Удосконалення кредитної політики в банках

Можливість не вдаватися до значних одночасних капітальних затрат на придбання машин, обладнання та ін. дозволяє орендарям зберігати самофінансування, мати стабільний фінансовий стан і підтримувати необхідну рентабельність. Не можна не відмітити таку особливість лізингових операцій, як простоту їх оформлення, порівнюючи з оформленням банківських позик в основні фонди.

Для підприємства-постачальника, продукція якого буде придбана по лізингу, вирішується проблема з оплатою цієї продукції. Це гарантує стабільність його фінансового стану, ліквідність балансу, кредитоспроможність. При формуванні справжнього ринку засобів виробництва більшою мірою буде проявлятися і така перевага лізингу для підприємств-постачальників, як гарантованість збуту продукції.

Аналіз особливостей лізингових операцій дозволяє твердити, що вони більшою мірою, ніж пряме кредитування затрат на придбання обладнання відповідають характеру діяльності комерційного банку.

Лізингові операції, як правило, не вимагають якого-небудь заставного або авансового забезпечення. Для банку, коли він виступає у ролі орендодавця по лізинговій угоді, її гарантування досягається тим, що власність на обладнання і технічні засоби, які здаються в оренду, залишається в банку.

Варто виділити ряд заходів безпосередньо вихідних за рамки кредитної політики, однак які безпосередньо впливають на кінцеву ефективність діяльності банку і які тісно ув'язані з кредитною політикою банку. Ці заходи відносяться до сфери керування активами і пасивами банку [11, С. 48-54].

Основними з цих заходів є:

- зміна структури приваблюваних кредитних ресурсів (пасивів), їхнє здешевлення або підвищення термінів;

- підвищення маржі по кредитно-депозитних операціях за рахунок збільшення оборотності кредитних вкладень;

- регулювання середньозваженої процентної ставки за рахунок регулювання структури кредитного портфеля гривня / валюта й ін.

Висновок

Комерційні банки надають сільськогосподарським підприємствам в основному короткострокові кредити, які використовуються для поточного операційного забезпечення господарської діяльності. Недостатня доступність короткотермінових кредитів протягом усього виробничого циклу, особливо позик, які надаються без забезпечення або позик на придбання оборотних засобів, перешкоджає належному ресурсному забезпеченню багатьох товаровиробників, що є причиною низької врожайності культур в українських сільськогосподарських підприємствах, невисокого рівня їх доходів, низької якості продукції.

Однією з основних проблем у сфері кредитування залишається обмежена кількість об'єктів, які можуть надати позичальники в заставу, та обмежені кредитні ресурси кредитних установ. Першу проблему можна вирішити шляхом активного запровадження нових фінансових інструментів, таких як прості векселі, складські розписки тощо. Проблему наявності довгострокових позик буде вирішено тоді, коли буде запроваджено іпотеку на землю сільськогосподарського призначення та надійні механізми захисту прав землевласників, проведено оцінку землі тощо.

ТОВ «Агротера - Колос» зареєстроване та знаходиться за адресою: Черкаська область, Уманський район, село Коржова, вулиця Праці 3. Господарство офіційно зареєстроване 3 лютого 2002 року. Основним видом діяльності є вирощування зернових та технічних культур. Вартість товарної продукції у ТОВ «Агротера Колос» у 2010 році склала 5532 тис. грн. Ми бачимо що найбільше реалізовувався соняшник - 32,1%, озима пшениця 27,1% та соя 16,8%. А найменше продали ячменю - 4,2%. Варто відмітити, що господарство має технічно-зерновий напрям спеціалізації. Чисельність працюючих у 2010 році становила 43 працівника, котрі повністю зайняті у рослинництві. Забезпеченість працівниками у розрахунку на 100 га склала у 2010 році 4 робітника.

У разі короткострокового кредитування ТОВ «Агротера Колос» позика може надаватися під поточну виробничу діяльність, на закупівлю сировини, матеріалів, оплату робіт (послуг) тощо. У разі довгострокового кредитування ТОВ «Агротера Колос», позика береться на цілі, пов'язані з підвищенням технічного рівня виробництва, стимулюванням випуску нових видів продукції, витратами, пов'язаними з капітальним будівництвом, реконструкцією або технічним переозброєнням об'єктів виробничого призначення тощо. При довгостроковому кредитуванні використовуються інші способи надання кредиту порівняно з короткостроковими позиками. Довгостроковий кредит зараховується позичальникові на кредитний рахунок і використовується ним на оплату платіжних документів за поставку обладнання, машин, приладів, матеріалів, виконані будівельно-монтажні, проектні та інші роботи. Для цільового довгострокового кредитування відкривається кредитна лінія.

