Банковская система Республики Казахстан

Строительные сберкассы специализируются на финансировании индивидуального строительства по принципу коллективного накопления сбережений. Привлекательность такого накопления средств заключается в праве на получение кредита на жилищное строительство под сравнительно невысокий и стабильный процент. Кроме того, взносы вкладчиков поощряются за счет государственных премий и некоторых налоговых льгот.

Гарантийные банки и кредитные гарантийные общества являются учреждениями взаимопомощи малых и средних предприятий. Основная задача этих учреждений, возникших в середине 50-х гг., заключается в финансовой поддержке малого бизнеса.

В категорию специализированных банков ФРГ входит 1 банк, хранящий ценные бумаги (Wertpapiersammelbank), задачей которого является рациональное осуществление торговли ценными бумагами.

Во главе банковской системы ФРГ стоит ЦБ (Deutsche Bundesbank), учрежденный законом от 26 июля 1957г. Закон в его нынешней редакции определяет, что ЦБ ФРГ является частью Европейской системы ЦБ (ЕСЦБ).

Основной задачей ЦБ ФРГ является обеспечение стабильности цен и банковская организация платежного оборота внутри страны и с заграницей. В рамках выполнения этой задачи ЦБ ФРГ осуществляет на территории Германии денежную политику ЕСЦБ. ЦБ ФРГ при выполнении своих задач обладает значительной степенью независимости. Он должен поддерживать экономическую политику федерального правительства ФРГ только в той степени, насколько это возможно в рамках выполнения своих функций составной части ЕС ЦБ. В соответствии со ст. 107 Маастрихтского договора, национальные центробанки (как и ЕЦБ) при выполнении своих функций не имеют права следовать указаниям органов ЕС или национальных правительств.

На третьем этапе формирования Европейского экономического валютного союза прерогативой ЕСЦБ стала денежная политика. Основными задачами ЕСЦБ в этом плане являются выработка и реализация европейской денежной политики; проведение валютных сделок; управление валютными резервами стран участниц; обеспечение функционирования платежной системы.

Условия предоставления иностранным партнерам государственных, банковских и коммерческих кредитов регулируются законом о внешних экономических связях от 28 апреля 1961г., постановлением о порядке его исполнения в обновленной редакции от 22 ноября 1993г., законом о Немецком федеральном банке в новой редакции от 22 октября 1992г., законом о кредитной системе от 30 июня 1993г., законом о выявлении доходов, получаемых в результате совершения тяжких уголовных преступлений («Закон об отмывании денег») от 25 октября 1993г.

В соответствии с законодательством все платежи в ФРГ в принципе осуществляются свободно, и на перевод капитала за рубеж не требуется никакого разрешения. Однако свобода перемещения капитала не означает отказа от тщательного фиксирования объемов и направлений его передвижения.

Учет вывозимого за пределы ФРГ капитала ведется главным образом банками и кредитными учреждениями, которые периодически передают необходимые сведения о движении капитала в Федеральный банк (Бундесбанк) или центральные банки земель. За Бундесбанком закреплена исключительная компетенция по предоставлению разрешений в области оборота капиталов и платежей, в случаях, когда ограничения связаны с выполнением межгосударственных соглашений, охраной безопасности и внешних интересов.

Для Казахстана в условиях финансового кризиса наиболее интересен опыт Китайской Народной Республики в построении банковской системы.

На настоящий момент в банковской системе Китая существует четыре разновидности кредитных организаций: политические банки (Эскпортно-импортный банк, Банк Развития Китая и Сельскохозяйственный банк развития Китая) государственные банки или банки «большой четверки» (Банк Китая, Торгово-промышленный банк Китая, Строительный банк Китая, Сельскохозяйственный банк Китая), акционерные банки (China CITIC Bank, China Everbright Bank, Mingsheng Banking Corporation, China Merchants Bank и др.), а также городские и сельские кредитные кооперативы. Контролирующим и регулирующим органом китайской банковской системы является Народный Банк Китая, а также Комитет по контролю за банковской деятельностью.

Основным вопросом для государственных банков Китая на данном этапе является реформирование, заключающееся в двух основных аспектах: превращение в акционерное общество и размещение акцией на рынке ценных бумаг.

При этом особое внимание уделяется решению проблемы «плохих» долгов. Власти КНР признали существование данной проблемы относительно недавно и предложили достаточно эффективные способы ее решения.

По различным оценкам в 2009 г. объем неработающих активов государственных акционерных банков Китая составлял 25-30% от кредитных портфелей банков, причем западные эксперты отличались большим пессимизмом (по их мнению, долги составляли 40-50% от активов банков). На сегодняшний момент эта цифра снизилась до 10-15%, а у некоторых банков приблизилась к 5-8%, что уже отвечает международным стандартам. Эта проблема решается путем рекапитализации, а также списания долгов за счет средств бюджетов и реорганизации предприятий с созданием компаний по управлению активами (КУА). В результате деятельности КУА объем плохих долгов сократился на 10-20%.

Также среди мер, направленных на борьбу с «плохими» кредитами стоит отметить создание общенациональной базы кредитных историй, переход на международную систему классификации кредитов, унификацию финансовой отчетности коммерческих банков и совершенствование управления кредитными рисками.

Однако кроме проблемы неработающих активов не менее серьезным тормозом для повышения эффективности работы государственных коммерческих банков Китая является система налогообложения. Так, суммарное налоговое бремя банков «большой четверки» накануне вступления Китая в ВТО достигло примерно 75%, что является чрезмерно высоким показателем не только для международной, но и для китайской практики. Поэтому в настоящий момент проводится реформа системы налогообложения банков.

Среди акционерных коммерческих банков выделяются три типа - общенациональные, национальные и региональные. Их особенность состоит в том, что они зачастую используются в качестве экспериментальной площадки для нововведений в банковской отрасли. В целом, деятельность акционерных банков более прибыльна, чем государственных, а экономические показатели - лучше, поскольку эти институты начинали свою деятельность без большого портфеля неработающих активов.

Тем не менее, спорным остается вопрос о дальнейшей судьбе акционерных коммерческих банков. С одной стороны, развитие данной группы банков означает прямую конкуренцию с банками «большой четверки», и правительство, возможно, будет сдерживать их развитие, но с другой стороны, статистические данные свидетельствуют об обратном и показывают уверенный рост акционерных банков по многим направлениям банковской деятельности.

