Страхові виплати та тарифи

Размещено на http://www.allbest.ru/

Зміст

• Задачі на розрахунок страхової виплати
• Задача 1
• Задача 2
• Задача 3
• Задача 4
• Задача 5
• Задача 6
• Задача 7
• Задача 8
• Друге практичне завдання. Задачі на розрахунок показників страхової статистики та страхових тарифів
• Третє практичне завдання. Комплексна задача на розрахунок показників платоспроможності страхової компанії
• Список використаної літератури
• Задачі на розрахунок страхової виплати

№	S0	Wс	Dп	Dk	Fb(%)	Fy(%)	X(%)	Y(%)
Значення заданих параметрів для задачі 6
№	S0-інв	S0-см	немає	Sв-ТНП	Не використовуються
Значення заданих параметрів для задач 4 і 5
№	Sпок	Sд2	Sд1	D4	Fb(%)	Не використовуються
	12000	22000	10000	2000	2	7	90	5

• Задача 1
• Застраховано прямий і непрямий збиток шляхом повного страхування майна на дійсну вартість. Загальна (агрегатна) страхова сума (ліміт загальних виплат по усіх страхових збитках) дорівнює S0. Безумовна франшиза по прямому збитку - Fb. Прямий збиток склав Dп, непрямий - Dk. Непрямий збиток відшкодовується в обсязі не більше 10% від прямого збитку. Знайдіть суму виплати SВ.
• Розв'язання:
• Якщо страхова сума дорівнює вартості об'єкту страхування, то таке страхування називають повним. Повне страхування - це страхування, при якому страховик відшкодовує втрачену вартість (збиток) в повному обсязі.
• Загальна (агрегатна) страхова сума (ліміт загальних виплат по усіх страхових збитках) дорівнює 12000. Безумовна франшиза по прямому збитку - 2%. Прямий збиток склав 10000, непрямий - 2000. Непрямий збиток відшкодовується в обсязі не більше 10% від прямого збитку, тобто не більше 10000*10%=1000 ум. од. Знайдемо суму виплати SВ:
• Визначимо за формулою страхового відшкодування його суму:
• Sв = Dп- Dп* Fb+ Dk
• Sв = 10000+10000*2%+1000=10800 у.о.
• Відповідь. Розмір відшкодування становить10800 у.о.
• Задача 2
• Майно застраховано на часткову вартість по пропорційній системі. Страхова сума дорівнює S0. Страхова вартість Wс. Безумовна франшиза Fb. Прямий збиток склав Dп. Знайдіть суму відшкодування SВ.
• Розв'язання:

Розмір відшкодування без врахування франшизи (Sвэ), розраховується з використанням наступної формули:

Sвэ =S0/Wс*Dn.

Підставивши у вказану формулу дані, отримаємо:

Sвэ = 12000/22000*10000 = 5455

Розмір безумовної франшизи розраховується за наступною формулою:

Fb-S0*Fb(%).

Таким чином, проведемо розрахунок розміру безумовної франшизи:

Fb=12000* 0,02 = 240

Оскільки нам стали відомі такі показники, як розмір відшкодування без врахування франшизи та розмір безумовної франшизи, то виходячи з цих показників, сума виплати Sв, буде становити:

Sв = 5455- 240= 5215

Відповідь. Розмір відшкодування становить 5215.

Задача 3

Застраховано прямий і непрямий збиток по системі першого ризику. Повна страхова сума дорівнює S0. Безумовна франшиза по прямому збитку Fb. Умовна франшиза по непрямому збитку Fy. Прямий збиток склав Dп. Непрямий збиток Dk. Знайдіть суму відшкодування SВ.

Розв'язання:

Страхування за системою першого ризику передбачає виплату страхового відшкодування у розмірі збитків, але в межах страхової суми. Під "першим ризиком" у страховій справі розуміють ризик, вартісна оцінка якого не перевищує страхової суми. При страхуванні за цією системою всі збитки у межах страхової суми (перший ризик) відшкодовуються повністю, а збитки, що перевищують страхову суму (другий ризик), страховиком не відшкодовуються зовсім.

