Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

1. Особенности построения банковской системы в России

2. Этапы развития банковской системы Российской Федерации

3. Развитие банковской системы России в современных условиях. Институциональные проблемы развития банковского сектора

4. Развитие банковской системы в РСО-Алания (2010-2011гг.)

5. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2011 году и на период 2012 и 2013 годов

Заключение

Список литературы

Введение

Банковская система в любой стране - это основа основ экономики. От развития национальной банковской системы зависят темпы экономического роста, а следовательно, экономическая безопасность страны и ее статус на международной арене.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В настоящее время институционально банковская система России соответствует установившемуся рыночному типу хозяйствования, т. е. является двухуровневой. На первом уровне находится главный эмиссионный банк страны - Центральный банк РФ (Банк России), а на втором - все другие кредитные организации, которые непосредственно заняты банковским обслуживанием хозяйствующих субъектов и населения, выполняя них широкий круг банковских операций и сделок.

Современная банковская система России представляет собой один из самых динамично развивающихся секторов экономики. В последние шесть лет российские банки имеют достаточно высокие темпы роста, которые опережают темпы роста ВВП в четыре-пять раз. Активы банковской системы к ВВП увеличились с 35% в 2001 г. до 52,4% на 1 января 2007 г., отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП - с 13% в 2001 г. до 30% на 1 января 2007 г. Значительно возрос за эти годы собственный капитал банков, его отношение к ВВП на начало 2007 г. составляло 6,3%. Рентабельность активов кредитных организаций в 2006 г. была 3,2%, а рентабельность капитала - 26,3%, т. е. выше, чем в ряде других отраслей хозяйства. Банки широко внедряют в свой бизнес новые банковские технологии и виды кредитования (ипотечное, потребительское), международные формы финансовой отчетности, современные финансовые инструменты и т. д.

Вместе с тем по сравнению с западными странами российский банковский сектор отстает в своем развитии по объему капитализации, размерам активов, количеству банковских офисов на 10 тыс. человек, объему инвестиций в реальный сектор экономики и т. д. Но самое главное заключается в том, что он в недостаточной степени удовлетворяет потребности экономики своей страны. Необходимо, чтобы банковская система развивалась еще более быстрыми темпами.

С этой целью Правительством РФ совместно с Банком России в 2005 г. была принята Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года. Она направлена на повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствование банковского регулирования и надзора, усиление защиты интересов вкладчиков и кредиторов, обеспечение устойчивости банковского сектора. Ассоциация российских банков (АРБ) посчитала целесообразным определять развитие банковского сектора на более длительную перспективу. Ею совместно с представителями 10 региональных банковских ассоциаций и также экономических ведомств и территориальных учреждений Банка России, 60 коммерческих банков, а также экономических ведомств и центрального аппарата Банка России была разработана и одобрена на ХVII съезде АРБ (апрель 2006 г.) программа "Национальная банковская система: 2010-2020". Этот документ представляет собой программу "банкизации" всей страны, в которой предусмотрено создание разветвленной банковской инфраструктуры (географически и по отраслям), пронизывающей всю территорию России банковскими отделениями, предоставляющими широкий спектр финансовых услуг. "Банкизация" - это условия для долгосрочного кредитования, насыщения экономики инвестиционными и кредитными ресурсами, доступными как хозяйствующим субъектам, так и гражданам по всей территории страны.

Целью курсовой работы является изучение проблем развития банковской системы России и направлений ее совершенствования.

Основными источниками, которыми я пользовалась при написании данной работы являются: Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", учебники "Банковское дело" Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, "Банковское дело" Лаврушин О.И.

1. Особенности построения банковской системы в России

Образование российской банковской системы началось в XVIII веке с учреждения Земельного банка в 1754 году. Основной отличительной особенностью банковской системы России того времени от банковских систем развитых стран являлось существование исключительно государственных банков, обслуживающих интересы царского правительства и тем самым тормозящих экономику. При выдаче кредитов скорее принималось во внимание не экономическое обоснование и даже не обеспечение, а положение лица, получавшего кредит, т. е. сословие, к которому оно принадлежало. Государство старалось укрепить положение крупных помещиков. Такой подход, конечно, не имел ничего общего с рыночной экономикой и капитализмом. Банки функционировали по законам не столько рынка, сколько феодальной иерархии. Поэтому такие банки только условно можно было называть банками. В результате финансовой реформы 1860-х годов построение банковской системы России стало приближаться к построению банковских систем европейских стран. Возникли и стали развиваться частные банки. К 1917 году в России их насчитывалось около ста. Реорганизация банковской системы началась в 1987 г. в связи с переходом к рынку и к новой экономике в целом. В ходе реорганизации была создана модернизированная структура государственных банков. Этот период создания банковской системы включал:

а) создание двухуровневой банковской системы (центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков);

б) перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;

в) совершенствование форм и методов кредитных отношений с предприятиями различных отраслей экономики.

После принятия в декабре 1990 года закона "О банках и банковской деятельности" появилась возможность создания самостоятельных коммерческих банков.

Переломными годами для банковской системы России стал период с 2003 по 2005 гг. В это время помимо разработки и принятия первой "Стратегии развития банковского сектора", "пакета МВТ" ключевым моментом стало принятие закона "О страховании вкладов населения", который гарантирует возврат определённой суммы средств вкладчиков при банкротстве финансового учреждения.

Банк России продолжает оставаться крупнейшим акционером российских загранбанков. Продолжается увеличение доли государственного участия в капитале Внешэкономбанка, что приводит к концентрации финансовых потоков в руках государства.

Специфика банковской системы России связана и с особенностью построения и контроля деятельности Центрального банка, который находится на её первом уровне. В соответствии с законодательством Банк России подотчётен лишь Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

В отличие от центральных банков развитых стран в Банке России отсутствует какой-либо орган, защищающий интересы гражданского общества (в системе функционирования ФРС в США значительную роль играет Совещательный совет по сберегательным учреждениям). Наличие подобных органов в российской банковской системе способствовало бы организации надзора и инспектирования в отношении кредитных организаций и лучшему решению проблем, возникающих при выполнении задач, стоящих перед Банком России, которые имеют некоторые различия с задачами, стоящими перед центральными банками развитых стран (табл. 1).