Городские и сельские кредитные кооперативы являются уникальной особенностью Китая и призваны обеспечивать банковское обслуживание предприятий смешанных и негосударственных форм собственности в городах и предоставлять кредиты на нужды развития сельского хозяйства.

Однако в их деятельности есть несколько существенных недостатков: это игнорирование правил членства и принципов функционирования ГКК и СКК как коллективных паевых предприятий, отсутствие представления о риск-менеджменте и, как следствие, наличие большого количества «плохих» кредитов; выделение слишком больших средств на выплату дивидендов и премий сотрудникам, в том числе за счет кредитных фондов, предоставление кредитов государственным предприятиям и местным органам власти.

Последняя из обозначенных проблем является, пожалуй, самой трудноразрешимой, так как для местных органов власти СКК до настоящего момента были своего рода «политическими банками», средствами которых они могли распоряжаться практически без ограничений.

В данный момент банковская система Китая находится на новом этапе реформирования и основные направления развития обозначены достаточно четко, но пока не ясно насколько эффективно будут проходить эти процессы.

Как известно, банковская сфера во многом отражает состояние экономики, с ее помощью можно эффективно поддерживать стабильность и устойчивость экономической системы. Поэтому Народный Банк Китая уделяет особое внимание поддержанию устойчиво высоких темпов экономического роста в КНР.

Для этой цели НБК использует несколько мощных финансовых рычагов, таких как проведение курса на некоторое замедление прироста денежной массы, направленное на преодоление дефляции и стимулирование внутреннего спроса; эмиссия государственных долговых обязательств, средства от которой используются на финансирование крупных инфраструктурных проектов, реструктуризацию и техническое обновление приоритетных отраслей народного хозяйства; снижение процентных ставок (как по депозитам, так и по кредитам), с целью преодоления «парадокса бережливости»; развитие потребительского кредитования и распространение системы микрокредитов в городе и деревне; проведение жесткой политики валютного регулирования.

Несмотря на это многие аналитики считают, что проводимая в КНР монетарная и фискальная политика увеличивает систематические риски, так как экономика и политика в КНР очень тесно связаны, но возможности чисто политического решения экономических проблем далеко не безграничны. При вступлении в ВТО КНР взяла на себя обязательства в течение 5 лет после приема открыть иностранным банкам доступ на внутренний рынок Китая, устранив географические ограничения и ограничения по клиентам и обеспечив одинаковый режим регулирования для китайских и иностранных банков.

Тем не менее, Китай на словах, предоставляя равные условия для «своих» и «чужих», фактически обязывает иностранные банки принимать свои правила, то есть административные ограничения деятельности обязательные для национальных компаний, переносятся и на бизнес зарубежных банков, тем самым Китай страхует себя от «неравноправной» конкуренции в банковской сфере, а попытки зарубежных банков обойти административные барьеры, установленные НБК, не всегда приносят желаемые результаты.

Что же касается притока иностранных инвестиций на китайский фондовый рынок, то здесь ситуация осложняется тем, что более 90% китайских листинговых компаний остаются в собственности у государства, а среди акционеров часто преобладают чиновники и партийные работники, поэтому, как справедливо отмечают западные эксперты, все китайские компании выглядят «несколько подозрительно». Тем не менее, в условиях неопределенности на ведущих фондовых рынках мира интерес к КНР огромен.

Прежняя тактика постепенных преобразований, известная как «переходить реку, ощупывая камни», перестала приносить желаемые результаты, поэтому КНР стоит перед необходимостью коренным образом изменить принципы функционирования банковской системы. Первые шаги в данном направлении уже были сделаны, причем катализатором этого процесса было вступление Китая в ВТО и необходимость подготовить банковскую систему Китая к международной конкуренции. Процесс открытия банковского сектора для зарубежных финансовых институтов проходит достаточно медленно, и у китайских властей есть время для проведения полномасштабной реформы банковской системы.

Кроме того, по мнению целого ряда специалистов, у китайской банковской системы имеется мощный гарант в лице китайского государства и компартии Китая, поэтому, несмотря на все сложности, испытываемые в данный момент, она обладает достаточным запасом прочности и устойчивости.



2. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА НА БАНКОВСКУЮ СИСТЕМУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

2.1 История формирования банковской системы Республики Казахстан

Приобретение Казахстаном независимости вынесло на повестку дня решение вопроса о введении национальной валюты как одного из главных атрибутов государственности. Учитывая историческую значимость и необходимость защиты экономики Казахстана от инфляционного давления и возникшие проблемы с наличными деньгами, Президент и Правительство Республики Казахстан приняли решение о денежной реформе. В связи с этим, была составлена Программа неотложных мер по подготовке и введению национальной валюты, которая была утверждена Президентом Республики Казахстан. Основными направлениями Программы являлись необходимость принятия антикризисных мер и углубление социально-экономических реформ, проведение жесткой денежно-кредитной и процентной политики, приватизация собственности, дальнейшая либерализация цен, социальная защита уязвимых групп населения.

Для проведения реформ Указом Президента Республики Казахстан 3 ноября 1993 года создана государственная комиссия по введению национальной валюты. Рассматривая различные варианты введения национальной валюты, после тщательного анализа трех вариантов (промежуточная, параллельная валюта и прямое введение тенге) было принято решение о прямом введении тенге. Этот вариант имел следующие преимущества: республика сразу начнет проводить независимую денежно-кредитную политику, прямое введение тенге избавляет население от неопределенности в будущем, новая национальная валюта позволяет определять ее реальный курс по отношению к иностранным валютам.

Накануне осуществления денежной реформы 12 ноября 1993 года Президент Республики Казахстан Н.А. Назарбаев обратился по телевидению и радио к населению республики с разъяснениями ее необходимости. Были обнародованы указы Президента Республики Казахстан по этому вопросу, а также совместное постановление Президиума Верховного Совета и Кабинета Министров Республики Казахстан, одобряющее решение Президента.

