Пластиковые карты Сберегательного банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

пластиковый карта банковский электронный

Система электронных банковских услуг -- это не просто замена традиционной системы платежей, основанной на бумажном, прежде всего чековом, обращении. Она является средством предоставления альтернативных и более удобных услуг. Электронные банковские услуги следует рассматривать как развитие традиционных услуг на базе новой методологии, а не как новые услуги. Они предоставляют реальные возможности для совершенствования весьма трудоемких методов и процедур выполнения ныне существующих финансовых операций. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование банковских карт.

Пластиковые карточки - величайшее изобретение XX века и многомиллиардная индустрия.

Несмотря на то, что идея использовать в качестве платежного средства карты появилась более ста лет назад, первая кредитная карта была выпущена лишь в 1914 году компанией "Mobil Oil" и была изготовлена из картона.

Спустя десять лет стали появляться металлические, а уже после них пластиковые карты с рельефной печатью. В современном виде пластиковые карты существуют с 1946 года.

Сегодня на рынке "пластика" представлен целый ряд широко известных международных платежных карт, отличающихся широким спектром предоставляемых услуг, особенностями функционирования, географическими регионами действия.

Пластиковые карточки получили распространение в более чем 200 странах мира. Однако еще до недавнего времени словосочетание "пластиковая карта" прочно ассоциировалось в нашем сознании с заморской жизнью.

Рынок пластиковых карт у нас в стране начал развиваться после 1991 года. Прошло несколько лет, и мы догнали западный мир. Пластиковые карточки перестали быть для нас экзотикой и стали привычными в самых разнообразных сферах деятельности - при получении зарплаты, при поездках в командировку, при оплате товаров и услуг: Сегодня практически не осталось ни одного банка, который бы не предлагал разместить денежные средства на "пластик".

Тысячи людей и многочисленные организации владеют пластиковыми карточками международных и внутренних платежных систем, локальными карточками различных банков и не желают расставаться с удобствами, которые предоставляет "пластик". Пластиковые карточки удивляют нас все больше и больше своим разнообразием. Интерес к ним стремительно растет. Само по себе владение пластиковой картой означает уже некий более высокий социальный статус сотрудника и подчеркивает современный деловой имидж компании.

Между тем элементарные вопросы в области бухгалтерского учета, налогообложения и правового регулирования в области карточных расчетов вызывают многочисленные вопросы даже у опытных бухгалтеров, аудиторов и налоговых консультантов. Проблем в этой области добавляет появление все новых и новых "карточных продуктов", предлагаемых как банками, так и торговыми сетями, ресторанами, автозаправочными станциями, операторами сотовой связи, сервисными службами и др.

Банковская пластиковая карточка - это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. Операции с ними открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам, что в современных условиях развития банковского дела особенно актуально.

Реализация карточных проектов способна приносить огромные прибыли в результате массового привлечения и последующего вовлечения в оборот средств физических лиц. Однако, механизм привлечения банками денежных средств населения для карточных программ менее эффективен, так как процентная ставка по карточному счету ниже (а сбербанк вообще отменил проценты), чем по банковскому депозиту. Тем не менее, население сохраняет интерес к карточкам, так как они предоставляют дополнительные привилегии держателям.[9].

Естественным является тот факт, что основной целью деятельности банка является получение дохода от совершения операций.

Очевидны преимущества, получаемые от использования пластиковых карточек предприятиями торговли и сервиса. Это и уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, и возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, и упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также, реклама предприятия и т. д. Безусловный интерес представляет пластиковая карточка и для крупных пред-приятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам. Быстрое распространение банковских карт служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным участникам системы. Этим определяется актуальность выбранной темы.

Целью практики явился анализ развития «пластикового» бизнеса в системе Сберегательного банка РФ.

В соответствии с поставленной целью были определены следующие задачи:

- представить нормативно-правовую базу, регламентирующую операции по пластиковым картам;

- охарактиризовать виды карт и их назначение;

- рассмотреть организацию работы с пластиковыми картами, включая подготовку карт к эмиссии, технологию расчетов и «зарплатный» проект как канал использования пластиковых карт;

- показать современное состояние российского рынка услуг по пластиковым картам;

- проанализировать рынок услуг по платежным картам Городского ОСБ № 17;

- отразить направления развития платежных карт в системе Сбербанка.

В качестве исследуемого объекта выступает Городское отделение № 17 Сбербанка России, которое успешно работает на рынке банковских услуг. Предмет исследования - управление «пластиковым» бизнесом.

Теоретической основой исследования явились нормативно-законодательные акты,регламенты, учебная литература, текущая публикация в печати.

Характеристика объекта практики. Организационно-правовые основы Сберегательного банка Российской федерации

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. По данным журнала The Banker (1 июля 2009 г.), Сбербанк занимал 38 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2009 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех выданных в стране займов.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран.

В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества. Активная позиция и международный авторитет позволяют Сбербанку России наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе.

Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 40% объема торгов на ММВБ.

Учредитель и основной акционер Банка -- Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.

Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

Надежность и безупречная репутация Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку России присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте “BBB”, агентством Moody's Investors Service - долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте “Baa1”. Кроме того, агентство Moody's присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале.

В октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций. [10]

Виды деятельности Сберегательного банка Российской федерации (ОАО)

Сбербанк является универсальным банком. И оказывает следующие виды услуг:

Частным лицам: Оказание услуг частным лицам является одним из приоритетных направлений деятельности Сбербанка России.

· Банк активно развивает программы кредитования, предлагая своим клиентам выгодные кредиты. Сбербанк России помогает осуществлять платежные операции, берет на себя ответственность за хранение и приумножение денежных средств своих вкладчиков, оказывает услуги на рынках ценных бумаг.

· Сбербанк предлагает программы жилищного кредитования, кредиты на покупку автомобиля и получение образования, различные виды потребительских кредитов. Клиент может выбрать кредит под различные виды обеспечения и на удобный для него срок.

· Сбербанк предлагает выгодные условия по срочным вкладам в рублях и иностранной валюте, а также специальные виды вкладов для пенсионеров.

· Сбербанк предлагаем полный спектр инвестиционных услуг на российском фондовом рынке: доверительное управление и брокерское обслуживание, депозитарные услуги, приобретение, обмен и погашение паев паевых инвестиционных фондов, а также операции с ценными бумагами Банка.

· Обслуживание в Сбербанке России -- это широкий спектр услуг для клиентов во всех регионах России и помощь сотрудников Банка. Предлагается совершение операций по счету через интернет, проведение платежных операций, сохранение ценностей, реализацию билетов лотерей, выкуп государственных казначейских обязательств СССР и сертификатов Сберегательного банка СССР.

· Переводы в Сбербанке России -- это простой и удобный способ перевести денежные средства родным и близким в пределах страны и за рубеж. Банк осуществляет переводы в рублях и иностранной валюте между отделениями Сбербанка России, а также в другие кредитные организации на территории Российской Федерации и за ее пределами.

· Операции с валютой и дорожными чеками в Сбербанке России -- это выгодные условия и гибкий курс во всех отделениях Банка в любом городе страны. Сбербанк предлагает полный комплекс операций с наличной иностранной валютой и дорожными чеками, в том числе продажу и покупку наличной иностранной валюты и дорожных чеков за рубли и наличную иностранную валюту.

· Широкий спектр услуг на розничном рынке драгоценных металлов. Открытие и ведение обезличенных металлических счетов в золоте, серебре, платине и палладии; продажа и покупка драгоценных металлов в слитках и обезличенном виде; продажа и покупка российских и иностранных монет из драгоценных металлов.

· Сбербанк России предоставляет в аренду индивидуальные банковские сейфы, установленные в хранилищах Банка. Хранение ценностей в любом из 900 хранилищ Банка на всей территории Российской Федерации. Аренда сейфов в Сбербанке России -- это гарантия конфиденциальности, высокого качества обслуживания и безопасности Вашего имущества.

· Сбербанк предлагаем заключить Универсальный договор банковского обслуживания (УДБО).

УДБО - это:

- новая модель взаимоотношений между клиентом и банком

- комплекс услуг для клиента «в одном пакете»

-доступ к услугам банка с использованием передовых технологий

УДоБнО клиенту - УДоБнО банку!

· Банковские карты Сбербанка России -- это возможность безопасно оплачивать товары и услуги. Банк осуществляет выпуск и обслуживание карт международных платежных систем Visa и MasterCard и микропроцессорных карт СБЕРКАРТ ОРПС. В Сбербанке России Вы можете оформить ту банковскую карту, которая подходит именно Вам: классическую, электронную, кредитную или золотую.

- Visa « Сочи 2014» рис.1

·

Рис.1. вид карты.

- Visa «Аэрофлот» рис.2.

·

Рис.2. вид карты.

-Visa «подари жизнь» рис.3.

·

Рис.3. вид карты

-золотые

- классические

- электронные

- кредитные

- социальные

- сберкарт

Малому бизнесу: Оказание услуг малому бизнесу является одним из приоритетных направлений деятельности Сбербанка России.

Банк активно развивает программы кредитования, предлагая своим клиентам выгодные кредиты. Сбербанк России помогает осуществлять платежные операции, берет на себя ответственность за хранение и приумножение денежных средств своих вкладчиков, оказывает услуги на рынках ценных бумаг.

· Широкий спектр инвестиционных услуг Сбербанка России для любой компании. Сбербанк предлагает инвестиционное обслуживание на российском и международном фондовых рынках, в том числе депозитарное обслуживание, доверительное управление свободными активами Вашей компании, привлечение денежных средств за счет выпуска облигационных займов, операции с ценными бумагами Банка, приобретение, обмен и погашение паев паевых инвестиционных фондов.

· Кредиты Сбербанка России -- это комплексный продукт, ориентированный на развитие и поддержку малого предпринимательства в России. Различные виды финансирования: овердрафтное кредитование, а также краткосрочные кредиты на различные цели -- пополнение и приобретение основных средств, финансирование расходов компании.

· Сбербанк России предоставляет в аренду индивидуальные банковские сейфы, установленные в хранилищах Банка. Сбербанк предлагает хранение ценностей в любом из 900 хранилищ Банка на всей территории Российской Федерации. Аренда сейфов в Сбербанке России -- это гарантия конфиденциальности, высокого качества обслуживания и безопасности Вашего имущества.

· Расчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов -- одно из приоритетных направлений деятельности Сбербанка России. Широкий спектр банковских услуг: открытие счетов, проведение наличных и безналичных операций по счетам, в том числе с использованием дистанционного обслуживания, сопровождение ВЭД, размещение свободных средств в депозиты и ценные бумаги Банка.

