной проверки кредитным инспектором представленный заемщиком пакет документов направляется в юридическую службу банка и службу безопасности банка.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствие действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных, места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете. На основании результатов проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменное заключение, которое передается в кредитный отдел.

По завершении этих действий кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита.

В случае положительного решения кредитный инспектор готовит кредитную заявку в кредитный комитет Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре.

Заявка рассматривается кредитным комитетом банка. Выписка из протокола заседания кредитного комитета банка о принятом решении и пакет документов передаются кредитному инспектору, который сообщает об этом решении заемщику.

При принятии положительного решения кредитный инспектор согласовывает с заемщиком дату и время оформления документов (кредитный договор) на выдачу кредита.

В настоящее время в Сбербанке РФ в качестве обеспечения принимают:

- поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;

- поручительства платежных предприятий и организаций клиентов банка;

- передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги: сберегательные сертификаты Сбербанка РФ на предъявителя, акции Сбербанка РФ, векселя Сбербанка РФ, облигации государственного сберегательного займа, облигации внутреннего валютного займа;

- передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое имущество.

Не допускается заключение кредитного договора с использованием залога приобретаемого имущества или строящегося объекта в качестве единственного вида обеспечения.

При принятии банком в обеспечение по кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должны быть соблюдены следующие требования:

- по кредитам в пределах от 100 до 1000 долларов США (или рублевого эквивалента этих сумм) - предоставляется не менее двух поручительств;

- по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долларов США (или рублевого эквивалента этих сумм) - не менее трех поручительств;

- по кредитам в пределах от 5001 до 10000 долларов США (или рублевого эквивалента этих сумм) - не менее четырех поручительств;

- кредиты свыше 10000 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы) при отсутствии залога имущества (включая ценные бумаги) не предоставляются.

Одновременно с выдачей кредита заемщику кредитный отдел создает резерв на возможные потери по ссудам. Резерв на возможные потери по ссудам формируется в соответствии с Положением ЦБР от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

В целях определения размера расчетного резерва в связи с действием факторов кредитного риска ссуды классифицируются на основании профессионального суждения в одну из пяти категорий качества:

1. Стандартные ссуды - отсутствие кредитного риска;

2. Нестандартные ссуды - умеренный кредитный риск;

3. Сомнительные ссуды - значительный кредитный риск;

4. Проблемные ссуды - высокий кредитный риск;

5. Безнадежные ссуды - отсутствует вероятность возврата суды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде.

Резерв формируется в пределах суммы основного долга в валюте Российской Федерации независимо от валюты ссуды. Сведения о резерве на возможные потери по ссудам в ЦО №4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре представлены в таблице 9.

банковский операция депозитный кассовый

Таблица 9- Объем и структура резерва на возможные потери по ссудам в ЦО № 4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре за 2002-2004 гг.

Наименование показателя	2002 г.	2003 г.	2004 г.
	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%
1	2	3	4	5	6	7
стандартные ссуды 1гр.	441881,44	71,2	186900,66	69,8	654317,98	67,0
нестандартные ссуды 2гр.	13033,02	2,1	3748,724	1,4	10742,535	1,1
сомнительные ссуды 3гр.	54614,56	8,8	26776,6	10,0	122074,25	12,5
проблемные ссуды 4гр.	50270,22	8,1	9639,576	3,6	49806,294	5,1
безнадежные ссуды 5гр.	60820,76	9,8	40700,433	15,2	139652,94	14,3
сумма созданного РВП по ссудам	39346	6,34	41653	15,6	35046	3,58
Ссудная задолженность всего:	620620	100	267766	100	976594	100

Таким образом, можно сделать вывод, что произошло увеличение ссудной задолженности с 620620 тыс.рублей в 2002г. до 976594 тыс.рублей в 2004 году. Но в то же время наблюдается снижение доли созданного резерва на возможные потери по ссудам с 6.34% в 2002г. до 3,58% в 2004году. Это можно объяснить более эффективной работой отдела кредитования и службы безопасности банка.