Основные задачи, которые ставятся национальным законодательством перед ЦБ РФ, ФРС, ЕСЦБ

Таблица №1

Центральный банк России	Федеральная резервная система США	Европейская система центральных банков
1. Формирование валютного курса рубля	1. Поддержание долгосрочного роста денежных агрегатов с учётом потенциала увеличения производства	1. Соблюдение стабильности цен
2. Защита и обеспечение устойчивости рубля	2. Эффективное обеспечение максимальной занятости	2. Поддержка в Сообществе общей экономической политики
3. Воздействие на уровень инфляции инструментами денежно-кредитной политики	3. Обеспечение умеренных долгосрочных процентных ставок	3. Способствование эффективному распределению ресурсов
4. Валютное регулирование и валютный контроль	4. Обеспечение стабильных цен	4. Стимулирование принятия странами-членами экономической политики, базирующейся на тесной координации национальных экономических политик и внутренних рынков, на определении общих целей, на усилении принципов экономики открытого рынка со свободной конкуренцией
5. Прочие (организация наличного денежного обращения, эмиссии, установление правил расчётов и банковских операций и т.д.)	5. Обеспечение стабильности покупательной способности доллара и приемлемого платёжного баланса	5. Поддержка и способствование соблюдению единой денежной и валютной политики
		6. Способствование в проведении общей торговой политики, а также политики в области сельского хозяйства и рыболовства

Из данной таблицы видно, что задачи стоящие перед Центральным банком России являются исключительно экономическими и направлены в основном на укрепление национальной валюты. В свою очередь задачи, стоящие перед центральными банками развитых стран определены гораздо шире и направлены не только на поддержание курса национальной валюты, но и на стимулирование развития экономики в целом путём эффективного распределения ресурсов и обеспечения максимальной занятости. Таким образом, центральные банки развитых стран играют значительную роль не только в своей банковской системе, но и в социально-экономическом развитии государства.

К основным факторам, способствующим развитию рынка банковских услуг можно отнести следующие:

· улучшение качества банковского обслуживания клиентов путем совершенствования технологий обработки и ускорения расчетов, обслуживания внешнеторговых операций клиентов, предоставление банковских услуг по управлению и хеджированию рисков;

· анализ перспектив оказания услуг крупным клиентам, имеющим выход на мировые рынки;

· развитие банковских услуг в области корпоративных финансов, включая услуги по организации выпуска облигационных заимствований крупнейшими российскими корпорациями на российском рынке, оценку стоимости предприятий, подготовку бизнес-планов, поиск инвесторов, развитие информационных и консультационных банковских услуг.

На основании вышеназванных факторов, способствующих развитию рынка банковских услуг, можно выделить ряд преимуществ, которыми обладают российские банки по сравнению с иностранными. К ним относятся:

а) качество платежных услуг с использованием системы "банк-клиент"

б) знание особенностей деятельности российских корпораций;

в) адаптированность к работе в сложных условиях перехода к рыночной экономике и кризисных потрясений;

г) потребность в получении прибыли за счет кредитования реального сектора российской экономики.

2. Этапы развития банковской системы Российской Федерации

Банковская система Российской Федерации прошла ряд этапов:

1. Первый этап (до конца 1993 г.) - значительная концентрация ресурсов банковской системы в руках крупнейших кредитных учреждений, образованных на базе прежних государственных спецбанков - Сбербанка, Промстройбанка, Мосбизнесбанка и ряда других. На данном этапе коммерческие банки сформировали своеобразный механизм приспособления к конкурентной среде и извлечения прибыли. Он был связан с гиперинфляцией 1992-1993 гг. и значительных инфляционных ожиданий в 1994 г. В результате была отрицательная ставка ссудного процента. Деятельность многих коммерческих банков заключалась в следующем: принять вклады в рублях, конвертировать их в доллары, дождаться очередного значительного обесценения рубля, когда процент по вкладам станет отрицательным, конвертировать доллары в рубли и расплатиться по вкладам. Главными источниками дешевых и бесплатных обязательств (реальная ставка процента была отрицательной) выступали средства в расчетах, бюджетные средства и депозиты до востребования.

2. Второй этап (1994 - середина 1995 г.) - появилось значительное число вновь образованных коммерческих банков. Концентрация банковского капитала в этот период достигает наименьшего значения. Развитию кредитных учреждений способствовала высокая инфляция, что позволяло банкам получать значительные прибыли без реального развития квалифицированного управления. Банки на данном периоде практически не занимались долгосрочным кредитованием предприятий, так как проценты по кредитам фактически не компенсировали инфляции. Но падение темпов инфляции и кризис (24 августа 1995 г.) привели к банкротству большого числа мелких и средних банков, перевели развитие системы на новую ступень через процессы разорения, концентрации и централизации банковского капитала.

3.Третий этап (с сентября 1995 г. по 1997 г.) - характерно уменьшение доли валютных обязательств по сравнению с предыдущим этапом (с 20%до 10-20%), снижение доли кредитов и одновременно рост государственных обязательств. Это было связано с развитием рынка ценных бумаг. Государство стало выступать в качестве главного заемщика финансовых ресурсов у коммерческих банков. Остатки бюджетных средств на счетах банков --агентов по обслуживанию бюджетных счетов активно использовались для покупки государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федерального займа с переменным купоном (ГКО - ОФЗ).

4.Четвертый этап (с начала 1997 г. по август 1998 г.). Происходит активизация слияния банков, создание различных конгломератов, альянсов, банковских группировок, холдингов и т. п. Этот этап связан также с началом переориентации многих банков на работу с реальным сектором экономики.