Обмен старых денег на национальную валюту был начат в 8 часов утра 15 ноября 1993 года. На первом этапе (с 15 по 17 ноября включительно) допускалось параллельное хождение наряду с национальной валютой рублевых банкнот достоинством в 1-500 рублей, а с 18 ноября национальная валюта - тенге - стала единственным законным платежным средством на территории Республики Казахстан.

Проведенная подготовительная работа и оперативное решение текущих вопросов в период введения национальной валюты позволили в целом благополучно завершить обмен в строго установленные сроки, т.е. к 20 часам 20 ноября 1993 года. Завершение обмена денег было началом важной работы, которую предстояло выполнить Правительству и Национальному Банку Республики Казахстан, чтобы обеспечить главную цель реформы - устойчивость и конвертируемость национальной валюты в труднейших условиях обвального спада производства и, по существу, галопирующей инфляции. 15 лет, прошедшие после реформы, позволяют сделать вывод о том, что курс оказался правильным. Национальная валюта все увереннее завоевывает авторитет не только в нашей стране, но и за ее пределами.

Экономические преобразования, многоукладность экономики, внедрение рыночных отношений предопределили необходимость изменения банковской системы и банковского законодательства в Казахстане. Так, Указом Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 года была утверждена Программа реформирования банковской системы Казахстана на 1995 год. К примеру, Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995 года определены принципы деятельности, правовой статус, а также роль и место Национального Банка в банковской системе Республики Казахстан, а также предоставлены значительные полномочия Нацбанку по регулированию банковской деятельности. Кроме того, подтверждены его независимость и подотчетность только Президенту Республики Казахстан.

В соответствии с Законом РК «О Национальном Банке Республики Казахстан» Нацбанк является единственным органом, определяющим и осуществляющим государственную денежно-кредитную политику в Казахстане. В связи с этим в годы проведения реформ предусматривалось широкое использование таких классических инструментов денежно-кредитного регулирования, как процентные ставки, резервные требования, интервенции Нацбанка на валютном рынке, операции с ценными бумагами, драгоценными металлами и другие. В то же время денежно-кредитная система Казахстана не была изолирована от происходящих в экономике процессов. Она, как и вся экономика, страдала от неразвитости рыночных механизмов и, как показал опыт, далеко не всегда поддавалась методам регулирования, успешно применяемым в мировой практике. Кроме того, неопределенность в первые годы становления при прогнозировании экономической ситуации не позволяла предвидеть сценарий регулирующего воздействия на денежно-кредитную систему, а через нее - на экономику в целом.

В ходе реализации реформ дальнейшее развитие получили современные методы и инструменты денежно-кредитного регулирования, существенно изменены механизмы рефинансирования банков. Нацбанк в рамках совершенствования надзорных функций, внедрил более эффективную систему банковского надзора, основанную на международных принципах и стандартах, были установлены новые минимальные резервные требования, экономические нормативы. Принятые Национальным Банком меры привели к сокращению числа банков с 204 в 1993 году до 82 в 1997 году.

Безусловно, банковская система области не осталась в стороне от процессов, происходящих в экономике и социальной сфере области. Здесь также нашли отражение процессы, присущие проводимым реформам. Так, галопирующая инфляция, пришедшая на 1992-1994 годы и «съедавшая» у населения и предприятий, имевшиеся и с трудом зарабатываемые деньги, выработала у них стереотип мышления - «деньги хранить в чем угодно (вложив в материальное), только не в банках». Об этом частично свидетельствует показатель по области, основанный на соотношении размеров среднедушевого банковского вклада на конец года к размеру среднедушевого годового дохода, который с 5,8% в конце 1993 года снизился до 2,03% в конце 1994 года.

Заметное развитие депозитного рынка начинается с 1996 года. Именно с этого времени банки начали ориентироваться на сбережения в руках населения как на реальные ресурсы, посредством которых можно получать прибыль и начали разворачивать работу, подкрепленную активной рекламной кампанией по привлечению средств населения и юридических лиц. Так, если 1993 году объем вкладов населения области составлял - 24,8 млн. тенге, то к 1998 году данный показатель достиг 866,2 млн. тенге. Возросшее доверие населения к банковской системе было реально подкреплено устойчивой работой банковской системы в периоды финансовых кризисов в сопредельных государствах и при переходе на плавающий обменный курс тенге.

Что касается кредитования банками экономики, то за годы реформ существенно изменилась политика банков как в формировании ресурсной базы, так и ее использования. Ресурсная база филиалов банков области в начале 90-х годов формировалась за счет заемных средств: централизованных ресурсов головных банков и Национального Банка. За счет последних осуществлялось кредитование предприятий АПК и целевых государственных программ в отраслях энергетики, машиностроения, развития Карачаганакского газоконденсатного месторождения. Однако надо отметить, что значительная часть централизованных кредитов оказалась не возвращенной, либо была отсрочена. Только по сельскому хозяйству сумма просроченной и отсроченной задолженности составила почти 400 млн. тенге.

Кредитные вложения в эти годы в экономику области носили краткосрочный характер. Основная их доля в этот период приходилась на отрасли сельского хозяйства и заготовок (42-62%), промышленности (7-48%). Росла и доля кредитов, направляемых в рыночные структуры (4-22%). Увеличение с 1995 года обязательств филиалов банков области в основном за счет роста депозитов реально начало укреплять их кредитный потенциал к 1997 году. Однако короткие сроки привлеченных депозитов в эти годы (доля депозитов до востребования в общем их объеме занимала около 50%) не давали филиалам банков увеличить объем средне- и долгосрочных кредитов. Так, их доля в общем объеме кредитов, складывалась по годам следующим образом: 1995 год - 3,8%, 1996 год - 10,6%, 1997 год - 13,2%. Ее увеличение в общем объеме стало наблюдаться, начиная с 1998 года.

В целом развитие банковской системы Казахстана характеризовалось дальнейшей ее консолидацией, во многом обусловленной ужесточением требований Национального Банка к банкам второго уровня. Данная задача решалась Нацбанком как составная часть программы перехода банков второго уровня к международным стандартам, как известно, Нацбанк первым среди стран СНГ принял Программу перехода банков к международным стандартам. Действующие банки должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, ведения и передачи информации. Данная программа включала меры, способствующие как улучшению финансового состояния банков, так и их институциональному развитию.