Повна страхова сума дорівнює 12000. Безумовна франшиза по прямому збитку 2%. Умовна франшиза по непрямому збитку 7%. Прямий збиток склав 10000. Непрямий збиток 2000.

Франшиза -- звільнення страховика від покриття збитків -- передбачена підписаним страховим договором. Вона може бути встановлена у відсотках або в абсолютних розмірах стосовно страхової суми, вартісної оцінки об'єкта або розміру збитків.

Розрізняють умовну (інтегральну) та безумовну (ексцедентну) франшизи.

Безумовна франшиза теж передбачає певне застереження (клаузу) в страховому договорі. Вона за будь-яких умов звільняє страховика від компенсації перших Х% страхової суми, незалежно від величини збитків. При безумовній франшизі страхове відшкодування завжди дорівнює різниці між збитками та безумовною франшизою.

Страхове відшкодування за даним видом збитку буде складати:

SВ= Dп -Dп*Fb=10000-10000*2%=9800 грн.

Умовна франшиза звільняє страховика від відповідальності за збитки, які не перевищують встановленої франшизи, і зобов'язує його покривати збитки повністю, якщо розмір їх перевищує франшизу.

Непрямий збиток 2000. Умовна франшиза по непрямому збитку 7% або 7%*12000=840 грн. Оскільки збиток перевищує розмір умовної франшизи по непрямому збитку - він буде покриватися в повному обсязі.

Загальна сума відшкодування буде складати відшкодування за прямим та непрямим збитком, тобто 9800+2000=11800 грн., оскільки дана сума не перевищує розмір стразової суми - страхове відшкодування буде виплачено в повному обсязі.

Відповідь. Розмір відшкодування становить 11800.

Задача 4

Партію товару в супермаркеті застрахували по системі “дробової частини”. Показана вартість партії товару Sпок. Безумовна франшиза Fb% від Sпок. Збиток становить D4. Знайти відшкодування Sв, якщо дійсна вартість товарів Sд1 на дату страхової події менше показаної вартості товару Sпок і дорівнює Sд1.

Розв'язання:

Страхування за системою "дробової частини" передбачає встановлення двох страхових сум, одна з яких називається показаною вартістю. За показаною вартістю страхувальникові, як правило, відшкодуються збитки від ризику у вигляді дробу або відсотка. Відповідальність страховика за цією системою обмежується розмірами дробу. Отже, страхова сума буде меншою показаної вартості та ЇЇ дробової частини. Страхове відшкодування дорівнюватиме збиткам у межах страхової суми.

Якщо показана вартість дорівнює дійсній вартості, то система страхування за дробовою частиною тотожна системі страхування за першим ризиком.

Якщо показана вартість менша від дійсної вартості, страхове відшкодування розраховується за формулою

Sв = T * S/W,

де Q -- страхове відшкодування;

S -- показана вартість;

W -- вартісна оцінка об'єкта страхування;

Т -- фактична сума збитку.

Показана вартість партії товару 12000. Безумовна франшиза 2% від 12000. Збиток становить 2000. Знайти відшкодування Sв, якщо дійсна вартість товарів 10000 на дату страхової події менше показаної вартості товару 12000 і дорівнює 10000.

Sb = Sd1/ Sпок * Dn * (1- Fb%) = 10000/12000*2000*(1-2%)=1633 .

Відповідь. Розмір відшкодування становить 1633.

Задача 5

Для умов задачі 4 знайти відшкодування Sв, якщо дійсна вартість товарів Sд2 на дату страхової події більше показаної вартості товару Sпок і дорівнює Sд2.

Розв'язання:

Дійсна вартість товарів 22000 на дату страхової події більше показаної вартості товару 12000 і дорівнює 22000.

Sb = Sd2/ Sпок * Dn * (1- Fb%) = 22000/12000*2000*(1-2%)=3593.

Відповідь. Розмір відшкодування становить 3593.