· Сбербанк России оказывает услуги на внешнеторговом и внутрироссийском рынках. Осуществление расчетов по контрактам в форме документарных и резервных аккредитивов, а также операций с гарантиями.

· Сбербанк России предлагает широкий спектр услуг на российском и международном рынках драгоценных металлов. Открытие и ведение обезличенных металлических счетов в золоте, серебре, платине и палладии; займы в драгоценных металлах; продажу и покупку драгоценных металлов в физической форме и обезличенном виде; продажу и покупку российских и иностранных монет из драгоценных металлов.

· Оказывает услуги по обслуживанию наличного денежного обращения. Полный спектр услуг: инкассация денежной наличности, ее пересчет и зачисление на счет клиента, доставка и инкассация денежной наличности и ценностей, доставка разменной монеты, купюр, а также ценных бумаг Сбербанка России.

· Оказывает услуг субъектам малого предпринимательства. Сбербанк России совместно с Общероссийской общественной организацией «ОПОРЫ РОССИИ» проводит бесплатные юридические консультации представителей малого и среднего бизнеса. Профессиональные юристы отвечают на различные вопросы предпринимателей -- клиентов Банка, от вопросов по формам и способам государственной поддержки до вопросов, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности.

· Сбербанк России осуществляет выпуск и обслуживание банковских карт ведущих мировых платежных систем. Реализация зарплатных проектов, выпуск и обслуживание корпоративных карт для сотрудников компании, а также организацию эквайринга для предприятий торгово-сервисного обслуживания.

Корпоративным клиентам: Оказание услуг корпоративным клиентам является одним из приоритетных направлений деятельности Сбербанка России. Банк активно развивает программы кредитования, предлагая своим клиентам выгодные кредиты. Сбербанк России помогает осуществлять платежные операции, берет на себя ответственность за хранение и приумножение денежных средств своих вкладчиков, оказывает услуги на рынках ценных бумаг.

К услугам для малого бизнеса добавляются еще некоторые услуги, такие как:

· Оказание инвестиционно-банковских услуг. Сбербанк предлагаем профессиональное консультирование в области сделок слияний и поглощений и услуги по привлечению различных форм финансирования. Сотрудничество с главным коммерческим банком страны позволит выйти на общероссийский рынок капитала и реализовать инновационные проекты Вашей компании.

· Сбербанк России приглашает страховые компании принять участие в реализации кредитных программ Банка. Сбербанк предлагает компаниям принять участие в конкурсном отборе для участия в страховании имущества, являющегося предметом залога по кредитам Банка. Сотрудничество с крупнейшим банком страны -- это возможность увеличения клиентской базы, получение нового бизнеса, расширение рынков продвижения продуктов.

· Корпоративное казначейство -- это комплекс услуг Сбербанка России для крупных компаний. Удобное управление счетами и бюджетами филиалов и дочерних компаний при помощи автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк». Удаленный контроль позволяет осуществлять оперативное управление денежными средствами компании и консолидировать финансовые ресурсы.

· Сбербанк России осуществляет хеджирование валютных рисков, используя принятые в мировой банковской практике инструменты. Сбербанк оказывает услуги по страхованию валютных рисков. Сотрудничество с Банком позволит Вам избежать финансовых потерь при изменении курсов валют и упростить процесс планирования основных финансовых показателей хозяйственной деятельности.

Финансовым организациям: Банк активно развивает программы кредитования, предлагая своим клиентам выгодные кредиты. Сбербанк России помогает осуществлять платежные операции, берет на себя ответственность за хранение и приумножение денежных средств своих вкладчиков, оказывает услуги на рынках ценных бумаг.

· Обслуживание корреспондентских счетов в Сбербанке России -- это возможность использования уникальных преимуществ крупнейшего банка страны. Сбербанк предлагает открытие счетов в рублях и иностранной валюте, обезличенных металлических счетов для осуществления клиентских и межбанковских платежей, а также другие услуги в рамках сотрудничества с банками-респондентами.

· Сбербанк России оказывает банкам-контрагентам услуги на рынке межбанковского кредитования, предлагает кредитной организации воспользоваться финансовыми инструментами Банка на условиях межбанковского кредитования. Сбербанк России осуществляет кредитование банков под различные виды залога, а также выдает краткосрочные кредиты без обеспечения.

· Сбербанк России осуществляет конверсионные операции на российском и международном денежных рынках. Предлагается банкам-резидентам и нерезидентам проведение конверсионных операций. Сотрудничество с крупнейшим банком страны гарантирует вам индивидуальный подход, гибкие ценовые условия, а также обеспечивает возможности страхования валютных рисков.

· Сбербанк России осуществляет депозитные операции с основными мировыми валютами. Предлагает банкам-резидентам и нерезидентам проведение депозитных операций, а также заключение депозитных сделок в режиме бронирования средств на счетах лоро.

· Сбербанк России осуществляет банкнотные операции с основными мировыми валютами. Широкий спектр услуг по проведению банкнотных операций, в том числе покупку и продажу иностранной валюты, прием иностранной валюты на инкассо, другие банкнотные операции.