После выдачи кредита Сбербанк г. Комсомольска-на-Амуре продолжает вести работу с клиентом-заемщиком с целью обеспечения возвратности кредита. В период действия кредитного договора банк:

1.контролирует исполнение заемщиком условий договора.

2. осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других

документов, предусмотренных договором. Заемщик должен предоставить банку в течение 2 месяцев от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости документы, подтверждающие его право собственности на приобретенное имущество.

3. осуществляет проверку на месте. Проверка определяет соответствие строящихся объектов утвержденным проектам, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту.

4. принимает меры к погашению просроченной задолженности. При непоступлении от заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы невнесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счет просроченных ссуд и просроченных процентов. В тот же день банк должен принять меры к погашению задолженности заемщиком или его поручителями. Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств с предложением произвести оплату. В случае невнесения платежей заемщиком и его поручителями банк готовит иск в суд.

При выявлении неблагополучной ссуды необходимо принять меры кредитному инспектору для обеспечения погашения кредита. Наилучший вариант - это разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности заемщика.

Использование резерва на возможные потери по ссудам осуществляется при списании основного долга с банка в случае его безнадежности и нереальности к взысканию по решению совета банка.

5. оформляет изменение условий кредитного и других договоров. А в случае нарушения заемщиком условий кредитного договора может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем порядке.

6. вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков.

7. осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам.

Для дальнейшего анализа рассмотрим на примере таблицы 10 просроченную задолженность клиентов перед банком и как она изменялась.

Таблица 10- Объем и структура просроченной задолженности по кредитам населения ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре

Наименование показателя	2002 г.	2003 г.	2004 г.
	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%	Сумма, тыс.руб.	Удел. вес,%
Выданные кредиты	34015	100	59552	100	405271	100
Просроченная задолженность	130	0,38	113	0,18	176	0,04

Из данной таблицы видно, что сумма просроченной задолженности увеличилась с 130 тыс. рублей в 2002 году до 176 тыс. рублей в 2004 году. Однако удельный вес просроченной задолженности снизился с 0,38 в 2002 году до 0,04 в 2004 году соответственно.

Положительные результаты по взысканию просроченной задолженности дает координация работы отдела кредитования населения со службой экономической безопасности банка. В течение анализируемого периода произошло увеличение количества заключаемых кредитных договоров с населением за счет проводимой банком более активной и взвешенной кредитной политики.

2.3 Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц

Результатом развития расчетно-кассового обслуживания физических лиц в Сбербанке РФ стало достижение лидирующих позиций в этом секторе рынка, основанное на конкурентоспособных ценовых условиях и качестве предоставляемых услуг, широком продуктовом ряде.

В условиях нарастания конкуренции сохранение лидирующего положения Сбербанка России на данном сегменте финансового рынка и дальнейшее развитие операций по расчетно-кассовому обслуживанию физических лиц связанно, прежде всего, с улучшением качества предоставляемых услуг, проведением гибкой тарифной политики и снижением трудоемкости операций для клиента и Сберегательного банка. В целях укрупнения размеров проводимых платежей и, соответственно, снижения их себестоимости, наряду с операциями, связанными с платежами за жилищно-коммунальные услуги, Сбербанк РФ развивает обслуживание платежей населения в пользу предприятий розничной торговли, предприятий и организаций, оказывающих бытовые, транспортные, юридические, образовательные, туристические, телекоммуникационные, страховые, медицинские и другие услуги. Сбербанк России активно поддерживает увеличение объемов безналичных поступлений во вклады, списаний со счетов по поручению клиента.

Сбербанк РФ значительно расширяет объемы операций по обслуживанию денежных переводов физических лиц в рублях и иностранной валюте. Увеличиваются объемы обслуживания имущественных сделок граждан, связанных с ними консультационных услуг, объемы услуг по аренде индивидуальных сейфовых ячеек.

