3. Пути совершенствования безналичных расчетов

3.1 Перспективы развития безналичных расчетов в ФКБ ОАО «Далькомбанк» Комсомольский-на-Амуре

На сегодняшний день проведение платежей день в день - неотъемлемая часть стандартного банковского сервиса. Это означает, что все платежные документы, поступившие в банк в течение дня, обязательно должны быть в тот же день обработаны и введены в автоматизированную банковскую систему. Выполнить эту задачу достаточно непросто, поскольку число входящих платежных документов может исчисляться тысячами, а то и десятками тысяч.

На помощь приходят автоматизированные системы обработки платежных документов - их применение эффективнее человеческого труда. Во-первых, система способна обработать в 5-10 раз больше платежных документов, чем это сделает оператор. Во-вторых, система обеспечивает 100%-правильность вводимых данных, чего оператор сделать не в состоянии. Использование систем дешевле работы человека, что позволяет банку сократить офисные расходы.

Теперь это рассмотрим на конкретном примере. Если КФКБ ОАО «Далькомбанк» приобретет сканер и систему автоматизации ввода платежных документов, то на это он потратит 60 тыс. руб. Альтернативой данному решению будет прием еще одного операционного работника. При этом затраты банка на одного работника в месяц составляют 26 тыс. руб. (табл. 3.1). Следовательно, лучшим выходов из данной проблемы является приобретение сканирующего устройства и системы автоматизации ввода платежных документов.

Таблица 3.1 - Затраты КФКБ ОАО «Далькомбанк» на одного человека в месяц (в рублях)

На российском рынке есть две системы по автоматизации ввода платежных документов: Cognitive Forms ВПД (Ввод Платежных Документов) и FineReader Банк. Первая выпускается компанией Cognitive Technologies, вторая -- ABBYY. Недавно было проведено сравнительное тестирование этих систем с целью определить, какая из систем наиболее эффективна. Результаты тестирования представлены в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Различия функциональных возможностей систем

Для исследования был взят несортированный пакет, объемом в 600 документов. Он включал 400 платежных поручений, 100 платежных требований и 100 инкассовых поручений (табл. 3.3). Для чистоты эксперимента в пакет вошли платежные документы хорошего качества печати (60 %), среднего (30 %) и низкого (10 %). Испытания показали, что технологии сканирования и распознавания FineReader Банк и Cognitive Forms ВПД во многом схожи: одинаковые требования к техническому оборудованию, аналогичные функции и операции по обработке документов. Среднее время сканирования с автоматической подачей листов и среднее время распознавания одного документа у обеих систем примерно одинаково и составляет 3-5 секунд.

Таблица 3.3 - Скорость и качество обработки документов разного формата без предварительной сортировки и перенастройки системы

Однако возможность системы Cognitive Forms ВПД автоматически в одном потоке вводить все основные классы платежных документов определяет ее преимущество и делает ее более конкурентоспособной по сравнению с FineReader Банк. В тесте, когда разные типы платежных документов вводились в одном потоке, Cognitive Forms ВПД в среднем в 2 раза превзошла FineReader Банк в точности распознавания. Также стоит отметить большую устойчивость Cognitive Forms ВПД в распознавании форм с плавающей геометрией. Что касается результатов тестирования систем исключительно на платежных поручениях, то по точности распознавания системы примерно одинаковы, Cognitive Forms ВПД имеет лишь незначительное превосходство.

К перспективам развития безналичных расчетов в КФКБ ОАО «Далькомбанк» следует отнести более массовое использование факторинговых операций. Как показывает практика, факторинговое обслуживание позволяет значительно ускорить оборачиваемость средств в расчетах, дает возможность увеличить оборотные средства, позволяет избежать "кассовых разрывов".

К факторинговым операциям ДКБ приступил в 2001 г. В результате общий объем финансирования под уступку денежного требования за 2002 г. составил 10 млн. руб. При этом договора были заключены лишь с тремя клиентами, два из которых осуществляют свои деятельность в сфере торговли. Общая сумма полученных по факторингу доходов составила 210,6 тыс. руб. Операции факторинга проводятся в ФКБ ОАО «Далькомбанк» Комсомольск-на-Амуре следующим образом. Банк выплачивает поставщику в виде авансового платежа большую часть номинала поставки, около 85 % ее стоимости. Оставшиеся 15 % за вычетом комиссии банка, возвращается поставщику после оплаты задолженности покупателем. Комиссионный процент по задолженности составляет 0,08 % за календарный день, т. е. 30 % годовых и начисляется только на реальную задолженность клиента. Но в 2003 г. факторинговые услуги вообще не пользовались спросом. Объем финансирования составил лишь 25 тыс. руб., но это сумма по договору факторинга, заключенному в 2002 г. Сумма дохода, полученная по данным операциям в 2003 г., составила 7,6 тыс. руб.

Это объясняется тем, что у большинства предприятий имеются неоплаченные счет-фактуры в основном неблагонадежных партнеров. Но с такими клиентами банк не станет заключать договора уступки требования, т.к. он при оформлении сделки оценивает финансовое состояние должника, проводит анализ его денежных потоков, рассматривает источники погашения финансирования с учетом комиссии и факторского процента. При необходимости оформляется обеспечение. То есть клиент/должник должен быть платежеспособным.

Если же партнерами клиента являются финансово устойчивые предприятия, которые в ближайшее время смогут оплатить выставленные им счет-фактуры, но клиентом на данный момент были востребованы дополнительные денежные средства, то ему дешевле будет взять кредит, поскольку процентная ставка по кредиту ниже факторного процента где-то на 7-9 % годовых.