Для этого периода характерно активное встраивание в банковский сектор страховых компаний, в связи с чем использовались различные формы - от соглашений о стратегическом партнерстве до перекрестного владения неконтрольным пакетом акций.

5. Пятый этап (август 1998 - середина 1999 г.) начался с самого крупного банковского кризиса в современной России. Отказ Правительства отвечать по своим финансовым обязательствам в виде ГКО -- ОФЗ разрушительно сказался на крупнейших системообразующих банках, основных держателях государственных ценных бумаг. Отток ресурсной базы и, прежде всего, изъятие валютных вкладов сберегателями практически на месяц парализовали банковскую систему. Относительным оплотом надежности оказались малые и средние банки, не имевшие валютных вкладов и обладавшие небольшой долей ГКО - ОФЗ в активах. Банковский кризис быстро трансформировался в валютный и далее в финансовый кризис, привел к глубокому социально-экономическому упадку общества.

6. Шестой этап характеризуется законодательным обеспечением реструктуризации банков, ликвидацией банков-банкротов, реструктуризацией внешней задолженности банков. Российская банковская система постепенно освобождается от банков, созданных в течение десятилетия, предшествующего банковскому кризису, и практически не работавших на банковском рынке. Круг реальных участников российского рынка банковских услуг в целом сформировался, а рынок в основном поделен между ними. Продолжительной тенденцией развития банковской системы является расширение ресурсной базы кредитных организаций. Сформировалась устойчивая тенденция к росту остатков средств, привлеченных на счета физических лиц, что служит индикатором повышения доверия населения к банковскому сектору.

3. Развитие банковской системы России в современных условиях. Институциональные проблемы развития банковского сектора

банковский институциональный надзор

В банковском секторе России остается нерешенным ряд проблем, которые в значительной мере связаны с недостатками в области корпоративного управления:

1. Продолжали оставаться недостаточно прозрачными отношения с аффилированными лицами, что обусловлено, с одной стороны, отсутствием в законодательстве требований о раскрытии такими лицами информации кредитным организациям о себе и своей деятельности, деловой репутации и финансовом состоянии, а с другой стороны - формальным отношением отдельных кредитных организаций к выявлению таких лиц и раскрытию соответствующей информации.

2. Во многих кредитных организациях сохранялось нечеткое или неэффективное распределение функций между органами управления. Негативными последствиями этого, как правило, являются необоснованное вмешательство в деятельность организации аффилированных лиц, излишняя вовлеченность совета директоров (наблюдательного совета) в оперативное управление банком, при котором, с одной стороны, вопросы стратегии и объективной оценки деятельности организации отодвигаются на второй план, а с другой - исполнительные органы лишаются необходимых полномочий для выполнения своих функций и не несут ответственности за результаты своих действий.

3. Весьма распространенными оставались недостатки в структуре формируемых банками советов директоров (наблюдательных советов), которые касаются как численного состава данного органа управления, так и наличия у членов совета директоров профессиональной квалификации, необходимой для вынесения объективных суждений независимо от взглядов исполнительных органов и собственников банка.

4. Несмотря на совместные усилия Банка России и Федеральной антимонопольной службы России, направленные на совершенствование подходов к раскрытию кредитными организациями информации о реальной стоимости предоставляемых клиентам услуг, в первую очередь при потребительском кредитовании, адекватность раскрываемой информации оставляла желать лучшего.

Раскрытые выше тенденции развития банковского дела и управления им в стране, по имеющейся информации, в основном были характерны для него и в 2008 году. Отражением этого в определенной мере стали и материалы, вошедшие в принятую в апреле указанного года программу Ассоциации российских банков "Национальная банковская система России 2010-2020", получившую неофициальное название программы банкизации страны.

В этой программе, в частности, содержатся данные, часть которых есть смысл привести здесь, а также качественные оценки следующего типа, с которыми необходимо согласиться.

Нельзя быть в числе ведущих стран мира, не имея развитого финансового рынка и главного его элемента - развитой банковской системы. Нельзя быть в числе ведущих стран мира, когда более 70% граждан не имеют банковских счетов и их представления о банках ограничены лишь коммунальными платежами и операциями по вкладам.

Большая часть населения России не включена в систему банковского обслуживания. По оценкам экспертов, в России банковские счета имеют только 25% россиян, в то время как банковскими счетами пользуется все взрослое население западноевропейских стран. В России меньше 10% населения пользуется пластиковыми картами (в развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты).

Особенно остро стоит вопрос о насыщении банковскими услугами регионов России. Такие направления, как потребительское и ипотечное кредитование, банковские карты, получили развитие только в крупных городах. Для жителей непромышленных и отдаленных регионов России банковские услуги по-прежнему малодоступны.

За годы своего трудного развития российская банковская система (банковский сектор) добилась неоспоримых успехов, причем подчас не благодаря, а вопреки имевшимся обстоятельствам, став важной составной частью национальной экономики, но одновременно накопила груз сложных проблем. Корни этих последних, как представляется, находятся главным образом в следующих четырех сферах:

* в проводимой властями экономической и финансовой политике в целом и в отношении банковского сектора в частности. Как уже было отчасти показано ранее, особые претензии банки вправе предъявлять к реализующейся в стране денежно-кредитной политике Правительства и Банка России;

* в неблагополучном состоянии очень большой части предприятий и организаций реального сектора экономики (почти 40% которых являются убыточными и фактически не могут быть для банков контрагентами) и бедности значительной части населения. Между тем не подлежит сомнению, что динамика ресурсной базы банков в значительной степени определяется финансовым состоянием предприятий и организаций, ростом реальных денежных доходов населения;

* в определенной отчужденности части предприятий и организаций реального сектора, особенно крупных, от проблем отечественных банков (имеется в виду предпочтение, которое они нередко отдают иностранным банкам как в смысле получения кредитов, так и для размещения своих свободных денег);

* в особенностях организации производства и управления в самих отечественных кредитных организациях.

