- За все операции с карточками (покупка, обналичивание, конвертирование) банк, как правило, взимает комиссионные. Кроме того. Клиент платит за получение самой карточки.

- Повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов.



Глава 2. Анализ предоставления безналичных расчетов физических лиц в дополнительном офисе Сбербанка № 8636 в г. Благовещенск

2.1 Организационно-экономическая характеристика ОСБ № 8636

Сберегательный банк РФ создан в форме открытого акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР” от 02 декабря 1990 г. Местонахождение банка: г. Москва, ул. Вавилова, дом 19. Учредителем СБ РФ является Центральный банк Российской Федерации. Уставный капитал Банка сформирован в сумме 1 млрд. рублей и разделен на 19 млн. обыкновенных акций номинальной стоимостью 50 рублей и 50 млн. привилегированных акций номинальной стоимостью 1 руб.

СБ РФ создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа № 8 Сбербанка России соответственно от 23.03.91 г. и 28.03.91 г. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

С 1 января 2001г. Амурский СБ РФ находится в подчинении Хабаровского территориального банка и называется Благовещенское ОСБ 8636 Дальневосточного банка АК СБ РФ ОАО. Банк имеет 35 структурных подразделений, из них 10 дополнительных офисов, 25 операционные кассы. На основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка России создан дополнительный офис 0114, и действует в городе Благовещенске Амурской области. Дополнительный офис имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименования Банка.[21]

Целью деятельности банка является:

1) привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;

2) осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;

3) осуществление операций с иностранной валютой, ценными бумагами и драгоценными металлами;

4) обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку.

Дополнительный офис осуществляет следующие операции:

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии.

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

- выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительно управляет денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществляет лизинговые операции;

- оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк в своей деятельности руководствуется законодательством РФ,

нормативными документами Банка России, Уставом Банка, Положением о филиале Дальневосточного банка России.

В структуру дополнительного офиса входят:

1) Операционно-кассовые работники:

- контролер - кассир по физическим лицам (2 человека);

- старший кассир (1человек);

- контролер - кассир по юридическим лицам (1человек);

- старший контролер по юридическим лицам(1 человек);

- заведующая дополнительным офисом (1 человек).

2) Административно-хозяйственный работник.

Дополнительный офис №8636/0114 выполняет следующие функции:

1) привлекает на договорных условиях денежные средства юридических и физических лиц в рублях;

2) производит выдачу кредитов юридическим и физическим лицам и осуществляет операции по приему платежей в счет погашения кредитной задолженности;

3) открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц в установленном порядке;

4) осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе операции по переводу денежных средств физических лиц без открытия текущих счетов;

5) осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) оказывает консультационные и информационные услуги физическим и юридическим лицам по вопросам своей деятельности;

7) осуществляет операции с ценными бумагами Министерства Финансов РФ и сберегательными сертификатами Сбербанка РФ.[21]

Основой стратегии любого банка является управление пассивами и активами. Управление пассивными операциями представляет собой деятельность, связанную с привлечением вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для банка. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных денежных средств. Анализ активов также является актуальным, так как на основе выводов анализа разрабатываются предложения по управлению кредитным портфелем и осуществляются мероприятия по эффективному и наименее рисковому размещению ресурсов.

Финансовое состояние банка наиболее полно раскрывается через анализ его баланса и финансовых результатов. За 2005-2007гг. валюта баланса Благовещенского ОСБ 8636\0114 возросла с 410136 тыс. рублей в 2005г. до 1228923 тыс. рублей в 2007г. Структура активов и пассивов банка за анализируемый период представлен в таблице 2.1.

Таблица 2.1. - Структура активов и пассивов Благовещенского ОСБ 8636\0114 за 2005-2007гг

Наименование показателя	2004 г.	2005 г.	2006 г.
	сумма, тыс.руб.	удел.вес,%	сумма, тыс.руб.	удел.вес,%	сумма, тыс.руб.	удел. вес, %
Актив
Вложения в ценные бумаги	12378	3,02	12383	1,82	12977	1,06
Кредитование	86908	21,19	308210	45,23	834357	67,89
Операции с иностранной валютой	14754	3,60	15751	2,31	16228	1,32
Операции с золотом	2207	0,54	2201	0,32	2859	0,23
Средства перечисленные в СБ РФ	107225	26,14	107341	15,75	107510	8,75
Резервы в ЦБ РФ	34474	8,41	78076	11,46	88429	7,20
Касса	39268	9,57	42971	6,31	50221	4,09
Дебиторы	1217	0,30	1859	0,27	2256	0,18
Капитализированные активы	87736	21,39	87765	12,88	88694	7,22
Нематериальные активы	1491	0,36	1499	0,22	1645	0,13
Расходы будущих периодов	21246	5,18	21842	3,21	21974	1,79
Прочие активы	1232	0,30	1476	0,22	1773	0,14
Продолжение таблицы 2.1.
1	2	3	4	5	6	7
Итого	410136	100	681374	100	1228923	100
Пассив
Фонды	19190	4,68	19354	2,84	19611	1,60
Добавочный капитал	12382	3,02	12783	1,88	12799	1,04
Страховые резервы	9905	2,41	9962	1,46	9993	0,81
Вклады физических лиц	215196	52,47	484757	71,14	867725	70,61
Вклады и рас/счета юридических лиц	133450	32,54	134438	19,73	298512	24,29
Кредиторская задолженность	1729	0,42	1534	0,23	1703	0,14
Кредиты полученные по системе СБ РФ	7856	1,92	7909	1,16	7900	0,64
Прочие пассивы	10428	2,54	10637	1,56	10680	0,87
Итого	410136	100	681374	100	1228923	100

Основное место в пассивах Благовещенского отделения занимают операции по вкладам населения.