К кассовому обслуживанию физических лиц относятся: приходно-расходные операции, купля-продажа иностранной валюты, реализация монет, слитков из драгоценных металлов, аренда индивидуальных сейфовых ячеек.

Приходно-расходные операции осуществляются в операционно-кассовом отделе. Отдел выполняет следующие функции: прием наличных денег и других ценностей, выдачу наличных денег и других ценностей.

Схема расчетно-кассового обслуживания физических лиц в ЦО № 4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре представлена на рисунке 4:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 4 - Структура расчетно-кассового обслуживания физических лиц в ЦО № 4205 Сбербанка г.Комсомольса-на-Амуре

Физическое лицо желающее открыть счет по вкладу - заполняет приходный ордер, алфавитную карточку и договор вклада, а также дает образец подписи в лицевой карточке. Контролер дооформляет приходный ордер, в котором указывает номер счета клиента, номер филиала, причисляет проценты на внесенную сумму вклада и подписывает ордер, заводит Ф 1, в которой указывается:

- фамилия, имя, отчество клиента;

- номер счета;

- номер филиала;

- сумма первоначального взноса;

- дата рождения клиента;

- начисленные проценты;

- место регистрации;

- срок окончания вклада и срок капитализации.

Контролер выписывает сберегательную книжку, в которой должно быть указано:

- наименование и место расположения сбербанка;

- номер счета по вкладу;

- сумма принятая во вклад.

При дополнительном взносе клиент заполняет приходный ордер, в котором он указывает фамилию, имя, отчество владельца счета, сумму взноса, дату совершения операции и подписывает ордер.

Денежные средства могут быть приняты во вклад от другого лица при предъявлении сберегательной книжки и паспорта вносителя. В случае если книжка не предъявляется, наличные деньги принимаются по квитанции, оригинал которой остается у вносителя.

Основными документами при совершении расходных операций в банке являются денежные чеки, расходные ордера. При выдаче денежных средств со вклада клиент предоставляет паспорт, сберегательную книжку и заполненный расходный ордер.

Контролер проводит расходную операцию по лицевому счету, выводит остаток процентов и делает запись в сберегательной книжке.

Клиент - физическое лицо может оформить доверенность или завещание по вкладу.

Также в настоящее время более широкое значение приобрели валютные операции с физическими лицами.

ЦО № 4205 Сбербанка г. Косомольска-на-Амуре создана универсальная система расчетно-кассового обслуживания по всему комплексу операций с иностранной валютой. В операционных кассах Сберегательного банка проводятся следующие операции:

- покупка-продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли (доллары США, евро, японские йены, китайские юани);

- покупка и продажа платежных документов (дорожных чеков) в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов за наличную иностранную валюту;

- прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение;

- прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты;

- операция по размену платежного денежного знака;

- замена неплатежного денежного знака на платежный денежный знак;

- покупка платежных денежных знаков за наличные рубли;

- обмен платежного денежного знака иностранного государства одного номинала на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом;

- выдача наличной иностранной валюты/наличных рублей по дебетным и кредитным картам.

Имея счет в рублях и иностранной валюте, можно купить или продать валюту, находящуюся у клиента - физического лица на счете, путем совершения безналичной конверсионной операции по счету. Для этих целее в банке ежедневно устанавливается специальный курс покупки и продажи для проведения конверсионных операций со счетом физических лиц.

При наличии вклада в рублях и иностранной валюте при совершении операции покупки необходимо заполнить ордер на списание средств с рублевого вклада и ордер на зачисление средств в валюте на сумму, рассчитанную по установленному банком курсу на день совершения операции.

В настоящее время ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре открывают физическим лицам валютные счета до востребования и срочные. Процентные ставки по валютным вкладам систематически пересматриваются банком в соответствии с рыночной конъюнктурой. Вклады принимаются на имя определенного лица. Структура вкладов в иностранной валюте в ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре представлена в приложении Б.