В итоге можно назвать целую совокупность причин, сдерживающих дальнейшее прогрессивное развитие банковского сектора страны, достижение им качественно нового содержания в плане как большей эффективности для остальной отечественной экономики, так и конкурентоспособности. Среди таких причин в дополнение к ранее названным можно указать следующие (отдельные из них уже отмечались в трудах других специалистов).

1) Сохранение в экономике страны таких неблагоприятных обстоятельств, как высокий уровень монополизации, гипертрофированное развитие сырьевых отраслей, дефицит среднего и малого бизнеса, неравномерное развитие регионов, недостатки в системе налогообложения и др. В совокупности данные обстоятельства формируют неблагоприятную для диверсификации рисков структуру экономики, негативный в ряде аспектов предпринимательский климат, что отражается и на банковском секторе.

2) Слабое развитие отечественного финансового рынка в целом, элементом которого является рынок банковских услуг.

К этому следует добавить также общую слабость российского рынка ценных бумаг и его значительную оторванность от реальной экономики, малую ликвидность, олигополистический и во многом спекулятивный характер его деятельности36, который в принципе должен быть действенным инструментом и регулятором потоков денежного капитала, их перераспределения между видами производств и отдельными хозяйствующими единицами, инструментом, которым при ином его состоянии более активно и результативно могли бы пользоваться и банки.

3) Не всегда адекватное отношение властей к проблемам экономики в целом и банковского сектора в частности.

4) Политика управления государством и крупнейшими российскими корпорациями (и государственными, и частными) своими денежными потоками (концентрация ими своих денежных ресурсов не в российских банках, а за рубежом), ведущая к обескровливанию отечественного банковского сектора.

В первую очередь именно по этой причине отечественные банки крайне ограничены в источниках наращивания своих капиталов и стеснены в возможностях выдавать большие и долгосрочные кредиты более широкому кругу клиентов под доступные для них проценты.

В этой связи давно уже исключительное значение приобрела задача разработки и претворения в жизнь новой национальной денежной стратегии (политики) и механизмов регулирования потоков денежных капиталов, отвечающих современным реалиям и способных адекватно решать стоящие перед страной многочисленные научно-технические, экономические и социальные проблемы. Представляется, что частью решения указанной задачи должно стать нахождение всесторонне выверенных ответов и на такие вопросы, как:

* необходимые требования к банкам как к особому финансовому институту, к механизмам их функционирования и взаимодействия с внешней средой - с отраслями реальной экономики (с учетом необходимости преодоления ассиметричного финансового взаимодействия банков с субъектами реальной экономики), а также с международной финансовой системой;

* пути превращения российских банков в более мощный, чем сейчас, финансовый фактор экономического и социального роста страны.

5) Низкий уровень конкуренции или ее отсутствие на многих сегментах рынка банковских услуг, особенно в регионах.

6) Неблагоприятная для банков политика руководства отдельных регионов.

7) Несовершенство (усложненность) нормативной базы ведения банками активных операций, прежде всего кредитования, зависящее от Центрального банка.

8) Административно и финансово накладное бремя, возложенное на банки (а опосредованно - на их клиентов) в виде необходимости выполнения некоторых не свойственных им функций, таких как валютный контроль, контроль за кассовой дисциплиной клиентов, противодействие легализации ("отмыванию") доходов, полученных преступным путем, выполнение в отношении клиентов обязанностей налогового агента.

9) Перегруженность банков работой, связанной с составлением и представлением в различные органы огромного объема всевозможной отчетности.

10) Недостаточно качественные механизмы управления, слабое бизнес-планирование, просто неудовлетворительный уровень руководства отдельных банков, ориентация некоторых из них на оказание сомнительных услуг и недобросовестную коммерческую практику, фиктивный характер части капитала отдельных банков.

11) Недостаточный профессионализм части менеджмента банков

12) Незнание или поверхностное знание сотрудниками большинства банков специфики деятельности своих клиентов - производственных предприятий, что мешает им общаться с последними "на одном языке", адекватно понимать их проблемы и находить способы их решения, устраивающие обе стороны, грамотно провести проверку на месте, определить истинную кредитоспособность предприятия - потенциального заемщика (особенно актуально это в случае, когда испрашиваются деньги на реализацию инвестиционного проекта). С другой стороны, и клиенты банков знают о банковском деле непростительно мало или приблизительно.

13) Слабая отработанность во многих банках даже основных банковских финансовых технологий, не говоря уже о технологиях управленческих.

14) Отсутствие во многих банка полноценного, качественно исполненного комплекта внутренней управленческой и регламентирующей документации.

Не последнюю роль играют и такие, неоднократно отмечавшиеся многими специалистами, причины, как отсутствие культуры ведения бизнеса у большинства субъектов экономики (банкиры хорошо знают, что потенциальные заемщики зачастую не могут подготовить нормальный бизнес-план, сделать технико-экономическое обоснование своего проекта и т.д.), высокие риски кредитования предприятий и организаций всех форм собственности и любых размеров (обусловленные, кроме уже названных факторов, дефектами управления и низкой транспарентностью заемщиков), недостаточный уровень защиты прав и интересов кредиторов.

Целесообразно также посмотреть, как трактуется вопрос о факторах торможения банковского дела в стране в официальных документах - в "Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2008 г"., подготовленной Правительством и Центральным банком РФ (была подписана в апреле 2005 года) и в "Стратегии повышения конкурентоспособности национальной банковской системы РФ" (была утверждена XVI съездом АРБ также в апреле 2005 года).

В Стратегии Правительства и Центрального банка коротко отмечалось, что наряду с успехами остался нерешенным ряд задач, а именно:

* банковский сектор в России остается относительно небольшим и пока не играет существенной роли в экономическом развитии;

* высоки вмененные издержки ведения банковского бизнеса;

* уровень защиты прав кредиторов, чьи требования обеспечены залогом, не соответствует международным нормам;

* не в полной мере реализованы задачи совершенствования правовой базы развития конкуренции на рынке банковских услуг, повышения прозрачности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций.

