Платежная система, банковский клиринг

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

"Северный (Арктический) федеральный университет"

Кафедра финансов и кредита

КУРСОВАЯ РАБОТА

ТЕМА: Платежная система, банковский клиринг

Архангельск

2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. Платежная система и ее элементы. Роль Центрального Банка в организации платежной системы

2. Организация расчетных операций по прямым корреспондентским отношениям

3. Основы организации расчетных операций по счетам МФР между подразделениями одного банка

4. Банковский клиринг. Порядок регулирования взаимных обязательств и требований банков-участников расчетов

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Корреспондентские отношения - традиционная форма банковских связей, используемая в основном при обслуживании внешней торговли и включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками.

Увеличение объемов международных банковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.

Значение корреспондентских отношений возросло в связи с тем, что банки, выступая одновременно заемщиками и заимодавцами, сами являются крупнейшими потребителями банковских услуг.

Привлеченные возможностью получения высоких доходов от кредитных операций, многие банки (в том числе мелкие и средние, не имеющие достаточных резервных средств и опыта) стали участниками рынков капиталов. Поэтому корреспондентские отношения явились гибким инструментом приспособления к новым условиям. Важное значение приобрели личные связи, и в поисках надежных партнеров банки стали обращаться в первую очередь к своим традиционным корреспондентам.

В рамках работы по развитию корреспондентских отношений банки разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать операции. Эта работа включает в себя анализ финансового положения банков-корреспондентов, их репутации и платежеспособности, разработку мер по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских расчетов и повышение их эффективности

Таким образом, понятие "корреспондентские отношения" в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры.

банк платежный расчетный клиринг

1. Платежная система и ее элементы. Роль Центрального Банка в организации платежной системы

Платежная система - совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих совершение платежей между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств. Устойчивая и быстродействующая платежная система, обеспечивающая потребности банков, экономических институтов, субъектов хозяйствования в проведении расчетов - необходимая предпосылка эффективного функционирования экономики страны.

Платежная система РБ обладает как общим для систем содержанием, так и некоторыми индивидуальными признаками его выражения. Платежная система страны называется национальной платежной системой (НПС) и рассматривается как сложное и комплексное образование, подчиненное единым задачам и принципам функционирования, включающее ряд взаимосвязанных составляющих, которые осуществляют весь безналичный денежный оборот и часть наличного денежного оборота в процессе совершения платежей.

Элементы платежной системы. К ним относятся следующие:

- институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

-финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

- контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Элементы платежной системы тесно взаимосвязаны между собой, их взаимодействие осуществляется по определенным правилам, закрепленным в нормативно_правовых актах государства и международных соглашениях.

Работа платежной системы России в целом построена согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правила ее функционирования.

В современных платежных системах центральные банки играют ключевую роль. Во-первых, они организуют системы перевода средств, специально разрабатываемые для обеспечения валовых платежей в режиме реального времени по отдельным межбанковским обязательствам, и управляют ими.

Центральные банки непосредственно отвечают за управление кредитными рисками участников системы на двусторонней основе. Во-вторых, непосредственно оказывают услуги по межбанковским расчетам и платежам, в том числе специализированным расчетно-платежным организациям, которые в конце каждого определенного цикла подводят окончательные итоги зачета взаимных требований участников путем перечисления средств на счета в центральном банке.

В-третьих, лицензируют и контролируют деятельность платежных систем, в том числе устанавливая технологические и экономические критерии доступа коммерческих банков к тем или иным платежным системам. В-четвертых, при необходимости дают кредиты на завершение расчетов и платежей.

В соответствии с законодательством Банк России занимает особое место в платежной системе страны: обеспечивает общее руководство платежной системой, создает для нее методическую и организационную базу, координирует и регулирует расчетные и платежные отношения в России, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты проведения безналичных платежей, которые обязательны для всех юридических и физических лиц; является непосредственным участником этой системы, осуществляя межбанковские платежи через свои подразделения.

