Кредитная политика и кредитный портфель

3. Совершенствование формирования кредитного портфеля банков Республики Беларусь

Важность совершенствования процесса формирования кредитного портфеля и методик анализа уже сформированного кредитного портфеля в условиях финансово-экономического кризиса в стране является особенно очевидной. Банки должны стремиться формировать такой кредитный портфель, который не приведет к противоречию с устойчивостью банка.

Что касается кредитного портфеля банков Республики Беларусь, можно сказать следующее. Итоги 3 квартала 2011 г. дали основание полагать, что 2011 г. в целом стал годом снижения проблемной задолженности по кредитам, выданным банками РБ. За 9 месяцев 2011 года доля проблемной задолженности перед белорусскими банками несмотря на общий негативный фон снизилась по сравнению с началом года. По данным Нацбанка за январь-сентябрь 2011 года доля проблемной задолженности в общей сумме кредитной задолженности по банковскому сектору Беларуси уменьшилась с 0,64% до 0,39%. В денежном выражении проблемная задолженность по сравнению с началом года снизилась на 48,2 млрд. бел. руб., (на 7,1%) и на 1 октября составила 633,6 млрд. бел. руб. Вместе с тем, в сентябре был зафиксирован резкий рост проблемной задолженности по рублевым кредитам, выданных населению. На 1 октября объем проблемной задолженности составил 92,9 млрд. бел. руб., увеличившись в 2,6 раза с начала года. При этом в сентябре проблемный долг вырос в 2,1 раза после роста на 11% в августе. Проблемная валютная задолженность населения на 1 октября составила 20,6 млн. долларов США, что на 5,1% меньше по сравнению с началом года. В то же время за сентябрь она увеличилась на 4% после снижения на 7,5% в августе [3].

Таким образом, стоит отметить, что в целом в текущем году наблюдается положительная динамика снижения доли проблемной задолженности в общей сумме кредитной задолженности по банковскому сектору Беларуси. На сегодняшний день она составляет менее 0,5%, при критической доле по международным стандартам 4-5%. Несмотря на это вопрос формирования качественных кредитных портфелей у белорусских банков все же актуален.

Основной проблемой, которая встает перед банками РБ на пути формирования эффективного с точки зрения развития экономики кредитного портфеля, является недостаточность долгосрочных ресурсов для долгосрочного кредитования реального сектора экономики.

Отличительной чертой кредитных портфелей белорусских банков, как правило, считают:

* краткосрочность кредитов, формирующих портфель;

* повышенную рискованность портфеля.

Краткосрочность большей части кредитов обусловлена отсутствием благоприятной инвестиционной среды. Кредитование производственного сектора экономики осуществляют главным образом крупные банки, образованные на базе государственных. Соответственно, у этой части банков доля средне- и долгосрочных кредитов выше, чем у остальных. Мелкие и средние банки стараются не отвлекать средства на кредитование проектов, предпочитая в основном торгово-посреднические операции, сферу услуг, где производственный цикл достаточно короткий. Их портфель в большей степени состоит из краткосрочных кредитов. Сокращение сроков кредитования служит инструментом снижения портфельных рисков, т.к. в течение короткого срока меньше вероятность возникновения финансовых проблем у кредитополучателя или неблагоприятного изменения уровня процентных ставок. Кроме того, необходимо отметить, что основная часть ресурсов банка состоит сегодня из краткосрочных обязательств. Это происходит по двум причинам:

1. процентные ставки по краткосрочным пассивам значительно ниже, чем по долгосрочным. Таким образом, формируя обязательства за счет "коротких денег", банк снижает процентные расходы;

2. вкладчики также предпочитают размещать средства на депозитах на относительно короткие сроки.

Имея в пассиве преимущественно краткосрочные средства, банки не в состоянии предоставлять долгосрочные кредиты, т.к. это негативно сказывается на их ликвидности [17].

Вопросы структурного анализа кредитного портфеля и проведение его диверсификации являются актуальными для банковской системы Беларуси. По мнению иностранных аналитиков, уязвимость белорусской банковской системы возрастает также по причине высокой концентрации кредитных рисков. Это связано с малой прозрачностью заемщиков. Еще один фактор уязвимости состоит в концентрации кредитной деятельности многих банков на небольшом количестве заемщиков.

Основными направлениями совершенствования формирования кредитного портфеля банка являются качественная оценка концентрации кредитных вложений, выработка путей формирования сбалансированного портфеля (риск -- доходность -- ликвидность), а также составление и использование количественных правил в кредитной политике банка [13, c. 35].

Каждому сегменту кредитных вложений присущ определенный уровень кредитного риска. Поэтому определить долю, которую должен занимать каждый сегмент, крайне важно для банка. Установление лимитов кредитования призвано контролировать формирование кредитного портфеля.

Таким образом, отраслевые сегменты ссудной части кредитного портфеля должны быть связаны с разнообразными направлениями ссудного бизнеса, чтобы изменение ситуации в одной отрасли экономики не привело к снижению качества значительной части кредитного портфеля и повышению степени кредитного риска.