Преимущества факторинга заключаются в том, что он позволяет предприятиям развязывать систему неплатежей и решать проблему постоянного дефицита финансовых средств. Что особенно актуально именно для дальневосточных предприятий, чьи оборотные средства гораздо больше западнороссийских пострадали при смене экономического курса, большинству из них, чтобы сегодня стабильно работать, остро не хватает финансовых средств. И факторинг в данном случае дает им возможность отсрочки платежей, получать оборудование, сырье, товар без обязательной стопроцентной предоплаты. Ведь далеко не всегда выходом из дефицита средств может быть банковский кредит. Далеко не у всех предприятий есть время и возможность его оформить. Операции же факторинга банк имеет право проводить без залога. Его роль при таком финансировании выполняют закупаемые товары, оборудование, сырье. Поэтому для большинства клиентов факторинг является самой удобной операцией.

Лучше всего эффективность факторинговых операций может быть достигнута посредством сотрудничества Далькомбанка с предприятиями-производителями продукции. Они производят свою продукцию, отгружают ее в магазины и сразу передают в банк право денежного требования (образующийся долг) вместе с товарными накладными. Далькомбанк в свою очередь финансирует предприятия по сумме поставок, а возвращает свои денежные средства после того, как торговая сеть реализует всю партию товара. Причем, до того, как в этих отношениях производитель-розница появился факторинг, отсрочка платежа составляла лишь 7 дней. Новая форма работы позволит довести ее до 30 дней. Это выгодно прежде всего магазинам, которые имеют возможность спокойно реализовывать товар, сохраняя при этом свои оборотные средства. Все расходы по факторингу несет предприятие-производитель. Но и ему выгодна эта операция, так как он получается деньги сразу по факту поставки продукции и может в свою очередь использовать их на ту же закупку сырья.

Причем, договора и схемы факторинга могут быть самые разные. Расходы может нести по ним должник или поставщик, или оба вместе. Все зависит от конкретной ситуации и решаемой проблемы. При этом классический срок договора - один месяц (факторинг вообще считается краткосрочной финансовой операцией). Вообще факторинг предполагает достаточно гибкую схему, которую можно использовать по огромному комплексу конкретных хозяйственно-финансовых взаимоотношений. До сих пор Далькомбанк специализировался только на крупных факторинговых операциях (от миллиона до 20-50 миллионов рублей), но он может значительно расширить круг потенциальных клиентов. Ведь спрос на эту услугу есть и не только у крупных клиентов, но и у средних, мелких. Поэтому следует предусматривать удовлетворение потребности всех клиентов, независимо от величины счета или оборотов предприятия. Если нижняя граница сумм факторинговых операций будет понижена, то это позволить сделать услугу массовой, что выгодно не только банку, но, прежде всего, предприятиям, а значит и экономике региона.

3.2 Общие направления совершенствования

Проведение безналичного платежа включает в себя стадии подготовки платежного поручения, его передачи в обслуживающий банк, обработки в нем и списании суммы платежа со счета плательщика, маршрутизации платежного документа межбанковскими каналами связи в операционное подразделение Банка России, его проведение там по корреспондентским счетам банков плательщика и получателя, передача банкам выписок по их корсчетам в подтверждение платежа, зачисление денег на счет получателя, предоставление плательщику и получателю выписок по их счетам в подтверждение проведения платежа.

Очевидно ошибочное представление об издержках платежа, как об издержках на уровне только межбанковских процедур проведения платежа. Требование быстрого проведения последнего должно распространяться не только на межбанковские процедуры, но и на процедуры взаимодействия банк -- клиент. Безналичные платежные системы в нашей стране не получат широкого распространения среди малых предприятий и состоятельных слоев населения, если они решат только проблемы электронной обработки и быстрого проведения межбанковских процедур. Необходимы столь же эффективные и самое главное массово применяемые решения в части быстрой передачи платежных документов на уровне банк -- клиент. Если говорить о проведении платежей в режиме реального времени, то именно о всех стадиях платежа -- от его инициализации в процессе формирования плательщиком платежного документа до получения выписок получателем платежа.

Банком России уделяется много внимания совершенствованию межбанковской части процедур проведения платежа, и на этом уровне в ближайшем будущем ожидается внедрение системы валовых расчетов и режиме реального времени. Однако большинство предприятий по-прежнему работает с Далькомбанком традиционным образом, предоставляя платежные поручения на бумажном носителе в процессе физического посещения банковского офиса. Система валовых расчетов в режиме реального времени Банка России, вероятно, не будет пользоваться массовой популярностью ввиду невозможности быстрого проведения платежей на всех стадиях. Если на общение с банком требуются часы, то большинству клиентов будет не очень важно быстрое проведение платежа между банками, они по-прежнему предпочтут наличные расчеты.

Далькомбанк самостоятельно неспособен стимулировать массовое использование новых коммуникационных технологий, и по сей день взаимодействие с большинством клиентов строится на традиционных методах. Системы банк -- клиент есть лишь у крупных предприятий с большим числом платежей, малые предприятия ввиду дороговизны этих систем практически их не используют. Телебанк стал предлагаться Далькомбанком лишь с 1 января 2004 года. Интернет-банк вообще еще не работает.

Для снижения издержек платежа и доведения скорости его проведения до нескольких секунд, централизации всех клиентских счетов на уровне ГРКЦ Банка России представляется необходимым, чтобы платежи проводились одной простой проводкой со счета плательщика на счет получателя. Была доказана возможность применения данной схемы проведения платежа, ее выгодность для банка. Однако залогом использования этой схемы будет полный перевод взаимодействия со всеми клиентами на электронные технологии с употреблением средств дистанционного доступа к банковскому счету.

