Статистический анализ основных показателей деятельности страховых организаций за 2003-2008 гг.

Актуальность данной проблемы неоспорима. В современном мире, особенно в рыночной экономике, каждый экономический агент постоянно подвергается разного рода рискам, которые могут вовлечь за собой реальные материальные, имущественные и личные потери. Немаловажную роль играют подъемы и спады экономики, постоянные угрозы наступления очередного мирового финансового кризиса, неопределенности в сфере бизнеса, поэтому страхование, как один из наиболее эффективных методов борьбы с рисками, является важным и интересным объектом изучения.

На данном этапе развития современной рыночной экономики России мы можем увидеть быстрое развитие страховой системы. С рынка исчезают малые предприятия, существует множество примеров кооперации и поглощения страховых компанией, что в перспективе должно привести к более стабильной и качественной работе страховых организаций.

Но так или иначе страхование в России - это скорее необходимость, чем осознанный выбор людей. Развитие страхования на государственном уровне происходит медленно, так как правительство не спешит внедрять новые виды страхования.

Спрос на страховые продукты формирует потребитель на основании собственных страхов. Вызваны они чаще всего криминогенной обстановкой, ситуацией на дорогах, расслоением общества и уровня жизни. Влияют на них, как правило, СМИ и окружение человека.

Цель данной курсовой работы - это исследование риска, неопределенности и рынка страховых услуг, включая анализ статистики страхового рынка России.

Цель обусловлена моим стремлением к нахождению решения задач в данной сфере таких, как:

определение структуры, методологии, основных понятий и функций современного страхования и страхового рынка;

исследование страхования как экономической категории и потенциальной защиты от риска и неопределенности;

анализ современного российского страхового рынка, выявление его слабых сторон и нахождение возможных путей решения данных проблем.

1. Основные понятия страхования.

Страховой фонд в экономической теории - это резерв материальных и денежных средств, предназначенных для возмещения ущербов. Денежная форма более предпочтительная, так как она более универсальна. Источники формирования страховых фондов общества: платежи физически и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание денежных фондов для страхования, управления ими и их распределение - это часть системы финансовых отношений, тесно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.

Число рисков, которые могут угрожать обществу или отдельному человек, слишком велико, поэтому страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей.

Основные формы страховых фондов:

государственные (фонды государственного социального страхования);

фонды самострахования;

фонды страховых компаний.

Каждая из форм используется на практике и имеет собственную сферу применения.

1.6 Основы перестрахования

Перестрахование - система финансовых и договорных отношений между страховыми компаниями, в процессе которых страховщик, принимая риск на страхование, часть ответственности по нему передает на согласованных условиях другим страховщикам с учетом своих финансовых возможностей и условий существующих договоров. При перестраховании страхователь имеет дело только с прямым страховщиком и требует с него в случае убытка всю сумму страхового возмещения. Перестрахование - необходимое условие обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества, вне зависимости от размера уставного капитала, запасных фондов и других активов.

Основные понятия:

Активное перестрахование - заключается при принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий.

Андеррайтер - специалист, занимающийся в перестраховании приемом рисков.

Взаимность или ресипросити - требование при размещении перестраховочных договоров, согласно которому перестрахователь размещает свои перестраховочные договоры против адекватной взаимности со стороны перестраховщика.

Пассивное перестрахование - передача рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

Перестрахователь - страховщик, принявший на страхование риск и частично или полностью передавший его в перестрахование другому страховщику с целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций, создания сбалансированного портфеля страховых операций.

Сострахование - страхование, при котором несколько страховщиков участвуют в страховании одного и того же риска с определенными долями страхования, выдавая при этом совместный либо раздельные полисы, каждый на страховую сумму, определенную своей доле.

2. Управление рисками

Риск - неуверенность в возможном результате. Мы встречаем риск ежедневно, и для каждого типа риска характерен фактор неопределенности. Путем осознания ситуации риска у человека возникают решения, направленные на устранение или максимальное ограничение этой ситуации. Особое значение данные вопросы приобретают в решении экономических проблем. Производственная деятельность человека часто связана с возможностью возникновения негативных последствий и неблагоприятных ситуаций. Исходя из этой объективной ситуации, в общественном сознании возникает потребность создания методов и средств, уменьшающих вероятность проявления негативных явлений и результатов или локализирующих их вредоносные отрицательные последствия.

Управление риском (риск - менеджмент) - это целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений. Концептуальный подход использования риска менеджмента в страховании включает три основные позиции: выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска; умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности; разработка и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.