Немаловажным является и становление в Казахстане организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций: кредитные товарищества, ломбарды, ипотечные и страхование компании, пенсионные и инвестиционные фонды. Так, целями и задачами в развитии и деятельности небанковских организаций (кредитные товарищества, микрофинансовые организации) как в Республике Казахстан, так и за рубежом являются обеспечение кредитными ресурсами населения, мелких и средних предпринимателей, повышение уровня конкурентоспособности и финансовой устойчивости. Таким образом, появление небанковских организаций способствует заполнению пробелов на рынке финансовых услуг именно в сельских регионах, а также помогает решить социальные проблемы путем создания дополнительных рабочих мест, снижает уровень бедности и увеличивает доходы населения, развивая малый и средний бизнес.

2.2 Оценка банковской системы Республики Казахстан в условиях кризиса

Высокий уровень роста кредитования, характерный для предыдущих периодов, сменился более умеренными темпами, что в свою очередь не могло не повлиять на уровень развития финансовых отношений в стране.

Ужесточившиеся условия по фондированию на внешних рынках привели в свою очередь к ответным мерам и в отношении внутренних потребителей услуг финансового сектора в виде ужесточения условий кредитования со стороны банков и повышения ими процентных ставок. Изменение стандартов кредитования в сторону ужесточения привело к снижению кредитной активности финансового сектора.

Сложившиеся сложные условия для казахстанской банковской системы создают новые возможности и вызовы по определению их основных факторов роста в перспективе. Это в первую очередь должно коснуться таких направлений развития, как дальнейшая диверсификация ресурсной базы, совершенствование систем управления риск-менеджмента и повышения качества управления на основе международных принципов корпоративного управления.

По состоянию на 1 января 2009 года в Казахстане работают 37 банков второго уровня, в том числе в городе Алматы расположено 35 банка, 34 филиалов и 372 дополнительных помещений банков.

Таблица 1 - Структура банковского сектора

Структура банковского сектора	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	Изменение
				гр 3 гр 2	гр 4 - гр 3
1	2	3	4	5	6
Количество банков второго уровня, в т.ч.:	33	35	37	2	2
-банки со 100% участием государства в уставном капитале	1	1	1	0	0
Количество филиалов банков второго уровня	324	352	379	28	27
Количество расчетно-кассовых отделов банков второго уровня	1 489	2 029	2167	540	138
Количество представительств банков второго уровня за рубежом	22	17	15	-5	-2
Количество представительств банков-нерезидентов в Республике Казахстан	23	26	31	3	5
Количество банков-участников системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц	32	33	35	1	2
Количество банков, имеющих лицензию на осуществление кастодиальной деятельности	9	10	11	1	1

Ежегодный прирост количества банков составляет 2 банка. Открывшиеся банки - это дочерние предприятия зарубежных банков.

За 2007 год количество филиалов банков второго уровня увеличилось с 324 до 352 - на 28 филиалов, в 2008 году еще на 27 филиалов.

Количество РКО банков второго уровня в 2007 году увеличилось на 540, в 2008 году на 138.

Наблюдается сокращение представительств банков нерезидентов в РК в 2007 году на 5, в 2008 году на 2. Растет число банков участников обязательного коллективного страхования вкладов физических лиц с 32 в 2006 году до 33 в 2007 году и до 35 в 2008 году.

Размер совокупного расчетного собственного капитала3 банков второго уровня с начала 2007 года увеличился на 613,2 млрд. тенге (52,3%) и составил по состоянию на 1 января 2008 года 1 780,2 млрд. тенге. При этом, капитал первого уровня увеличился на 57,3% до 1 284,0 млрд. тенге, капитал второго уровня увеличился на 45,0% или до 558,9 млрд. тенге.

Таблица 2 - Размер совокупного расчетного собственного капитала, млрд. тг

Наименование	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	Изменение
				прирост в %, за 2007 г	прирост в %, за 2008 г
1	2	3	4	5	6
Капитал 1-го уровня	816,5	1 284,00	1 525,00	57,3	18,8
Уставный капитал	593,6	940,2	1 017,70	58,4	8,2
Дополнительный капитал	4	3,8	4,9	-5,0	28,9
Капитал 2-го уровня	385,4	558,9	501,2	45,0	-10,3
Субординированный долг	101,3	460,9	562,6	355,0	22,1
Капитал 3-го уровня	1,5	1,7	0,9	13,3	-47,1
Инвестиции банков	56,3	64,4	73,3	14,4	13,8
Всего расчетный собственный капитал	1 168,60	1 780,20	1 953,90	52,3	9,8

банковский система кредитный кризис

Размер совокупного расчетного собственного капитала банков второго уровня за 2008 год увеличился на 173,7 млрд. тенге (9,8%) и составил по состоянию на 1 января 2009 года 1 953,9 млрд. тенге. Капитал первого уровня увеличился на 18,8% до 1 525,0 млрд. тенге, капитал второго уровня уменьшился на 10,3% до 501,2 млрд. тенге.

Таблица 3 - Показатели адекватности собственного капитала

Показатели	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009
Отношение собственного капитала первого уровня к совокупным активам (k1)	0,09	0,11	0,12
Отношение собственного капитала к активам и внебалансовым обязательствам, взвешенным по степени риска (k2)	0,15	0,14	0,15
Отношение расчетного собственного капитала к ссудному портфелю	0,2	0,2	0,21
Отношение расчетного собственного капитала к сформированным провизиям по ссудному портфелю	3,91	3,41	1,91
Отношение расчетного собственного капитала к сомнительным кредитам	0,43	0,34	0,4
Отношение расчетного собственного капитала к безнадежным кредитам	12,43	13,55	4,86

Показатели адекватности собственного капитала банковского сектора по состоянию на 1 января 2009 года составили k1 - 0,12 (при нормативе - 0,06) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,05), k2 - 0,15 (при нормативе - 0,12) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,10).

Вместе с тем, с начала 2008 года собственный капитал по балансу банков второго уровня увеличился на 33,2 млрд. тенге (2,3%) и составил на отчетную дату 1 458,4 млрд. тенге.

За 2008 год размер совокупных активов банков увеличился на 214,7 млрд. тенге (1,8%) и составил на отчетную дату 11 899,3 млрд. тенге.