· Сбербанк России оказывает услуги на российском и международном рынках драгоценных металлов. Предлагает услуги по покупке и продаже драгоценных металлов, осуществление операций с физическим и обезличенным драгоценным металлом. Сотрудничество с Банком позволит избежать финансовых потерь при изменении цен на рынке драгоценных металлов благодаря процедуре страхования ценовых рисков.

· Сбербанк России осуществляет хеджирование валютных рисков банков-контрагентов, используя принятые в мировой банковской практике инструменты. Банк предлагает для финансовой организации услуги по страхованию валютных рисков.

· Сбербанк России осуществляет проведение казначейских операций под ликвидное обеспечение. Широкий спектр операций на внебиржевом рынке под ликвидное обеспечение сроком, в том числе конверсионные и банкнотные операции, операции с ценными бумагами и драгоценными металлами, а также депозитные операции.

· Широкий спектр инвестиционных услуг Сбербанка России. Инвестиционное обслуживание на российском и международном фондовых рынках, в том числе депозитарное обслуживание, доверительное управление свободными активами компании, привлечение денежных средств за счет выпуска облигационных займов, операции с ценными бумагами Банка, приобретение, обмен и погашение паев паевых инвестиционных фондов.

· Сбербанк России оказывает услуги по обслуживанию наличного денежного обращения. Полный спектр услуг: инкассациюя денежной наличности, ее пересчет и зачисление на счет клиента, доставка и инкассация денежной наличности и ценностей, доставка разменной монеты, купюр, а также ценных бумаг Сбербанка России. [10]

Место в системе кредитных институтов в условиях дефицита сфер высокоприбыльного приложения капитала и реальных инвестиционных возможностей. Организационно-правовая форма функционирования Сберегательного банка

Сберегательный банк Российской Федерации - является открытым акционерным обществом.

Учредитель и основной акционер Банка -- Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности. Устав состоит из 36 листов и размещен на официальном сайте. [10]

Нормативно-правовой базой, регламентирующей деятельность сберегательного банка РФ, являются:

- Гражданский кодекс Российской Федерации;

- Федеральный закон № 86-ФЗ от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями);

- Федеральный закон № 17-ФЗ от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями);

- Положение Банка России № 266-П от 24.12.2004г «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

Основным документом, регламентирующим безналичные расчеты в России, является Гражданский кодекс Российской Федерации. В главе 46 «Расчеты» Гражданского кодекса РФ часть 2, излагаются основные положения по организации безналичных расчетов и формы расчетов, используемые при этом. Дальнейшая детализация правил организации, и проведения безналичных расчетов нашла место в ряде нормативных документов, большая часть из которых принадлежит Центральному банку Российской Федерации.

Городское ОСБ № 17, как и другие кредитные организации, эмитируют и используют пластиковые карты согласно Положению Банка России «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» № 266-П от 24.12.2004г., которым были установлены требования к кредитным организациям по эмиссии банковских карт, правила осуществления расчетов и порядок учета кредитными организациями операций, совершаемых с использованием банковских карт.

В соответствии с целым рядом документов программного характера (Стратегией развития платежной системы, Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации, Основными направлениями денежно-кредитной политики) одним из важнейших направлений является сокращение наличного денежного оборота и внедрение инструментов безналичных расчетов, базирующихся на современных банковских технологиях, включая платежные карты. Нормативное регулирование безналичных расчетов, осуществляемых по операциям с использованием подобных инструментов, является одной из задач Банка России, выполняемых в качестве регулятора отношений в сфере платежных систем и расчетов.

В соответствии с Положением № 266-П юридическим основанием для возникновения кредитных отношений между банком и клиентом в случае выдачи расчетной карты с овердрафтом является договор банковского счета с условиями кредитования счета (ст. 850 ГК РФ), кредитной карты - кредитный договор и договор банковского счета, используемый для обеспечения предоставления кредитной организацией денежных средств и их возврата клиентом. При этом в соответствии с Положением по одному или нескольким счетам клиента могут совершаться операции с использованием одной или нескольких расчетных карт, кредитных карт, выданных одним эмитентом.

При выдаче (распространении) платежных карт кредитным организациям следует соблюдать нормы Федерального закона N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в части требовании об обязательном контроле операций с денежными средствами и идентификации клиентов.

Нормативная база, формируемая Центральным банком, на сегодняшний день состоит лишь из одного специализированного документа - Положения N 266-П. При этом следует отметить, что структуры Центрального банка, непосредственно отвечающие за методологию карточных операций, всегда готовы дать необходимые разъяснения.

Надзор за ведением карточных операций в банках довольно слабый, несмотря на то что банки обязаны предоставлять поквартально очень подробную карточную отчетность. Специализированных проверок территориальные управления не практикуют, при комплексных проверках контроль ограничивается проверкой договоров с расчетными агентами и правильностью формирования резервов. Возможно, в перспективе положение дел изменится, в частности, усиленному контролю могут подвергнуться операции через многочисленные транзитные счета, в изобилии использующиеся для карточного учета.

Структура органов управления

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года.

Органами управления Банка являются:

Общее собрание акционеров -- высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.

Правление Банка. Правление Банка состоит из 13 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Подробная организационная структура Северного банка рассмотренна в приложении 4, а в приложении 5 рассмотрена орг. структура городского ОСБ № 17.

Схема 1. Организационная структура Сберегательного банка.