На самом деле, как было показано выше, это далеко не все задачи, которые заслуживали хотя бы упоминания в таком принципиально важном документе. Кроме того, включенные в данный список задачи сформулированы так обще, что из них трудно понять степень остроты проблем, стоящих перед национальной банковской системой.

В Стратегии АРБ к основным проблемам, сдерживающим развитие российской банковской системы, были отнесены:

* ограниченность источников пополнения долгосрочной ресурсной базы и повышения уровня капитализации банков;

* слабое развитие системы рефинансирования;

* высокие риски кредитования;

* слабая юридическая защита законных прав и интересов кредиторов;

* высокий уровень зарегулированности банковской деятельности;

* низкая рентабельность банковской деятельности;

* высокая цена банковских услуг для населения и предприятий.

* плохое финансовое положение заемщиков, отсутствие программ развития бизнеса как важнейшее препятствие развитию кредитования в России;

* отсутствие единой программы развития и структурной перестройки российской экономики, ускоренного развития отраслей, работающих на насыщение внутреннего рынка и повышение эффективности экономики.

Таким образом, фундаментальные характеристики банковского сектора (его мощь или слабость либо даже кризисное состояние) определяются в конечном счете состоянием экономики страны в целом (ее реального сектора).

Состояние банковского сектора в целом объективно отражает нынешний уровень рыночного развития экономики страны. Другими словами, если банковский сектор слаб (по сравнению с банковскими системами многих других стран), то это означает не что иное, как признание относительной слабости экономики России.

4. Развитие банковской системы в РСО-Алания (2010-2011гг.)

Отчеты Национального Банка, РСО-Алания.

1. Институциональные аспекты развития банковских услуг в регионе.

По состоянию на 01.01.2011 года банковский сектор РСО-Алания был представлен:

- 6 кредитными организациями региона;

- 8 иногородними филиалами, включая филиал Сбербанка России по РСО-Алания;

- 53 дополнительным офисом;

- 17 операционными кассами вне кассового узла.

Филиальную сеть кредитных организаций в регионе представляют 18 филиалов действующих кредитных организаций, в том числе 8 филиалов кредитных организаций других регионов (включая 1 филиал Сбербанка России) и 10 филиалов региональных кредитных организаций, среди которых 6 открыты в городах Москва, Санкт-Петербург и Махачкала Республики Дагестан.

Банков, созданных с участием иностранного капитала и с участием государственных органов с долей более 50 процентов, в Республике Северная Осетия-Алания нет.

В течение отчетного квартала совокупный зарегистрированный уставный капитал кредитных организаций региона увеличился на 192,3 млн. руб. или 25,3% и составил 953,6 млн. руб.

В течение отчетного года в регионе не было кредитных организаций, у которых была отозвана лицензия.

В течение анализируемого периода наблюдается увеличение капитала кредитных организаций региона.

Так совокупный капитал кредитных организаций региона на 01.01.2011 года увеличился на 145,8 млн. руб.(14%) по сравнению с 01.01.2010 годом и составил 1187,1 млн. руб.

Наибольший удельный вес в структуре собственных средств (капитале) кредитных организаций региона занимает на 01.01.2011 года АКБ "Банк Развития Региона" ОАО, его доля составляет 28,5%.

Значение индекса Херфиндаля-Хиршмана, характеризующего степень концентрации по капиталу, составил на 01.01.2011 года - 0,19 и по сравнению с 01.01.2010 годом снизился на 0,01 единицы; по активам - 0,24, больше, чем на 01.01.2010 на 0,02 единицу; по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным нефинансовым организациям - резидентам - 0,23 (на 01.01.2010 года - 0,33); по депозитам и вкладам населения - 0,47 (на 01.01.2010 года - 0,48). Таким образом, рынок банковских услуг в РСО-Алания характеризуется высоким уровнем концентрации, по кредитам, депозитам населения и остаткам на расчетных счетах.

Коммерческая деятельность кредитных организаций региона.

2. Структура банковских операций.

По состоянию на 01.01.2011 сводная валюта баланса кредитных организаций РСО-Алания (по головным офисам и филиалам кредитных организаций, расположенных на территории региона) составила 30325,7 млн. руб. и увеличилась по сравнению с 01.01.2010 на 17,8%. В совокупном объеме активов (пассивов) доля Сбербанка составляет 43%, доля кредитных организаций региона 23,4%, филиалов иногородних кредитных организаций 33,6%.

Валюта баланса кредитных организаций региона по сравнению с 01.01.2010 выросла на 24,9% и составила 7 350,6 млн. руб.

Совокупные пассивы банковского сектора региона представлены в таблице №4 Структура пассивов (Свод по всем организациям, расположенным на территории региона).

Таблица №2 (млн. руб.) Структура пассивов кредитных организаций региона, сгруппированных по источникам средств

Пассивы	На 01.01.2010	На 01.01.2011
1.	Фонды и прибыль кредитных организаций - всего	1 294,5	128
	В том числе:
1.1.	Фонды	1 133,5	1 295
1.2.	Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов прошлого года	160,9	-1 167
	В том числе:
1.2.1.	Прибыль (убыток) текущего года	144,9	-1 190,3
2.	Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России	26	165,9
3.	Счета кредитных организаций и банков-нерезидентов - всего	2 422,4	1 633,4
	В том числе:
3.1.	Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов	11,1	1,8
3.2.	Корреспондентские счета банков - нерезидентов	2 411,3	1 631,6
4.	Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные от кредитных организаций и банков-нерезидентов - всего	625	425
5.	Средства клиентов - всего *	16 176,7	20 360,2
	В том числе:
5.1.	Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах
5.2.	Средства государственных и других внебюджетных фондов на расчетных счетах	22,6	7,2
5.3.	Средства организаций на расчетных и прочих счетах	4 047,1	4 299,1
5.4.	Средства клиентов в расчетах	5,0	52,1
5.5.	Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (кроме кредитных организаций)	374,6	407,3
5.6.	Вклады физических лиц	11 659,8	15 498,6
5.7.	Средства клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям
6.	Облигации		170
7.	Векселя и банковские акцепты	22,3	168,1
8.	Прочие пассивы - всего	5 166,9	7 275,2
	В том числе:
8.1.	Резервы на возможные потери	2 034,3	3 599,9
8.2.	Средства в расчетах	2 967,2	3 467,2
8.3.	Кредиторы	55,6	54,4
8.4.	Доходы будущих периодов	1	0,9
8.5.	Проценты начисленные, обязательства по процентам/купонам по выпущенным ценным бумагам	108,9	152,8
	В том числе:
8.5.1.	Проценты просроченные
	Всего пассивов	25 733,8	30 325,7