Таблица 4 - Динамика и структура совокупных активов банковского сектора, млрд. тенге

Наименование	01.01.2007	% к итогу	01.01.2008	% к итогу	01.01.2009	% к итогу
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета	986,9	11,1	1 013,10	8,7	820,2	6,9
Вклады, размещенные в других банках	520,6	5,9	642,5	5,5	576,8	4,8
Ценные бумаги	1 240,40	14,0	787,8	6,7	888,2	7,5
Банковские займы и операции «обратное РЕПО»	5 991,80	67,5	8 868,30	75,9	9 238,40	77,6
Инвестиции в капитал	97,1	1,1	222,5	1,9	318,8	2,7
Прочие активы	35,2	0,4	150,4	1,3	56,9	0,5
Всего активы	8 872,00	100,0	11 684,60	100,0	11 899,30	100,0

В структуре активов банков большую долю занимают банковские займы и операции «обратное РЕПО» (77,6%), портфель ценных бумаг (7,5%), наличные деньги, аффинированные драгметаллы и остатки на корреспондентских счетах (6,9%), вклады, размещенные в других банках (4,8%). С начала 2008 года банковские займы и операции «обратное РЕПО» увеличились на 370,1 млрд. тенге или 4,2%, наличные деньги, аффинированные драгметаллы и остатки на корреспондентских счетах уменьшились на 192,9 млрд. тенге или 19,0%, ценные бумаги - увеличились на 100,4 млрд. тенге или на 12,7%, вклады, размещенные в других банках - уменьшились на 65,7 млрд. тенге или 10,2%, инвестиции в капитал увеличились на 96,3 млрд. тенге или 43,3%.

С начала года просроченная задолженность по балансу увеличилась с 100,5 млрд. тенге на 159,5 млрд. тенге, или в 2,6 раза и составила на отчетную дату 260,0 млрд. тенге.

Остатки на счетах по отражению просроченного вознаграждения увеличились с начала 2008 года на 31,7 млрд. тенге или в 2,8 раза и составили на 1 января 2009 года 49,1 млрд. тенге.

В Казахстанской банковской системе применение международных стандартов BASEL начиная с 2003 года в части классификации качества кредитного портфеля позволяет проводить количественные исследования качества выданных кредитов в банковской системе. В данном случае, классификация качества кредитного портфеля, как его публикует Агентство по Финансовому Надзору РК, представляется в виде 7 категорий качества, однозначно определяющих вероятность дефолта/неисполнения платежа заемщиками. Так, первая категория займов (именуемая «Стандартные») отражает сумму тех займов, неисполнение обязательств по которым является минимальным. Следующие 5 категорий, называемые Сомнительные, ранжируются от наименее рискованной (1 категория) до наиболее рискованной (5 категория). Кредиты соотносятся к данным категориям в соответствии со степенью исполнения обязательств по ним. Последняя категория (Безнадежные) отражает наименее платежеспособные кредиты, вероятность дефолта по которым приближается к единице. Классификация кредитов в таком виде позволяет определить динамику качества кредитного портфеля и оценить долгосрочную стабильность кредитного портфеля, что немаловажно для анализа кредитного риска в банковской системе. В последнее время анализ кредитных рисков в казахстанской банковской системе особенно актуален, т.к. улучшение качества кредитного портфеля там не наблюдается. Сомнительные кредиты имели тенденцию к увеличению, в то время как безнадежные кредиты имели хаотичное поведение без визуально различимой тенденции к изменению. Такая нерегулярность поведения безнадежных кредитов может заключаться в их высокой мобильности, а также частым пересмотром качества кредитов в данной категории. Тенденция стандартной категории также не прослеживается визуально и требует дальнейшего изучения.

Для анализа кредитного портфеля в таком случае, удобно рассматривать динамику поведения кредитов через ее представление в виде Марковской цепи. Это представление позволит с допустимой точностью определить матрицу вероятностей перехода одной категории кредитов в другую и определить вектор стабильного состояния системы.

Таблица 5 - Динамика качества активов и условных обязательств

Тип кредита	01.01.2007	% к итогу	01.01.2008	% к итогу	01.01.2009	% к итогу
Всего активов и условных обязательств	11 242,50	100,0	13 377,70	100,0	13711,5	100,0
Стандартные	8 117,70	72,2	7 677,70	57,4	8 305,00	60,6
Сомнительные	3 026,90	26,9	5 559,90	41,6	4 993,40	36,4
Сомнительные 1 категории - при полной и своевременной оплате платежей	2 587,90	23,0	4 266,80	31,9	2 334,90	17,0
Сомнительные 2 категории - при задержке или неполной оплате платежей	112,7	1,0	578,1	4,3	604,6	4,4
Сомнительные 3 категории - при своевременной и полной оплате платежей	236,1	2,1	543,2	4,1	594,3	4,3
Сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей	39	0,3	63,1	0,5	210,8	1,5
Сомнительные 5 категории	51,2	0,5	108,7	0,8	248,8	1,8
Безнадежные	97,9	0,9	140,1	1,0	413,1	3,0

С начала 2008 года размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 333,8 млрд. тенге (на 2,5%) до 13 711,5 млрд. тенге.

Удельный вес стандартных активов и условных обязательств составил 60,6%, сомнительных - уменьшился с 41,6% до 36,4%, доля безнадежных активов и условных обязательств составила 3,0%.

Таблица 6 - Динамика качества ссудного портфеля

Тип кредита	01.01.2007	% к итогу	01.01.2008	% к итогу	01.01.2009	% к итогу
Всего ссудный портфель	5 991,80	100,0	8 868,30	100,0	9 238,40	100,0
Стандартные	3 154,40	52,6	3 518,20	39,7	4 000,70	43,3
Сомнительные	2 743,40	45,8	5 218,70	58,8	4 835,60	52,3
Сомнительные 1 категории - при полной и своевременной оплате платежей	2 332,00	38,9	3 950,40	44,5	2 214,50	24,0
Сомнительные 2 категории - при задержке или неполной оплате платежей	109,8	1,8	572,2	6,5	588	6,4
Сомнительные 3 категории - при своевременной и полной оплате платежей	214,7	3,6	533,4	6,0	1 582,90	17,1
Сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей	38,1	0,6	57,9	0,7	206	2,2
Сомнительные 5 категории	48,8	0,8	104,8	1,2	244,2	2,6
Безнадежные	94	1,6	131,4	1,5	402,1	4,4



В структуре кредитного портфеля банков за 2007 год доля стандартных кредитов уменьшилась с 52,6% до 39,7%, доля сомнительных кредитов увеличилась с 45,8% до 58,8%, при этом доля безнадежных кредитов уменьшилась с 1,6% до 1,5%.