Организационная структура Сбербанка России:

· Центральный аппарат Сбербанка России;

· Филиалы Сбербанка России - территориальные банки;

· Отделения Сбербанка России;

· Внутренние структурные подразделения отделений Сбербанка России:

o дополнительные офисы;

o операционные кассы вне кассового узла;

o обменные пункты;

o передвижной пункт кассовых операций.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г. [10]

Схема 1

Организационно-экономический уровень деятельности Сберегательного Банка РФ

Основные итоги деятельности Группы Сбербанка России по состоянию на 31.12.2009 и за 2009 год:

Чистая прибыль за год составила 24,4 млрд. руб. или 1,10 рублей на акцию в сравнении с 97,7 млрд. руб. или 4,50 рублей на акцию в 2008 году

Стабильные финансовые результаты:

Операционный доход до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля вырос на 44,2%;

Чистый процентный доход увеличился на 32,9%;

Чистый комиссионный доход вырос на 17,3%

Эффективный контроль за расходами: в 2009 году отношение операционных расходов к операционным доходам до вычета резерва (cost to income ratio) снизился до 35,4% в сравнении с 49,3% за 2008 год

Консервативный подход к резервированию: расход по созданию резерва под обесценение кредитного портфеля за 2009 год составил 388,9 млрд. руб., что в четыре раза превышает расход 2008 года

Высоколиквидный баланс: 17,4% активов Группы имеют ожидаемый срок до погашения менее одного месяца

Остатки по счетам и депозитам физических лиц увеличились на 21,7% за 2009 год и составили 3 787,3 млрд. руб. по состоянию на 31.12.2009

Высокая достаточность капитала: коэффициент достаточности общего капитала Группы в соответствии с Базельским соглашением (Basel 1) составил 18,1% по состоянию на 31.12.2009, что значительно превышает установленный минимальный уровень в 8%

В соответствии с отчетностью операционные доходы до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля Группы Сбербанка России (далее - Группа) за 2009 год составили 648,1 млрд. руб. в сравнении с 449,5 млрд. руб. за 2008 год, что отражает рост на 44,2%. Основными источниками роста операционных доходов стало увеличение процентных доходов от кредитования, рост комиссионных доходов за счет расширения операций с клиентами, а также доходы от операций с ценными бумагами.

Процентные доходы Группы за 2009 год выросли на 31,5% в сравнении с 2008 годом и достигли 815,0 млрд. руб. Причиной роста, в основном, стало увеличение доходов от кредитования юридических лиц, а также увеличение объема процентных доходов по ценным бумагам. Увеличение процентного дохода по ценным бумагам обусловлено ростом портфеля корпоративных долговых обязательств, которые Группа рассматривает как альтернативный способ кредитования. Группа наращивала вложения в портфель корпоративных облигаций с начала 2009 года.

Процентные расходы выросли на 29,1% в сравнении с прошлым годом и составили 312,2 млрд. руб. Рост процентных расходов связан с общим ростом стоимости заемных средств, наблюдавшимся на рынке в течение отчетного периода. Наиболее значительный компонент процентных расходов - проценты по депозитам физических лиц, которые являются основным источником финансирования операций Группы. Субординированный заем в размере 500 млрд. руб., привлеченный Группой от Банка России в четвертом квартале 2008 года, также способствовал росту процентных расходов Группы.

Чистые процентные доходы достигли уровня в 502,7 млрд. руб., обеспечив рост на 32,9% в сравнении с 2008 годом. Рост чистых процентных доходов связан с ростом доходности и объемов кредитных операций за 2009 год. Доходность операций кредитования сократилась с 14,2% в июне 2009 года до 13,4% в конце года, что отражает рыночные тенденции по снижению процентных ставок (в основном по корпоративным клиентам) и высокую конкуренцию в сфере привлечения качественной клиентуры.

Комиссионные доходы Группы составили 105,7 млрд. руб., что на 17,2% превышает аналогичный показатель прошлого года. Рост комиссионных доходов наблюдался по всем видам комиссионных операций, но основным источником комиссионных доходов продолжают оставаться расчетно-кассовые операции с клиентами.

Улучшение ситуации на финансовых рынках, начавшееся еще во втором квартале 2009 года, позволило Группе получить доходы от операций с ценными бумагами в размере 36,5 млрд. руб. (в сравнении с 37,3 млрд. руб. убытков за 2008 год), что оказало положительный эффект на операционные доходы. Кроме того, в составе прочего совокупного дохода за 2009 год была отражена положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в размере 32,6 млрд. руб., в то время как расход от отрицательной переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в 2008 году составил 33,9 млрд. руб.

Чистые доходы по операциям с иностранной валютой и валютными производными финансовыми инструментами составили 16,2 млрд. руб. Указанный результат на 35,7% ниже аналогичного показателя за 2008 год и объясняется отрицательным финансовым результатом по валютообменным сделкам СВОП, которые Группа заключает для целей управления ликвидностью.

В течение 2009 года Группа продолжала наращивать уровень резервов под обесценение кредитного портфеля, таким образом сохраняя консервативную политику в области оценки кредитных рисков. Расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2009 год составили 388,9 млрд. руб., что в 4 раза выше, чем за 2008 год. Данный фактор оказал решающее влияние на снижение чистой прибыли Группы за отчетный период. При этом, отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля в четвертом квартале 2009 снизились на 20,2% в сравнении с отчислениями в резерв за третий квартал.