Центральный банк должен: четко определить свои цели в отношении платежных систем и обнародовать свою роль и свою политику в отношении системно значимых платежных систем; обеспечить соблюдение ключевых принципов системами, которыми он управляет; вести наблюдение за соблюдением ключевых принципов системами, которыми он не управляет, и должен иметь для этого возможности; сотрудничать с другими центральными банками и любыми другими соответствующими национальными или иностранными учреждениями в интересах обеспечении безопасности и эффективности платежных систем на основе ключевых принципов.

Целями наблюдения за платежными системами являются: достижение их стабильного, плавного и эффективного функционирования; выявление на ранних стадиях нарушений в платежных системах и своевременное их предотвращение.

Банк России пытается реализовать эти цели следующими методами: сбор, систематизация и накопление показателей, характеризующих состояние платежных систем и безналичных платежей; систематический анализ этих показателей как основа для определения ситуаций, складывающихся в платежных системах, и определение тенденций их развития (мониторинг показателей платежных систем); прямое воздействие на собственную платежную систему путем установления нормативной базы и тарифов, технических усовершенствований, управления ликвидностью; влияние на функционирование частных платежных систем путем установления правил платежей.

2. Организация расчетных операций по прямым корреспондентским отношениям

Корреспондентские отношения (от лат, " correspondeo " - отвечаю, осведомляю) - договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами.

В ходе установления корреспондентских отношений банки обмениваются письмами и представляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров: нотариально заверенные копии уставов и лицензий на проведение различных операций, отчеты о деятельности, включая балансы, справки о соблюдении экономических нормативов и др. За справками об уровне платежеспособности потенциальных корреспондентов банки прибегают к услугам рейтинговых, справочных фирм или дружественных банков.

Далее заключается договор корреспондентского счета: срочный (с правом продления) или бессрочный. При этом, как правило, используются формы типовых договоров. Крупные банки подготавливают свои формы.

Корреспондентские отношения могут включать и иные виды услуг, в том числе банки-корреспонденты могут прокредитовать клиента сверх суммы лимита, установленного для одного банка. Кроме того, крупные банки-корреспонденты могут давать более мелким банкам консультации по управлению инвестиционным портфелем, покупать, продавать, хранить ценные бумаги по их поручению.

В соглашениях о корреспондентских отношениях предусматривается круг хозяйствующих органов, которые будут участвовать в расчетах, перечень операций по счетам и документов по их совершению, условия платежа и порядок обмена информацией между ними.

Операции по корреспондентским счетам проводятся одним банком по поручению и за счет другого банка, т.е. носят локальный характер. Поэтому для корреспондентских отношений, скажем, со ста банками, нужно открыть сто счетов. Положительной стороной здесь является то, что расчеты идут, минуя расчетные центры, поэтому ускоряются.

Операции по корреспондентскому счету осуществляются в пределах кредитового сальдо. Комиссия начисляется с оборота по дебету и с оборота по кредиту счета. По состоянию на определенную в соглашении дату банки-корреспонденты производят выверку расчетов по счету и направляют друг другу выписки из лицевого счета комитента.

Комитентом называется одна из сторон в соглашении о совершении платных услуг, по поручению которой и за ее счет осуществляются указанные в соглашении операции.

Под комиссионером понимается другая сторона в соглашении о совершении платных услуг, осуществляемых за комиссионное вознаграждение, которая производит по поручению комитента и за его счет указанные в соглашении действия. При участии, в сделке третьих лиц комиссионер не отвечает за выполнение ими своих обязательств.

Основными преимуществами системы прямых корреспондентских отношений между банками являются:

- существенное ускорение расчетов;

- возможность применять новые виды банковских услуг, в частности, связанные с учетом банками-корреспондентами векселей.

Таким образом, используя систему корреспондентских счетов, банки существенно экономят свои издержки, устанавливают доверительные отношения друг с другом, что особенно важно в связи с усилением конкуренции в банковской сфере за привлечение средств инвесторов.

Зачисление средств на корреспондентский счет производится по распоряжению банка-корреспондента по платежным поручениям клиентов; списание средств - на основании платежных поручений клиентов, указанных корреспондентом, по платежным поручениям без предварительного акцепта плательщика. Операции по этим счетам выполняются бесплатно с возмещением телеграфных и телетайпных расходов.

