Размещено на http://www.allbest.ru/

Кредит, его функции и принципы кредитования

Содержание

• Введение
• 1. Основные теории кредита и рынок ссудных капиталов
• 1.1 Теории кредита
• 1.2 Понятие и сущность рынка ссудных капиталов
• 2. Кредит: понятие и сущность, функции и формы, принципы кредитования
• 2.1 Понятие и сущность кредита
• 2.2 Функции кредита
• 2.3 Формы кредита
• 2.4 Основные принципы кредитования
• 3. Кредитная система и кредитный рынок России
• 3.1 Понятие и структура кредитной системы
• 3.2 Кредитный рынок России
• Заключение
• Список использованной литературы

Введение

Темп роста потребительских кредитов за пять месяцев текущего года снизился на треть по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. В связи с этим, могут замедлиться и темпы экономического роста. По оценке президента ВТБ-24, из 8% роста ВВП 2% были связаны именно с потребительским кредитованием.

Цель работы. Изучить понятие кредита, его функции и принципы кредитования.

Задачи работы. Изучить основные теории кредита, рассмотреть рынок ссудных капиталов, определить понятие «кредит», его сущность, функции и формы, изучить основные принципы кредитования, рассмотреть понятие «кредитной системы», рассмотреть кредитный рынок России.

Наличие большого количества исходных материалов дает студентам возможность выработать творческий подход к овладению знаниями по теме «Кредит, его функции и принципы кредитования», развить способности критического мышления и наклонности к научно-исследовательской работе.

1. Основные теории кредита и рынок ссудных капиталов

В современной теории денег выделяются две теории, касающиеся сущности и роли кредита в экономике:

ь натуралистическая;

ь капиталотворческая.

Отличие теорий состоит в определении границ (сферы действия) кредита в воспроизводственном цикле и оценке его роли в общественном производстве.

Натуралистическая теория первоначально обоснована английскими экономистами А.Смитом и Д.Рикардо. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003. 82с.

Основные положения теории:

Объектом кредита являются натуральные, т.е. неденежные вещественные блага.

ь Кредит представляет собой движение натуральных благ и поэтому есть только способ перераспределения существующих в обществе материальных ценностей.

ь Ссудный капитал - действительный капитал, а поэтому его движение полностью совпадает с движением производственного капитала.

ь Кредиту присуща пассивная роль. Ценности создаются промышленным капиталом. Банки - скромные посредники, выполняющие функцию перераспределения капитала между хозяйствующими субъектами.

Ошибочность данной теории заключается в следующем:

ь не считали ссудный капитал обособившейся частью промышленного капитала, а отождествляли с ним. Ссудный капитал, таким образом, лишен собственной роли;

ь нет понимания роли кредита и его создателей - банков;

Вместе с тем данная теория в отличие от более поздней более объективно подходит к пониманию сущности кредита:

ь кредит действительно не создает реальной стоимости. Она образуется в процессе производства, где нет места ссудному капиталу;

ь кредит зависим от производства, его состояния и пр.

Капиталотворческая теория.

Основы концепции заложены английским экономистом Дж. Ло.

ь кредит занимает положение, не зависящее от процесса производства;

ь кредиту принадлежит решающая роль в развитии экономики.

Кредит отождествлялся с деньгами и богатством. По мнению Ло, кредит способен привести в движение все неиспользованные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки рассматриваются в качестве создателей капитала, а не посредников. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003. 82с.

Широкое развитие теория получает в 19-20 веках. Господствующее положение до первой трети 20 века. Наиболее видный представитель Г.Маклеод. Основные положения теории:

ь отождествление денег и кредита;

ь деньги и кредит - богатство, т.к. имеют покупательную способность;

ь кредит приносит прибыль, поэтому является производственным капиталом.

Современные теории (Кейнс, монетаризм и пр.) рассматривают не сущностные характеристики кредита, а возможности его влияние на экономическое развитие и способы использования этих возможностей на практике.

1.2 Понятие и сущность рынка ссудных капиталов

Для определения категории «рынок ссудных капиталов» прежде необходимо дать определение понятию ссудный капитал.

Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условиях возвратности. Формой движения ссудного каптала является кредит. Финансы и кредит: Учебное пособие. - СПб.: СПб ГУИТМО, 2006. - 38 с.

Основными источниками ссудного капитала служат денежные средства, высвобождаемые в процессе воспроизводства. К ним относятся:

ь амортизационный фонд предприятия;

ь часть оборотного капитала в денежной форме, невостребованная в текущий момент для осуществления материальных затрат;

ь денежные средства, образующиеся в результате разрыва между реализацией товаров и выплатой заработной платы;

ь прибыль предприятий;

ь денежные доходы и сбережения всех слоев населения;

ь средства государства, предназначенные для осуществления кредитования в соответствии с законом о бюджете на очередной финансовый год.

В современных условиях главным источником ссудного капитала являются накопления и сбережения населения. Только один субъект в экономике располагает избытком средств, который становиться ссудным капиталом. Сбережения населения воплощаются в банковских вкладах, в резервах пенсионных фондов, страховых компаний, а также покупке различных ценных бумаг.

Движение ссудного капитала осуществляется посредством рынка ссудных капиталов.

Современная структура рынка ссудных капиталов характеризуется двумя основными признаками: временным (рис. 1) и институциональным (рис. 2).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.1. Временная структура рынка ссудных капиталов

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 2. Институциональная структура рынка ссудных капиталов

Временной и институциональный признаки рынка ссудных капиталов характерны для всех стран.

Сущность рынка ссудных капиталов проявляется в его функциях:

ь Обслуживание товарного обращения через кредит.

ь Аккумуляция денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных заимодавцев (обслуживание источников ссудного капитала).