З урахуванням закономірностей і тенденцій у кредитній справі, її стратегічних цілей визначальне місце відводиться вибору шляхів удосконалення методичних та організаційно-практичних основ банківського кредитування. З метою подальшого, планомірного удосконалення механізму здійснення кредитних операцій комерційних банків, поліпшення кредитної політики банку можна рекомендувати ряд заходів, якіумовно поділяються на 2 основні частини:

а) заходи від упровадження яких може бути розрахований конкретний економічний ефект;

б) заходи, від упровадження яких прямий ефект, у планованому періоді попередньо розрахований бути не може і може прогнозуватися з підведенням підсумків наприкінці періоду.

Список використаних джерел

1. Волохов В. Підвищення ефективності кредитування шляхом розподілу функцій у кредитному процесі // Вісник Національного банку України. - 2002. - №1.-С. 30-32.

2. Гриджук Д.М., Олійник В.О. Забезпечення кредитних зобов'язань у діяльності банків. - К.: Істина, 2001. -56 с.

3. Дем'яненко М.Я. Проблеми іпотечного кредитування в агропромисловому комплексі / М.Я. Дем'яненко // Вісн. Київського нац. ун-ту ім. Т. Шевченка. Сер. «Економіка». - К., 2004. - Вип. 70. - С. 8-11.

4. Денисенко А.А. Забезпечення ефективної системи кредитування сільськогосподарського виробництва / А.А. Денисенко // Економіка АПК. - 2003 - №8. - с. 89-96.

5. Ковальчук А.Т. Банківський кредит: правові засоби повернення. - К.: Знання, 2001. - 150 с.

6. Ковальчук А.І. Банки. Кредит. Фінанси: законодавчо-правовий вимір / А.І. Ковальчук - К.: Парламентське видавництво, 2004. - 259 с.

7. Колотуха С.М. Реформування кредитних відносин в аграрному секторі економіки / С.М. Колотуха, К.М. Мельник // Економіка АПК. - 2002. - №12. - С. 74-80.

8. Коршикова Т.В. Контроль та управління ризиками в кредитній діяльності банків // Вісник Національного банку України (укр.). - 2003. - №1. - C.24-26.

9. Крисальний О.В. Трансформація колективних сільськогосподарських підприємств у кооперативи / О.В. Крисальний // Економіка АПК. - 2000. - №3. - С. 12-15.

10. Лаврушин О.И. Проблемы реформирования банковской системы России / О.И. Лаврушин // Бизнес и банки. - 2002. - №1-2. - С. 1-2.

11. Лобода Д.Л. Новые методы оценки рисков кредитного портфеля // Вісник Української академії банківської справи. - 2003. - №2. - C.48-54.

12. Мороз А.М. Банківські операції: Підручник/ А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А.М. Мороза.-К.:КНЕУ, 2000. - 144-147 с.

13. Непочатенко О.О. Кредитування сільськогосподарських підприємств: історія розвитку / О.О. Непочатенко // Агроінком. - 2005. - №5-6. - С. 46-49

14. Непочатенко О.О. Суть і проблеми державного регулювання діяльності кредитних організацій / О.О. Непочатенко // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: зб. наук пр. - Суми: УАБС НБУ, 2006. - С. 128-133

15. Непочатенко О.О. Сучасні проблеми банківського кредитування аграрних підприємств / О.О. Непочатенко // Фінансова система України: зб. наук. пр. - Острог: Вид-во «Національний університет «Острозька академія», 2005. - Вип. 7; Ч. 2. - С. 222-227.

16. Непочатенко О.О. Проблеми правового та методологічного забезпечення банківського кредитування аграрних підприємств / О.О. Непочатенко // Бухгалтерський облік і фінанси. - 2006. - №2. - С. 70-76.

17. Непочатенко О.О. Фінанси підприємств. Навч. посіб. - К.: Центр учбової літератури, 2011. - 328 с.

18. Положення НБУ «Про кредитування» від 28.09.1995 р. №246 із змінами і доповненнями // http: // www.rada.kiev.ua

19. Про банки і банківську діяльність Закон України від 07.12.2000 р №2121 - III // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності (Додаток до журналу «Вісник Національного банку України), 2001. - №1.-С. 3-46.

20. Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом Закон України від 14.05.1992 р. N2343-XII із змінами і доповненнями // http: // www.rada.kiev.ua

21. Про підприємництво Закон України від 07.02.1991 р. N698-ХII із змінами і доповненнями // http: // www.rada.kiev.ua

Размещено на Allbest.ru