К средствам дистанционного доступа к банковскому счету относятся:

· для оптовых платежных систем - это "толстый" банк-клиент, "тонкий" Интернет-банк, телебанк;

· POS- терминалы и банкоматы в совокупности с пластиковой картой также считаются средствами дистанционного доступа в розничных карточных платежных системах;

Практически все средства в той или иной мере Далькомбанком используются. Можно рассуждать лишь о лучших перспективах того или иного средства, об их технологических особенностях и издержках использования. Например, наиболее перспективно выглядит применение для этих целей мобильного телефона, учитывая его микропроцессорные и защитные возможности, ожидания по обеспечению приемлемого доступа в Интернет.

У каждого средства дистанционной работы с банковским счетом есть свои преимущества и недостатки. Предлагаем их рассмотреть более детально.

3.3 Банковские операции с использованием дистанционного обслуживания клиентов

Система «Банк-клиент»

Система обслуживания удаленных юридических лиц, называемая «клиент -- банк», стала использоваться в КФКБ ОАО «Далькомбанк» с 1996 г., в течение которого данной услугой стало пользоваться 2 клиента. В 1997 г. было заключено еще 17 договоров на «банк-клиент». А на 1 января 2004 г. пользователями данной системы уже стало 170 клиентов.

Доходы по системе «банк-клиент» в 2003 году составили 293 тыс. руб., что на 51,9 % превышает показатель прошлого года. В общей же сумме доходов по платежным операциям, полученным в 2003 г., доходы по системе «банк-клиент» составляют 2,9 %. Увеличение доходов по «банк-клиенту» в 2003 г. свидетельствует о том, что все больше клиентов стали доверять более современным и удобным способам отправки платежа.

Система «клиент - банк» предусматривает наличие программного обеспечения, установленного как у клиента, так и у банка. В клиентской части программы хранятся данные этого клиента, в банковской -- всех его клиентов. Связь осуществляется по модему путем прямого телефонного соединения с сервером банка.

Основные услуги, предоставляемые посредством системы «клиент - банк»:

получение выписок по счетам клиента в банке;

отправка в банк платежных поручений с цифровой подписью;

обмен с банком различными сообщениями информационного характера.

Далькомбанк постоянно старается расширить перечень операций, которые клиент может совершить из своего офиса, пользуясь системой «клиент -- банк». К названным могут добавляться такие операции, как:

отправка в банк заявки на получение наличных;

обмен информационными сообщениями с другими клиентами, подключенными к системе;

*отправка различных запросов и получение консультаций.

Преимущества для клиентов от использования системы «клиент -- банк» заключаются в том, что они экономят время и средства на посещение банка, а также получают удобный интерфейс для работы со своими платежными документами. Так, большинство систем предусматривает следующие сервисные функции для клиента:

* электронный обновляемый справочник банковских идентификационных кодов и других платежных реквизитов всех банков РФ;

* автоматизированная подготовка платежных документов с использованием шаблонов и локальных справочников (назначение платежа, реквизиты контрагентов, статистические коды и т. п.);

* возможность экспорта и импорта данных из бухгалтерских программ клиента;

* ведение архива платежных документов и выписок с возможностями поиска, сортировки и распечатки;

* контроль за прохождением отправленного в банк платежного документа (если документ содержит ошибки, он возвращается клиенту и после исправления снова отсылается в банк) и др.

Защита информации в системах «клиент - банк» осуществляется путем применения электронной цифровой подписи (ЭЦП) и криптографических методов шифрования информации.

Банк также получает выгоду от обслуживания клиентов посредством системы удаленного доступа к счету. Экономится время операционистов на прием и обработку документов, разгружаются операционные залы, появляется возможность наладить информационно обеспечение клиентов. У банка появляется возможность привлечь на обслуживание клиентов, территориально удаленных от его офисов. Кроме того, банк может получать дополнительный доход в виде платы за использование системы клиентами.

Недостатками систем «клиент - банк», работающих через Интернет, являются: сложности с установлением и поддержанием телефонной связи с банком; необходимость устанавливать программное обеспечение и хранить базы данных на компьютере у клиента (в некоторых системах они занимают достаточно много места на жестком диске); возможность пользоваться системой только с определенного компьютера и модема; офф-лайновый режим работы клиентской части системы (изменения, происходящие на счетах клиента, отражаются в его базе данных не в режиме реального времени, а только во время сеанса связи с банком).

Для банка существенным недостатком является то, что необходимо либо затрачивать значительные средства на создание и обслуживание каналов связи с большой пропускной способностью, либо мириться с низким качеством связи и, как следствие, неудовлетворенностью клиентов качеством обслуживания. Устранить эти и другие недостатки призваны системы нового поколения, использующие возможности глобальной компьютерной сети Интернет.

Телефонный банкинг

С 1 января 2004 года ФКБ ОАО «Далькомбанк» Комсомольский-на-Амупе предложил своим клиентам такую услугу как телефонный банкинг, связанную с управлением счетами по телефону. Телефонный аппарат может рассматриваться как демократичная альтернатива персональному компьютеру в качестве удаленного терминала. Дополнительным преимуществом такого вида взаимодействия банка с клиентами является высокая мобильность этой услуги: клиент абсолютно не привязан к конкретной географической точке. Удобство общения, возможность в кратчайшие сроки получить из банка необходимую информацию и широкий спектр предоставляемых услуг делают этот вид услуг привлекательным для пользователя.