В состав нетрадиционных банковских операций входят операции банков с драгоценными металлами. Драгоценные металлы обладают инвестиционной ценностью и являются инструментом образования и накопления денежных средств. Поэтому они относятся к финансовым активам и могут являться объектом банковских сделок.

Операции с драгоценными металлами как с валютными ценностями регулируются Законом РФ от 10.12.2003 г. № 173 - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и Законом РФ от 26.03.1998 г. № 41 - ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».

Драгоценными металлами являются золото, серебро, платина, металлы платиновой группы (палладий, иридий, родит, рутений, осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий.

Для того, чтобы проводить операции с драгоценными металлами, банк должен получить разрешение на осуществление таких операций - лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами. Указанная лицензия выдается Центральным банком РФ действующему банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление операций в инвалюте. Вновь создаваемый банк тоже может получить лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами вместе с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и инвалюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц).

Лицензия (разрешение) на осуществление операций с драгоценными металлами дает банку право на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Банки имеют право осуществлять следующие операции и сделки с драгоценными металлами:

1. покупать и продавать драгоценные металлы как за свой счет, так и за счет своих клиентов, действуя в качестве комиссионера или поверенного по договорам комиссии или поручения;

2. привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц;

3. размещать привлеченные и собственные драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета в других банках, а также предоставлять займы в драгоценных металлах;

4. предоставлять и получать рублевые и валютные кредиты под залог драгоценных металлов;

5. осуществлять хранение и перевозку драгоценных металлов;

6. осуществлять сделки купли-продажи драгоценных металлов.

Банки проводят операции с драгоценными металлами с открытием металлических счетов. Металлические счета открываются для физических и юридических лиц, включая банки. Для хранения драгоценных металлов банки открывают металлические счета ответственного хранения. Драгоценные металлы, принятые от клиента на хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены от своего имени и за свой счет. Для осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета.

ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре реализует золотые мерные слитки. Мерные слитки изготовлены и маркированы российскими организациями в соответствии с действующими государственными стандартами, массой от 1 г до 1 кг с содержанием химически чистого золота не менее 99,99 % лигатурной массы слитка. Банк оказывает квалифицированную помощь и консультацию при реализации мерных слитков. При продаже к ним прилагаются документы, подтверждающие происхождение слитков (сертификат или паспорт завода-изготовителя).

Цены на реализацию мерных слитков из драгоценных металлов устанавливаются с учетом налога на добавленную стоимость и меняются в зависимости от котировки покупки Банка России.

Также ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре осуществляет продажу юбилейных и памятных монет из драгоценных металлов. Юбилейные и памятные монеты являются валютой РФ, в их изготовлении используются дорогостоящие материалы (драгоценные металлы), применяются сложные технологии чеками и методы художественного оформления, придающие монетам специфические свойства и позволяющие им обращаться как в качестве средства платежа по номинальной стоимости, так и в качестве предметов коллекционирования и инвестирования.

Клиентам предлагаются серебряные монеты достоинством 1 руб., 2 руб., 3 руб., 25 руб., золотые монеты достоинством 10 руб., 25 руб., 50 руб., 100 руб. Спрос на монеты клиентами - физическими лицами настолько велик, что удовлетворять его с каждым годом все сложнее.

ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре принимает платежи в пользу предприятий, учреждений и организаций, платежи в бюджет и внебюджетные фонды, добровольные взносы граждан:

- платежи за квартиру, коммунальные услуги (электроэнергию, газ, телефон и пр.);

- налоги и платежи, зачисляемые в бюджет и внебюджетные фонды (технический осмотр транспортных средств, регистрация по месту жительства, целевой сбор за заграничный паспорт, ордер на квартиру и др.);

- страховые платежи и платежи госстраха;

- платежи добровольных обществ;

- поступления добровольных взносов от населения и организаций.