Вклады являются основным источником ресурсов, их доля в общей сумме пассивов на 01.01.05г. составляет 70,61%. Абсолютное значение данной статьи увеличилось (с 215196 тыс. рублей в 2005 г. до 867725 тыс. рублей в 2007г.), хотя доля вкладов населения в пассивах уменьшилась. Увеличение абсолютного значения по этой статье можно объяснить, тем что, контрольный пакет акций Сбербанка принадлежит Центральному Банку, а это повышает доверие населения.[19,с.18]

Из таблицы 2.1. также явно прослеживается тенденция увеличения остатков на счетах юридических лиц, в 2005г. остатки составили 133450 тыс. рублей, а в 2007г. - уже 298512 тыс. рублей. Увеличение произошло за счет притока новых клиентов. Основной причиной, которая способствовала росту привлечения ресурсов является стабильное положение дополнительного офиса.

Если рассматривать активные операции банка, то можно сказать, что свои ресурсы он направляет на кредитование как физических, так и юридических лиц, производит вложения в ценные бумаги, приобретение иностранной валюты и др.

Начиная с 2005г. наблюдается рост доли кредитных операций в активах. Это связано, прежде всего, с увеличением объемов кредитования. Доля кредитования увеличилась с 21,19 % в 2005г. до 67,89 % в 2007г.

Доля операций с золотом в активе невелика только 0,23% на 1.01.2005г., но это только начало. Однако в 2006г. наблюдается рост операций с золотом и они составили 2859 тыс. руб. Операции с золотом являются одним из перспективных направлений деятельности банка.

Для анализа финансовых результатов деятельности дополнительного офиса 0114 обратимся к данным в таблице 2.2.

Таблица 2.2. - Структура доходов Благовещенского ОСБ 8636\0114 за 2005-2007гг.

Наименование показателя	2005год	2006год	2007 год
	сумма, тыс.руб.	удел. вес,%	сумма, тыс.руб.	удел. вес,%	сумма, тыс.руб.	удел. вес,%
Процентные доходы, всего	107099	79,96	201976	84,04	250529	83,20
В том числе:
Выдача кредитов	37377	27,91	85935	35,76	175246	58,20
Ценные бумаги	69461	51,86	115769	48,17	74893	24,87
Прочие процентные доходы	261	0,19	272	0,11	390	0,13
Продолжение таблицы 2.2.
1	2	3	4	5	6	7
Непроцентные доходы, всего	26843	20,04	38354	15,96	50604	16,80
В том числе:
Операции с валютой	10212	7,63	8607	3,58	6589	2,19
Комиссионное вознаграждение	16571	12,37	29684	12,35	43947	14,59
Доход от драгоценных металлов	60	0,04	63	0,03	68	0,02
Итого доходов	133942	100	240330	100	301133	100

Как видно из данной таблицы в 2007г. банк получил доход в сумме 301133 тыс. рублей, что на 60803 тыс. рублей больше (301133-240330), чем в 2006г. и на 167191 тыс. рублей больше (301133-133942), чем в 2005г. Увеличение доходов в основном связано с выдачей кредитов. В 2007г. по сравнению с 2006г. доходы от выдачи кредитов увеличились на 89311 тыс. рублей (175246-85935), и на 137869 тыс. рублей (175246-37377) в 2005г.[19,с.20]

В структуре доходов в 2005-2007гг. основную долю занимают процентные доходы (79,96%, 84,04%, 83,20% соответственно), полученные в основном от операций с ценными бумагами и кредитования.

Доля доходов от ценных бумаг в течении анализируемого периода снизилась с 51,86% до 24,87%. В то же время доля доходов от кредитования увеличилась с 27,91% до 58,20%. Это говорит о том, что заниматься кредитованием более выгодно. Увеличение доходов от кредитования связано с более осторожным подходом к обеспеченности выданных ссуд.

Доля непроцентного дохода в 2005-2007гг. составила 20,04%, 15,96% и 16,80% соответственно. Основную долю в них занимают комиссионное вознаграждение, получаемое банком от оказанных услуг клиентам и доходы полученные от операций с валютой. Однако в 2007г. наблюдается снижение доходов от операций с валютой на 2018 тыс. рублей по сравнению с 2006г., (6589-8607) и на 3623 тыс. рублей (6589-10212) по сравнению с 2005г. В то же время сумма комиссионного вознаграждения возросла с 16571 тыс. рублей в 2005г. до 43947 тыс. рублей в 2007г.

В 2006г. положение в структуре доходов сильно изменилось. Доля процентных доходов возросла с 79,96 % в 2005 г. до 83,20% в 2007г. В основном такое увеличение процентных доходов связано с увеличением объемов кредитования. Как абсолютный размер, так и доля доходов от выдаваемых кредитов увеличилась и составила 58,20 % в 2007г., что на 30,29% (58,20-27,91) больше чем в 2005г.

Доля непроцентных доходов в 2007г. составила 16,80 %, что на 3,24% (16,80-20,04) меньше по сравнению с 2005г. Уменьшение произошло в основном по статье “Доход от операций с инвалютой”. Доля этой статьи уменьшилась с 7,63% в 2005 году до 2,19% в 2007 году. Это произошло в результате переоценки валюты в связи со стабильным курсом доллара по отношению к рублю. По статье “Комиссионное вознаграждение” прослеживается увеличение суммы в 2005г. с 16571 тыс. рублей до 43947 тыс. рублей в 2007г. Это произошло в результате повышения тарифов на услуги, предоставляемые дополнительным офисом.[19,с.20]

Если говорить о расходах банка (см. табл. 2.3.), то основную их долю составили процентные расходы в 2005г. - 68,25%, в 2006г. - 77,67% и в 2007г. - 78,90%. В течение трех лет основной статьей процентных расходов является проценты, уплаченные физическим лицам. Несмотря на то, что процентные ставки по вкладам снизились в 2007г., расход по данной статье увеличился с 63198 тыс. рублей в 2005году до 163870 тыс. рублей в 2007году. Это произошло за счет увеличения привлеченного количества вкладов населения.

Таблица 2.3 - Структура расходов Благовещенского ОСБ 8636\0114 за 2005-2007гг.