Известны разные подходы к построению телефонных систем управления счетами (будем далее их называть системы «телефонный банк»), но основной признак, по которому их можно различить, - ориентация либо на использование традиционного подхода (обслуживание клиентов операторами), либо на применение автоматизированных систем для работы с клиентами. В первом случае между клиентом и автоматизированной банковской системой находится промежуточное звено в лице операционистки, и обслуживание клиента сильно напоминает обслуживание его оператором непосредственно в банке. Во втором случае клиент работает без посредников.

Автоматизированная система телефонной информации «Далькомбанка» позволяет клиенту (юридическому лицу), имеющему счет (счета) в банке, используя телефонную связь, оперативно получать информацию о текущем остатке средств на своем счете (счетах), а также прослушивать сообщение, записанное для клиента. Предоставляемые системой данные защищены кодом клиента, паролями и кодами счетов, которые являются конфиденциальными и предоставляются клиенту в момент подключения его к автоматизированной системе. Обо всех изменениях в автоматизированной системе телефонной информации банк уведомляет клиента с использованием электронной почты или факса. Для ознакомления с работой системы существует демонстрационный режим.

Для подключения клиента к автоматизированной системе телефонной информации предоставляются документы, подтверждающие право действовать от имени юридического лица без доверенности, либо доверенность на проведение операции и заявка на подключение к автоматизированной системе телефонной информации.

Далькомбанк также предлагает физическим лицам -- владельцам карточных счетов воспользоваться системой «телебанкигн» для получения по телефону информации о зачислениях заработной платы предприятиям, использующим зарплатный проект.

Для работы с системой «телебанкинг» нужен только телефонный аппарат с тоновым режимом (для получения информации об остатках на счетах) и факсимильный аппарат (для получения выписок). Информация об остатках выдается по всем счетам, а выписки - по всем валютным счетам и специальным карточным счетам - валютным и рублевым. Для защиты информации от несанкционированного доступа клиенту выдаются персональные идентификатор, пароль и таблица кодов. Для усиления защиты клиент может установить кодирование информации об остатках на своих счетах при ее передаче по телефону.

В системе «телебанкинг» можно также получить исчерпывающую информацию по услугам, предоставляемым банком, узнать процентных ставках по вкладам, курсы основных валют и т. д. Стать абонентом системы «телебанкигн» можно в отделениях Далькомбанка, заполнив соответствующее заявление и договор. Связь с банком возможна:

в автоматическом режиме круглосуточно по телефону с тоновым набором;

через Интернет круглосуточно.

На российском рынке сегодня предлагаются готовые программно-аппаратные комплексы для создания автоматической телефонной банковской информационной службы. Принцип работы большинства таких систем заключается в том, что обычный компьютер с установленной платой телефонного адаптера отвечает на звонки клиентов, выдавая информацию из базы данных. Некоторые системы могут сами по заданной программе производить обзвон других фирм, собирая необходимую информацию, принимать и отправлять факсы, причем по нескольким телефонным каналам одновременно.

Развитие систем телефонного банкинга сдерживает ряд факторов:

высокая затратность внедрения таких систем для банка при длительном сроке окупаемости из-за низкого уровня спроса населения на банковские услуги;

плохое качество телефонных линий и относительно низкая степень телефонизации;

проблемы обеспечения безопасности при высоком уровне мошенничества и криминализации общества;

* низкий уровень доверия населения к коммерческим банкам.
Кроме того, банки предпочитают вкладывать средства в развитие более современных систем, основанных на использовании Интернет-технологий. Тем не менее телефонный банкинг имеет будущее России и будет активнее внедряться с повышением уровня и качества телефонизации.

Интернет-банкинг для юридических лиц

Интернет-банкинг - это предоставление клиентам различных банковских услуг посредством сети Интернет с помощью специального программно-аппаратного комплекса. В широком смысле под Интернет-банкингом можно понимать разнообразные системы, начиная от обычных web-страниц банков в Интернете и заканчивая сложными виртуальными платежными системами. В более узком смысле Интернет-банкинг -- это аналог системы «клиент -- банк», работающий через Интернет. Здесь пойдет речь именно о таких системах.

Существуют системы, в которых Интернет используется только как средство передачи данных (так называемый «толстый клиент») и системы, в которых Интернет используется как самостоятельная информационная технология (их называют «тонкий клиент»). В первом случае Интернет -- лишь органичное дополнение классических систем «клиент -- банк», решающее вопрос коммуникации с банком. Такие системы по сравнению с традиционной «клиент - банк» повышают мобильность и оперативность связи, но при этом несколько снижается уровень безопасности, поскольку Интернет -- это открытая сеть.

Преимущество связи через Интернет становится очевидным, например, когда резко начинает расти курс доллара США, и несколько сотен юридических лиц пытаются совершить свои проплаты по старым курсам, одновременно дозваниваясь до банка. Число модемных пулов банка ограничено, поэтому не всем клиентам удается быстро провести операции. Когда для связи используется Интернет, это ограничение снимается.

В системах второго типа прикладное программное обеспечение является Интернет - приложением, функционирующим только в сеансе связи банка с клиентом. При использовании таких систем клиенту не нужно устанавливать программное обеспечение и хранить базы данных на своем компьютере. Он может получить доступ к своему банковскому счету, войдя на сервер банка в Интернете с любого компьютера и введя свой пароль и идентификационный номер. Для повышения безопасности могут использоваться различные методы защиты: сеансовые пароли, выбираемые с помощью специальной таблицы или генерируемые электронным устройством; ключевые дискеты и аппаратные ключи, идентифицирующие клиента, и др.