В совокупных пассивах банковского сектора по состоянию на 01.01.2011 основной составляющей являются средства клиентов - 67,1%, в которых в свою очередь преобладают вклады физических лиц - 51,1% от совокупных пассивов банковского сектора.

По сравнению с 01.01.2010 вклады физических лиц увеличились на 32,9% и на 01.01.2011 составили 15498,6 млн. руб. Доминирующую позицию в привлечении вкладов физических лиц занимает отделение Сбербанка, на долю которого в общем объеме средств на счетах физических лиц приходится 67,3% (на 01.01.2010 - 67,8%). Филиалами иногородних кредитных организаций привлечено 14% (на 01.01.2010 - 15,2%) от общего объема вкладов физических лиц.

Средства организаций на расчетных и прочих счетах на 01.01.2011 составили 4299,1 млн. руб. против 4047,1 млн. руб. на 01.01.2010 и увеличились на 6,2%. Доля средств предприятий в пассивах на отчетную дату составила 14,2%.

Средства в расчетах за год увеличились на 16,9% и составили 3467,2 млн. руб. или 11,4% от общей суммы пассивов.

Резервы на возможные потери увеличились по сравнению с 01.01.2010 на 77% и составили на 01.01.2011 - 3599,9 млн. руб. или 11,9% от общей величины пассивов кредитных организаций региона.

Фонды и прибыль банков на 01.01.2011 составили 128 млн. руб. или 0,4% от общей суммы пассивов кредитных организаций региона. По сравнению с 01.01.2010 размер фондов и прибыли кредитных организаций снизился в 10,1 раза.

Корреспондентские счета кредитных организаций и банков-нерезидентов составили на 01.01.2011 - 1633,4 млн. руб. или 5,4% от общей величины пассивов кредитных организаций региона и за год снизились на 32,6%.

3. Финансовое состояние кредитных организаций региона.

Кредитные организации региона имеют устойчивое финансовое состояние. По состоянию на 01.01.2011 все 6 кредитных организаций региона не имеют текущих трудностей, но в их деятельности выявлены недостатки, которые в случае их не устранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев (2 группа).

Совокупный объем прибыли банков региона на 01.01.2011 составил 115 млн. руб. Использование прибыли текущего года составляет 19,5 млн. руб. При этом следует отметить, что все шесть кредитных организаций региона на конец анализируемого периода являются прибыльными.

Объем доходов кредитных организаций региона на анализируемый период составил 1586,3 млн. руб., а объем расходов составил 1471,3 млн. руб. Структуру доходов и расходов кредитных организаций региона можно проследить в таблице №7.

Таблица №3 Структура доходов и расходов действующих кредитных организаций региона.

Наименование показателей	На 01.01.2010	На 01.01.2011
	млн. руб.	в % к итогу	млн. руб.	в % к итогу
1. Доходы - всего	1 208,7	100,	1 586,3	100,
В том числе:
1.1 Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам (кроме доходов по ценным бумагам)	335,7	27,77	582,2	36,7
1.2 Процентные доходы по средствам, предоставленным физическим лицам	87,1	7,2	89	5,61
1.3 Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги	16,8	1,39	26	1,64
1.4 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой	205,6	17,01	169,6	10,69
1.5 Комиссионные вознаграждения	221,6	18,33	327,1	20,62
1.6 Восстановление сумм резервов на возможные потери	321,5	26,6	339,3	21,39
1.7 Другие доходы	20,6	1,7	53	3,34
в том числе:
1.7.1 Штрафы, пени, неустойки	13,9	1,15	26,9	1,69
2. Расходы (без учета налога на прибыль) - всего	1 116,7	100	1 471,3	100
В том числе:
2.1 Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц (кроме расходов по ценным бумагам)	19,4	1,74	41,7	2,83
2.2 Процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц	162,4	14,54	231,6	15,74
2.3 Расходы по операциям с ценными бумагами	18	1,61	22,4	1,52
2.4 Расходы по операциям с иностранной валютой	185,8	16,63	156,9	10,66
2.5 Комиссионные сборы	6,5	0,58	9,1	0,62
2.6 Отчисления в резервы на возможные потери	335,9	30,08	483	32,83
2.7 Организационные и управленческие расходы (включая затраты на содержание персонала)	236,1	21,14	325,5	22,12
2.8 Другие расходы	152,7	13,67	201,2	13,67
в том числе:
2.8.1 Штрафы, пени, неустойки	0,1	0,01	0,5	0,04
Справочно:
Финансовый результат до налогообложения	92	115
Налог на прибыль	14,9	19,5
Финансовый результат после налогообложения	77,2	95,5
Выплаты из прибыли после налогообложения
Неиспользованная прибыль / Убыток	77,2	95,5

Анализ структуры доходов показал, что наиболее значимым для кредитных организаций Республики источником доходов в отчетном году являлись процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам, которые составили 582,2 млн. руб. или 36,7% к общему объему доходов.

Процентные доходы по средствам, предоставленным физическим лицам составляют на 01.01.2011 - 89 млн. руб. или 5,6% от совокупных доходов, а доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги составили 26 млн. руб. или 1,6%.