Наименование показателей	2005 год	2006год	2007год
	сумма, тыс.руб.	удел. вес,%	сумма, тыс.руб.	удел. вес,%	сумма, тыс.руб.	удел. вес,%
Процентные расходы, всего	90003	68,25	153808	77,67	190127	78,90
В том числе:
Проценты за кредитные ресурсы	1514	1,15	1541	0,77	1592	0,66
Проценты, уплаченные юр. лицам	130	0,10	198	0,10	214	0,09
Проценты по вкладам	63198	47,92	127179	64,22	163870	68,00
Прочие процентные расходы	25161	19,08	24917	12,58	24451	10,15
Непроцентные расходы, всего	41867	31,75	44225	22,33	50843	21,10
В том числе:
Кредитный риск	23723	18,00	23970	12,10	24993	10,37
По операциям с инвалютой	3130	2,37	3027	1,53	2188	0,91
Оплата труда	3989	3,02	4597	2,32	4928	2,05
Административно-хозяйственные	11025	8,36	12631	6,38	18734	7,77
Итого расходов	131870	100	198033	100	240970	100

Непроцентные расходы за рассматриваемый период увеличились 41867 тыс. рублей в 2005г. до 50843 тыс. рублей в 2007г. Рост наблюдается по расходам на оплату труда и административно - хозяйственным расходам. Увеличение административно - хозяйственных расходов произошло с 11025 тыс. рублей в 2005г. до 18734 тыс. рублей в 2007г. Расходы на оплату труда возросли с 3989 тыс. рублей в 2005г. до 4928 тыс. рублей в 2007г. Это связанно с ростом издержек на охрану, инкассацию и на канцелярско - почтовые расходы, с увеличением оплаты учебных отпусков и повышением в 2006г. должностных окладов.

Таким образом, к концу 2007г. банк получил прибыль в размере 60163 тыс. рублей (итого доходов 301133 - итого расходов 240970), тогда как в 2005 году имел прибыль 2072 тыс. рублей.

2.2 Анализ услуг безналичного расчета физических лиц в дополнительном офисе сбербанка № 8636 в г. Благовещенск

В начале 2007 года Банком была проведена реорганизация продуктового ряда: вместо 20 видов вкладов предложено 5 видов, причем по некоторым из них, в том числе и по вкладам для наименее социально защищенных клиентов Банка, условия стали более привлекательными. Новые вклады были положительно восприняты на рынке и получили значительное развитие -- к концу года по ним было открыто свыше 6 млн. счетов, а остаток средств на этих счетах составил 635,5 млрд. рублей.

В результате проведенной оптимизации продуктового ряда и процентной политики, активного привлечения клиентов к перечислению через Сбербанк России заработной платы и пенсий совокупный остаток средств физических лиц на счетах по вкладам увеличился за год на 35,2% -- до 2,0 трлн. рублей. Существенное влияние на сберегательные предпочтения частных клиентов оказала продолжающаяся тенденция к укреплению рубля. В результате доля рублевых сбережений в остатке средств во вкладах населения возросла за год с 81,7 до 85,8%.[19,с.25]

Деньги частных клиентов, размещенные во вкладах, по-прежнему составляют основу ресурсной базы Банка -- на них приходится около 65% всех привлеченных средств. При этом по итогам отчетного года их доля снизилась на 1,5 п. в результате чего -- за счет других источников привлечения - стала более высокой степенью диверсификации ресурсной базы.

Оставаясь крупнейшим оператором российского рынка розничных банковских услуг, Сбербанк России продолжил в 2007 году работу по продвижению и дальнейшему совершенствованию своего продуктового ряда, внедрению новых продуктов, а также повышению качества обслуживания клиентов. Несмотря на высокую конкуренцию на рынке, Банк обеспечил рост объемов предоставляемых физическим лицам услуг по всем направлениям:

- приему платежей

- осуществлению денежных переводов

- перечислению заработной платы

- перечисление пенсии

- выпуск и обслуживание пластиковых карт и др.

Наиболее значимой услугой Банка с точки зрения объемов операций остается прием платежей населения. Объем принятых платежей физических лиц за 2007 год увеличился в 1,3 раза и составил 668 млрд. рублей. Общее количество принятых платежей превысило 893 млн., причем увеличилась доля услуг, оказываемых с использованием биллинговых технологий и устройств самообслуживания.

Продолжился рост присутствия Банка на рынке денежных переводов. В отчетном году было исполнено более 8,7 млн. поручений клиентов на перевод денежных средств в рублях и иностранной валюте на общую сумму более 200 млрд. рублей, что превосходит показатель предыдущего года в 1,6 раза.

Основным источником безналичных поступлений во вклады в отчетном году является пенсии и заработная плата. Существенно возросли объемы перечисляемой в банк заработной платы. В 2007 году в качестве заработной платы в Банк поступило свыше 1 трлн. рублей -- в 1,5 раза больше, чем в предыдущем году. Количество лиц, получающих заработную плату через структурные подразделения Сбербанка России на основе договоров между предприятиями и Банком, на конец года достигло 12,9 млн. человек. Это равно 18.6% от общей численности экономически активного населения страны.

Одним из основных приоритетов Банка по-прежнему остается работа с пенсионерами. Общая сумма выплаченных в 2007 году пенсий выросла на 20,8% и составила около 560 млрд. рублей. По данным на конец отчетного года через структурные подразделения Сбербанка России получали пенсии 14,2 млн. пенсионеров, что составляет более трети их общего числа.

В 2007 году Банк сохранил за собой статус лидера на рынке пластиковых карт. Результаты активной работы Банка в этом сегменте бизнеса приведены в следующей таблице 2.4.



Таблица 2.4. - Результаты работы ОСБ № 8636 с пластиковыми картами

Показатель	По итогам 2007 года	Рост показателя по сравнению с 2006 годом (количество раз)
Количество действующих карт (млн. ед. на конец периода)	17,6	1,4
Объем привлеченных средств на счета банковских карт физических лиц (млрд. руб. на конец периода)	160,3	1,6
Доля средств, привлеченных на счета банковских карт, в общем объеме средств физических лиц, привлеченных во вклады (% на конец периода)	7,9	1,4
Дебетовый оборот по банковским картам, эмитированным Сбербанком России (млрд. руб.)	1 322	1,4
Количество банкоматов (ед. на конец периода)	9 607	1,4
Оборот в эквайринговой торговой сети Банка (млрд. руб.)	2,6	1,8
Количество торгово-сервисных предприятий, привлеченных эквайринговое обслуживание (тыс. ед. на конец периода)	32,5	1,5
Количество клиентов, подключенных к услуге «Мобильный банк» (тыс. человек на конец периода)	1 288	3,0

Объем продаж дорожных чеков в 2007 году вырос в 1,4 раза и превысил 700 млн. долларов США. В отчетном году Банком проведена кампания по продаже дорожных чеков без взимания комиссии с покупателей (с последующим возмещением комиссии Сбербанку России компанией (American Express).