Системы первого типа предпочтительнее для клиентов, желающих иметь более высокий уровень безопасности. Системы второго типа более дешевы и экономичны в эксплуатации для клиента, а также более мобильны. Пока эти две технологии взаимодополняют друг друга, но с развитием систем защиты информации в сети Интернет вторые полностью вытеснят первые.

Иногда через Интернет предоставляются не все услуги, предусмотренные системой «клиент -- банк», а только их информационная составляющая (возможность получать выписки по счетам и обмениваться с банком иными сообщениями, не связанными с движением денежных средств по счетам).

Существуют также специализированные Интернет-системы, позволяющие осуществлять определенные операции на финансовом рынке. Так, Гута-банк предлагает клиентам осуществлять операции на фондовом рынке на условиях маржинальной торговли. Особенностью механизма маржинальной торговли Гута-банка является полная автоматизация маржинального кредитования. Используемый банком программный продукт Remote trader позволяет клиентам не только вводить заявки через Интернет в режиме реального времени (с задержкой в 2--3 секунды), но и осуществлять покупки/продажи ценных бумаг «без покрытия» без каких-либо телефонных звонков и урегулирований в режиме реального времени. На совершение покупки/продажи ценных бумаг «без покрытия» требуется то же время, что и на совершение обычной сделки. Это стало возможным благодаря использованию системы автоматического контроля лимитов: лимиты постоянно отображаются на экране в общем информационном окне и соответствие им проверяется на экране на этапе ввода заявок.

Подобные системы представляют собой отдельное направление электронного бизнеса -- Интернет-трейдинг, которым занимаются не только банки, но и финансовые компании, биржи и т.п. Наряду с Интернет-банкингом и Интернет-трейдингом получили также развитие Интернет-торговля и Интернет-страхование. Обслуживание расчетов Интернет-компаний с потребителями представляет собой отдельное направление банковского бизнеса.

Интернет-банкинг для физических лиц

Для населения в сети Интернет предлагаются услуги по осуществлению расчетов с электронными магазинами как посредством пластиковых карт, так и без них. Ряд банков предлагает физическим лицам в Интернете банковское обслуживание удаленных клиентов (Home banking), аналогичное по сути системе «клиент -- банк» для юридических лиц. Одним из первых на российском рынке такие услуги стал предлагать Автобанк, разработавший и внедривший комплексную систему обслуживания частных лиц через Интернет -- «домашний банк».

Система «домашний банк» предназначена для управления реальными банковскими счетами частных лиц через сеть Интернет предоставляет полноценный банковский сервис своим пользователям круглосуточно в режиме реального времени из любой точки планеты. С помощью «домашнего банка» через Интернет в режиме реального времени клиент может:

1) покупать и продавать валюту, круглосуточно осуществлять конвертацию валют по льготному курсу; в случае появления резко отрицательных новостей о состоянии на валютном рынке мгновенно прореагировать на изменение ситуации, закрыв, например, имеющиеся счета, и купить иностранную валюту; за несколько секунд перевести купленные доллары или рубли на карточный или любой другой счет; открывать валютные депозиты. Если потребуется разрешение на вывоз валюты за пределы России, с помощью «домашнего банка» можно перевести ее на текущий валютный счет и снять доллары, получив одновременно разрешение на вывоз валюты;

2) оплачивать коммунальные услуги, квартплату, счета за телефон ГТС, счета за электричество, счета за газ; сохранить платежные документы и квитанции об оплате в электронном виде, в случае необходимости получить квитанции, заверенные печатью банка;

осуществлять внутри- и межбанковские переводы: в режиме реального времени переводить средства со своего счета на любой счет физического или юридического лица, открытый в обслуживающем банке; переводить средства со своего рублевого счета на рублевый счет любого российского банка; сохранять квитанции по переводу средств как в электронном, так и в бумажном виде; автоматизировать работу по переводу средств; получать квитанции, заверенные печатью банка;

оплачивать счета операторов пейджинговой связи и провайдеров сотовой связи: заплатить оператору сотовой или пейджинговой связи в режиме реального времени за несколько секунд непосредственно через Интернет;

открывать депозиты непосредственно через Интернет, в случае необходимости досрочно отзывать средства с депозитов, получать документальное подтверждение об операциях с депозитами;

иметь доступ к истории платежей, получать выписки по счетам, отследить все операции по открытым счетам, получить историю выписок по счетам за любой период времени, контролировать движение средств по счетам (в том числе и карточным) в целях безопасности, получить квитанции по всем операциям со счетами;

пополнять карточные счета платежных систем Visa, Master Card, Union Card; получать документальное подтверждение операций перевода; перевести необходимую сумму с одного своего счета на другой.

Для работы в «домашнем банке» клиенту необходимо иметь: IBM - совместимый компьютер, подключенный к сети Интернет, браузер Microsoft Internet Explorer 5.0, ключевой элемент памяти Touch memory и адаптер к нему (предоставляется банком), а также счет в банке.

В самом «домашнем банке» предусмотрены несколько уровней защиты как на программном, так и на аппаратном уровнях; используется механизм сеансовых ключей, таким образом все данные передаются в зашифрованном виде.

Со временем систему home banking начнут предлагать большинст-_В0 российских банков, активно работающих с населением. А для кого-то внедрение подобных систем может обеспечить выход на рынок услуг населению и завоевание на нем достойного места. Для банков, еще не сформировавших региональную филиальную сеть, внедрение home banking может стать хорошей и более дешевой альтернативой развития клиентской базы и доведения своих продуктов до потребителей. Особо следует остановиться на банковских системах обслуживания расчетов населения с электронными магазинами.