Прием платежей производится банком независимо от места жительства плательщика и нахождения счета организации-получателя платежа.

Указанные операции производятся путем приема наличных денег и в порядке безналичных расчетов по поручениям вкладчиков о перечислении сумм со счетов по вкладам.

В таблице 11 представлены сведения о сумме операций о расчетно-кассовому обслуживанию физических лиц ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре.

Таблица 11- Сведения о сумме операций о расчетно-кассовому обслуживанию физических лиц ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре тыс.руб за 2002-2004 гг.

Наименование показателя	на 01.01.2002	на 01.01.2003	на 01.01.2004
выдача наличных денежных средств, переведенных из других КО	104521	115737	147563
списание средств со счета в пользу юридического лица	42661	74148	93291
переводы с вклада в пределах системы Сбербанка	85492	107371	126449
переводы наличными деньгами в пределах системы Сбербанка	38380	58038	71008
переводы в другую КО	55566	62002	79073
прием коммунальных платежей и других платежей в пользу юридического лица	61363	91157	128642

ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре оказывает клиентам банка - физическим и юридическим лицам по предоставлению в аренду индивидуальных сейфов:

- для хранения ценностей и документов;

- для проведения расчетов по операциям купли-продажи недвижимости;

- нотариусам для хранения наследственного имущества в связи с совершением нотариальных действий по наследственным делам.

Индивидуальный сейф предоставляется клиенту в аренду на основании заключенного с банком договора аренды на срок, определенный сторонами. По соглашению сторон срок аренды может быть продлен.

Одним из важнейших направлений в работе коммерческого банка по совершенствованию обслуживания физических лиц является развитие безналичных расчетов граждан с торговыми, коммунальными и другими предприятиями. В настоящее время банки выполняют широкий круг расчетно-кассовых операций: принимают платежи населения в пользу предприятий, учреждений, организаций, а также в доход государственного и местного бюджетов; выдают расчетные чеки для оплаты товаров и услуг; производят по поручению вкладчиков безналичные расчеты по платежам; выполняют другие операции.

В последние годы значительно расширился круг товаров и услуг, за которое население может рассчитываться безналичным путем. Одной из форм безналичных расчетов служат расчетные чеки.

Расчетный чек Сбербанка России - именной денежный документ, удостоверяющий право на получение суммы в валюте РФ за счет средств, помещенных клиентом в Сбербанке России. Срок действия расчетного чека 4 месяца.

Расчетный чек выдается на имя физического лица при внесении им наличных денежных средств на расчетный чек либо списания суммы со счета по вкладу и может быть использован клиентом для получения наличных денежных средств либо зачисления суммы расчетного чека на счет по вкладу.

По желанию клиента расчетный чек может быть выписан на имя другого лица, которое в этом случае становится владельцем расчетного чека.

При выдаче расчетного чека взимается плата за услуги в размере 0,5 % от суммы. При оплате расчетного чека размер платы за услуги составляет 0,5 % от суммы.

ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре осуществляет операции по продаже дорожных чеков следующих компаний-эмитентов American Express, Thomas Cook-MasterCard, Visa Interpayment.

Дорожные чеки в долларах США и евро можно приобрести в ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре:

- за наличную валюту;

- за наличные рубли;

- путем списания средств с валютного или рублевого вкладов.

Виды дорожных чеков, оплата которых совершается в операционных кассах и обменных пунктах Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре: American Express, Thomas Cook-MasterCard, Visa, Citicorp.

Дорожные чеки очень просты в использовании. При покупке чеков клиент проставляет свою подпись на каждом приобретенном чеке. При предъявлении к оплате, владелец должен повторно расписаться на чеках в присутствии лица, принимающего дорожные чеки. Оплата чека производится при идентичности подписей. Такая система страхует владельца от риска утраты чека.