За 2008 год доля стандартных кредитов увеличилась с 39,7% до 43,3%, доля сомнительных кредитов уменьшилась с 58,8% до 52,2%, при этом доля безнадежных кредитов увеличилась с 1,5% до 4,4%.

Рисунок 1 - Провизии, сформированные банками второго уровня (млрд. тенге)

Сумма фактически сформированных провизий по состоянию на 1 января 2009 года составляет 1 020,5 млрд. тенге или 11,0% от ссудного портфеля банков второго уровня. С начала 2008 года провизии увеличились на 498,8 млрд. тенге или на 95,6%. Общие провизии на 1 января 2009 года составляют 0,03% от суммы провизий, сформированных по выданным кредитам, или 0,3 млрд. тенге. Специальные провизии составляют 1 020,3 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с началом 2008 года на 95,7%.

С начала 2008 года общая сумма обязательств банков второго уровня увеличилась на 181,5 млрд. тенге (на 1,8%), и составила на 1 января 2009 года 10 441,0 млрд. тенге.

В структуре совокупных обязательств банковского сектора вклады юридических лиц увеличились на 640,7 млрд. тенге или на 26,2%, вклады дочерних организаций специального назначения, уменьшились на 244,5 млрд. тенге или на 9,7%, обязательства перед физическими лицами, увеличились на 52,4 млрд. тенге или на 3,6%, займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций уменьшились на 348,0 млрд. тенге до 1 450,2 млрд. тенге.

Рисунок 2 - Структуры обязательств банковского сектора за 2008-2009 гг

Вклады юридических и физических лиц с начала 2008 года увеличились на 448,6 млрд. тенге или на 7,0% и составили на 1 января 2009 года 6 872,6 млрд. тенге. С начала 2008 года вклады физических лиц выросли на 3,6% или на 52,4 млрд. тенге. Вклады юридических лиц увеличились на 26,2% или на 640,7 млрд. тенге.

Таблица 7 -Вклады юридических и физических лиц, млрд тенге

Вклады клиентов	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	Изменение
				гр 3 гр 2	гр 4 - гр 3
1	2	3	4	5	6
Всего вкладов, в т.ч.:	4 714,90	6 424,00	6 872,60	1 709,10	448,60
Вклады юридических лиц	3 680,70	4 976,10	5372,3	1 295,40	396,20
Вклады физических лиц	1 034,20	1 447,90	1 500,30	413,70	52,40



Таблица 8 - Динамика и структура совокупных требований банковского сектора к нерезидентам РК

Наименование требования	01.01.2007	% к итогу	01.01.2008	% к итогу	01.01.2009	% к итогу
Наличные деньги, аффинированные драгоценные металлы и корреспондентские счета	245	11,3	330,5	12,2	392,2	13,4
Вклады, размещенные в других банках	295	13,6	492,2	18,2	453	15,5
Ценные бумаги	568	26,1	321,6	11,9	288,2	9,9
Банковские займы и операции "обратное РЕПО"	972,8	44,7	1 413,60	52,3	1 537,30	52,6
Инвестиции в капитал	21	1,0	60,1	2,2	124,2	4,3
Прочие активы	74,7	3,4	85,1	3,1	126,6	4,3
Всего требования перед нерезидентами РК	2 176,50	100	2 703,10	100	2 921,50	100

С начала 2008 года размер требований к нерезидентам увеличился на 218,4 млрд. тенге (8,1%) и составил на отчетную дату 2 921,5 млрд. тенге. В общей сумме активов банков второго уровня доля требований к нерезидентам составляет 24,6%. В структуре требований к нерезидентам основную долю занимают банковские займы и операции «обратное РЕПО»- 52,6% или 1 537,3 млрд. тенге, на вклады, размещенные в других банках приходится 15,5% или 453,0 млрд. тенге.

Таблица 9 - Динамика и структура совокупных обязательств банковского сектора перед нерезидентами РК

Наименование обязательств	01.01.2007	% к итогу	01.01.2008	% к итогу	01.01.2009	% к итогу
Межбанковские депозиты	159,1	3,9	154,6	2,8	199,2	4,2
Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банк. Операций	1 372,10	33,2	1 709,00	31,3	1 332,70	28,4
Займы, полученные от международных финансовых организаций	27,4	0,7	85,1	1,6	88,9	1,9
Вклады юридических лиц	179,7	4,4	154,7	2,8	111,4	2,4
Вклады физических лиц	24,3	0,6	29,2	0,5	36,8	0,8
Вклады дочерних организаций специального назначения	1557,1	37,7	2 529,00	46,3	2 284,50	48,7
Выпущенные в обращение ценные бумаги	240,5	5,8	316,1	5,8	227,9	4,9
Операции «РЕПО» с ценными бумагами	305,1	7,4	121,8	2,2	8,2	0,2
Прочие обязательства	264,3	6,4	364,3	6,7	398	8,5
Всего обязательств перед нерезидентами РК	4 129,60	100,0	5 463,80	100,0	4 687,60	100,0

С начала 2008 года общая сумма обязательств банков второго уровня перед нерезидентами уменьшились на 776,2 млрд. тенге (на 14,2%), и составили на конец отчетного периода 4 687,6 млрд. тенге. В общей сумме обязательств банков второго уровня доля обязательств перед нерезидентами по состоянию на 1 января 2009 составила 44,9%, уменьшившись по сравнению с началом года на 836 базисных пунктов.

Детальная информация по ссудному портфелю банков второго уровня, в том числе по займам, предоставленным нерезидентам Республики Казахстан показана в таблице 10.