3.3 Банковские операции с использованием пластиковых карт

На протяжении последнего десятилетия организацию работы с банковскими картами можно считать перспективным направлением банковского бизнеса. Все платежные системы с каждым годом совершенствуют систему межбанковских расчетов, повышают организационную и технологическую безопасность системы, расширяют географию обслуживания карт как в России, так и в других странах.

Пластиковая карточка удобнее, чем купюры или монеты. Пластиковая карта - это прямоугольник пластика размером с визитную карточку. Она совершенно незаметна, например, в нагрудном кармане, и занимает очень мало места в бумажнике или кошельке. Можно отметить множество преимуществ использования расчетов с использованием пластиковых денег на примере той же карты «Золотая корона»:

Пластиковая карточка - деньги, которые невозможно потерять. Потеря пластиковой карточки не влечет за собой потерю денег, они находятся на картсчете в Банке. Достаточно получить новую карточку, и деньги снова с Вами. Кража карточки "Золотая Корона" - бессмысленна. Никто, кроме владельца, не знает секретного PIN-кода и, следовательно, не может завладеть деньгами.

Делая покупки по карточке, имеются скидки. При расчетах пластиковыми картами системы "Золотая Корона" в предприятиях торговли и сферы услуг, как правило, не только не взимается банковский комиссионный процент, а наоборот - предоставляются специальные скидки держателям пластиковых карт, что делает расчеты по картам в магазинах еще более привлекательными.

На сумму, лежащую на карте, начисляются проценты. Карта может содержать информацию о сумме от нескольких копеек до 1 миллиона рублей, и Вы получаете дополнительный доход в виде процентов на эту сумму все время, пока эти средства лежат на карте. Обычно проценты на остатки денежных средств по картсчету начисляются ежедневно, выплачиваются ежемесячно и в дальнейшем на них также начисляются проценты.

Получать переводы по карте дешевле, чем по почте. В данном случае расчеты между участниками могут вестись внутри расчетного банка (с корреспондентского счета Эмитента на корреспондентский счет Эквайрера) и с корреспондентского счета Эмитента в расчетном банке на счет Эквайрера в РКЦ.

Расчеты с участием нескольких расчетных банков.

Схема расчетов через корреспондентскую сеть банков-участников рассчитана на банки, не имеющие достаточно устоявшихся взаимоотношений, когда Эквайреру необходимы дополнительные гарантии возмещения средств Эмитентом при обслуживании его карт. В этом случае Эмитенты и Эквайреры могут использовать собственную корреспондентскую сеть и деньги перечисляются внутри одного банка (Эквайрера). Эмитент открывает корреспондентский счет в Эквайрере, и деньги списываются со счета Эмитента в пользу Эквайрера.

Расчеты напрямую между банками-участниками. Эта схема рассчитана на банки с давно устоявшимися взаимоотношениями, когда Эквайреру не требуются дополнительные гарантии возмещения средств Эмитентом. В этом случае Эмитенты и Эквайреры рассчитываются между собой напрямую через РКЦ. Эмитент получая требование к оплате перечисляет деньги со своего расчетного счета в РКЦ на расчетный счет Эквайрера в РКЦ.

Открывается личный банковский счет, который можно использовать в том числе для перечисления на него денежных средств. Переводы средств при этом значительно дешевле, чем по почте: тарифы на межбанковские перечисления существенно ниже. Также можно привязать к своему счету дополнительные карты для ограниченного пользования Вашим счетом.

Удобство транспортировки любых сумм. С помощью пластиковой карты можно безопасно перевозить личные денежные средства в другие города России, т. к. можно получить наличные или рассчитаться с помощью карты в любой точке обслуживания держателей карт "Золотая Корона".

Использование счета для накопления средств. Вы можете использовать Ваш счет для накопления средств, например для крупной покупки, банковские проценты сгладят влияние инфляции, и при этом все время накопления необходимой суммы Ваши деньги будут находиться полностью под Вашим личным контролем.

Возможность регулярных перечислений. Можно, заключив соответствующий договор с банком, организовать регулярные выплаты со счета указанному лицу. Так можно регулярно перечислять средства родственникам, оплачивать коммунальные услуги, телефон, сотовую связь, счета за электричество и так далее.

Контроль расходов. Можно более эффективно управлять денежными средствами за счет контроля за их использованием и планирования бюджета, т.к. выписка по счету предоставляется по первому требованию, и Вы всегда точно знаете, когда и сколько Вы потратили. Дополнительно к этому, современные технологии позволяют получать информацию о расходовании Вами средств с Вашей карточки круглосуточно с помощью Интернет.

Банковские карты «Золотая корона» «Далькомбанка» - наиболее динамично развивающееся направление безналичных систем расчета на Дальнем Востоке. Выдачу заработной платы с использованием банковских карт «Далькомбанка» производят более 90 предприятий. Для обслуживания владельцев карточек банком установлено множество банкоматов и терминалов в Хабаровске, Владивостоке, Комсомольске-на-Амуре, Амурске, Бикине, Биробиджане, Благовещенске, Облучье, Солнечном, Тынде, Николаевске на Амуре, Чегдомыне, Советской Гавани и Ванино. В 2004 г. банком продолжается установка банкоматов и платежных терминалов.

В Комсомольске-на-Амуре рынок рублевых пластиковых карт представлен карточкой «Золотая корона», эмитируемой ФКБ ОАО «Далькомбанк» и карточкой «Региобанк-Универсал», эмитируемой Региобанком, кроме этого банк «ДВ ОВК» представляет карты платежных систем «VISA” и «STB/CARD” и Сбербанк представляет карту «Сберкарт».