Но существует и обратная сторона "разнообразия" портфеля: чрезмерная диверсификация создает определенные сложности в управлении ссудными операциями (необходимо иметь достаточно большое количество специалистов разной направленности) и может явиться причиной банкротства банка.

Рассматривая проблему улучшения качества кредитного портфеля важно понимать, что во многом качество кредитной деятельности зависит от качества управления кредитными рисками.

Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Важное качество системы управления рисками кредитования -- это ее стабильность. Ежемесячная, ежеквартальная и ежегодная воспроизводимость, анализ и сопоставимость данных о ходе кредитного процесса и работе соответствующих банковских служб для оценки эффективности их деятельности и участия в кредитовании [22].

К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы в Беларуси можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определениюпотребностей клиента в кредитовании, размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей, объема и ликвидности залога, степени достоверности получаемой информации, производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья, ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.), коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара),риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту, качества самой кредитуемой сделки [9].

К крупным рискам и финансовым потерям, а следовательно к ухудшению качества кредитного портфеля, со стороны кредитных организаций Республики Беларусь приводят, неправильный выбор и оценка деловых, финансовых и производственных рисков заемщика, спонсора и гаранта, отсутствие ответственности служб финансового консультирования за принятые кредитной организацией решения, невозможность прибегнуть к международным кредитам из-за отсутствия официально признанного кредитного рейтинга предприятия -- потенциального заемщика, недостаточность долгосрочных ресурсов для кредитования крупного проекта, отсутствие прогрессивного положительного опыта по сочетанию различных видов краткосрочного и долгосрочного кредитования для достижения инвестиционных целей, неудачно подобранные графики использования и погашения заемных средств без учета действительных потребностей производственного или строительного процесса; некачественный и непрофессиональный анализ вероятности возвращения кредита в срок, рисков реализации продукции заемщика на рынке, а также возможности появления новых конкурентов, доли нелегального бизнеса и непредвиденных расходов заемщика [16, c. 218].

Исходя из изложенного можно выделить основные направления снижения рисков кредитования и как следствие улучшения качества кредитного портфеля:

создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы;

организация помощи со стороны НБРБ и других государственных структур в разработке обязательных нормативных требований к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования;

установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.

В настоящее время Национальным банком Республики Беларусь осуществляются мероприятия по реализации положений Закона Республики Беларусь «О формировании кредитных историй» № 67 от 27.05.2009 г., а также дорабатывается программно-технический комплекс системы «Кредитное бюро», введенный в эксплуатацию в 2007 г [1]

Основными целями создания данной системы было снижение кредитных рисков и повышение эффективности работы банков [2, c 44].

Квалифицированный и своевременный анализ качества кредита позволяет принять взвешенное решение о целесообразности его выдачи, а затем проводить продуманную кредитную политику в отношении данного кредитополучателя, правильно определять необходимость и размер отчислений в фонд резервов на покрытие возможных убытков. Сделанный на основе оценки отдельных видов кредита анализ качества кредитного портфеля дает руководству банка необходимый инструмент для разработки кредитной политики банка, управления активами и, наконец - управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

Заключение

Проведенное исследование качества кредитных портфелей коммерческих банков в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение. Кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков при формировании кредитного портфеля.

Эффективное управление кредитным портфелем начинается с тщательной разработки кредитной организацией политики кредитования, которая реализуется в документ, утвержденный и периодически пересматриваемый советом директоров или правлением кредитной организации. В нем должны быть сформулированы цели и задачи при предоставлении денежных средств в части обеспечения высокого качества активов, прибыльности данного направления деятельности.

Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества выданных кредитов, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его кредитными операциями.

Проблема формирования качественного кредитного портфеля требует от коммерческих банков эффективных решений на всех стадиях формирования кредитного портфеля: при разработке внутренних положений о кредитовании, при оценке надежности заемщика, анализе кредитной заявки и обеспечения ссуды; при оформлении кредитного договора, договора о залоге, договора поручительства; при анализе кредитного портфеля.

В результате проведенных исследований выявлено, что качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка. Качество кредитного портфеля коммерческого банка необходимо оценивать не только при помощи анализа структуры кредитной задолженности, но и при помощи нормативов и коэффициентов разработанных банком в рамках разработки кредитной политики.

Недостаточная проработанность Национальным банком проблемы управления кредитным риском существенно усложняет управление качеством кредитных портфелей банков Республики Беларусь.

Не менее важной проблемой является недостаточность у ряда банков ресурсов долгосрочного кредитования. В результате не получает развития такая форма кредита, как ипотечный кредит.

В данной работе был проанализирован кредитный портфель отделения № 434 ОАО «Белинвестбанк» г. Бреста Головного филиала по Брестской области, было оценено качество кредитного портфеля банка на основе основных показателей работы банка.