Основные элементы риск - менеджмента:

подготовительный этап риск - менеджмент, который предполагает сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска. На этом этапе выявляются альтернативы, при которых величина риска остается социально приемлемой, а также устанавливаются приоритеты, то есть выделятся круг проблем и вопросов, требующих первоочередного внимания, позволяющий ранжировать имеющиеся альтернативы по принципу приемлемости содержащегося в них риска; риск приемлем полностью, частично, не приемлем вообще;

выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий риска. Данный этап включает разработку организационных и операционных процедур предупредительного характера. Для страховщика этот этап может состоять в подготовке и выдаче конкретных рекомендаций лицам, принимающим или реализующим рисковые решения.

разработка ситуационного плана - один из вариантов, позволяющий своевременно реагировать на отрицательные последствия деятельности в ситуации риска, который содержит предписания, что должен делать человек в той или иной ситуации и каких последствий следует ожидать. Преимущество ситуационного плана - возможность быстрого реагирования в неблагоприятных условиях.

Эффективность риск - менеджмента в рамках страховой совокупности во многом зависит от степени участия коллектива в выработке и принятии решений. Общая закономерность, отражающая сущность этого процесса, сводится к тому, что чем меньше степень вовлечения человека в события и чем меньше он знает о последствиях своих решений, тем больше он склонен принимать решения с риском отрицательного результата.

Система управления в ситуациях риска содержит следующие основные элементы, которые полезны в практическом применении:

выявление альтернатив риска и допущение его только в пределах социально приемлемого уровня;

разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска;

создание специальных планов, позволяющих оптимальным образовать действовать в критической ситуации людям. реализующим решения с риском или контролирующим этот процесс;

подготовка и принятие нормативных актов, помогающих претворить в жизнь выбранную альтернативу;

учет психологического восприятия рисковых решений и программ.

Главная идея страхования состоит в распределении потерь среди большой группы физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску.

Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:

Определение цели;

Выявление риска;

Оценка риска;

Выбор методов управления риском (упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение);

Применение выбранного метода;

Оценка результатов.

страхование риск андеррайтинг

2.4 Страховой андеррайтинг

4.1 Проблемы развития страхового рынка в России

В рыночной экономике России и соответствующей инфраструктуре как отдельную структуру можно выделить страхование, или рынок страховщиков, в котором фиксируется, кто и каким видом страхования занимается, какова степень развития филиальной сети, капитализации и т.д.

В нашей стране страхование еще не стало механизмом, обеспечивающим равновесное состояние общества в условиях становления рыночных отношений. Тем не менее, если на начальном этапе страхование не было востребовано обществом, то сегодня есть все признаки того, что страхование становится одним из наиболее значимых сегментов рыночных отношений. Однако говорит о том, что страховой рынок состоялся, можно будет только тогда, когда экономика в целом и страховой сектор в частности будут функционировать эффективно, когда сам этот сектор будет опираться на законодательную базу; страховое сообщество будет подлежать всеобъемлющему страховому надзору, а рынок страховщиков - отвечать определенным требованиям к платежеспособности.

Страховой институт обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты. Котировка российских страховщиков соответствует определенным международным страховым стандартам, страховые продукты и в количественном, и в качественном отношении отвечают потребностям населения и возможен их выход на внешний рынок, а страховая отрасль вписывается в экономику страны.

Повышенный интерес к страхованию в период финансово-экономического кризиса закономерен, так как в это время население и предприятия более всего нуждаются в защите. Именно финансовый механизм страхования должен оказать медицинскую помощь населению в сфере страхования жизни, в том числе пенсий, ренты, обеспечить гражданам социальную защиту.

В период снижения интереса к страхованию у нас в стране наблюдался интенсивный рост страхового сектора экономики. За 2000 г. объем страховых премий увеличился более чем на 70%, а за 2001 г. - более чем на 60%. По данным «Росгосстраха» в 2004 г. рынок классического страхования жизни в России возрос примерно на 50-60%, а рынок страхования имущества - на 30%, а страхования иного, чем страхования жизни - на 25-30%.

Все эти годы страхование в России развивалось не благодаря, а вопреки, так как по-прежнему не созданы необходимые предпосылки для его функционирования. До сих пор не сформирована база для развития страхования - долгосрочного страхования жизни, страховые резервы которого не только решают основополагающие проблемы населения, но и обеспечивают устойчивый рост экономики во многих высокоразвитых государства. Отсутствие долгосрочного страхования жизни - это одна из самых больших ошибок в социально-экономической политике государства, поскольку 14,6-68% от общего объема премии на западных рынках получают именно от операций по страхованию жизни.

Создание условий для развития этого вида страхования формируется как государственный приоритет исходя из грамотной протекционистской деятельности, механизмы которой хорошо известны. В западной экономической науке существует теория, согласна которой страхование определяется как регулятор общественного производства, обеспечивающий динамическую стабильность системы хозяйства путем выравнивания возникающих отклонений.