Операционные расходы Группы выросли на 3,4% в сравнении с прошлым годом. Реализация мероприятий по оптимизации численности персонала позволила Группе сократить численность персонала с 269,1 тысяч человек по состоянию на конец 2008 года до 249,8 тысяч человек по состоянию на конец 2009 года. В результате расходы на содержание персонала сократились на 3,3% в 2009 году в сравнении с 2008 годом. Рост прочих операционных расходов связан с реализацией утвержденной стратегии развития Группы. Несмотря на увеличение операционных расходов, быстрый рост операционных доходов до создания резервов под обесценение кредитного портфеля привел к существенному снижению показателя сost to income c 49,3% в 2008 году до 35,4% в 2009 году.

За 2009 год Группа получила чистую прибыль в размере 24,4 млрд. руб. (2008: 97,7 млрд. руб.). Основной причиной снижения прибыли стал существенный рост отчислений на формирование резервов под обесценение кредитного портфеля.

Активы Группы по состоянию на 31.12.2009 составили 7 105,1 млрд. руб., показав рост в 5,5% за 2008 год.

Сбербанк России стал одним из немногих российских банков, нарастивших кредитный портфель в течение 2009 года: объем кредитов до вычета резервов под обесценение увеличился на 3,1% и достиг уровня 5 443,8 млрд. руб. Портфель кредитов юридическим лицам увеличился на 6,1% до уровня 4 266,3 млн. руб., являясь основным источником роста совокупного кредитного портфеля. Кредитный портфель физических лиц сократился на 6,6% до 1 177,5 млрд. руб. за счет сокращения спроса на потребительские кредиты со стороны физических лиц.

Объем «неработающих» кредитов (non-performing loans) вырос с 94,7 млрд. руб. по состоянию на 31.12.2008 до 464,2 млрд. руб. по состоянию на 31.12.2009. Доля «неработающих» кредитов в кредитном портфеле составила 8,5% по состоянию на 31.12.2009, в сравнении с 1,8% на начало года. Темпы роста доли «неработающих» кредитов снизились в четвертом квартале 2009 года, составив всего 0,6 процентных пункта за квартал. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к «неработающим» кредитам составило 1,2 по состоянию на 31.12.2009, что Группа считает абсолютно приемлемым показателем. Резервы под обесценение кредитного портфеля наращивались в течение всего отчетного периода и достигли уровня 579,8 млрд. руб. по состоянию на 31.12.2009, увеличившись в 2,9 раза с начала года. Отношение совокупных резервов под обесценение кредитного портфеля к кредитам составило 10,7% в сравнении с 3,8% на начало отчетного периода.

Портфель ценных бумаг увеличился за 2009 год в 2,2 раза до уровня 1 064,1 млрд. руб. по состоянию на 31.12.2009. В течение отчетного периода Группа продолжала наращивать портфель ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в основном за счет приобретения корпоративных облигаций российских эмитентов, что является альтернативной формой кредитования. В течение 2009 года портфель корпоративных облигаций Группы увеличился более чем в 3 раза, в то время как доля ОФЗ в портфеле сократилась с 53,5% до 31,9%. В четвертом квартале 2009 года Группа приобрела облигации Банка России на сумму 221,1 млрд. руб.

Обязательства Группы по состоянию на 31.12.2009 составили 6 326,1 млрд. руб., увеличившись на 5,7% в сравнении с началом года. Рост обязательств был, прежде всего, связан увеличением остатков по счетам и депозитам физических лиц, которые составили 3 787,3 млрд. руб. по состоянию на 31.12.2009, увеличившись на 21,7% с начала года. Средства физических лиц остаются основным источником финансирования операций Группы.

Собственные средства Группы увеличились до 778,9 млрд. руб. по состоянию на 31.12.2009, прирост составил 3,8%. Показатель достаточности общего капитала (капитал 1-го и 2-го уровня), рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel 1), значительно превысил установленный минимум в 8% и составил 18,1% по состоянию на 31.12.2009; уровень достаточности капитала 1-ого уровня составил 11,5%. [10]

Таблица 1.

	СБЕРБАНК
		2007	2008	2009
Основные показатели отчета о прибылях и убытках
Чистые процентные доходы	в млн. руб	252761	378157	502717
Чистые комиссионные доходы	в млн. руб	65875	86194	101089
Операционные доходы до резервов	в млн. руб	353146	449541	648073
Операционные доходы	в млн. руб	335513	351660	259141
Отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля	в млн. руб	-17633	-97881	-388932
Административные и прочие операционные расходы	в млн. руб	-195764	-221739	-229277
Прибыль до налогообложения	в млн. руб	139749	129921	29864
Чистая прибыль	в млн. руб	106489	97746	24393
Основные показатели баланса
Средства в других банках	в млрд. руб	5	3	10
Активы	в млрд. руб	4929	6736	7105
Средства клиентов	в млрд. руб	3878	4795	5439
Вклады частных лиц	в млрд. руб	2682	3112	3787
Средства юридических лиц	в млрд. руб	1196	1683	1652
Капитал	в млрд. руб	637	750	779
Основные качественные показатели
Отношение расходов к операционному доходу (до резервов)	в %	55,4	49,3	35,4
Рентабельность активов (ROAA)	в %	2,5	1,7	0,4
Рентабельность капитала (ROAE)	в %	22,5	14,1	3,2
Прибыль на акцию, в рублях на акцию (EPS)	в руб.	5,10	4,50	1,10
Прибыль на акцию пересчитанная, в рублях на акцию (adj. EPS)	в руб.	5,06	4,50	1,10
Стоимость акции на ММВБ на конец периода (в рублях)	в руб.	102,30	22,79	83,14
Среднесписочная численность сотрудников	Значение	251208	259999	252398
Показатели достаточности капитала
Коэффициент достаточности основного капитала (Tier 1)	в %	13,9	12,2	11,50
Коэффициент достаточности общего капитала (Tier 1 и Tier 2)	в %	14,5	18,9	18,1
Примечание