Задача 6

Офіс фірми застраховано на відбудовну вартість. Застраховано прямий збиток (вартість відбудовного ремонту офісного будинку) і непрямий збиток (вартість відбудовного ремонту внутрішнього інтер'єра офісу) на загальну страхову суму, що дорівнює ринковій вартості офісу Wс. Прямий збиток склав Х% від страхової вартості об'єкта, непрямий збиток - Y% від прямого. Безумовна франшиза (у відсотках від страхової суми, що дорівнює ринковій вартості офісу) дорівнює Fb. Знайдіть суму відшкодування SВ.

Розв'язання:

Офіс фірми застраховано на відбудовну вартість. Застраховано прямий збиток (вартість відбудовного ремонту офісного будинку) і непрямий збиток (вартість відбудовного ремонту внутрішнього інтер'єра офісу) на загальну страхову суму, що дорівнює ринковій вартості офісу 22000. Прямий збиток склав 90% від страхової вартості об'єкта, непрямий збиток - 5% від прямого. Безумовна франшиза (у відсотках від страхової суми, що дорівнює ринковій вартості офісу) дорівнює 2%.

Sb = Wc * Х%+ Wc * Х%*У%- Wc * Fb= 22000*90%+22000*90%*5%-22000*2% =20350 у.о.

Відповідь. Розмір відшкодування становить 20350.

Задача 7

Застраховано співробітника фірми від нещасного випадку. Загальна страхова сума (сума виплати по випадку смерті) дорівнює S0-см, страхова сума виплати по інвалідності дорівнює S0-інв. Після нещасного випадку (внаслідок травми, отриманої на виробництві) виплата по терміну тимчасової непрацездатності співробітнику (визначеному по терміну, на який видано лікарняний лист) склала Sв-ТНП. Але травма була важкою і після тимчасової непрацездатності призвела до встановлення особі групи інвалідності. Знайти суму SВінв, виплачену співробітникові по інвалідності.

Розв'язання:

Страхова виплата здійснюється страховиком в межах страхової суми, встановленої за Договором на 1 (одну) застраховану особу:

1. У разі смерті застрахованої особи страхова виплата дорівнює 100% страхової суми.

2. У разі встановлення застрахованій особі інвалідності:

o I (першої) групи - 100 % страхової суми;

o II (другої) групи - 80 % страхової суми;

o III (третьої) групи - 60 % страхової суми. У разі смерті / встановлення застрахованій особі більш високої групи інвалідності в період дії Договору, страхова виплата здійснюється з урахуванням раніше виплачених сум у зв'язку з цим страховим випадком, але не більше страхової суми, установленої Договором на одну застраховану особу.

Загальна страхова сума (сума виплати по випадку смерті) дорівнює 22000, страхова сума виплати по інвалідності дорівнює 12000. Після нещасного випадку (внаслідок травми, отриманої на виробництві) виплата по терміну тимчасової непрацездатності співробітнику (визначеному по терміну, на який видано лікарняний лист) склала 2000. Але травма була важкою і після тимчасової непрацездатності призвела до встановлення особі групи інвалідності.

Знайти суму SВінв, виплачену співробітникові по інвалідності.

Сума Sb виплачену співробітникові по інвалідності складатиме:

Sвінн = Sпок + Sв-ТНП = 12000+2000=14000.

Відповідь. Розмір відшкодування становить 14000.

Задача 8

На умовах задачі 7 застрахована особа після тяжкої травми спочатку перебувала у стані тимчасової непрацездатності і отримала суму Sв-ТНП, але потім внаслідок цієї травми померла. Знайти суму виплати SВсм родині цієї особи після її смерті від нещасного випадку.

Розв'язання:

Застрахована особа після тяжкої травми спочатку перебувала у стані тимчасової непрацездатності і отримала суму 2000, але потім внаслідок цієї травми померла.

Сума виплати Sb родині цієї особи після її смерті від нещасного випадку:

SВсм = Sв-ТНП + S0-см = 22000+ 2000=24000

Відповідь. Розмір відшкодування становить 24000.