За продажу дорожного чека банк взимает комиссию 0,5 % (min 1 долларов США). Дорожные чеки принимаются к оплате по всему миру в магазинах, ресторанах, отелях, службах сервиса. Обмен дорожных чеков в банках и других финансовых учреждениях на выплату государства пребывания выгоднее, чем обмен наличных долларов США. Дорожные чеки являются бессрочными. В случае необходимости чек можно обменять за наличную валюту или рубли в Сбербанке России или других финансовых учреждениях.

ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре осуществляет перевод вкладов (полностью или частично) и наличных денег (как для зачисления во вклады, так и для выплаты наличными деньгами) в любое учреждение Сбербанка России, а также в любой банк России и за границей. Сбербанк России предлагает минимальные сроки осуществления перевода:

- валютный перевод - 3 дня;

- рублевый перевод по России - 3 дня;

- рублевый перевод в системе Сбербанка России - 3 дня;

- срочный перевод наличных денежных средств в системе (территориальные банки и отделения) Сбербанка России - 24 часа.

Для перевода вклада или наличных денег клиенту - физическому лицу необязательно иметь счет по вкладу в том учреждении Сбербанка России, в которое переводятся денежные средства. Клиенту предоставлено право осуществлять перевод вклада (полностью или частично) или наличных денег как на свое имя, так и на имя любого другого лица.

В приложении В представлены тарифы за услуги по переводу денежных средств, установленные в ЦО № 4205 Сбербанка г. Комсомольска-на-Амуре.

Механизм функционирования системы электронных денежных расчетов индивидуальных клиентов основан на применении пластиковых карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания частных лиц на дому и на рабочем месте, как способ доведения различных услуг до потребителя.

Служба помощи Сбербанка России круглосуточно предоставляет по телефону держателям карт следующие услуги:

- блокировка карт по телефонному сообщению клиента;

- консультация клиента о порядке действий в случае утери или кражи карты;

- рекомендации о порядке действий клиента в случае выявления спорных транзакций;

- предоставление информации о расходном лимите по авторизации, остатке по счету, расходных операциях и операциях пополнения счета, причинах отказа в обслуживании карты, пунктах обслуживания.

Кроме предлагаемых традиционных пластиковых карт международного стандарта, Сберегательный банк России осуществляет безналичные платежи в системе расчетов по банковским картам АС «Сберкарт». Это микропроцессорная карта, которая работает в рамках системы Сбербанка РФ.

Карта АС «Сберкарт» - банковская карта со встроенным микропроцессором и нанесенным логотипом Сбербанка России или товарным знаком «Сберкарт». Микропроцессорная карта АС «Сберкарт» выдается учреждениями Сбербанка резидентам РФ - юридическим и физическим лицам на срок 12 или 24 месяца исключительно в рублях. Далее по желанию срок продлевается. При каждой операции сумма списывается непосредственно с карточки, а не с карточного счета, то есть микропроцессор несет изменяемую информацию о сумме денежных средств. Для клиентов - физических лиц предусмотрено два вида карт: зарплатная и личная.

Зарплатная карта АС «Сберкарт» эмитируется в рамках реализации совместных «зарплатных проектов» с предприятиями в России. Она предназначена для получения заработной платы, гонораров, стипендий и других доходов, а также для оплаты товаров, работ, услуг и получения наличных денежных средств в подразделениях Сбербанка России, осуществляющих операции с картами. Годовое обслуживание счета заработной банковской карты осуществляется бесплатно. Ежедневное начисление процентов на остаток денежных средств на счете карты производится в расчете 2 % годовых.

Личная карта АС «Сберкарт» выдается клиенту - физическому лицу для собственных целей. Первый год обслуживания такой карты стоит 250 рублей, каждый последующий год 125 рублей. Начисление процентов на остаток денежных средств, производится ежеквартально, из расчета 2 % годовых.

Выдача наличных рублевых средств, по обеим картам, в пределах территориального банка, выдавшего карту, осуществляется бесплатно, в других филиалах - взимается плата в размере 1 % от суммы получаемых наличных средств. Первоначальный взнос для открытия счета банковской карты и не снимаемый остаток на счете не предусмотрен.