В итоге можно сказать, что главной целью ОАО «Белинвестбанк» является укрепление ведущих позиций в основных сегментах белорусского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели ОАО «Белинвестбанк» считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг, повышения информационной прозрачности банка.

Таким образом, из данной работы видно, что проблема управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка велика и многогранна, а существующие методики управления качеством разнообразны и для более успешного функционирования современной банковской системе необходимо введение единой для всех банков нормативной базы.

Особое значение кредитных операций банка, как важнейших видов банковской деятельности, влияющих на экономику, требует согласованных действий банков и государства. Задачи Национального Банка Республики Беларусь - в стабилизации платежной дисциплины, в корректировке ряда нормативных актов; в изменении негативных процессов при создании кредитного портфеля в части валютных кредитов.

Совершенствование кредитного процесса - это вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической стабилизации он требует максимума банковских усилий.

Список использованных источников

1.Авсейко М. Кредитный портфель банка и критерии оценки его качества: автореф. дис. / М. Авсейко. - Мн., 2009. - 20 с.

2.Авсейко М. Методика оценки и сравнения качества кредитных портфелей банков / М.Авсейко // Банковский вестник. - 2008. - № 11. - с. 36 - 40.

3.Авсейко М. Процесс управления кредитным портфелем банка / М.Авсейко // Валютное регулирование и ВЭД. - 2008. - № 9. - с. 60 - 65.

4.Банковские операции: учеб. пособие / С. И. Пупликов [и др.]; под общ. ред. С.И.Пупликова. - Мн.: Вышэйшая школа. - 2003. - 351 с.

5.Банковские риски: учеб. пособие / О.И. Лаврушин [и др.]; под общ. ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2008. - 232 с.

6.Банковское дело. Современная система кредитования / О. И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус. - 2009. - 264 с.

7.Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для ВУЗов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 863 с.

8.Банковское дело: Учеб. / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2002. - 781с.

9.Беликова А. Методика оценки кредитного риска: зарубежный опыт и российская практика / А. Беликова // Рынок ценных бумаг. - 2006. - №5. - с. 42 - 46.

10.Бюллетень банковской статистики. - 2011. - № 9. - с. 105 - 137.

11.Деньги. Кредит. Банки: учеб. О. И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус. - 2004 - 384 c.

12.Зенько Н. Банки налегают на розницу, а просрочка по кредитам идет в рост / Н. Зенько // Национальная экономическая газета. - 2009. - 13 ноября. - с 22.

13.Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт / А. Н. Иванов. - М: Финансы и статистика. - 2006. - 80с.

14.Инструкция о кредитовании физических лиц: утв. Правлением ОАО «Белинвестбанк» 24.09.08: в ред. постановления Правления ОАО «Белинвестбанк» от 23 сентября 2008 г. № 60.

15.Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: утв. Правлением Нац. банка Респ. Беларусь 28.09.06: в ред. постановления Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 23 сентября 2009 г. № 159 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2009.

16.Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: учеб пособие / С. Н. Кабушкин. - М.: Новое знание. - 2007. - 336 с.

17.Купчинова О. В. Система банковского кредитования в Республике Беларусь: тенденции развития / О. В. Купчинова // Банковский вестник. - 2010. - №7. - с. 12 - 21.

18.Лопатин Д. Темпы кредитования падают / Д. Лопатин // Национальная экономическая газета. - 2009. - 11 авг. - с 4.

19.Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ, 2002. - 504 с.

20.Пленкин В. А. Создание кредитного бюро в Беларуси / В. А. Пленкин // Банковский вестник. - 2007. - № 28. - с. 36 - 40.

21.Положение по управлению кредитным риском в ОАО «Белинвестбанк»: утв. Правлением ОАО «Белинвестбанк» 22.06.07: в ред. постановления Правления ОАО «Белинвестбанк» от 04 февраля 2011 г. № 7.

22.Сводная оценка качества кредитного портфеля [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://vdollarah.ru/2010/07/22/svodnaya-ocenka-kachestva-kreditnogo-portfelya/ - Дата доступа: 17.10.2011.

23.Стратегия развития ОАО «Белинвестбанк» на 2011 год: утв. Наблюдательным советом ОАО «Белинвестбанк» 08.12.10 № 63.

24.Сущность и классификация кредитного портфеля коммерческого банка. Г.В. Меняйло. Вестник ВГУ, серия экономика и управление. - 2005. - № 2. - с. 129

25.Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под ред. д-ра экон. наук, проф. А Г. Грязновой. М.: “Финансы и статистика”, 2002. - 1168с.

26.Шевко А. М. Бюро кредитных историй в Республике Беларусь: история создания и перспективы развития / А. М. Шевко // Банковский вестник. - 2009. - №10. - с. 44 - 46.

27.Эдгар М. Морсман-младший. Кредитный департамент банка: организация эффективной кредитной работы//Пер. с англ.- М.: Альпина Паблишер, 2003. - 257 с.

Размещено на Allbest.ru