Экономические показатели деятельности Городского отделения №17 можно посмотреть в приложении_6.

Деятельность Северного банка Сбербанка России ОАО. Городского ОСБ № 17. Характеристика отделов Городского ОСБ № 17

Отделения Ярославской области

o Городское ОСБ №17 (4852)

§ Cектор по работе с просроченной задолженностью физических лиц на поздних сроках

§ Административный отдел - обслуживание деятельности банка: ремонт филиалов, электричество, канцелярия, строительство, водители, секретариат, и т.д.

§ Инспектор по связям с общественностью

§ Менеджер программы ПСС - продвижение ПСС и ЛИН-лабораторий

§ Операционный отдел - операционное обслуживание юр. и физ. лиц.

§ Отдел банковских карт - обслуживание операций с банковскими картами, зарплатные проекты, эквайринг, и т.д.

§ Отдел безопасности и защиты информации

§ Сектор защиты информации

§ Сектор финансового мониторинга

§ Сектор экономической безопасности и охраны

§ Отдел бухгалтерского учета и отчетности

§ Сектор бухгалтерского учета и отчетности

§ Сектор контроля за вкладными операциями

§ Сектор расчетов

§ Отдел вкладов населения

§ Отдел информатики и автоматизации банковских работ

§ Сектор банковских систем - обслуживание системы «Клиент - банк» и различных серверов.

§ Сектор сопровождения централизованной обработки данных

§ Сектор технического обслуживания и телекоммуникаций

§ Отдел кассовых операций и инкассации

§ Сектор инкассации

§ Сектор кассовых операций

§ Отдел корпоративных клиентов

§ Отдел кредитования частных клиентов

§ Отдел кредитования юридических лиц

§ Сектор инвестиционного кредитования и проектного финансирования

§ Сектор кредитования юридических лиц

§ Руководство

§ Сектор валютных и неторговых операций

§ Сектор внутреннего контроля

§ Сектор по работе с персоналом

§ Сектор ресурсов и ценных бумаг

§ Сектор сопровождения и оформления банковских операций

§ Экономический сектор

§ Юридический отдел

Общие положения об отделе банковских карт Северного банка Сбербанка России. Городского ОСБ № 17

Отдел банковских карт (ОБК) является структурным подразделением аппарата Северного банка Сбербанка России (далее по тексту Банка).

В своей работе Отдел банковских карт (далее по тексту Отдел) руководствуется Федеральным законом “О банках и банковской деятельности”, иными законами и правовыми актами Российской Федерации, Уставом Банка, решениями Наблюдательного Совета, Правления и Президента Банка, Положением о Северном банке Сбербанка России, иными нормативными и распорядительными документами Сбербанка России и Северного банка, а также настоящим Положением.

Структура и штатное расписание Отдела утверждаются Председателем Северного банка Сбербанка России, председателем Правления после рассмотрения Правлением Банка.

Сотрудники Отдела руководствуются в работе настоящим Положением, положениями о секторах, входящих в состав Отдела, индивидуальными должностными инструкциями. Структура

1. В состав Отдела входят следующие структурные подразделения:

Сектор развития и внедрения банковских карт;

Сектор эксплуатации и сопровождения карточных систем, эмиссии и эквайринга.

Задачи и функции

Задачами Отдела являются:

1. Эффективное осуществление основных видов деятельности Отдела, а именно:

- организация, внедрение, контроль и сопровождение работ по банковским картам;

- эмиссия и обслуживание международных банковских карт для юридических и физических лиц в соответствии с требованиями международных и российских платежных систем;

- развитие сети ПВН, банкоматов и торговых терминалов;

- внедрение новых карточных продуктов и технологий.

2. Заключение договоров:

- о порядке выпуска и обслуживания международных банковских карт для сотрудников Предприятий;

- на обслуживание счетов для расчетов по операциям с использованием международных корпоративных карт Сбербанка России;

- на проведение расчетов по операциям с использованием банковских карт в торгово-сервисных точках (торговый эквайринг);

3. Сохранение лидирующих позиций Банка на рынке банковских карт по структурным подразделениям находящимся на территории Банка;

4. Обеспечение показателей бизнес-плана Банка по видам деятельности Отдела.

5. Обеспечение увеличения доходов и снижения расходов Банка, его структурных подразделений, по основным видам деятельности Отдела;

6. Развитие направлений деятельности Банка, входящих в компетенцию Отдела.

7. Отдел в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие функции:

8. 1. Проводит анализ тарифов на продукты и услуги в регионе, подготовку новых и внесение изменений в существующие тарифы в части ставок, устанавливаемых на уровне территориального банка.