Таблица 10 - Динамика уровня ликвидности банковского сектора

Наименование показателя	01.08.2008	01.09.2008	01.10.2008	01.11.2008	01.12.2008	01.01.2009
Срочная ликвидность k4-1 (min значение 1)	4,4	4,5	4,7	4,9	4,2	3,1
Срочная ликвидность k4-2 (min значение 0,9)	3,1	2,7	3,6	3,2	2	1,8
Срочная ликвидность k4-3 (min значение 0,8)	2	2	2,1	1,6	1,5	1,6

Ликвидность. С 1 июля 2008 года вступили в силу поправки в части ликвидности, направленные на регулирование срочной и валютной срочной ликвидности до 7, 30 и 90 дней.

По состоянию на 1 января 2009 года, с учетом предусмотренных изменений в расчет ликвидности, нарушений коэффициентов срочной ликвидности до 7, 30 и 90 дней не отмечено.

При этом, в целом по банковской системе на 1 января 2009 года:

- коэффициент срочной ликвидности до 7 дней (k4-1) составил 3,1 при нормативе 1,

- коэффициент срочной ликвидности до 30 дней (k4-2) - 1,8 при нормативе 0,9,

- коэффициент срочной ликвидности до 90 дней (k4-3) - 1,6 при нормативе 0,8.

Таблица 11 - Доходность банковского сектора

Доходность банковского сектора	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	Изменение, в %
				за 2007 год	за 2008 год
1	2	3	4	5	6
Доходы, связанные с получением вознаграждения	620,1	1 243,40	1 459,60	100,5	17,4
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	337,2	656,1	789,3	94,6	20,3
Чистый доход, связанный с получением вознаграждения	282,9	587,3	670,3	107,6	14,1
Доходы, не связанные с получением вознаграждения	287,3	550,5	1 475,10	91,6	168,0
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	442,5	875,6	2 108,10	97,9	140,8
Чистый доход (убыток), не связанный с получением вознаграждения	-155,2	-325,2	-633	109,5	94,6
Непредвиденные статьи	-0,2	0,9	0	-550,0	-100,0
Чистый доход до уплаты подоходного налога	127,5	262,5	37,3	105,9	-85,8
Расходы по выплате подоходного налога	25,6	45,6	22	78,1	-51,8
Чистый доход после уплаты подоходного налога	101,9	216,9	15,3	112,9	-92,9

На 1 января 2009 года банками второго уровня был получен совокупный чистый доход после уплаты подоходного налога в размере 15,3 млрд. тенге (по состоянию на 1 января 2008 года - 216,9 млрд. тенге). Совокупный размер доходов составил 2 934,8 млрд. тенге (на 1 января 2008 года - 1 794,8 млрд. тенге), расходов - 2 897,4 млрд. тенге (на 1 января 2008 года - 1 532,3 млрд. тенге).

Таблица 12 - Совокупные показатели, характеризующие доходность банковского сектора

	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA)	1,44	2,55	0,32
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу по балансу (ROE)	14,65	22,87	2,59
Отношение доходов, связанных с получением вознаграждения (интереса), к совокупным активам	6,99	12,1	12,38
Отношение доходов, связанных с получением вознаграждения (интереса) по кредитам к совокупному ссудному портфелю	9,13	15,24	14,65
Отношение чистого дохода по дилинговым операциям к чистому доходу до уплаты подоходного налога	29,6	30,82	2,7 раза
Отношение расходов, связанных с выплатой вознаграждения (интереса), к совокупным обязательствам	4,21	7,19	7,63
Отношение расходов на создание резервов к совокупным активам	1,79	2,42	11,05

В структуре процентных доходов наибольшую долю занимают доходы, связанные с получением вознаграждения по займам, предоставленным клиентам (90,8% или 1 325,9 млрд. тенге), а в структуре процентных расходов - расходы, связанные с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов (65,2% или 515,0 млрд. тенге). Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA) составило 0,32% (по состоянию на 01.01.08г. - 2,25%), отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу (ROE) - 2,59% (по состоянию на 01.01.08г. - 18,41%).

2.3 Стратегические направления развития коммерческих банков в Казахстане

Программные мероприятия, предусмотренные в Плане совместных действий Правительства РК, Национального банка РК и Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по стабилизации экономики и финансовой системы на 2009-2010 годы, включают разработку Стратегии социально- экономического развития Казахстана до 2020 года. При этом отмечается, что это будет первая национальная стратегия программного развития страны, учитывающая новые принципы планирования, ориентированного на результат.

В свете этого решения возникает необходимость выяснения проблем стратегий развития во всех отраслях экономики, не исключая такую сферу как банковский бизнес. Прошедший период нельзя считать периодом отсутствия каких-либо программ и планов. В частности, для финансового сектора экономики важное решение имело принятие основных направляющих документов в виде Концепции развития финансового сектора (в 2003 и 2006 годах). Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011 годы предусматривает в качестве основных целей и задач развития банковского сектора в среднесрочной перспективе:

- расширение доступа населения к банковским продуктам и повышение уровня защиты потребителей финансовых услуг;

- повышение уровня прозрачности деятельности отечественных банков второго уровня в целях повышения доверия населения к банковскому сектору;

- развитие конкуренции и либерализация доступа иностранных банков на отечественный финансовый рынок;

- совершенствование банковского надзора на основе наилучшей международной практики и повышение эффективности управления внешним заимствованием банковского сектора страны.

Как видим, в целом были определены направления позитивного сценария развития экономики. Экономическая стабилизация в докризисный период (до 2007г.) позволяла осуществлять планирование в фокусе предвидения позитивных изменений и управления ими. Однако, оказавшийся недостаточно длительным период стабильного экономического развития Казахстана не позволил реализовать оптимистичные прогнозы. Начиная с августа 2007 года, все развитие экономики делится на докризисный период и период, связанный с мировым финансовым кризисом. Констатация факта кризиса в экономике не дает права ограничиться этим. По прошествии отрезка времени после начала кризисных потрясений до января 2009 года мы все чаще стали прибегать к термину «посткризисный период», поскольку, принимая меры по стабилизации экономики в условиях кризиса, необходимо решать задачи будущего периода.