2.3 Оформление расчетов по безналичным операциям в дополнительном офисе сбербанка № 8636 в г. Благовещенск

В отделении Сберегательного Банка расчеты по безналичным операциям осуществляются на пассивном счете. Назначение этого счета - вести операции по безналичным расчетам по вкладам населения и текущим счетам учреждений и организаций, а также вести операции по определению сумм пенсий персональных пенсионеров, переводимых по почте.

По кредиту счета проводятся суммы, списанные со счетов в Сберегательном Банке, и суммы персональных пенсий для перевода по почте. По дебету отражается перечисление этих сумм в банк или зачисление на счет банка. Этот счет подразделяется на следующие субсчета:

1 - платежи, списанные со счетов вкладчиков;

2 - другие безналичные расчеты по счетам вкладчиков и организаций.

По субсчету 1 учитываются суммы, списанные со счетов вкладчиков по их поручениям в уплату за промышленные товары высокой стоимости, за квартиру, коммунальные и другие услуги в пользу предприятий, учреждений, организаций, жилищно - строительных кооперативов; добровольные взносы в общественные фонды; суммы, списанные с расчетных счетов в уплату за оказанные услуги по целевому использованию ссуды.

По субсчету 2 учитываются суммы, списанные со счетов учреждений и организаций по их поручениям для перечисления в банк, а также операции по списанию и зачислению вклада с одного счета на другой в данном отделении Сберегательного Банка, суммы персональных пенсий для перевода по почте и т.д.

При перечислении платежей, списанных со счетов вкладчиков по их поручениям, составляется ведомость, взимаются комиссионные вознаграждения, а также подготавливается сводка подсчета итоговых сумм платежей.

Для перечисления на счета получателей платежей за коммунальные и другие услуги в установленном порядке оформляются и передаются по месту нахождения отделения Сберегательного Банка сводные платежные документы. При перечислении платежей разрешается составлять по одному платежному поручению на общую сумму принятых платежей. В этом случае готовится сводка подсчета итоговых сумм платежей в трех экземплярах. Сводка состоит из следующих граф:

- дата

- номер платежного поручения

- номер отделения Сберегательного Банка

- количество принятых документов

- номер счета получателя

- сумма принятых платежей

- сумма удержанного комиссионного вознаграждения и сумма, подлежащая перечислению

Два экземпляра сводки, из которых один удостоверяется подписями должностных лиц, заявленных в карточках образцов подписей и скрепляется оттиском гербовой печати, прилагаются к каждому платежному поручению.

Расчеты по платежам за квартиру, коммунальные и другие услуги, принятым по единому расчетному документу, производятся в соответствии с Типовым положением о едином платежном документе на жилую площадь, коммунальные услуги, телефон, газ, электроэнергию и расчетах между жилищно-эксплуатационными и другими организациями - получателями платежей.[5]

К данной сводке прилагается одно платежной поручение с указанием в нем графы "Безналичные", при перечислении сумм в пользу спецавтоцентра или станции техобслуживания в уплату за легковые автомобили. В этой графе указываются также фамилия, имя и отчество вкладчика, со счета которого списана сумма в уплату за автомобиль, номер и дата квитанции, выданной ему.

Бухгалтерия на все платежные поручения организаций, поступившие из отделений Сберегательного Банка, составляет на суммирующей машине в двух экземплярах ведомость. В ней указываются номера текущего счета организации и суммы. Ведомость подписывается главным бухгалтером.

На итоговую сумму ведомости в трех экземплярах готовится платежное поручение с указанием в строке "Получатель" текста: "Разным организациям". В платежном поручении указывается: "Согласно прилагаемым платежным поручениям организаций". К поручению прилагаются копия ведомости, два экземпляра платежного поручения организаций, в которых указывается номер и дата поручения. Один экземпляр подписывается работником бухгалтерии (в графе "Проведено банком") и удостоверяется оттиском печати отделения Сберегательного Банка. Первый экземпляр ведомости хранится при платежном поручении. Третьи экземпляры поручений организаций используются как ордер формы №63 для проводки.

Поручения вкладчиков о перечислении с их счетов по вкладам платежей на счета различных организаций оформляются на бланках:

ф.187 -- для разового перечисления средств со счета по вкладу в оплату за обучение, товары, аренду помещения, платежи по кредитам, взносы в НПФ, налоги в бюджетные и внебюджетные фонды, а также перечислять коммунальные платежи, платежи за свет, телефон и т.д. (приложение 5)

ф.190 -- для перечисления средств со счета по вкладу позволяет в течение длительного периода. Списание денежных средств производится работниками банка без участия владельца счета, что позволяет клиентам экономить время, необходимое для оплаты услуг. (приложение 6)

Преимущества: безналичный расчет коммерческий банк

В случае безналичного списания денежных средств со счета по вкладу в пользу организации, заключившей договор со Сбербанком России, плата за услуги банка взимается непосредственно с организации в соответствии с условиями заключенного договора.

Если у организации не заключен договор со Сбербанком России, плата за услуги банка взимается с плательщика в момент совершения операции. Если плательщиком оформлено длительное поручение (ф. 190) о переводе суммы на счета юридических лиц в филиале Сбербанка России, плата за услуги банка не взимается. 

Необходимым условием осуществления платежей по длительным и разовым поручениям является наличие на счете вкладчика достаточной суммы для списания.

При необходимости подтверждение о списании средств со счета можно получить в банке на следующий день после совершения операций.