Банк-корреспондент -- банк (филиал), открывший корреспондентский счет (счет лоро) другому банку (филиалу) (банку-респонденту) и выполняющий по этому счету операции, предусмотренные в договоре между ними.

Банк-респондент -- банк (филиал), открывший корреспондентский счет в другом банке (филиале) и являющийся его распорядителем.

Практика открытия корреспондентских счетов банкам-корреспондентам выгодна для российских банков, поскольку эти счета (счета "Лоро") позволяют привлечь дополнительные ресурсы.

Для открытия корреспондентских отношений зарубежному банку посылается письмо с приложением копий устава, генеральной лицензии, отчета о деятельности банка. Если зарубежный банк соглашается на установление корреспондентских отношений, то он в качестве первого шага открывает счет и договаривается о тайном коде, который исключает злоупотребление счетами со стороны третьих лиц. Банки сообщают друг другу также списки ответственных должностных лиц, образцы подписей.

Корреспондентские отношения используются для предоставления услуг клиентам банков, в первую очередь для проведения их документарных и бездокументарных операций.

Для расчетов предприятий нашей страны с зарубежными контрагентами характерны документарные операции, т.е. платежи, совершаемые на основе документов, удостоверяющих факт перевозки товара, его оценку, страховку и состояние. К таким документам относятся морские коносаменты, авиационные и железнодорожные накладные, страховые полисы, счета-квитанции, свидетельства о происхождении товара, сертификаты качества, справки о весе груза. Указанные расчеты производятся в форме документарного инкассо и документарного аккредитива на платной основе. Как правило, банки заранее обмениваются каталогами тарифов за оказываемые услуги.

Рисунок 1 - Схема документооборота при прямых корреспондентских отношениях между коммерческими банками России.

3. Основы организации расчетных операций по счетам МФР между подразделениями одного банка

Банк вправе открыть на имя филиала следующие счета для ведения расчетно-платежных операций с предоставлением ему права распоряжаться этими счетами и отражать операции по ним на его балансе:

- корреспондентский субсчет в РКЦ Банка России по месту расположения филиала;

- корреспондентский счет в другом банке (иной кредитной организации) и его (ее) филиалах;

- внутрибанковские счета для межфилиальных расчетов (счета МФР) в головной конторе, а также в любом из филиалов банка.

Дополнительным офисам банков (филиалов) отдельные счета указанного рода не открываются.

Банк с филиалами контролирует совершение расчетно-платежных операций в филиалах и разрабатывает правила построения расчетно-платежной системы банка (внутрибанковские правила), которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются исполнительным органом банка.

Правила должны содержать: порядок открытия, закрытий и пополнения счетов МФР; процедуру идентификации каждого участника системы МФР банка (система технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих проведение расчетно-платежных операций между подразделениями) при осуществлении расчетов и платежей (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.); описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам МФР, последовательность прохождения документов между подразделениями; порядок экспедирования расчетных документов; порядок установления ДПП; порядок проведения подразделениями расчетно-платежных операций при перераспределении денежных средств; порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями по счетам МФР и по перераспределению денежных средств; действия подразделений при поступлении платежного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждения совершения расчетной (платежной) операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форсмажорных обстоятельств; иные вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри банка.

Филиал может не иметь корреспондентского субсчета в Банке России. В этом случае порядок перечисления налогов и предъявления налоговыми органами инкассовых поручений банк должен определить по согласованию с этими органами.

Филиал, у которого нет ни корреспондентского субсчета в Банке России, ни корреспондентских счетов в других кредитных организациях, проводит все свои расчетно-платежные операции через счета МФР, в том числе с внешними организациями - через корреспондентский счет (субсчет) другого подразделения банка.

Каждое подразделение банка должно иметь в расчетной системе уникальный номер, содержащий не более четырех знаков, для идентификации его как участника расчетов. Уникальный номер указывается в лицевом счете по МФР, открываемом подразделению (символы с 9-го по 13-й). Филиал может открывать счета МФР не только в головной организации, но и в других филиалах, - но только если это предусмотрено Правилами построения расчетной системы.

