Нормативы безопасного функционирования, устанавливаемые Национальным банком Республики Беларусь банкам второго уровня

Размещено на http://www.allbest.ru/

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ФАКУЛЬТЕТ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Кафедра международного права

ДОКЛАД

по дисциплине

"Банковское право"

на тему

"Нормативы безопасного функционирования, устанавливаемые Национальным банком Республики Беларусь банкам второго уровня"

МИНСК

2010

Особо важную роль в пруденциальном регулировании играют устанавливаемые для банков нормативы безопасного функционирования, призванные защитить банковскую систему и укрепить к ней доверие. Кроме минимального размера уставного фонда (5 млн. евро) и предельного размера имущественных вкладов в уставном фонде (не более 20% размера уставного фонда) Национальный банк устанавливает для банков также ряд других нормативов (согласно Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2006 № 137):

· минимальный размер нормативного капитала для действующего банка;

· нормативы достаточности нормативного капитала банка;

· нормативы ликвидности банка;

· норматив максимального размера кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников);

· норматив суммарной величины крупных кредитных рисков;

· норматив максимального размера кредитного риска на одного инсайдера и взаимосвязанных с ним лиц;

· норматив суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц;

· норматив максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным банком в странах, не входящих в группу "A";

· нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций;

· нормативы ограничения валютного риска;

· норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском.

банк безопасное функционирование норматив

Национальный банк устанавливает методики расчета нормативного капитала, активов и обязательств, размеров риска для каждого из нормативов безопасного функционирования с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими союзами и ассоциациями. При этом Национальный банк вправе на основе мотивированного суждения о деятельности банка изменять для этого банка отдельные нормативы безопасного функционирования.

Для небанковских кредитно-финансовых организаций нормативы безопасного функционирования Национальный банк устанавливает в зависимости от перечня банковских операций, которые могут осуществлять эти организации.

Независимо от перечня осуществляемых операций устанавливаются нормативы минимального размера уставного фонда для вновь создаваемой небанковской кредитно-финансовой организации, минимального размера нормативного капитала, участия в уставных фондах других коммерческих организаций и ограничения валютного риска.

Рассмотрим лишь основные нормативы безопасного функционирования.

Минимальный размер нормативного капитала. В отличие от минимального размера уставного фонда, который необходимо соблюдать при создании кредитно-финансовой организации, минимальный размер нормативного капитала - норматив, установленный для уже действующего банка (небанковской кредитно-финансовой организации). Размер нормативного капитала банка устанавливается как сумма уставного фонда, иных фондов и нераспределенной прибыли за вычетом недосозданных резервов (фондов), определенных ч.1 ст.109 БК, с увеличением либо уменьшением на ряд других составляющих нормативного капитала банка, перечень и порядок расчета которых определяются Национальным банком.

Минимальный размер нормативного капитала должен быть выражен в белорусских рублях и составлять сумму, эквивалентную 5 млн евро; для действующего банка, имеющего лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц, - сумму, эквивалентную 25 млн евро.

Нормативы ликвидности. Под ликвидностью понимается способность банка (небанковской кредитно-финансовой организации) обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Ликвидность определяется сбалансированностью активов и пассивов, степенью соответствия сроков размещения активов и привлечения средств, другими факторами.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка (небанковской кредитно-финансовой организации) устанавливаются следующие нормативы ликвидности:

мгновенная ликвидность, которая характеризует соотношение суммы активов до востребования и пассивов до востребования и с просроченными сроками. Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности устанавливается в размере 20 %;

текущая ликвидность. Она означает способность обеспечить своевременное выполнение своих обязательств по текущим пассивам. Текущая ликвидность характеризует соотношение суммы активов с оставшимся сроком погашения до 30 дней, в том числе до востребования (текущие активы), и пассивов с оставшимся сроком возврата до 30 дней, в том числе до востребования и с просроченными сроками (текущие пассивы). Минимально допустимое значение норматива текущей ликвидности устанавливается в размере 70 %;

краткосрочная ликвидность, которая характеризует соотношение активов со сроками погашения до 1 года (фактическая ликвидность, т.е. имеющиеся активы для оплаты обязательств в соответствии со сроками погашения или по первому требованию в зависимости от вида обязательств) и обязательств со сроками исполнения до 1 года (требуемая ликвидность, т.е. сумма активов, которую необходимо иметь банку (небанковской кредитно-финансовой организации) для своевременной оплаты своих обязательств при их востребовании). Минимально допустимое значение норматива краткосрочной ликвидности равно 1;

минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов устанавливается в размере 20 %.