2.4 Анализ тарифной политики в дополнительном офисе Сбербанка 3 8636 в г. Благовещенске

С целью увеличения массовых продаж банк проводит постоянную работу по улучшению качества, уровня сервиса и культуры обслуживания клиентуры. Осуществляется внедрение новых банковских продуктов и услуг для максимального удовлетворения потребностей клиента.[11]

Для выявления конкурентных позиций Сбербанка на рынке финансовых услуг г. Благовещенска необходимо сравнить его с другими банками города. На рынке города кредитные услуги предоставляют еще 4 банка: «Внешторгбанк», а также филиалы «Азиатско - Тихоокеанский Банк», «Урсабанк», «Банк Русский Стандарт».

Для объективного выявления конкурентных позиций, мною был произведен сравнительный анализ тарифов вышеназванных кредитных учреждений на основе данных данные анализа отражены в таблице 2.5. Таблица включает сводные данные по тарифам на расчетно - кассовые услуги в различных банках города. Из данных видно, что тарифы за РКО в ОСБ № 8636 выше, чем в остальных банках города Благовещенска. Это значит, что услуги предоставляемые Сбербанком наиболее дорогие, в сравнении с услугами остальных банков. Высокие тарифы могут создать препятствия для привлечения малых клиентов на РКО. Хотя, в настоящее время, политика банка такова, что он стремится привлечь на РКО в большей степени крупных клиентов.

Таблица 2.5. - Структура тарифов за РКО юридических лиц в различных банках города

Наименование расчетно - кассовых услуг	Сбербанк	«Внешторгбанк»	«Азиатско - Тихоокеанский Банк»	«Урсабанк»	«Банк Русский Стандарт»
Открытие счета	5000 руб.	1000 руб.	1000 руб.	400 руб.	1000 руб.
Ведение счета	100 руб./мес.	100 руб./мес.	250 руб./квартал	100 руб./мес.	100 руб./мес.
Закрытие счета	бесплатно	-	-	100 руб.	бесплатно
Зачисление сред-в на счет клиента	бесплатно	бесплатно	бесплатно	бесплатно	бесплатно
Переоф-е дела клиента	100 руб.	100 руб.	50 руб.	___	бесплатно
Выдача выписок о состоянии счета	бесплатно	бесплатно	___	40 руб.	100 руб.
РКО с использованием системы «Клиент- Сбербанк»	800 руб.	1000- 1700 руб.	600 руб.	___	1500 руб.
Прием наличных денежных средств	0,2% от суммы	___	___	___	0,15% от суммы
Выдача наличных денежных средств из кассы	0,5-2% от суммы	1% от суммы	0,25-2% от суммы	0,5-2% от суммы	0,5-1% от суммы
Оформление чековых книжек	50 руб.	50-75 руб.	30 руб.	35 руб.	___
Начисление на остаток ср-в на расч. счете, свыше 100 тыс. руб.	2%	___	___	2%	2%

Недостатком в тарифной политике Сбербанка является отсутствие гибкого ценообразования. Необходимо разрабатывать более гибкие цены, величина которых будет зависеть от количества услуг. Чем больше расчетно-кассовых услуг выбирает клиент, тем меньше цену за них платит. Это с одной стороны, активизирует спрос у клиентов на больший ассортимент услуг по РКО, с другой стороны, увеличит доходность банка.[19,с.39]

В настоящее время, в условиях жесткой межбанковской конкуренции, Сбербанк стремится реализовать комплексный подход в работе с клиентурой. Прежде всего это выражается в комплексном обслуживании клиентов. Это возможно благодаря широкому ассортименту расчетно - кассовых услуг, имеющемуся в Сбербанке. Сейчас, по расчетам специалистов банка, в среднем на одного клиента приходится 3,7 услуг. Ставится задача увеличить данный показатель до 5 услуг на одного клиента. Комплексное обслуживание позволит удержать существующих клиентов и не допустить фактов перевода активно работающих клиентов в другие коммерческие банки города. Кроме того, широкий ассортимент новейших и традиционных услуг банка создают отличные предпосылки для привлечения на обслуживание новых клиентов. Таким образом, комплексное обслуживание клиентов способствует расширению и укреплению клиентской базы банка.



Глава 3. Пути совершенствования безналичных расчетов с населением в дополнительном офисе Сбербанка № 8636 в г.Благовещенск

3.1 Мероприятия по совершенствованию безналичных расчетов физических лиц в дополнительном офисе сбербанка № 8636 в г.Благовещенск

В литературе высказана позиция, что безналичные расчеты - это не движение денежных средств, а движение денежных обязательств. При этом объем требований клиента к банку отражается на его расчетном (текущем) счете. На корреспондентских счетах банков отражаются уже суммы требований к банкам - корреспондентам. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяет необходимость установления единообразия посредством регулирования. Это требует выработки единой концепции стандартизации и сертификации банковской деятельности. В рамках этой концепции, как свидетельствует международная и отечественная практика, имеется пять достаточно автономных направлений.

Первое - банковские информационные технологии. Центральный банк РФ, Комитет при президенте РФ по политике информатизации и Госстандарт РФ подготовили соглашение о разработке системы стандартизации информационных технологий в банковском деле.

К началу 2001г. разработаны фрагменты стандартизированного профиля, регламентирующие функциональные части банковских автоматизированных систем, интерфейсы пользователей, средства и методы проектирования, программные средства, форматы электронных банковских сообщений.

Второе направление - комплексная система защиты банковской деятельности. Нормативная база в области применения методов и средств защиты пока недостаточная.

Третье направление - методологическое обеспечение банковских операций. Для проведения работ в этом направлении Госстандартом РФ создан специализированный Технический комитет.

Четвертое направление стандартизации банковской деятельности касается правил проведения банковских операций, расчетов, бухгалтерского учета и отчетности, карточек финансовых операций и соответствующих носителей информации. Совместно с Центральным банком РФ проводится унификация банковских документов на основе формирования в общероссийском классификаторе управленческой документации класса «Унифицированная система банковской документации».