Штрафы, пени, неустойки занимают 1,7% в структуре доходов и составляют 26,9 млн. руб.

Кредиты, предоставленные кредитными организациями региона, увеличились по сравнению с 01.01.2010 на 1300,7 млн. руб. или 44,5% и составили 4225 млн. руб. Удельный вес указанных кредитов в совокупном объеме ссудной задолженности банковского сектора региона на 01.01.2011 года составил 28,7%, тогда как на 01.01.2010 их доля составляла 17,9%.

Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам, значительно снизились за рассматриваемый период на 3032,9 млн. руб. или в 2,5 раза и на 01.01.2011 составили 1988,5 млн. руб. или 13,5% совокупной ссудной задолженности. Просроченная задолженность по данному виду кредитов за год сократилась на 167,6 млн. руб. или 66,5% и составила 84,4 млн. руб.

По состоянию на 01.01.2011 года ценные бумаги, приобретенные банками, по сравнению с 01.01.2010 годом уменьшились на 6,2% и составили 181,6 млн. руб., из них учтенных векселей 178,6 млн. руб.

Риски кредитных организаций.

4. Достаточность собственных средств (капитала) кредитных организаций региона принятым рискам.

Совокупный капитал действующих кредитных организаций региона по состоянию на 01.01.2011 года увеличился по сравнению с 01.01.2010 годом на 14% и составил 1 187 074 тыс. руб.

Из шести кредитных организаций региона, капитал свыше 180 млн. руб. имеют три банка. Их доля в совокупном капитале банков на 01.01.2011 года составила 65%. За год их доля сократилась на 4 процентных пункта. Три кредитные организации обладают капиталом от 90 до 180 млн. руб. и их доля составляет 35%.

Кредитные организации с отрицательным значением собственных средств в рассматриваемом периоде отсутствовали.

Балансовые активы на 01.01.2011 года на 99,97% сложены из активов, характеризующихся наибольшим риском относящихся к 4-й группе активов.

Таблица №4 Динамика активов кредитных организаций, взвешенных по уровню риска.

Активы, взвешенные по уровню кредитного риска *	01.01.2010	01.01.2011
	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу
1 группа активов	8 686	0,24
2 группа активов			1 714	0,03
3 группа активов			23	0
4 группа активов	74 333	2,07	5 058 857	99,97
5 группа активов	3 511 508	97,69
Сумма активов кредитных организаций, взвешенных по уровню кредитного риска	3 594 526	100,00	5 060 594	100,00

В течение 2010 года активы, взвешенные по уровню риска, выросли на 44,87% (1 793 695 тыс. руб.), в основном за счет роста величины кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах на 40,8% (1 466 068 тыс. руб.). Также произошел рост объёма требований к связанным с банком лицам, взвешенных по уровню риска на 21% (42 926 тыс. руб.). Величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера сократилась на 16,6% (26 083 тыс. руб.), величина рыночного риска - на 32% (13 016 тыс. руб.). Сравнительный анализ динамики активов, взвешенных с учетом риска, показал, что темпы их роста были ниже скорости наращивания капитала, вследствие чего средневзвешенное значение норматива достаточности капитала - отношение собственных средств (капитала) к активам, взвешенным по уровню риска, за рассматриваемый год сократилось на 5,5 процентных пункта и на 01.01.2011 года составило 20,5%.

5. Кредитный риск.

По состоянию на 01.01.2011 года качество кредитного портфеля кредитных организаций региона характеризовалось следующими данными:

- кредиты, классифицированные в I категорию качества (стандартные ссуды), составили 59,97% (на 01.01.2010 года - 66,23%);

- во II категорию качества (нестандартные ссуды) - 19,79% (на 01.01.2010 года - 17,61%);

- в III категорию качества (сомнительные ссуды) - 14,43% (на 01.01.2010 года - 11,13%);

- в IV категорию качества (проблемные ссуды) - 0,72% (на 01.01.2010 года - 1,47%);

- в V категорию качества (безнадежные ссуды) - 5,09% (на 01.01.2010 года - 3,56%).

Таблица №5(%)Качество ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности действующих кредитных организаций региона.

Справочно. Ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность	01.01.2010	01.01.2011
Ссуды	I - стандартные	63,12	58,27
	II - нестандартные	19,14	20,67
	III - сомнительные	12,23	15,10
	IV - проблемные	1,62	0,75
	V - безнадежные	3,89	5,21
из них:	Ссуды, классифицированные в соответствии с п.п.3.10. Положения Банка России от 26.03.04 №254-П	1,07	13,16
	Ссуды, классифицированные в соответствии с п.п.3.14.3. Положения Банка России от 26.03.04 №254-П
Резерв на возможные потери	Расчетный	8,93	9,68
	Расчетный с учетом обеспечения	7,27	7,55
	Фактически сформированный	7,27	7,55
	Фактически сформированный в % от расчетного	81,35	78,02
	Фактически сформированный в % от расчетного с учетом обеспечения	100,00	100,00

Банками соблюдаются нормативы максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), кредитные риски по операциям с акционерами (Н9.1), с инсайдерами банка (Н10.1).

6. Рыночный риск.

На 01.01.2011 года три кредитные организации региона рассчитывали рыночный риск, а на 01.01.2010 года - четыре. Расчетная величина рыночного риска на 01.01.2011 года сократилась против 01.01.2010 года на 32% или на 13 016 тыс. руб. и составила на отчетную дату 27 716 тыс. руб., при этом также сократилась их доля к совокупному капиталу региона с 3,91% до 2,33%.

В удельном весе рыночного риска 100% занимает валютный риск.

Таблица №6 Величина рыночного риска действующих кредитных организаций региона.