Дополнительным офисам и другим внутренним структурным подразделениям счета межфилиальных расчетов не открываются.

Расчетные операции по счетам МФР осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков по соответствующим счетам МФР. Это значит, что отражение расчетных операций в балансах головного банка и филиала по счетам МФР осуществляется одной календарной датой, которая называется датой перечисления платежа (ДПП).

Дата перечисления платежа устанавливается с учетом срока прохождения расчетного документа (документопробега) и указывается подразделением, начинающим операцию перевода денежных средств по счету МФР (отправителем) в реквизите "Рез. поле" (резервное поле) платежного поручения. Эти требования должны быть учтены в Правилах построения расчетной системы.

В некоторых случаях ДПП может устанавливаться подразделением банка (головной организацией или филиалом), завершающим операцию перевода денежных средств (например, при перераспределении денежных средств между подразделениями, пополнении остатка счета МФР). В таких случаях ДПП указывается в реестре предстоящих платежей или сообщении о получении от подразделения-отправителя денежных средств.

Подтверждением операции списания или зачисления денежных средств по счету МФР является выписка из этого счета, направленная подразделением-исполнителем подразделению-отправителю. Форма, способ (на бумажном носителе или в электронном виде) и порядок передачи выписки устанавливаются в Правилах построения расчетной системы. При этом за ДПП принимается день, за который выдана выписка.

Если платеж осуществляется одним подразделением банка по поручению другого подразделения в третье подразделение (например, при отсутствии пары счетов МФР, открытых у подразделения - отправителя и подразделения - получателя), то ДПП устанавливается в каждой паре подразделений, непосредственно осуществляющих расчеты друг с другом. В этом случае платежные поручения клиентов переоформляются от имени подразделения-отправителя, а реквизиты получателя средств остаются неизменными. Ответственность за правильность составления переоформленного платежного поручения и своевременность перечисления на его основании несет подразделение, составившее расчетный документ. Первичный расчетный документ, на основании которого составляется переоформленное платежное поручение, остается в подразделении-отправителе.

Если в филиале отсутствуют корреспондентский счет в Банке России и корреспондентские счета в других кредитных организациях, то все расчетные операции он проводит через счета МФР, открытые в подразделениях банка, имеющих корреспондентские счета (субсчета) в Банке России.

При недостаточности средств на корреспондентском счете подразделения кредитной организации, через которое осуществляются платежи филиала, имеющего только счета МФР, расчетные документы филиала помещаются в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету (субсчету) банка (филиала), открытому в Банке России. О помещении расчетного документа в картотеку сообщается филиалу, имеющему только счета МФР, а тот оповещает об этом своего клиента.

При проверке своевременности и полноты отражения операций по счетам МФР необходимо проконтролировать соответствие проведенных расчетных операций по счетам МФР установленной дате перечисления платежа. Для этого сопоставляется дата выписки расчетного документа и дата перечисления платежа. Необходимо также поинтересоваться, имеется ли картотека неоплаченных расчетных документов к счетам МФР.

Несмотря на то, что межфилиальные расчеты по своей сути относятся скорее к внутренним расчетам банка, чем к внешним, порядок их оформления расчетными документами регулируется Положением № 2-П. А это значит, что расчетными документами при осуществлении межфилиальных расчетов являются платежные поручения и платежные требования, а не банковские, скажем, ордера, составляемые в соответствии с Указанием Банка России от 11.12.2009 г. № 2360-У "О порядке составления и применения банковского ордера".

4. Банковский клиринг. Порядок регулирования взаимных обязательств и требований банков-участников расчетов

Клиринг (от англ. clearing -- очистка, расчистка) -- это способ регулярных безналичных платежей, основанный на расчете (определении) и зачете взаимных денежных требований и обязательств (долгов) юридических лиц за товары и/или услуги с последующим переводом сальдо.