И пятое направление - банковские услуги. Госстандарт России совместно с Банком России разработал и принял в общероссийском классификаторе видов экономической деятельности, продукции и услуг подраздел «Финансовое посредничество, кроме страхования и пенсионного обеспечения», который в начале 2006г. включал 184 услуги банков, из них 147 - коммерческих банков, 7 - Банка России.[16,с.18]

В начале 2008 года в Благовещенском ОСБ № 8636 мною было проведено анкетирование клиентов по вопросам обслуживания. Анкетирование представляло собой экспресс - опрос, в ходе которого было охвачено 2% клиентуры ОСБ № 8636.

Главные задачи опроса:

1) Выявление действительной картины состояния РКО и отношения клиентов к банку;

2) Совершенствование работы банка в интересах клиента;

3) Повышение качества обслуживания;

4) Внедрение в практику работы Сбербанка и его филиалов современных, пользующихся спросом банковских продуктов и услуг. Банковские продукты. Банк стремится увеличить долю комиссионных доходов по операциям с физическими лицами. В данном разделе планируются мероприятия:

- По стандартизации и унификации предлагаемых продуктов, включая комплекс организационных, информационных финансовых и юридических процедур;

- По внедрению новых услуг и совершенствованию существующих;

- По увеличению объемов продаж банковских продуктов;

- По усилению позиций банка на рынке услуг, предоставляемых предприятиям и организациям, участникам внешнеэкономической деятельности. Необходимо развить услуги по предконтрактному консультированию и подготовке документов, операций по выполнению функций платежного агента.

- По развитию современных высокотехнологических услуг.

Около 80% респондентов невысоко оценивают уровень своей информированности о продуктах и услугах, предлагаемых Сбербанком.

Более 90% респондентов считают, что служащие Сбербанка о потребностях физических лиц отчасти осведомлены, отчасти нет. Поэтому, сотрудникам банка необходимо более интенсивно выявлять потребности клиентов в процессе их обслуживания.

Интересно распределились ответы об отношении к Сбербанку и к другим банкам города. Около 90% всех опрошенных не пользуются услугами других банков. Около 10% пользуются услугами других банков города постоянно или время от времени. Основными причинами, по которым клиенты прибегают к услугам других банков являются: неудобный режим работы банка - 93% опрошенных клиентов, невыгодная процентная политика - 7% респондентов. В целом, доверие к Сбербанку у 85% респондентов занимает четвертый уровень по пятибалльной шкале, 10% -пятый уровень, 5% - третий уровень. Уровень доверия к другим банкам города не высок. Лишь 10% опрошенных предприятий доверяют «Внешторгбанку», 5% - «Азиатско - Тихоокеанскому Банку». Таковы результаты проведенного анкетирования частных клиентов.

Для более полного изучения потребностей клиентов в предлагаемых услугах необходимо постоянно следить за движением клиентской базы, динамикой клиентских остатков с привязкой к различным группам счетов, динамикой открытых и закрытых счетов.

После выявления предпочтений и склонностей к потреблению тех или иных банковских продуктов, важно так развернуть банковскую инфраструктуру, чтобы она по максимуму соответствовала запросам клиентов.

Конечно, если банк хочет занимать лидирующие позиции, то он должен «вести клиента за собой», предлагая собственные продукты, на которые еще не сформировался спрос. Однако в этом случае возникает риск «не угадать» и понести финансовые затраты.

Работа по улучшению формирующихся потребностей клиентов должна проводится отделом РКО совместно с другими подразделениями банка. При этом необходимо учитывать банковский опыт нашей страны и мировой банковской практике.

В рамках Благовещенского ОСБ № 8636 можно выделить ряд следующих направлений развития и мероприятий, проведение и реализация которых позитивно повлияет на работу отдела расчетно-кассового обслуживания, а, следовательно, и на объемы безналичных перечислений, на ассортимент предоставляемых услуг физическим лицам, т.е. на организацию безналичных расчетов в целом.

Необходимо внести некоторые изменения в работу с физическими лицами. В ходе проведенного мною опроса, было выявлено, что большинство предприятий не довольны временем обслуживания. Как показал опрос, 80% физических лиц хотели бы иметь индивидуальное время обслуживания. Поэтому, руководству отдела РКО, желательно разработать индивидуальный график, в котором каждый клиент имел бы свое время обслуживания. Конечно, такие действия могут привести к дополнительным затратам банка. Хотя, индивидуальное обслуживание разрядит очереди, что в конечном итоге приведет к повышению качества обслуживания клиентуры.

Следующий момент, на котором следует остановиться, это тарифная политика банка. Как показал анализ, проведенный в предыдущей главе, услуги Сбербанка наиболее дорогие, в сравнении с услугами остальных банков города. Безусловно, услуги Сбербанка разнообразны и конкурентоспособны. Но высокая стоимость данных услуг может создать преграду для привлечения физических лиц. Поэтому банку необходимо разработать гибкую тарифную политику в отношении всех услуг, связанных с безналичными расчетами. Необходимо пересмотреть тарифы и изменить некоторые из них в сторону уменьшения. Благодаря этому, еще более увеличится клиентская база банка, а так же спрос на расчетно-кассовые услуги. Увеличение объема продаж приведет к росту комиссионных доходов банка. Небольшое снижение тарифов на услуги, а так же система скидок, будет стимулировать спрос на дополнительные услуги у клиентов.

Кроме этого, необходимо заострить внимание на невысоких объемах продаж некоторых услуг. Как показал анализ, данная услуга не пользуются массовым спросом. Сотрудникам банка необходимо активно рекламировать данные услуги. При этом, можно использовать различные формы рекламы, начиная от распространения рекламных проспектов и заканчивая рекламой на телевидении, радио, в прессе. Конечно, данные действия увеличат расходы на рекламу, но в последствии информированность клиентов увеличится, что обязательно отразится на объемах продаж.[27]

На 2008 год перед Отделением ставится задача - дальнейшего расширения клиентской базы, за счет комплексности предоставления услуг и повышения качества обслуживания.

Для решения этой задачи банку необходимо проводить активные мероприятия по привлечению клиентов на РКО. (Таблица 3.1.)