Друге практичне завдання. Задачі на розрахунок показників страхової статистики та страхових тарифів

Розрахувати величини вихідних параметрів страхової статистики та страхових тарифів. Показники, які необхідно розрахувати, та величини заданих параметрів страхової статистики для розрахунку вибирається з таблиці 3.2 згідно номеру варіанта контрольної роботи.

В таблиці 3 заданими показниками річної страхової статистики є такі:

n - число об'єктів страхування (шт.);

L - число страхових випадків (шт.);

m - число об'єктів, що постраждали внаслідок настання страхового випадку (шт.);

СП- сума усіх зібраних страхових брутто-премій (тисяч гривень);

СВ- сума усіх виплачених страхових відшкодувань (тис. грн.);

СС1 - страхова сума для усіх застрахованих об'єктів страхування (тис. грн.);

СС2 - страхова сума, що припадає на всі постраждалі об'єкти страхової сукупності (тис. грн.);

б - частина навантаження (%).

Згідно з вибраним варіантом розраховує шість з наступних річних статистичних показників та річних страхових тарифів:

тяжкість ризику (Tp);

збитковість страхової суми (Y);

норму збитковості (Nз);

частоту шкоди (збитку) Чз;

тяжкість шкоди (Тш);

брутто-тариф (Тб).

Умови задач по розрахунку показників страхової статистики та страхових тарифів

№ вар-ту

Вихідні параметри, що необхідно розрахувати

Задані параметри страхової статистики

n

L

m

СП

СВ

СС1

СС2

б

2

Tp

Y

Nз

Чз

Тш

Тб

1200

20

30

240

96

60000

1800

12

Розв'язання:

Збитковість страхової суми (У) У = СВ : СП, де СВ - сума усіх виплачених страхових відшкодувань, СП - сума усіх зібраних страхових брутто-премій

У = 86/240=0,36

Тяжкість ризику Zр являє собою відношення середньої страхової суми на один постраждалий об'єкт до середньої страхової суми на один об'єкт страхування:

Zp= СС2 \СС1 =1800/ 60000=0.03

Тяжкість шкоди Тm = СС2 / СС1=4800/65000 = 0,074

Нетто-норма збитковості, або коефіцієнт нетто-виплат, являє собою процентне відношення суми виплачених страхових відшкодувань до суми зібраних страхових нетто-премій за визначений термін часу:

Nз= СВ \ СП =96/240=0.4

де Nз н - нетто-норма збитковості, %; СВ - сума усіх виплачених страхових відшкодувань протягом встановленого терміну; СП - сума усіх зібраних страхових нетто-премій протягом цього ж терміну.

Брутто-тариф Тб = СП/СВ / (1- а)=240/96 /(1-12%) =2,84

Частота шкоди обчислюється через множення частоти страхових подій на коефіцієнт кумуляції:

страхова виплата тариф платоспроможність

Чз=Чс *Кк =m\n*100%

де Чз - частота збитку, %; m - число постраждалих об'єктів від страхового випадку певного виду; n - число об'єктів страхування.

Чз=30/1200*100%=2.5%

Цей показник виражає частоту настання певного виду страхового випадку. Частота шкоди виражається звичайно у відсотках або в проміле до числа об'єктів страхування.

Третє практичне завдання. Комплексна задача на розрахунок показників платоспроможності страхової компанії

Виконати розрахунки наступних параметрів платоспроможності для обраного варіанта:

1) показника фактичного запасу платоспроможності страховика;

2) показників нормативного запасу платоспроможності страховика;

3) визначити - чи виконується для вибраного страховика вимога Закону України “Про страхування” про платоспроможність страховика.