Привлечение большого количества клиентов требует развития сети -эквайринг, пунктов выдачи наличных и банкоматов. На сегодняшний день «Далькомбанк» является самым активно развивающим сеть обслуживания банком, что значительно увеличивает привлекательность карт «Далькомбанка». Привлекательным для клиентов является то, что большая часть точек эквайринга обслуживают клиентов со скидкой от 3 % до 10 %.

Количество пунктов выдачи наличных (ПВН) по карте «Золотая корона» 9, причем режим их работы привлекателен для клиентов «Далькомбанка». В ближайшее время планируется открытие еще двух таких пунктов. Все организованные ПВН позволяют реализовать весь спектр услуг для владельцев карты «Золотая корона». «Далькомбанк» также ведет работу по продвижению и внедрению новых технологий, которые соответствуют новым веяниям времени.

В 2003 г. банк приступил к работе с банковскими картами международных платежных систем, существенно расширил услуги для пользователей карт национальной платежной системы «Золотая Корона». В 2004 году «Золотая Корона» получила дальнейшее расширение инфраструктуры обслуживания, увеличение количества банков-участников системы как в России, так и в странах СНГ, и увеличение количества карт Системы составило до 2 млн.

Планируется реализовать новое приложение в Системе, отвечающее последним требованиям стандартов EMV.

В 2003 г. также увидела свет совмещенная магнитная карта «Золотая Корона»-ON-LINE-MasterCard». Кроме того на базе новых микропроцессорных карт появится новая карточная программа «Золотая Корона-MasterCard». Проекты будут реализованы совместно с Северо-Западной Ассоциацией Банковских карт платежной системой MasterCard International. В 2004 году держатели карт стали пользоваться услугой денежных переводов на базе сети банков-участников платежной системы. С 2003 владельцы микропроцессорных карт «Золотая Корона» могут оплачивать в банкоматах платежной системы коммунальные услуги, вносить абонентскую плату за телефон, оплачивать услуги интернет-провайдера, оператора мобильной и пейджинговой связи.

Новые услуги, предлагаемые Системой основаны на базе самых современных интернет-технологий. Это, например, Home banking - инструмент осуществления банковских платежей с компьютера пользователя через Интернет. Это интернет-карта, предназначенная для расчетов за товары и услуги, приобретенные в электронных магазинах, для оплаты коммунальных услуг через Интернет. В настоящее время интернет-карта проходит этап заключительного тестирования и в ближайшее время будет запущена в эксплуатацию. Далькомбанк предлагает также своим клиентам (юридическим лицам) и корпоративную банковскую карту «Золотая корона». Корпоративная банковская карта «Золотая корона» - это современная и удобная форма выдачи и расходования подотчетных денежных средств. Корпоративная карта от Далькомбанка - это банковская карта, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете предприятия или фирмы в пределах расходного лимита, установленного банком в соответствии с условиями договора с клиентом.

Согласно нормативным актам Банка России юридические лица могут осуществлять с использованием корпоративных карт безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях:

получение наличных денежных средств в рублях, для осуществления расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица, а также для оплаты расходов, связанных с командированием работников в пределах Российской Федерации;

безналичные операции на территории РФ, связанные с основной деятельностью юридического лица;

безналичные операции на территории РФ, связанные с хозяйственной деятельностью юридического лица;

безналичная оплата в рублях расходов представительского характера на территории РФ;

безналичная оплата расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные государства, в иностранной валюте.

Применение корпоративных банковских карт позволяет при помощи современных банковских технологий улучшить сервис и решить ряд проблем, связанных с оборотом подотчетных средств на предприятии. Благодаря полной автоматизации процесса, значительно упрощается процедура получения подотчетных средств.

Банк полностью берет на себя обязанность выдачи наличных денежных средств уполномоченным сотрудникам предприятия. При этом не требуется ни чековая книжка, ни какие-либо другие документы, кроме самой банковской карты. Бухгалтерии предприятия необходимо лишь периодически перечислять требуемую сумму на корпоративный картсчет. Каждый сотрудник предприятия, имеющий корпоративную карту, в удобное для себя время может пополнить ее или снять наличные, либо использовать карту для расчетов с предприятиями торговли и сервиса.

Распределение средств, находящихся на картсчете предприятия, по корпоративным картам сотрудников регулируется установлением лимита пополнения и расходования средств на каждой карте.

Корпоративные банковские карты обеспечивают полную сохранность выданных в подотчет денежных средств. При продаже карты, благодаря секретному ПИН-коду, никто кроме владельца карты воспользоваться ей не сможет, и деньги сохраняться на корпоративном картсчете.

Поскольку любая операция с картой фиксируется банком, бухгалтерия предприятия может получать информацию о дате, сумме и месте платежа, произведенного по любой корпоративной карте. Это позволяет вести строгий контроль расходования средств.

Количество банковских карт, выдаваемых на один корпоративный картсчет, не ограничивается.

Кроме того, в Далькомбанке предусмотрен выпуск специализированных карт, возможности которых преднамеренно ограничены банком. Например, только покупкой бензина. Такие карты выдаются предприятию или его сотрудникам для расчетов в терминалах, которые оборудованы для работы именно с этим типом карт. Поскольку это карточка особого типа, она не будет приниматься обычными терминалами по выдаче наличных и торговыми терминалами. Этот тип карты очень удобен для организаций, желающих выдавать подотчетные средства только на заправку автомобиля.