Наибольшее распространение клиринг получил на рынках товаров, ценных бумаг и банковских услуг; он интересен тем участникам рынков, которые ежедневно заключают массу сделок со многими контрагентами, поскольку упорядочивает и упрощает подсчет позиций каждого участника, в которых в ином случае легко запутаться (потерять четкое представление об общем балансе всей массы своих требований и обязательств), снижает риски, неуплаты и др.

Позиции -- то или иное соотношение требований (прав, которые еще надо реализовать) и обязательств (долгов, которые предстоит отдать) участника сделки. Закрытая позиция -- равенство требований и обязательств, открытая позиция -- их неравенство. Открытая позиция данного участника будет длинной, если сумма его требований больше, чем сумма его обязательств (имеет на счете больше средств, чем должен сам по сделкам, в которых участвовал). При обратном соотношении требований и обязательств данного участника его позиция будет короткой.

Для банков клиринг важен также как способ ускорения расчетов и платежей, как способ уменьшения потребности в средствах платежа (за счет сведения к возможному минимуму встречных межбанковских платежей) и тем самым как средство повышения их ликвидности.

Платежи могут проводиться либо на валовой, либо на чистой (разностной) основе. В первом случае расчет и платеж должны осуществляться отдельно по каждой сделке; во втором случае требования и обязательства участников сделок накапливаются в течение определенного времени (например, в течение операционного дня), в конце которого проводится общий расчет, суть которого -- определение взаимопогашающихся (прекращающихся, считающихся исполненными) обязательств и, возможно, сумм, которые этим путем не погашаются.

Если все обязательства, например, двух данных участников взаимно погашаются (образовались закрытые позиции), то для них процесс на данном этапе можно считать завершенным. Если позиции оказались открытыми (с одной стороны -- длинная, с другой -- короткая), то остается провести урегулирование платежей: подсчитать чистую (непогашенную) разницу между позициями и в размере указанной разницы перечислить деньги на корреспондентский счет участника с длинной позицией (т.е. того, часть требований которого без этого осталась бы не исполненной).

Именно подобный случай и означает клиринг, в результате которого сумма долгов участников друг другу на момент расчета должна равняться нулю.

Естественно, для этого нетто-дебитор (чистый должник) должен взять из доступных ему источников необходимую сумму и внести ее на счет нетто- кредитора (участника с длинной позицией).

Вопрос о том, где и как он найдет такую сумму, в данном случае можно не рассматривать. Такой зачет сумм взаимной задолженности может проводиться между двумя, тремя и более банками. Соответственно различают двусторонний взаимозачет, базирующийся на двустороннем договоре (соглашении), либо многосторонний взаимозачет, предполагающий заключение договора (соглашения) между тремя и более участниками.

В последнем случае банки-участники выбирают из своей группы расчетного агента, который должен взять на себя подсчет позиции каждого члена клиринговой системы (то, что в ст. 6 Закона "О рынке ценных бумаг" названо деятельностью по определению взаимных обязательств) и другие необходимые функции (получение платежей от чистых дебиторов, перевод денег на счета чистых кредиторов, возможно, выдача сверх краткосрочных кредитов для завершения клирингового процесса нуждающимся в ликвидности участникам, прием и хранение залогов, обеспечивающих обязательства участников). Существует и иной вариант организации клиринга -- передать указанные функции специализированной НКО.

Таким образом, банковский клиринг -- это, во-первых, расчетный процесс, в ходе которого одновременно для всей массы сделок определяются валовые (друг другу) и чистые (один другому) долги банков, регулярно совершающих друг с другом многочисленные сделки, во-вторых, платежный процесс, в результате которого те, кто должны были больше, окончательно рассчитывается с теми, кто должен был меньше, в размере разниц между взаимными долгами.

Процесс взаимозачета обязательств банков -- участников клиринговой системы называется клиринговым сеансом. Такие сеансы проводятся несколько раз в течение операционного дня в заранее установленные часы и служат для определения промежуточных и итогового сальдо каждого участника системы.

С целью облегчения управления межбанковским расчетам, снижения их риска и уменьшения потребности держать большие резервы в центральном банке прибегают к клиринга, т.е. зачета взаимных требований. Клиринг - процедура периодического взаимозачета по обязательствам участников расчетов определенной платежной системы, включающей процесс получения, сортировки и распределения расчетных документов каждого участника расчетов, а также определение окончательного расчетного сальдо.