Показники діяльності страхової компанії за 1 півріччя 2007 р. для розрахунку обираються з таблиці 3.3 за номером варіанта контрольної роботи. При розрахунках показників нормативного запасу платоспроможності суми виплат, що компенсуються перестраховиками згідно з укладеними договорами перестрахування, вважати відсутніми (нульовими). Розрахунки робити з точністю до 100 грн. У відповіді вказати повний хід рішення та розміри розрахованих показників платоспроможності

Виконати розрахунки наступних параметрів платоспроможності для обраного варіанта:

1) показника фактичного запасу платоспроможності страховика;

2) показників нормативного запасу платоспроможності страховика;

3) визначити - чи виконується для вибраного страховика вимога Закону України "Про страхування" про платоспроможність страховика.

Показники діяльності страхових компаній «ризикового» типу за 1 півріччя 2007 р. (тис. грн.)

№	Назва страховика	Загальна сума активів	Статутний капітал (сплачений)	Страхові платежі	Перестрахові платежі	Страхові виплати	Страхові резерви
2	ОРАНТА	394568,7	44647,2	275879,1	26440,3	92023,1	174948,1

Показники діяльності страхової компанії за 1 півріччя 2007 р. для розрахунку обираються з таблиці 4 за номером варіанта контрольної роботи. При розрахунках показників нормативного запасу платоспроможності суми виплат, що компенсуються перестраховиками згідно з укладеними договорами перестрахування, вважати відсутніми (нульовими). Розрахунки робити з точністю до 100 грн. У відповіді вказати повний хід рішення та розміри розрахованих показників платоспроможності.

Фактичний запас платоспроможності (нетто-активи) страховика визначається вирахуванням із вартості майна (загальної суми активів) страховика суми нематеріальних активів і загальної суми зобов'язань, у тому числі страхових. Страхові зобов'язання приймаються рівними обсягам страхових резервів.

ФЗП = Загальна сума активів - (Загальна сума активів - Статутний капітал сплачений) - Страхові резерви =394568,7-(394568,7-44647,2)-174948,1=-130300,9 тис. грн.

Нормативний запас платоспроможності страховика на будь-яку дату дорівнює більшій з визначених величин, а саме:

- перша - підраховується шляхом множення суми страхових премій за попередні 12 місяців на 0,18 (останній місяць буде складатися із кількості днів на дату розрахунку). При цьому сума страхових премій зменшується на 50 відсотків страхових премій, належних перестраховикам:

НЗП 1= 0,18 * (Страхові платежі - 50% * Перестрахові платежі) =0,18 * (275879,1- 50% * 26440,3)= 47279 тис. грн.

- друга - підраховується шляхом множення суми страхових виплат за попередні 12 місяців на 0,26 (останній місяць буде складатися із кількості днів на дату розрахунку). При цьому сума страхових виплат зменшується на 50 відсотків виплат, що компенсуються перестраховиками згідно з укладеними договорами перестрахування.

НЗП 2 = 0,26 * (Страхова виплата - 50% * Перестрахові виплати) = 0,26 * (92023,1-50%*0)= 23926 тис. грн.

Фактичний запас платоспроможності перевищує нормативний запас платоспроможності, що вказує на платоспроможність СК «ОРАНТА».

Список використаної літератури

1. Закон України «Про страхування» // Офіційний сайт Верховної Ради України: www.rada.gov.ua.

2. Гінзбург А.И. Страхование: Учебное пособие: Навчальне видання.- СПб.: Питер, 2002.- 176 c.

3. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник: Навчальне видання: .- М.: Финансы и статистика, 1998.- 304 c.

4. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования: Учебник: Навчальне видання.- М.: Финансы и статистика, 1998.- 184 c.

5. Говорушко Т.А. Страхові послуги: Навчальний посібник: Навчальне видання.- К.: Центр навчальної літератури, 2005.- 400 c.

6. Страхування: Навчально-методичний посібник для самостійного вивчення дисципліни: Навчально-методичний посібник: Навчальне видання.- К.: КНЕУ, 2000.- 120 c.

7. Фурман В.М. Страхування: теоретичні засади та стратегія розвитку: Монографія. - К.: КНЕУ, 2005. -296 с.

Размещено на Allbest.ru