Таблица 3.1 - Мероприятия по активизации привлечения физических лиц

I	Мероприятия по привлечению новых клиентов
1	Подготовка и проведение рекламной компании по предложению клиентам банковских услуг: А) Публикация статей в местных, региональных газетах и журналах; Б) Выпуск и распространение рекламных проспектов о видах услуг в ОСБ № 8636, В) Проведение презентаций новых банковских товаров и услуг, с освещением данного события в прессе, на телевидении, радио; Г) Открытие собственной странички в Интернет.
2	Привлечение на основе целевых компаний: А) Предложение дисконтных, кредитных карт с низким тарифом; Б) Привлечение на специальные программы расчета между партнерами сделки (например векселями банка), на выгодных условиях.
3	Использование материальной заинтересованности лиц, влияющих на решения клиентов о выборе банка (выплата материального вознаграждения)
4	Привлечение клиентуры «рухнувших» банков путем приобретения долгов заемщиков перед банками.
5	Проводить систематический отбор крупных плательщиков по данным ТРЦ с последующим их привлечением.
II	Мероприятия по активизации работы с клиентами банка
1	Проведение тематических семинаров с группами клиентов для активизации продаж банковских продуктов и услуг.
2	Формирование новых услуг на основе потребностей клиентов. Предложение клиентам взаимовыгодных вариантов использования банковских услуг.
3	Работа с VIP - Клиентами

Внедрение данного комплекса мероприятий активизирует привлечение физических лиц на РКО. Это позволит качественно и количественно усовершенствовать клиентскую базу банка, а, следовательно, увеличить доходы банка от безналичных перечислений.

Кроме того, эффективным способом укрепления клиентской базы является внедрение индивидуальных менеджеров (менеджеров счета ), с наделением определенного объема полномочий для оперативного решения проблем клиента. В отношении крупных и перспективных клиентов банка персональными менеджерами должна осуществляться разработка и последующее выполнение краткосрочных планов. В планы должны включаться помимо основной работы, мероприятия по финансовому и налоговому консультированию, разработку индивидуальных услуг и тарифов.[11]

В целом, постоянное внимание к нуждам клиентов и постоянное предложение все новых услуг является залогом заинтересованности в работе с данным банковским учреждением.

В современных условиях клиенты банка становятся все более мобильными. В связи с этим будут изменяться их требования к банковским услугам, особенно в части обеспечения круглосуточной доступности к своему банковскому счету в течении 7 дней в неделю. Это диктует необходимость развивать в Отделении Интернет - технологии.

В настоящее время Интернет - банкинг развивается во всем мире. Существует четыре основные модели электронного банковского обслуживания в Интернете: интегрированный подход, автономный Интернет - банк, виртуальный банк, виртуальный финансовый супермаркет.

Интернет - банкинг наиболее динамичными темпами развивается в Европе. Наиболее передовые позиции на данном направлении, как считают специалисты, занимают немецкие банки.

Интернет - банки предоставляют своим клиентам весь спектр банковских услуг в режиме реального времени. В их число входит осуществление расчетов и иных стандартных банковских операций, а также брокерские услуги. Также клиентам предложен доступ к экономическим и финансовым данным в онлайновом режиме, которые являются самыми посвящаемыми из разделов на сайде банков.

Развитие банковских услуг в Интернете способствует:

Во - первых, расширение рынка за счет удаленных пользователей при относительно небольшом вложении средств на содержание маленького штата сотрудников;

Во - вторых, снижению расходов на содержание филиалов и проведение операций за счет полной автоматизации данных процессов в Интернет - банках.

Как показала практика, одно из слабых звеньев виртуальных банков - это отсутствие непосредственного контакта с клиентами и, соответственно, индивидуального подхода к ним. Правда, виртуальные банки стараются подключать дополнительные каналы обслуживания. При этом, клиенты получают дополнительные консультации и оперативную информацию через чат - лайны, форумы и операторские центры.

Передовой зарубежный опыт развития Интернет - банкинга поможет российским банкам применить его на практике, с учетом особенностей банковской системы России.

Уже на данный момент, российские банки активно внедряют Интернет - услуги, в общем объеме которых, основную долю занимают расчетные услуги. Это и управление счетом через Интернет, система удаленных клиентских серверов для владельцев платежных карт, предназначенная для ускоренной подготовки и передачи в банк платежных документов и другое.

В то же время, существует ряд трудностей, которые сдерживают массовое внедрение и развитие Интернет - банкинга в российской практике. Это связано с законодательными аспектами, а так же с защитой конфиденциальной банковской информацией.

У нас в стране до сих пор не признается электронная подпись, что не облегчает проведение электронных транзакций, в том числе и операций через Интернет. Так же необходимо разработать минимальные требования, касающиеся защиты конфиденциальной банковской и финансовой информации.[26]

Центральный Банк до сих пор не определил свое отношение к банковским операциям через Интернет. Необходимо создать основные принципы и понятия Интернет - банкинга. Ценность их заключается в том, что появится официальная информация, которая на данный момент отсутствует. В таких условиях и банки и клиенты будут чувствовать себя более уверено.

Решение этих вопросов обеспечит законодательную базу для предоставления финансово - банковских услуг в Интернете, и позволит более гибко реагировать на вопросы, связанные с безопасностью. Это создаст предпосылки для массового применения Интернет - технологий в российских банках, в том числе и в Благовещенском ОСБ № 8636.

Таким образом, последовательное внедрение мероприятий по укреплению и расширению клиентской базы, а так же развитие Интернет - услуг, позволит ОСБ № 8636 удержаться на лидирующих позициях.

3.2 Особенности проведения безналичных расчетов в сберегательном банке российской федерации

В настоящее время Сбербанк России проводит активную политику в области корреспондентских отношений, как с российскими банками, так и с банками стран ближнего и дальнего зарубежья. Эта политика основывается на принципе взаимовыгодного сотрудничества с банками резидентами и нерезидентами.

