Формы и классификация кредита
Сущность кредита, характеристика его элементов: субъекта, объекта, ссудного процента. Содержание, отличительные особенности, характерные черты функционирования коммерческого, банковского, потребительского, государственного и международного кредита.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 23.05.2012 |
| Размер файла | 25,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru
Размещено на http://www.allbest.ru
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Российский государственный профессионально-педагогический университет»
Филиал РГППУ в г. Березовском
Контрольная работа
По дисциплине: «Финансы, денежное обращение и кредит»
Тема «Формы и классификация кредита»
2012
Содержание
Введение
Сущность кредита и его элементы
Формы и классификация кредита
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Кредит -- это ссуда в денежной или товарной формах, которая предоставляется на условиях возвратности, платности и срочное- XU. Родоначальником кредита является ростовщический кредит, который характеризовался высоким процентом и использовался в качестве покупательного средства.
Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства. Именно поэтому кредитные отношения появляются не в сфере товарного производства, а в сфере обращения, где владельцы товара противостоят собственнику денег. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, является кругооборот денежных средств (капитала). Процесс движения капитала создает объективную необходимость для возникновения кредита.
Сущность кредита и его элементы
В кредитных отношениях участвуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата ссуженной стоимости;
При анализе сущности кредита следует различать следующие элементы: субъект, объект, ссудный процент.
Субъекты кредитных отношений -- это кредитор и заемщик.
Кредитор предоставляет ссуду на время и остается собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные денежные средства. Их источником могут быть как собственные накопления, так и заемные денежные средства, которые получены от других хозяйствующих субъектов.
Заемщик получает денежную или товарную ссуду и обязуется ее возвратить в оговоренный срок. Заемщик не является собственником ссуженного капитала -- он лишь временный его владелец. Он использует денежную (товарную) ссуду в производстве или обращении, чтобы получить из них доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте капитала и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, которое гарантирует возврат кредита по требованию кредитора.
Объекты кредитных отношений -- это ссуженная стоимость, или ссудный капитал.
Ссудный капитал, или иными словами, денежный капитал, который обособился от промышленного, имеет особую форму движения и обладает определенной спецификой.
С одной стороны, это капитал - собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование; с другой -- это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль.
Кроме того, ссудный капитал имеет специфическую форму отчуждения, так как процессы передачи его заемщику и возврат кредитору различны во времени.
В отличие от промышленного и торгового капиталов ссудный капитал всегда выступает в денежной форме.
Таким образом, стоимость ссудного капитала представляет собой затраты труда при обмене ссуженной стоимостью между кредитором и заемщиком, а потребительной стоимостью является [способность приносить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.
Ссудный процент -- это специфическая цена ссуженной стоимости, которая передается кредитором заемщику во временное использование с целью ее производительного потребления.
На рынке ссудных капиталов в условиях конкурентной борьбы определяется норма ссудного процента, которая представляет собой отношение годового дохода, полученного от использования ссудного капитала, к общей сумме ссудного капитала:
где -- норма ссудного процента; Дг - годовой доход от использования ссудного капитала; -- общая сумма ссудного капитала.
Норма ссудного процента зависит от спроса и предложения на рынке капиталов в каждый отдельный момент времени, а также эффективности государственного регулирования в этой области.
Содержание кредита находит свое отражение в элементах кредита, в основных принципах кредита, в его функциях и роли кредита.
Формы и классификация кредита
Кредит можно классифицировать по различным базовым признакам. В зависимости от того, какая предоставляется ссуда при кредитной сделке и кто является кредитором, либо заемщиком, различают пять самостоятельных форм кредита.
Коммерческий кредит. Одна из наиболее ранних форм кредитных отношений. Его сутью является предоставление отсрочки : организацией-продавцом оплаты товара и предоставление организацией-покупателем векселя в качестве его долгового обязательства оплатить стоимость полученных товаров по истечении определенного срока.
Наиболее распространенными являются два вида векселя: простой, содержащий обязательство заемщика выплатить определенную сумму непосредственно кредитору, и переводный, который предусматривает письменное поручение кредитора заемщику о выплате им установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.
Таким образом, коммерческий кредит -- это кредит, который предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с отсрочкой платежа.
Банковский кредит. Является наиболее известной формой кредитных отношений в экономике, так как именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые прибегают к денежной помощи для осуществления своей производственно-торговой деятельности.
При этом, в качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации (банки), которые должны иметь лицензии Банка России на осуществление подобного рода операций.
Заемщиками выступают, как правило, юридические лица.
Инструментом кредитных отношений является кредитный договор (соглашение).
Доход -- ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом среднего значения на данный период.
Банковский кредит классифицируется по следующим признакам:
по срокам погашения:
краткосрочные -- обычно до года и менее на восполнение временного недостатка в собственных денежных средствах; среднесрочные -- сроком от года до трех лет; долгосрочные -- свыше трех лет (в некоторых странах -- свыше пяти лет);
по способу погашения:
ссуда, которая погашается заемщиком единовременным платежом;
ссуда, которая погашается заемщиком в рассрочку в течении всего срока действия кредитного соглашения;
по обеспеченности:
доверительные ссуды, единственной формой обеспечения которых является кредитный договор;
обеспеченные ссуды, которые защищены определенными видами имущества заемщика (недвижимостью, ценными бумагами); ссуда, предоставляемая под финансовую гарантию третьих лиц;
по категориям заемщиков:
аграрные ссуды предоставляются для развития сельскохозяйственного производства;
коммерческие ссуды выдаются организациям, которые функционируют в сфере торговли и услуг;
ипотечные ссуды предоставляют для приобретения недвижимости;
межбанковские ссуды предоставляются кредитными организациями (банками) друг другу.
