Депозитарна політика банків

Размещено на http://www.allbest.ru/

Доповідь

на семінарське заняття №2

з дисципліни «Банківські операції»

на тему: «Депозитарна діяльність банків»

студентки групи БОА-211

Щербини Олени

банківський депозитарний цінний грошовий

Банківські установи, які функціонують як зберігачі, створюють у себе спеціальні структурні підрозділи для зберігання та обслуговування цінних паперів, прийнятих від депонентів.

Основні функції цих підрозділів такі:

- відкриття та ведення рахунків у цінних паперах депонентів;

- переоформлення прав власності;

- бухгалтерський облік операцій на рахунках у цінних паперах;

- створення комп'ютерної заставної системи цінних паперів, що є на. зберіганні;

- вилучення цінних паперів із рахунків, переказ з одного рахунку на інший;

- ведення реєстру власників цінних тперів9 нарахування і виплата дивідендів;

- інформаційні послуги.

Для відкриття рахунків у цінних паперах депоненти подають стандартні документи:

* заяву;

* картку із зразками підписів і відбитком гербової печатки, засвідчену нотаріально та ін.

На основі цих документів укладається договір для відкриття рахунків у цінних паперах. Договір є консесуальним, щоб відкрити рахунок, не обов'язково вносити будь-які цінні папери. У договорі про відкриття рахунку в цінних паперах визначаються умови ведення цих рахунків, порядок проведення операцій за рахунками, порядок надання облікової та фінансової інформації зберігачем, а також умови оплати цих послуг тощо.

Закриття клієнтських рахунків у цінних паперах здійснюється також на підставі заяви депонента або за рішенням суду, арбітражного суду згідно з чинним законодавством. Зберігачі видають депонентам на руки свідоцтво про відкриття чи закриття рахунків.

Операції на рахунках у цінних паперах зберіганні виконують такі: зарахування цінних паперів на рахунок, їх списування та перекази. Усі ці операції здійснюються за спеціальними розпорядчими документами - "депо-дорученнями".

Операції переказу цінних паперів поділяють на три класи:

* перекази у процесі емісії (первинне розміщення цінних паперів);

* перекази на стадії вторинного розміщення;

* перекази на стадії погашення цінних паперів (вилучення з обігу).

Кліринг та грошові розрахунки за операціями з цінними паперами здійснюють локальні депозитарії та Національний депозитарій на основі депозитарного договору між зберігачами та депозитаріями, на підставі договору про обслуговування емісії цінних паперів між емітентом та депозитаріями і на основі договору про кореспондентські відносини щодо здійснення операцій із цінними паперами, укладеного між локальним депозитарієм і Національним депозитарієм. Порядок здійснення грошових розрахунків за операціями з цінними паперами представлений у відповідній інструкції, затвердженій постановою № 375 НБУ від 27.07.1999 р.

Сферою діяльності Національної депозитарної системи є:

- стандартизація обліку цінних паперів згідно з міжнародними стандартами;

- уніфікація документообігу щодо операцій з цінними паперами і нумерація цінних паперів, випущених в Україні, згідно з міжнародними стандартами;

- відповідальне зберігання всіх видів цінних паперів як у документарній, так і в бездокументарній формах;

- реальна поставка цінних паперів чи переміщення їх з рахунку в цінних паперах з одночасною виплатою грошових коштів відповідно до розпоряджень клієнтів;

- акумулювання доходів (дивідендів, процентних виплат та виплат з погашення тощо) щодо цінних паперів, взятих на обслуговування системою, та їх розподіл за рахунками;

- регламентація та обслуговування механізмів позики та застави для цінних паперів, що беруться на обслуговування системою;

- надання послуг щодо виконання обов'язків номінального утримувача іменних цінних паперів, що беруться на обслуговування системою;

- розробка, впровадження, обслуговування і підтримка комп'ютеризованих систем обслуговування обігу рахунків у цінних паперах і здійснення грошових виплат, пов'язаних з банківськими та/або з іншими системами грошового клірингу на щоденній чи іншій регулярній основі.

Національна депозитарна система складається з двох рівнів, кожен з яких має права й обов'язки та відіграє визначену для них роль на ринку цінних паперів.

Верхній рівень - це Національний депозитарій України і депозитарії, що ведуть рахунки для зберігачів та здійснюють кліринг і розрахунки за угодами щодо цінних паперів;

Нижній рівень - це зберігачі, які ведуть рахунки власників цінних паперів та реєстратори власників іменних цінних паперів.

Національна депозитарна система представлена прямими і опосередкованими учасниками:

- прямі учасники - депозитарії, зберігачі, реєстратори власників іменних цінних паперів;

- опосередковані учасники - організатори торгівлі цінними паперами, банки, торговці цінними паперами та емітенти.

Депозитарій цінних паперів - юридична особа, яка провадить виключно депозитарну діяльність та може на підставі дозволу Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку здійснювати кліринг та розрахунки за угодами щодо цінних паперів (кліринговий депозитарій).

Зберігач - банк або торговець цінними паперами, який має дозвіл на зберігання та обслуговування обігу цінних паперів і операцій емітента з цінними паперами на рахунках у цінних паперах як щодо тих цінних паперів, що належать йому, так і тих, які він зберігає згідно з договором про відкриття рахунку в цінних паперах; при цьому зберігач не може вести реєстр власників цінних паперів, щодо яких він здійснює угоди.

Зберігач для здійснення депозитарної діяльності виконує такі основні функції:

- зберігання цінних паперів;

- обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах;

- обслуговування операцій емітентів щодо випущених ними цінних паперів.

Розрізняють два способи зберігання цінних паперів:

- відокремлений - спосіб, згідно з яким зберігач цінних паперів зобов'язаний зберігати та вести облік сертифікатів цінних паперів із зазначенням їх номерів чи інших індивідуальних ознак;

- колективний - спосіб, згідно з яким депозитарій чи зберігач веде депозитарний облік цінних паперів без зазначення їх номерів чи інших індивідуальних ознак.

Реєстратор - юридична особа - суб'єкт підприємницької діяльності, який одержав у встановленому порядку дозвіл на ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (реєстр власників іменних цінних паперів - складений реєстратором на певну дату список власників іменних цінних паперів та номінальних утримувачів).

Размещено на Allbest.ru