В первую очередь это относится к банковскому сектору, который играет особую роль в реализации экономической стратегии Казахстана. Специфика современного периода развития экономики, состояния казахстанской банковской системы обуславливают чрезвычайную активность повышения качества и капитализации отечественных банков и активного исполнения ими принципов стратегического менеджмента.

Позитивные изменения в казахстанской экономике привлекли к отдельным ощутимым изменениям в состоянии банковской системы к 2007 году. За 2005-2007 годы в деятельности отечественных банков четко обозначились приоритеты и тенденции роста, о которых с нескрываемым оптимизмом было написано в средствах массовой информации и экономической литературе. Обобщая этот период с учётом реалий сегодняшнего дня, отметим, что тенденции в развитии, организации и деятельности банков Казахстана определялись всеобщей глобализацией и информатизацией экономического пространства. В результате казахстанские банки не остались в стороне от произошедшей трансформации и модификации своей деятельности в соответствии с мировыми процессами. Учитывая, что собственной стратегии деятельности, адекватной национальной экономике, большинством наших банков не было определено, то управление своей деятельности они подчиняли единственной цели -достижению максимальной прибыли. При этом для системы управления банками было характерно:

- отсутствие планов повышения конкурентоспособности;

- недостаточная ориентация на потребности и цели реального сектора экономики и стратегию его развития;

- слабая информированность сотрудников о стратегических планах развития банков;

- ограниченность методов и рычагов мотивации персонала.

Все эти недоработки вкупе с факторами мирового кризиса привели к ослаблению банковского «иммунитета» и обусловили корректировку и вынужденную приостановку в начавшемся стремительном движении банковского сектора.

В настоящее время назрела необходимость переосмысления стратегических целей и задач банковской деятельности под влиянием кризисных факторов и антикризисных мер, принимаемых государством. Известно, что последствия краха хотя бы одного банка, не говоря о системе, могут быть очень серьезными для экономики. Поэтому сейчас возникает необходимость налаживания всей системы стратегического менеджмента в банковском бизнесе, имеющей главной целью настройку на модель развития.

При этом нельзя упускать влияние сложившихся тенденций в мировой практике, пытаясь перешагнуть через закономерность прохождения банками тех стадий модификации и преобразований, которые определили наметившиеся траектории в банковском бизнесе развитых стран.

В качестве основных тенденций развития банков в этих условиях в экономической литературе выделяются следующие.

1. Консолидация банковского капитала, а также его концентрация и централизация. Это связано с возникновением различных банковских холдингов, укрупнением банков путем слияния крупных в крупнейшие, кооперацией их с другими финансовыми институтами для укрепления позиций на национальном и международном уровне.

Укрупнению банков способствует ряд мер по увеличению норм и нормативов банковского капитала, требующегося для открытия банка.

2. Сокращение традиционных банковских услуг на рынке депозитов и кредитов вследствие развития новых финансовых инструментов и сделок на финансовом рынке, а также за счет новаций в банковском деле за счет консультационно - гарантийных услуг.

3. Развитие инвестиционного бизнеса банков за счет расширения деятельности на рынке ценных бумаг: размещение на первичном рынке, операции на вторичном рынке.

4. Компьютеризация и новые технологии, обеспечившие новые информационные банковские технологии и новые банковские продукты, а также возможности Интернет - банкинга.

5. Унификация и стандартизация банковских услуг, национальных банковских систем и систем их регулирования и надзора в соответствии с международными нормами.

Банковский сектор Казахстана сегодня находится в очень сложном состоянии «ломки» вследствие недостаточности ресурсной базы и источников внутреннего фондирования. Решение проблем ресурсной базы за счет внешних заимствований для большинства из них обернулось кризисом ликвидности. Сейчас нужны срочные меры по принятию новой стратегии банками, вернее по её разработке и доведению в соответствие с реалиями текущего момента.

Главной задачей должно стать создание системы конкурентоспособных банков, обладающих ясным пониманием своих стратегических целей, видением своего будущего, формирующих компетентный персонал и отвечающих требованиям своих клиентов.

Для этого каждому банку необходимо разработать свою стратегию развития, как программу конкретных действий, отражающую ее нацеленность на повышение конкурентоспособности в долгосрочной перспективе.

Одной из стратегических задач банка должна стать задача консолидации капитала. Укрупнение банков - процесс, без которого не удастся укрепить конкурентность позиций на национальном уровне и завоевать сферы влияния на международном рынке.

Сейчас по оценкам экономистов, для удержания лидерства в международном банковском бизнесе банк должен располагать капиталом, превышающим $30 млрд., и активами свыше $300 млрд.

С учетом вышеизложенного, становятся понятными действия регулирующих органов, определяющих задачи увеличения минимальных размеров уставного и собственного капитала банков на ближайшие три года. В этих условиях у банков есть конкретные возможности конкретизировать стратегию в плане формирования и развития собственной капитальной базы и соответственно предусматривать увеличение размеров своих активов.

Концептуально в документах правительства никогда не определялись целевые ориентиры для банков в числовом выражении по объемам их собственного капитала и активов, видимо эта задача назрела сейчас и необходимо просчитать, насколько реально нашим банкам завоевать влияние на международном рынке. Пока же мы можем анализировать угрозы нашей экономической безопасности, сопоставляя имеющиеся данные о внешних займах с показателями капитала и активов отечественных банков.

Угроза экономической безопасности банковской системы заставила государство принять экстренно-чрезвычайные меры в виде государственной поддержки средствами. Как известно, предусмотренные вливания составляют, порядка $ 4 млрд. Правомерен вопрос по эффективности их использования. Требования Правительства и государственных органов по обеспечению прозрачности в действиях банков с этими средствами, вполне обоснованы и понятны. Тем не менее, не исключено, что практическая реализация данных условий может иметь ряд отступлений от правил. На наш взгляд, выделение средств не просто направляется на «латание» возникших финансовых прорех, а должны способствовать повышению конкурентоспособности банков. Тем более что для этого выбраны крупные системообразующие банки, которые могут стать законодателем правил в конкуренции.

Главным принципом для банка должен оставаться принцип реализации продуктов, необходимых для клиента. Успех в конкуренции будет у того банка, который при разработке корпоративной стратегии сможет решить следующие вопросы:

- от каких факторов, необходимость которых ранее не подвергалась сомнению, следует отказаться;