Для приобретения такой карты необходимо, в случае если предприятие уже имеет расчетный счет в Далькомбанке, требуется предоставление только заявление и оформление договора на открытие корпоративного счета.

Сегодня стало очевидным, что пластиковая карта может существенно облегчить жизнь любому человеку - будь то руководитель предприятия или рядовой рабочий. Российскими межбанковскими платежными системами разработаны проекты, делающие карточку средством платежа не только при совершении покупок в магазинах, но и при осуществлении коммунальных и других платежей. Появляется адаптированное программное обеспечение, с помощью которого можно осуществлять платежи с сотовых телефонов вне зависимости от их стандарта. В перспективе множество других проектов. Масштаб распространения безналичных расчетов это вопрос времени, точнее перспектива ближайшего будущего.

Заключение

Рассмотрев экономическое содержание, теоретические основы и мировой опыт организации безналичных расчетов можно сделать следующие выводы: на протяжении почти столетия организация безналичных расчетов продолжает совершенствоваться. Безналичные расчеты - неотъемлемая часть процесса воспроизводства. Изучение исторического развития и мирового опыта организации безналичных расчетов имеет особое значение сегодня, поскольку мировой опыт в организации безналичных расчетов свидетельствует о непременном вытеснении из платежного оборота наличных денег. Частые изменения нормативных и законодательных актов, регулирующих осуществление безналичных расчетов, и их не состыковка приводит к серьезным затруднениям в практической работе, сложные экономические процессы в народном хозяйстве привели к тому, что основные принципы организации безналичных расчетов не выдерживаются (такие как срочность, обеспеченность, акцепт платежа).

Утратили свою значимость или не в полной мере используются некоторые формы расчетов (такие как аккредитивная, расчеты чеками). Из общего безналичного платежного оборота расчеты платежными поручениями составляют 84 %, аккредитивами 3 %, инкассо 12 %, чеки 1 %. Развитие научно-технического процесса, стремление приблизиться к мировым стандартам способствует со стороны Государства и Центрального Банка принятию мер по внедрению новых, более совершенных технологий в организации осуществления безналичных расчетов. В общей структуре платежей произошли позитивные изменения. Сократилась до минимума доля телеграфных и почтовых платежей, 100 % уровня достигала доля электронных платежей.

Основными недостатками, которые затрудняют осуществление безналичных расчетов являются: несовершенство программно - технического обеспечения, не достаточно активное обновление правовых норм в области безналичных расчетов, не налажена система контроля за сферой расчетов со стороны Государства и Центрального Банка, многоступенчатые стадии прохождения расчетного документа от плательщика до получателя средств.

Проведение безналичного платежа включает в себя стадии подготовки платежного поручения, его передачи в обслуживающий банк, обработки в этом банке и списании суммы платежа со счета плательщика, маршрутизации платежного документа межбанковскими каналами связи в операционное подразделение Банка России, его проведение там по корреспондентским счетам банков плательщика и получателя, передача банкам выписок по их корсчетам в подтверждение платежа, зачисление денег на счет получателя, предоставление плательщику и получателю выписок в подтверждение проведения платежа.

Очевидно ошибочное представление об издержках платежа, как об издержках на уровне только межбанковских процедур проведения платежа. Требование быстрого проведения последнего должно распространяться не только на межбанковские процедуры, но и на процедуры взаимодействия банк -- клиент. Безналичные платежные системы в нашей стране не получат широкого распространения среди малых предприятий и состоятельных слоев населения, если они решат только проблемы электронной обработки и быстрого проведения межбанковских процедур. Необходимы столь же эффективные и самое главное массово применяемые решения в части быстрой передачи платежных документов на уровне банк -- клиент. Если говорить о проведении платежей в режиме реального времени, то именно о всех стадиях платежа -- от его инициализации в процессе формирования плательщиком платежного документа до получения выписок получателем платежа.

В результате этого анализа рекомендуются следующие меры по улучшению осуществления организации безналичных расчетов: ускорение перехода к совершенным программным системам, скорейшая автоматизация системы безналичных расчетов для работы в режиме реального времени, предоставление выхода на мировой уровень, широкое использование пластиковых карт, активизация работы с клиентами, путем разработки и внедрения форм дистанционного банковского обслуживания - «банк-клиент», телебанкинг, интернет-банкинг.

Переход на новые формы экономических отношений повлек за собой реструктуризацию банковской системы и внедрение новых программных форм расчетов, к числу которых относят и расчеты пластиковыми картами. Российский рынок банковских пластиковых карт претерпевает серьезные изменения и в последние годы приобрел все черты динамично развивающегося рыка. Ведущие российские банки продолжают активно работать с международными системами, но в то же время они включились в конкурентную борьбу за первенство на российском рынке высоких технологий, создавая собственные электронные системы платежей.

Повышение интенсивности банковской конкуренции и развитие современных информационных технологий побуждает коммерческие банки использовать альтернативные методы сбыта своих продуктов и обслуживания клиентов. Наряду с применением банковских карт широкое распространение получают различные формы дистанционного банковского обслуживания. Дистанционное банковское обслуживание - это предоставление возможности клиентам совершать банковские операции, не приходя в банк, с использованием различных каналов телекоммуникации. Внедрение систем удаленного обслуживания позволяет банкам значительно расширить свою сбытовую сеть, затратив меньше средств, чем на создание и содержание филиальной сети; снизить себестоимость и расширить ассортимент предоставляемых услуг; повысить качество и скорость обслуживания клиентов; выйти на новые территориальные рынки с минимальными затратами и т. п.