К числу специфически российских проблем страхового рынка относятся также сравнительно слабая капитализация большинства компаний, недостаточность страховых резервов и сопутствующее этому чрезмерное стремление к монополизации секторов страхового рынка, использованию административных рычагов.

Основная причина неразвитости страхового рынка - низкий уровень платежеспособного спроса населения, который соответствует уровню развития экономики. А значит, ухудшение благосостояния социального положения связано с негативными результатами деятельности органов власти. Было бы верным обязать органы государственной и местной власти страховать свою гражданскую ответственность за причинение вреда в виде ухудшения социального положения, материального уровня и качества жизни граждан и отдельных физических лиц на соответствующей территории. Повышения уровня доходов - необходимое и важное условие развития рынка страхования. Страхование, развиваясь, будет в свою очередь способствовать начавшемуся процессу экономического оздоровления. Именно интересы населения в первую очередь определяют стратегию развития любого страхового рынка. Роль населения в условиях рыночной экономики становится особенно значима.

Страховой рынок России и ее регионов развивается в значительной степени стихийно и весьма специфически в силу ряда объективных и субъективных причин:

несогласованность действий страховщиков, превалирование в их деятельности борьбы за рынок вместо его совместной организации и расширения; интересы узкого бизнеса конкретной компании заслоняют необходимость параллельных и адекватных консолидационных процессов;

неэффективная система управления страхованием со стороны государства и региональных органов власти, недооценка центральными и региональными властями огромного потенциала страхования, неразвитая и во многом противоречивая правовая база;

дефицит специалистов по страхованию в налоговых инспекциях, налоговой полиции, Департаменте страхового надзора, антимонопольных органах;

недостатки технологии страхового процесса; законодательная и организационная необеспеченность;

объединения страховщиков пока не востребованы в полной мере;

особенности менталитета многих руководителей российских предприятий и психологического склада населения.

Таким образом, необходимо создавать условия для формирования альтернативных механизмов, позволяющих решать социальные проблемы общества, среди которых страхование относится к одному из наиболее действенных и значимых.

4.2 Перспективы развития страхования

Страхование - одна из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. За годы рыночных преобразований не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг. Дальнейшее развитие страхования в России требует уточнения его роли в решении социально-экономических задач государства. Не все задачи, определенные в Основных направлениях развития национальной системы страхования в РФ удается решать успешно. На развитие страхования негативно влияют:

существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;

использование не в полной мере рыночного механизма в области страхования и, в частности - неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования;

отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;

ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка страховых услуг на территориях путем создания аффинированных и уполномоченных страховых организаций;

отсутствие системы мер по совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере рынка страховых услуг;

низкий уровень капитализации страховых организаций, неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без значительного участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;

информационная закрытость рынка страховых услуг, создающая проблемы для потенциальных страхователе в выборе устойчивых страховых организаций;

несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора.

В этих условиях развитие страхового дела должно быть нацелено на разработку и реализацию мер по удовлетворение потребностей в страховой защите населения, организаций и государства, способствующих расширению предпринимательской деятельности и аккумулированию долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства.

Основными задачи развития страхового дела являются:

формирование законодательной базы рынка страховых услуг;

развитие обязательного и добровольного видов страхования;

создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;

поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.

При существующем уровне платежеспособного спроса на услуги добровольного страхования приоритетным является обязательное страхование, которое позволит создать страховую защиту для потенциально рисковых групп населения, юридических лиц, а также значительно снизит затраты государства на возмещение ущерба пострадавшим в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф.

Обязательное страхование должно основываться на принципе формирования страховых резервов для компенсации ущерба и возмещения убытков застрахованным лицам и иным выгодоприобретателям и исключать финансирование мероприятий, направленных на сокрытие фактов бесхозяйственности организаций за счет средств страхователей. Принятие законодательных актов должно осуществляться на основе предварительной финансово-экономической проработки, подтверждающей возможность решения проблем страховой защиты в обязательной форме и на предлагаемых условиях.

Развитие обязательного страхования предполагает:

усиление контроля за проведением обязательного государственного страхования, в том числе обязательного страхования;

введение видов обязательного страхования объектов, подверженных значительным рискам и убыткам, граждан и юридических лиц, которым причинен существенный ущерб в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф.

Основа рынка страховых услуг и резерв его развития - добровольное страхование. Приоритетными направлениями в развитии добровольного личного страхования должны стать страхование жизни и пенсионное страхование.