ь Трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал для его использование в кредитной форме в сфере общественного производства.

ь Обслуживание предприятий, населения и государства как потребителей ссудного капитала. Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И.А. Варламова М.А., Крутякова Ю.А. Шпаргалка по курсу Финансы, денежное обращение и кредит: Ответы на экзаменационные билеты. - М.: Аллель.- 2005. - 64 с.

Выполняя данные функции, рынок ссудных капиталов выступает как своеобразный посредник в движении капитала. Отражая накопление и движение денежного капитала, рынок ссудных капиталов органически связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием различных денежных фондов в виде кредитных ресурсов (действительный капитал) и ценных бумаг (фиктивный капитал).

2. Кредит: понятие и сущность, функции и формы, принципы кредитования

Кредит (лат. сreditum - ссуда, долг) - это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

Предпосылкой возникновения кредита послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают товарно-денежные отношения.

Причины для появления и развития кредита можно разбить на 2 группы: общие и специфические:

К общеэкономическим причинам относятся:

ь наличие товарно-денежных отношений;

ь товарное производство.

К специфическим:

ь временное высвобождение денежных средств у одних экономических субъектов;

ь временная потребность в денежных средствах у других экономических субъектов. Данные временные условия для возникновения кредитных отношений являются результатом колебаний в процессе кругооборота основных фондов, обусловленные несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе реализации товаров.

Условия возникновения кредитных отношений:

ь Кредит - заимствование чужой собственности. Это обуславливает необходимость материальной ответственности участников кредитной сделки по взятым на себя обязательства.

ь Материальная ответственность имеет юридическую и экономическую стороны. Юридическая сторона характеризует правомочность лиц сделки вступать в кредитные взаимоотношения. Экономическая сторона подтверждается наличием у заемщика в собственности активов и их способностью приносить доход, достаточный для развития производства и возмещения кредита.

ь Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.

Субъекты кредитных отношений:

ь Кредитор - субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут собственные или заемные средства. Широкое развитие кредита привело к сосредоточению кредиторских функций у специализированных финансовых институтов - банков. Целью предоставления кредита, как правило, является получение прибыли в виде ссудного процента, Поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемой стоимости. Кредит предполагает производительное использование, что является гарантией возврата кредита.

ь Заемщик - субъект, получающий ссуду. Желание получить кредит должно быть подтверждено экономическими и юридическими гарантиями возврата ссуды по истечении ее срока. Обязанность заемщика возвратить кредит вытекает из того, что заемщик не становиться собственником ссужаемой стоимости, а лишь реализует в отношении ее права временного пользования.

Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.

2.2 Функции кредита

Сущность кредита и его роль проявляется в функциях:

ь перераспределительная;

ь регулирующая;

ь стимулирующая.

Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перераспределение национального дохода между экономическими субъектами. Назначение этой функции - удовлетворение временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то. что она охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только временные потребности в средствах платежа и обращения.

Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение не только денежных средств, но и товарных ресурсов (коммерческий, лизинговый, частично потребительский кредиты). Кредитное перераспределение может иметь прямой характер (без участия финансовых посредников) и осуществляться через финансовых посредников (банки, инвестиционные фонды, страховые организации и пр.).

Регулирующая функция заключается:

ь в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства);

ь в регулировании структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным фактором межотраслевого и межтерриториального перелива капитала. Свободный перелив капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги.

ь Благодаря ссудному капиталу создается необходимое предложение товаров и услуг). Варфоломеева В. А., Медведева С. Н. Деньги. Кредит. Банки: учебно-методическое пособие. - ГУАП. СПБ., 2006. - 64с.

Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует, во-первых, производительного использования кредита и, во-вторых, повышения эффективности производства.

кредит ссудный капитал

По вопросу выделения форм кредита нет однозначного ответа. Каждым исследователем выделяется разный перечень форм кредита. Рассмотрим наиболее часто встречающиеся формы кредита. В основе выделения форм кредита в большинстве случаев лежат следующие признаки:

ь цель кредитования;

ь субъекты, участвующие в кредитной сделке.

В соответствии с данными признаками различают следующие формы кредита: Финансы и кредит: Краткий курс лекций. Оренбург: ГОУ ОГУ, 2004 - 75 с.

ь Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Цель кредитования может быть самой различной. Является самой распространенной формой кредита.

ь Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает государство. Государственный кредит может быть: внутренним и внешним; централизованным и децентрализованным и пр.

ь Коммерческий кредит - кредитная сделка между двумя хозяйствующими субъектами - продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при которой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кредита.

ь Потребительский кредит. Заемщиком выступает население. Потребительский кредит предоставляется: торговыми компаниями банками, специальными кредитно-финансовыми институтами. Целью потребительского кредита может быть жилищное строительство или приобретение жилья, но чаще всего потребительский кредит выдается для приобретения товаров длительного пользования.

ь Потребительский кредит может быть: денежным и товарным; па полную стоимость приобретаемого товара или на его часть; инвестиционным (приобретение жилья) или текущим.

ь Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международный экономических и валютно-финансовых отношений, в котором одним из субъектов выступает лицо, проживающее или зарегистрированное в другом государстве, а также иностранное государство.

Вне зависимости от того, в какой форме выдается кредит (товарной или денежной) он имеет денежную природу.

2.4 Основные принципы кредитования

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

К основным принципам кредитования относятся:

ь Возвратность кредитования

ь Срочность кредитования;

ь Дифференцированность кредитования;

ь Обеспеченность кредита;

ь Платность банковских ссуд.

Рассмотрим каждый из принципов.

1. Возвратность - является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Шваков Е. Е. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. - Горно-Алтайск, Издательство "Универ-Принт". 2005. - 112с.