В таблице 12 представлены сведения о привлечении средств физических лиц на счета банковских карт АС «Сберкарт» в ЦО №4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре.

Таблица 12 - Сведения о привлечении средств на счета банковских карт АС «Сберкарт» в ЦО №4205 Сбербанка г.Комсомольска-на-Амуре.

Виды карт	Количество карт, шт.	Объемы привлеченных средств. тыс.руб
	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2002 г.	2003 г.	2004 г.
Личные	9	276	458	23	715	1948
Зарплатные	148	13540	15821	298	32406	38128
АС «Сберкарт» всего	157	13816	16579	321	33121	40076

Анализируя таблицу 12 можно сделать вывод, что популярность АС «Сберкарт» в г.Комсомольске-на-Амуре растет, т.к. объем привлеченных средств увеличился с 321 тыс.руб в 2002г. до 40076 тыс.руб в 2004г. и составил 39755 тыс.руб.

Таким образом, достоинствами микропроцессорных карт АС «Сберкарт» являются:

- широкая сеть обслуживания;

- экономичность - все операции расчета в торговых и сервисных предприятиях производятся без комиссии;

- быстрота оформления операций и минимальный объем заполняемых документов - карта выдается в день открытия счета;

- безопасность - высокий уровень защиты карточки исключает несанкционированный доступ к счету;

- скорость и простота обслуживания;

- функциональность - наличие на карте двух счетов: один - полностью защищенный паролями, а другой - без паролей, позволяет совершать мелкие покупки без набора Пин-кода.

2.4 Анализ и практика проведения депозитных операций

Последствия социально-политической и экономической нестабильности и инфляционные ожидания, характерные для посткризисного периода, серьезно затрудняют проблему выбора населением эффективных форм сбережений. Высокий уровень доверия населения к работе Сбербанка России в сочетании с доступностью и привычностью используемых форм хранения средств, способствуют постепенному преодолению склонности хранить сбережения в наличной форме. По мере замедления темпов инфляции, ускорения роста производства, сокращения сумм задолженности по выплате заработной платы и пенсий, снижения ставок налогообложения доходов физических лиц, возможности Сбербанка РФ по привлечению средств населения возрастают.

Политика Сбербанка России в области привлечения направлена на сохранение лидирующего положения на рынке вкладов физических лиц. Сбережения населения по-прежнему являются основой ресурсной базы. Сбербанк РФ предлагает новые финансовые продукты для физических лиц, разработанные на основе оценки макроэкономических параметров, регулярно проводимого мониторинга региональных рынков, вкладов и услуг, уровня востребованности определенных условий по вкладам. Предлагаемые вклады учитывают потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, и рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода.

Процентная политика Сбербанка РФ по срочным депозитам физических лиц направлена на предложение процентных ставок, учитывающих рыночные условия, резервные требования Банка России, что обеспечивает вкладчикам прирост и накопление вложенных средств. В числе приоритетов процентной политики стоит увеличение доли долгосрочных депозитов. Реализация такой кредитной политики позволила Сбербанку России существенно сократить процентный и валютный риски. Оптимизируя структуру вкладов по срокам привлечения, Сбербанк РФ учитывает риск возможности безусловного досрочного отзыва депозита вкладчиком, что предусмотрено Гражданским кодексом РФ.

Многолетний опыт работы Сбербанка Росси на рынке вкладов физических лиц, разветвленная филиальная сеть, обеспечивающая повсеместную доступность услуг Сбербанка, сложившиеся стереотипы поведения и мотивы сбережений разных групп населения исторически обусловили формирование клиентской базы Сбербанка в основном за счет граждан пенсионного возраста. Учитывая социальную миссию, Сбербанк РФ сохраняет приоритетные ценовые условия по вкладам для данной группы клиентов.