Нормативы достаточности нормативного капитала банка представляют собой установленное предельное процентное соотношение размера (части) нормативного капитала банка и рисков, принимаемых на себя банком. Нормативы достаточности нормативного капитала свидетельствуют о том, насколько достаточен капитал банка для исполнения его обязательств. Он также показывает, какую долю занимают собственные средства банка в его активных операциях.

Нормативы ограничения кредитных рисков.

В целях ограничения кредитных рисков банков устанавливаются нормативы:

максимального размера кредитного риска на одного должника, инсайдера (группу взаимосвязанных должников). Под инсайдерами понимаются физические и юридические лица - собственник имущества банка, участники банка, имеющие более 5 % акций, члены органов управления банка, члены кредитного совета (комитета), руководители обособленных и структурных подразделений банка, а также лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита в силу связанности с банком, или собственником имущества банка, или участником банка, или членами органов управления банка. При этом физические лица относятся к инсайдерам в течение 1 года с момента утраты связи с банком. К инсайдерам также относятся физические лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с физическими лицами, указанными выше.

Под взаимосвязанными должниками понимаются физические и юридические лица - должники банка, связанные между собой экономически и (или) юридически (имеющие имущество, принадлежащее им на праве общей собственности, гарантии и (или) обязательства между собой, одновременное совмещение одним должником руководящих должностей у двух и более других должников, а также являющиеся по отношению друг к другу юридическим лицом и лицом, которое имеет право давать обязательные для такого юридического лица указания либо имеет возможность иным образом определять его действия, в том числе являющиеся основным хозяйственным обществом или товариществом и дочерним обществом, зависимыми хозяйственными обществами, унитарным предприятием и собственником его имущества) таким образом, что финансовые трудности одного должника обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей у другого должника (должников);

суммарной величины крупных кредитных рисков,

суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц.

Крупным кредитным риском на одного должника признается риск, превышающий установленное Национальным банком процентное отношение к нормативному капиталу банка. Согласно нынешнему законодательству если размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов) превышает 10 % нормативного капитала банка (небанковской кредитно-финансовой организации), то такой риск рассматривается как крупный. Максимальный размер крупных рисков представляет собой соотношение совокупной суммы крупных рисков к нормативному капиталу банка (небанковской кредитно-финансовой организации). Он не может превышать шестикратного размера собственных средств (нормативного капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

Нормативы, участия банка в уставном фонде одной коммерческой организации и уставных фондах коммерческих организаций в совокупности Национальный банк устанавливает в виде предельного процентного отношения к нормативному капиталу банка (ст.117 БК). Согласно п.97 Инструкции Национальным банком устанавливаются:

норматив участия банка (небанковской кредитно-финансовой организации) за счет нормативного капитала в уставном фонде одного юридического лица (в размере не более 5 % от собственных средств);

норматив предельного размера участия в уставных фондах всех юридических лиц в совокупности (в размере не более 25 % от собственных средств).

Предварительное разрешение Национального банка требуется и при осуществлении инвестиций, в результате которых доля участия банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в уставном фонде другого юридического лица (в том числе банка или небанковской кредитно-финансовой организации) превысит 10 % (сохранится на уровне, превышающем 10 %).

Нормативы ограничения валютного риска (открытой позиции банка по валютному риску) устанавливается в процентом отношении к нормативному капиталу банка (ст.116 БК).

Позиция - это величина требований или обязательств по активу (в данном случае - по валюте). Позиция становится открытой, когда сумма требований и сумма обязательств не совпадают.

Норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском. Предельное соотношение не может превышать единицы.

Размещено на Allbest.ru