Таким образом, банковский кредит - это кредит, который предоставляется банками и другими кредитными организациями заемщикам в виде денежных ссуд.
Потребительский кредит. Действует при целевом кредитовании физических лиц (населения) в товарной или денежной формах. При этом кредиторами могут выступать торговые предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, главным образом товаров длительного пользования, и кредитные организации, которые предоставляют денежные ссуды для приобретения земли и другой недвижимости квартир (домов).
Государственный кредит. Его отличительной особенностью является участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика.
Международный кредит. Функционирует на международном уровне, участниками которого могут выступать как отдельные юридические лица, правительства государств, так и международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Европейский банк реконструкции и развития и др.). Этот кредит можно классифицировать по следующим базовым признакам:
* по назначению -- коммерческие, которые связаны с осуществлением внешнеторговой деятельности; финансовые -- прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;
* по валюте займа -- в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной расчетной денежной Единице;
*по обеспеченности -- защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами) и бланковые -- под простое обязательство должника (так называемый соло-вексель с од ной подписью).
Предшественником банковского кредита выступал ростовщический кредит, который имел в прошлом большое значение наряду с коммерческим кредитом. В настоящее время в связи с развитием кредитных отношений он практически исчез с рынка ссудных капиталов. Его отличительными признаками являются:
сверхвысокие ставки величины ссудного процента (от 50 % и выше);
кредиторами выступают физические лица или хозяйствующие субъекты, которые не имеют лицензии на осуществление такого рода деятельности;
криминальные способы взысканий заемных денежных сумм с неплательщиков.
Виды кредита предполагают более углубленную характеристику по организационно-экономическим признакам классификации кредита.
Можно выделить виды кредита в зависимости от следующих признаков:
срока оплаты ссуды;
объекта кредитования (на покупку сырья, топлива, материалов, приобретение товаров в торговле);
отраслевой направленности (в промышленность, сельское хозяйство, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.);
обеспеченности (прямые -- эти ссуды выдают под обеспечение конкретными товарно-материальными ценностями; косвенные -- предоставляют на покрытие временного классового разрыва в платежном обороте организации; необеспеченные);
платности за использование (дешевые с низким процентом и дорогие, когда процент достигает высокого размера).
Заключение
Важную роль в подготовке квалифицированных специалистов, ориентирующихся в рыночных условиях, призвана играть учебная дисциплина «Финансы, денежное обращение и кредит.
Особенно высокие требования предъявляются в настоящее время к практикам, которые работают в такой сложной и в то же время многогранной сфере деятельности, как финансы. Чтобы успешно управлять системой финансовых отношений, в том числе на уровне организации, специалист должен хорошо разбираться в сфере финансов, знать ее особенности, уметь правильно и своевременно использовать финансовые методы, рычаги и стимулы для достижения наибольшей эффективности хозяйствования.
банковский потребительский кредит ссудный
Список использованной литературы
Янин О. Е. Финансы, денежное обращение и кредит. 5-ое изд., - М.: Издательский центр «Академия», 2009.- 192 с.
1. Размещено на www.allbest.ru
Подобные документы
Понятие банковского кредита и его классификация. Необходимость и сущность кредита. Классификация банковского кредита. Развитие банковского кредита на различных этапах в нашей стране. Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита.
курсовая работа [30,1 K], добавлен 09.03.2003Основные условия существования кредита. Функции кредита, отражающие формы проявления его общественного назначения. Формы коммерческого кредита, его отличие от государственного. Роль банков в международном частном кредитовании. Мировая банковская система.
курсовая работа [184,3 K], добавлен 14.07.2011Экономическое содержание кредита и необходимость его в современной экономике. Функции кредитного рынка и принципы кредитования. Формы, виды кредита. Сущность потребительского, государственного кредита. Проблемы и перспективы развития кредита в Казахстане.
контрольная работа [24,2 K], добавлен 09.11.2010Сущность кредита и ссудного процента, их влияние на экономику. Кредит и ссудный процент как экономические категории. Формы и функции кредита. Регулирование ссудного процента. Пути совершенствования кредитной политики ОСБ 6969 г. Оренбурга.
дипломная работа [418,0 K], добавлен 12.09.2006Сущность кредита и его принципы. Понятие потребительского кредита и его классификация. Роль потребительского кредита в экономике страны. Кризис и его влияние на кредитование. Сбербанк России изменил процентные ставки по кредитам физическим лицам.
курсовая работа [43,6 K], добавлен 29.03.2009Сущность кредита, принципы кредита, функции кредита. Условия и формы кредитования. Семь особенности (условий) банковского кредитования. Форма кредита. Проблемы развития кредитного рынка в Российской Федерации.
курсовая работа [120,8 K], добавлен 23.05.2006Необходимость банковского кредита, его особенности. Формы и виды кредита. Классификация кредитов в зависимости от срочности кредитования. Оформление овердрафта физическими и юридическими лицами. Роль банковского кредита в российской экономике.
реферат [42,8 K], добавлен 02.03.2012Исследование понятия, функций и основных видов коммерческого кредита в российской экономике, а также необходимости его дальнейшего развития. Характеристика применения хозяйствующими субъектами коммерческого кредита в периоды подъема и кризиса экономики.
курсовая работа [1,0 M], добавлен 27.01.2012В определении основных принципов банковского кредитования раскрывается их содержание, рассматриваются функции банковского кредита в экономике, дается классификация банковского кредита, кратко характеризуются различные формы банковского кредитования.
реферат [72,2 K], добавлен 02.06.2008Принципы, этапы, методы и способы возвратности банковского кредита. Определение кредитоспособности клиента (классификация по классам, коэффициенты). Банковская гарантия и поручительство. Залог - основная форма обеспечения возврата банковского кредита.
курсовая работа [487,5 K], добавлен 14.01.2011