Расчеты по результатам клиринга в определенной платежной системе осуществляются расчетным банком, который обслуживает эту систему, согласно правилам платежной системы и взаимными соглашениями между ее участниками.

Платежная система - система, обеспечивающая переводе денежных средств (платежей) между банковскими учреждениями (в частности за клиринговой схеме). Может быть самостоятельным юридическим лицом или объединением на договорных условиях нескольких юридических лиц, которыми определяются правила, порядок работы этой системы и порядок расчетов.

Порядок выполнения расчетов по результатам клиринга регламентируется соответствующими документами расчетного банка, согласованным с правилами платежной системы относительно выполнения клиринговых и расчетных операций, и должна соответствовать требованиям действующего законодательства и нормативно-правовых актов.

Правила платежной системы и условия договоров, регулирующих отношения сторон при осуществлении расчетов с целью минимизации риска в системе, должны определять порядок урегулирования случаев невозможности выполнения банками-участниками расчетов своих обязательств.

Средства связи для передачи расчетных документов и других сообщений о состоянии расчетов по результатам клиринга определяются правилами платежной системы и взаимными соглашениями участников при условии сохранения целостности и конфиденциальности информации. В случае выполнения функций расчетного банка коммерческим банком расчетов по результатам клиринга осуществляются по счетам банков-участников расчетов, открытые в расчетном банке.

Взаимоотношения расчетного банка с банками-участниками расчетов, права и обязанности сторон определяются учредительными документами расчетного банка и заключенным договорам. В случае выполнения функций расчетного банка расчеты по результатам клиринга осуществляются в соответствии с бухгалтерской модели работы расчетного банка, установленной нормативно-правовыми актами, с отражением окончательных расчетных сальдо по корреспондентским счетам банков-участников расчетов, открытыми в территориальных управлениях.

Расчетный банк в соответствии с взаимными соглашениями несет ответственность перед банками-участниками расчетов за своевременность проведения расчетов по результатам клиринга.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Для осуществления международных расчетов банки-корреспонденты открывают счета, которые в зависимости от того, кто является их владельцем, называются счетами "Ностро" или "Лоро". Счет "Ностро" - это текущий счет, открытый на имя российского коммерческого банка в иностранном банке-корреспонденте. Счет "Лоро" - текущий счет, открытый в российском коммерческом банке на имя банка-корреспондента. Корреспондентскими счетами также являются клиринговые и другие счета, открываемые на основе отдельных межбанковских соглашений. На клиринговом счете учитываются взаимные требования банков друг к другу и совершается зачет этих требований.

Законодательством РФ установлено, что право открывать корреспондентские счета в иностранных банках принадлежит только тем российским коммерческим банкам, которые имеют генеральную валютную лицензию (в отдельных случаях допускается и наличие расширенной лицензии). Те же банки, которые имеют внутреннюю лицензию, вправе открывать корреспондентские счета в иностранной валюте только в российских коммерческих банках, имеющих генеральную или расширенную лицензию.

Корреспондентские счета могут открываться в разных валютах: в свободно конвертируемой валюте, в замкнутой валюте, в валюте клиринговых счетов. Законодательством РФ установлены случаи, когда корреспондентские счета могут открываться в валюте России. Режим корреспондентских счетов обычно устанавливается сторонами в межбанковских соглашениях. В них же согласовывается перечень услуг, которые могут быть оказаны банку-корреспонденту, а также размеры соответствующего вознаграждения.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. - М.: Высшее образование, 2009. - 392 с.

2 Деньги, кредит, банки: Учебник Автор: Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов Издательство: Мн.: БГЭУ Год: 2003.- 527 с.

3 Костерина Т.М.БАНКОВСКОЕ ДЕЛО: Учебно-практическое пособие. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. - 360 с.

4 Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. -- 2-е изд., перераб. и доп. -- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. -- 671с.

5 Трофимова Т.Е., Трофимов А.В. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Н.Новгород: 2003. - 123с.

Размещено на Allbest.ru