Одной из основных услуг банкам-корреспондентам является открытие и ведение корреспондентских счетов в российских рублях. Сотрудничество в этой области даёт возможность банкам использовать преимущества уникальной многофилиальной расчётной системы Сбербанка России для ускоренного осуществления расчётов, а также для реализации различных проектов, предполагающих большой объём платежей с учреждениями Сбербанка России. В настоящее время нашими корреспондентами являются многие крупнейшие российские банки и банки стран СНГ и Балтии. Также Сбербанк предлагает банкам открытие и ведение корреспондентских счетов во многих видах иностранных валют, как со свободной, так и с ограниченной конверсией.[10]

Открытие и ведение корреспондентских счетов в Сбербанке России осуществляется на уровне Центрального аппарата, территориальных банков и отделений.

Расчетные операции по перечислению денежных средств осуществляются Благовещенским банком СБ РФ с использованием:

Корреспондентского субсчета, открытого в Банке России (ГРКЦ, г. Благовещенск).

Корреспондентских счетов коммерческих банков России и стран СНГ, открытых в центральном аппарате и в территориальных банках Сбербанка России.

Счетов межфилиальных расчетов, открытых в Благовещенском банке организационно-подчиненным отделениям (внутрирегиональные платежи) и счета межфилиальных расчетов, открытых в Расчетном центре СБ РФ (межрегиональные платежи).

Расчетные документы (платежные поручения, платежные требования, аккредитивы, инкассовые поручения) принимаются для исполнения на бумажных носителях, оформленными в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.

Организация, заключившая договор на использование системы "Клиент-Сбербанк", может для списания средств со счета использовать электронные платежные документы, не предоставляя их на бумажных носителях. Банк, в свою очередь, по электронной почте передает клиенту выписки по счетам, оперативную информацию по поступившим в течение дня средствам (согласно полноформатным документам), реестры к сводным платежным поручениям и другую информацию свободного формата (объявления, реклама и т.п.).

Межрегиональные платежи могут осуществляться через расчетную сеть Банка России или систему межфилиальных расчетов Сбербанка России.

Сроки прохождения платежа и тарифы за проведение зависят от местонахождения получателя:

- если получателем платежа является клиент отделения Сберебанка России или клиент банка-респондента, имеющего счет Лоро в центральном аппарате СБ РФ или территориальном банке Сбербанка России, то платеж проводится текущим днем в режиме реального времени по системе межфилиальных расчетов СБ РФ (электронно) и бесплатно. В отделениях Сбербанка России других регионов поступившие средства зачисляются на счета клиентов физических лиц не позднее следующего дня, а в отделениях г.Москвы, Московской области, г.Санкт-Петербурга, Ленинградской области - текущим днем.

- если получателем платежа является клиент коммерческого банка России и сумма платежа не превышает лимит оплаты транзитных платежей, установленный территориальным банком СБ РФ, находящимся на территории одной области с этим коммерческим банком, то платеж проводится по системе межфилиальных расчетов Сбербанка России. Зачисление на коммерческий банк производится не позднее следующего дня с корреспондентского субсчета территориального банка Сбербанка РФ. Стоимость такого платежа - 3 рубля/документ. Платежи на коммерческие банки Москвы, Московской области, Санкт - Петербурга осуществляются текущим днем. В связи с тем что территориальные банки СБ РФ находятся в разных часовых поясах, выполнение транзитных платежей текущим днем в некоторых территориальных банках невозможно из-за разницы в операционном времени. Это относится и к межрегиональным электронным платежам, осуществляемым через расчетную сеть Банка России.

- если получателем платежа является клиент коммерческого банка и сумма платежа не позволяет провести его через систему межфилиальных расчетов Сбербанка РФ, а банк-получатель платежа является участником системы межрегиональных электронных расчетов Банка России, то платеж направляется текущим днем по модемной связи в РЦИ ГУ Банка России по Амурской области для дальнейшей отправки в банк-получатель. Зачисление в банк-получатель производится не позднее следующего дня. Стоимость платежа - 3 рубля/документ. В том случае, если коммерческий банк не является участником системы межрегиональных электронных расчетов, то платеж будет направлен электронно на учреждение Банка России, в котором открыт корреспондентский счет коммерческого банка, для дальнейшего зачисления на корреспондентский счет коммерческого банка. Время прохождения платежа увеличится еще на один день.

- при невозможности осуществить платеж электронно через расчетную сеть Банка России или систему межфилиальных расчетов СБ РФ, платеж осуществляется «почтой» или «телеграфом» в зависимости от указанного клиентом вида отправки платежа в платежном документе. Время прохождения таких платежей от 3 дней и более. Кроме того, для данных видов отправки клиент предоставляет документы в банк до 11 часов, в противном случае платежные документы направляются в ГРКЦ на следующий рабочий день. Платежи «почтой» проводятся бесплатно, а стоимость перечисления платежа «телеграфом» в настоящее время - 60 рублей/документ.

Следует отметить, что учреждения Банка России в разных регионах используют различные технологии расчетов. В одних регионах все внутриобластные платежи проводятся только полноформатными документами, в других - только документами сокращенного формата или используют смешанный документооборот. Например, по Москве и Московской области платежи в суме до 5000 рублей проводятся только в сокращенном формате, свыше 5000 рублей - в полном формате, по Благовещенску и Амурской области в обязательном порядке необходимо отправлять в полном формате платежи на доходные счета Федерального Казначейства, остальные платежи могут проводиться в сокращенном формате. Платежи сокращенного формата требуют досылки бумажной копии документа для уточнения наименования получателя и назначения платежа. Инструкциями Банка России установлено право кредитной организации решать вопрос самостоятельно: зачислять ли средства на счета клиентов (определяется договорными отношениями кредитной организации и клиента). Поэтому нельзя однозначно утверждать, что зачисление средств на счет клиента-получателя без бумажной копии платежного документа из банка-плательщика.[25,с.262]

Внутрирегиональные платежи могут осуществляться через расчетную сеть Банка России или систему межфилиальных расчетов Благовещенского Банка Сбербанка России.

Сроки прохождения платежа и тарифы за проведение зависят от Банка-получателя:

- если получателем платежа является клиент Отделения СБ Амурской области, то платеж проводится электронно в режиме реального времени по системе межфилиальных расчетов и бесплатно. Зачисление платежей, поступивших через систему межфилиальных расчетов, производится несколькими сеансами в течение операционного дня, досылки бумажной копии документа не требуется.