Стимулом для развития долгосрочного страхования жизни должно стать создание гарантий страхователям в получении накопленных сумм по договорам страхования. Помимо ужесточения нормативных требований к финансовой устойчивости страховщиков, должна быть введена специализация страховых организаций, исключающая осуществление одним страховщиком личного страхования и имущественного страхования. В этих целям должна быть разработана классификация видов страховой деятельности, определены особенности организации и осуществления страхования жизни и пенсий.

Стимулировать развитие страхования и перестрахования следует путем создания специализированных страховых объединений, расширения участия российских страховщиков в международных системах перестрахования и договорах сострахования, формирования гарантийных фондов и применения иных экономически оправданных мер, направленных на повышение потенциала национальных инвесторов рынка страховых услуг.

Эффективное функционирование рынка страховых услуг предполагает создание равных условий деятельности для всех страховых организаций на территории Российской Федерации, для чего необходимо обеспечить:

усиление контроля за действиями органов государственной власти всех уровней, ограничивающих конкуренцию на рынке страховых услуг;

отработку системы проведения открытых конкурсов стразовых организаций, привлекаемых для осуществления страхования за счет бюджетных средств;

мониторинг деятельности страховых организаций, занимающих доминирующее положение и препятствующих доступу на рынок других страховых организаций;

государственный контроль за концентрацией капитала на рынке страховых услуг;

совершенствование форм статистического учета и отчетности страховых организаций, в том числе с целью проведения анализа конкурентной среды на федеральном и региональном рынках страховых услуг и определения доминирующего положения страховых организаций на таких рынках.

Важное условие конкуренции на рынках финансовых услуг - исключение государственного участия в уставных капиталах страховщиков.

Развитие рынка страховых услуг должно базироваться на принятии решений, предусматривающих повышение качества функционирования национальной страховой системы при конкуренции со страховщиками, капитал которых сформирован с участием иностранных инвесторов. Процесс либерализации рынка страховых услуг в среднесрочной перспективе должен основываться на том, что страхование является важнейшим инструментов формирования долгосрочных, наиболее важных для развития российской экономики внутренних инвестиционных ресурсов.

Для решения задач развития рынка страховых услуг в первоочередном порядке необходимо разработать и осуществить меры по совершенствованию и развитию законодательства, регулирующего страхование, и обеспечить:

создание правовых основ деятельности обществ взаимного страхования;

совершенствование законодательства о налогах и сборах;

установление основ обязательного страхования, а также определение их приоритетных видов;

совершенствование осуществления государственного надзора за страховой деятельностью территории Российской Федерации.

Реализация подобных мероприятий позволит:

повысить уровень защищенности организаций и граждан от различных групп рисков, поднять качество и расширить спектр предлагаемых страховых услуг;

привлекать в российскую экономику значительные инвестиционные ресурсы;

решить первоочередные задачи в области развития страхования в РФ и укрепления системы государственного надзора за страховой деятельностью;

создать структурные основы для развития добровольного страхования;

сформировать систему правовых основ страховой защиты имущественных интересов населения, организаций и государства, соблюдения прав и гарантий имущественной безопасности отдельной личности и сферы предпринимательства.

В связи с осуществлением мер по совершенствованию налогообложения страховых операций, развитием долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования и введением новых видов обязательного страхования произойдет дальнейший рост числа договоров страхования, размеров страховых выплат и, как следствие, рост объема финансовых средств в системе страхования и предоставление более широкому кругу граждан и юридических лиц страховой защиты. Осуществление мер по развитию страхования и совершенствованию регулирования отношений в этой сфере будут способствовать увеличению общего объема страховых премий и объема страховых выплат. Рост объема страховых премий позволит страховщикам аккумулировать дополнительные финансовые средства, которые послужат источником инвестирования финансовых средств в экономику страны.

Заключение

В результате проделанного исследования, можно сделать вывод, что страхование является одним из самых важных и эффективных методов устранения последствий рисков, поэтому его можно определить как наиболее перспективным сектором в современной российской экономике.

Выделенная, четкая структура современного страхования позволяет отметить тот факт, что существует большое количество недостатков в построении структуры страхования и ведении страхового бизнеса.

Во-первых, назрела необходимость устранения недоверия населения к страховым организациям, представленным на современном рынке. К этой проблеме государство имеет непосредственное отношение, так как государственные страховые компании не имеют проблем с формированием страховых фондов, потому что население готово вносить свои деньги в добровольно-обязательном порядке, в то время как частные компании испытывают с этим большие трудности из-за не проходящего недоверия граждан, обманутых в 90-е годы. Эту проблему может решить лишь принятия на федеральном уровне Закона об обязательном страховании жизни, имущества и ответственности, что является повсеместной практикой в западных странах.