2. Осуществляет планирование и координацию обеспечения отделений специализированным оборудованием, программными средствами, банковскими картами и расходными материалами для обеспечения выпуска и обслуживания банковских карт;

3. Выполняет претензионную работу, включая обработку заявлений о спорных внутренних транзакциях (транзакции по картам банка в пунктах выдачи наличных, банкоматах, торговой сети территориального банка);

4. Проводит переговоры, встречи и другие мероприятия по привлечению клиентов и заключению договоров, входящих в компетенцию отдела;

5. Ведет переписку с клиентами в пределах полномочий Отдела;

6. Получает от подразделений Банка, а также обрабатывает расчетную информацию о движении средств на карточных счетах (пополнение и списание), выданных наличных деньгах и об операциях, совершенных предприятиями торговли и сферы услуг;

9. Обеспечивает бесперебойную работу банкоматов и электронных терминалов подразделений Банка и расширяет приемную сеть международных банковских карт;

10. Обеспечивает технологическую поддержку деятельности филиалов и подразделений Банка для осуществления внутрибанковских расчетов и расчетов по операциям держателей банковских карт международных платежных систем;

11. Организует обучение и консультации специалистов подразделений Банка, отвечающих за работу с банковскими картами. Готовит предложения и принимает участие в мероприятиях по повышению квалификации специалистов отделений;

12. Участвует в подготовке бизнес-плана Банка по направлениям деятельности Отдела;

13. Принимает участие в комплексной оценке эффективности деятельности отделений Банка в пределах своей компетенции;

14. Проводит на постоянной основе изучение рынка по направлениям деятельности Отдела;

15. Инициирует разработку и участвует в создании и внедрении в практику новых банковских продуктов, услуг и технологий;

16. Участвует в разработке и внедрении автоматизированных систем, использующихся при осуществлении Отделом своей деятельности.

17. Самостоятельно разрабатывает, а также участвует в разработке внутренних нормативных и распорядительных документов по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;

18. Осуществляет контроль и координацию деятельности подразделений подчиненной филиальной сети и других структурных подразделений Банка по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;

19. Обеспечивает своевременную подготовку и передачу периодической отчетности, закрепленной за Отделом.

20. участвует в подготовке Плана маркетинговых мероприятий Банка по направлениям деятельности Отдела;

21. обеспечивает реализацию комплекса маркетинговых мероприятий по направлениям деятельности Отдела.

22. Организация работы.

1. Отдел выполняет работу, исходя из возложенных на него задач и функций в соответствии с перспективными и текущими планами работы.

2. Несет ответственность за полноту и качество работ, выполняемых при решении своих задач.

23. Запрашивает и получает от отделений и подразделений Банка документы и данные, необходимые для решения своих задач.

24. По запросам предоставляет отделениям и подразделениям Банка необходимые документы и данные в пределах своей компетенции.

25. Координирует свою деятельность с другими подразделениями Банка в целях соблюдения интересов Банка.

26. Прием на работу, перемещения и увольнение работников Отдела происходят на основе действующего законодательства и в соответствии с установленным в Банке порядком.

27. Вопросы поощрения сотрудников Отдела решаются с учетом результатов выполнения ими работ в соответствии с принятыми в Банке видами поощрений и системой премирования.

28. За недостатки в работе, а также нарушения трудовой дисциплины к сотрудникам Отдела могут применяться меры дисциплинарного взыскания в соответствии с действующим законодательством.

Руководство работой.

o Отдел возглавляет начальник отдела, который назначается на должность и освобождается от должности приказом Председателя Северного банка Сбербанка России с предварительным обсуждением на заседании Правления.

· Начальник отдела осуществляет руководство деятельностью Отдела и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Отдел задач и функций.

· Решает оперативные вопросы, рассматривает входя-щую и исходящую корреспонденцию, подписывает документы по вопросам, относящимся к деятельности Отела в пределах своих полномочий.

· Участвует в проведении аттестаций работников, оказывает содействие в повышении их профессионального уровня.

· Способствует созданию необходимых условий труда и благоприятного морально-психологического климата в коллективе. Обеспечивает соблюдение работниками Отдела трудовой дисциплины.

· Обладает правом подписания финансовых документов в соответствии с соответствующими приказами по Банку и (или) выданной доверенностью.

· В период временного отсутствия начальник отдела исполнение его обязанностей возлагается на одного из начальников секторов в соответствии с приказом Председателя Северного банка Сбербанка России, председателя Правления (заместителя Председателя Правления Банка). [8]

Организация работы банка с пластиковыми картами

На сегодняшний день Городским отделением № 17 Сбербанка России эмитировано более 314709 международных банковских карт.

Среди клиентов банка сотрудники различных предприятий, организаций области и города, а также студенты и пенсионеры г. Ярославля.

Все карты, выпускаемые Банком, имеют признаки принадлежности Банку, логотипы международных платежных систем, а также предусмотренные правилами платежных систем защитные признаки (голограмма, полоса для подписи держателя карты и т.д.)

На каждую карту при ее изготовлении наносятся следующие данные:

идентификационный номер карты;

месяц и год окончания срока действия карты;

защитный символ (если он предусмотрен правилами платежной системы);

имя (или инициалы) и фамилия Держателя карты латинскими буквами;