Наименование риска	На 01.01.2010	На 01.01.2011
	тыс. руб.	в % к совокупному капиталу	Удельный вес в рыночном риске %	тыс. руб.	в % к совокупному капиталу	Удельный вес в рыночном риске %
Величина рыночного риска (РР) * - всего В том числе	40 732	3,91	100,00	27 716	2,33	100,00
- валютного риска (ВР)	40 732	3,91	100,00	27 716	2,33	100,00
Количество кредитных организаций совершающих операции, по которым оценивается величина рыночного риска	4	3
Доля активов указанных кредитных организаций в совокупных активах региона	92,48	43,54

Таблица №7 Динамика доли валютных активов и пассивов в совокупных активах и пассивах действующих кредитных организаций региона. (%)

Показатели	На 01.01.2010	На 01.01.2011
Доля валютных активов в совокупных активах КО региона, %	2,35	1,46
Доля валютных пассивов в совокупных пассивах КО региона, %	1,93	1,63
Разница в степени валютизации активов и пассивов, процентных пунктов	0,42	-0,17

Как видно из таблицы №7 по сравнению с 01.01.2010 годом доля валютных активов в совокупных активах кредитных организаций региона сократилась на 0,89 процентных пункта. Доля валютных пассивов также сократилась на 0,17 процентных пункта. Разница в степени валютизации активов и пассивов составила 0,17%.

В результате анализа требований и обязательств в иностранной валюте по балансовым и внебалансовым позициям выявлено, что на 01.01.2011 года требования сложились в сумме 107 673 тыс. руб., а обязательства - 119 953 тыс. руб. Превышение обязательств над требованиями составило 12 280 тыс. руб. или 1,12% к совокупному капиталу.

Таблица №8 Требования и обязательства действующих кредитных организаций региона в иностранной валюте по балансовым и внебалансовым позициям.

	На 01.01.2010	На 01.01.2011
	тыс. руб.	в % к совокупному капиталу *	тыс. руб.	в % к совокупному капиталу *
Балансовые позиции
Требования	138 462	16,77	107 673	9,85
Обязательства	113 728	13,78	119 953	10,97
Превышение требований над обязательствами (+) или обязательств над требованиями	24 734	2,99	-12 280	-1,12

Всеми кредитными организациями региона обеспечивалось соблюдение лимитов открытой валютной позиции.

7. Ликвидность кредитных организаций региона.

Состояние ликвидности кредитных организаций региона за анализируемый период характеризовалось несбалансированностью активов и обязательств по срокам. Результат анализа проведенного на основе данных отчетности кредитных организаций по форме 0409125 показал, что ликвидные активы 1-ой группы риска были меньше обязательств по всем срокам, оставшимся до погашения, т.е. имел место дефицит ликвидности.

Коэффициент дефицита ликвидности за анализируемый период по сравнению с 01.01.2010 года изменился следующим образом:

По сроку до 30 дней с -16,52% (-458 330 тыс. руб.) до - 8,87% (-225 099 тыс. руб.);

До 1 года с - 6,65% (-264 421 тыс. руб.) до - 7,66% (- 353 525 тыс. руб.);

Свыше года с - 16,72% (770 479 тыс. руб.) до -18,47% (-1 045 620 тыс. руб.).

Степень использования краткосрочных обязательств в качестве источника формирования долгосрочных активов снизилась за год на 2,35 процентных пункта и составила на 01.01.2011 года значение (-15%).

Уровень дефицита ликвидного покрытия за анализируемый период сократился с 14,45% до 5,69%.

Задержки оплаты расчетных документов клиентов, не проведенных по корреспондентским счетам кредитных организаций, не установлено.

Кредитные организации не имели не исполненных обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

5. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2011 году и на период 2012 и 2013 годов

В 2011_2013 годах деятельность Банка России в сфере совершенствования банковской системы и банковского надзора будет сосредоточена на реализации предусмотренных законодательством целей развития и поддержания стабильности банковского сектора Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Указанную деятельность Банк России будет вести с учетом уроков мирового финансового кризиса и опыта, извлеченного в ходе преодоления кризиса и его последствий в российском банковском секторе, а также с учетом разрабатываемых международными организациями подходов к усилению банковского регулирования.

По мере преодоления последствий финансового кризиса банковский сектор будет развиваться в условиях обострения конкуренции на наиболее доходных сегментах рынка банковских услуг. В этой ситуации ожидается определенная активизация процессов консолидации в банковском секторе с формированием более крупных банковских структур, контролирующих значительную долю рынка банковских услуг. Одновременно, в частности в связи с совершенствованием систем управления банковскими рисками и банковского регулирования, получат развитие тенденции к диверсификации банковского бизнеса, включая как снижение концентрации рисков на заемщика (группу связанных заемщиков), объект вложений, вид деятельности, отрасль, так и расширение перечня предоставляемых банками банковских продуктов и услуг, базирующихся преимущественно на возможностях, предоставляемых информационными технологиями.

Банк России продолжит работу по совершенствованию процедур слияния и присоединения, предусматривающих возможность участия юридических лиц (в том числе кредитных организаций) различных организационно-правовых форм в реорганизации. Данная работа направлена на улучшение правовой среды, а также повышение капитализации кредитных организаций.

Усиление конкуренции в банковском секторе и повышение требований к устойчивости потребует изменения модели развития банков: модель агрессивного и преимущественно экстенсивного развития, дающая проциклический эффект и продуцирующая дисбалансы, должна уступить место модели более сбалансированного интенсивного развития, предполагающей в том числе более широкое использование инноваций в банковской деятельности, в управлении банками и возникающими в их деятельности рисками. Фактором указанных процессов должна выступать и тенденция к консолидации банковского бизнеса.

Основным инструментом выполнения задач в сфере банковского регулирования и банковского надзора будет развитие риск-ориентированного надзора. Соответствующая работа в сфере банковского регулирования и банковского надзора будет проводиться с учетом уроков финансового кризиса, а также в русле выполнения принятых Российской Федерацией на высшем уровне обязательств по реализации решений "Группы 20", направленных на укрепление устойчивости банковского сектора и снижение системных рисков. Предполагается также перевести в режим постоянного действия отдельные антикризисные меры, показавшие свою эффективность в плане укрепления стабильности банковской системы.