Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «Кредитный карточный бизнес в России»

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты кредитного карточного бизнеса в России

1.1. Понятие банковских карт и их классификация

1.2 Особенности и конкурентные преимущества кредитных карточных продуктов по сравнению с классическими кредитными продуктами банков

1.3 Правовое регулирование использования банковских карт в России

2. Организация деятельности коммерческого банка с пластиковыми картами

2.1 Характеристика деятельности ОАО «Банк ВТБ»

2.2 Анализ деятельности ОАО «Банк ВТБ» на рынке пластиковых карт

Заключение

Список литературы

Приложение

Введение

Кредитные организации для обеспечения успешной коммерческой деятельности разрабатывают и внедряют новые формы привлечения средств населения, используя при этом новые технологии.

На современном рынке привлеченных ресурсов именно рынок пластиковых карт является одним из наиболее перспективных и динамично развивающихся направлений банковской деятельности. На сегодняшний день в российской практике уже обеспечен достаточно высокий уровень развития систем и технологий работы с пластиковыми картами.

Поэтому тема курсовой работы является актуальной.

Цель курсовой работы - изучение организации деятельности коммерческого банка с пластиковыми картами.

Для достижения поставленной цели в данной работе были поставлены следующие задачи:

- изучение теоретических аспектов кредитного карточного бизнеса в России;

- рассмотрение особенностей и конкурентных преимуществ кредитных карточных продуктов по сравнению с классическими кредитными продуктами банков;

- характеристика современного рынка пластиковых карт;

- рассмотрение правового регулирования использования банковских карт в России;

- характеристика деятельности коммерческого банка;

- анализ деятельности коммерческого банка на рынке пластиковых карт. банк операция кредит карта

Объектом исследования в работе выступает коммерческий банк ОАО «ВТБ». Предмет исследования - анализ деятельности коммерческого банка на рынке пластиковых карт.

В качестве базы исследования использовалась справочная информация исследуемого банка, данные финансовой отчетности исследуемого банка, а также нормативно-правовые акты, ресурсы Интернет и литература таких авторов как Жуков Е.Ф., Белоглазова Г.Н., Лаврушин О.И., Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В., и др.

1. Теоретические аспекты кредитного карточного бизнеса в России

1.1 Понятие банковских карт и их классификация

Банковская карта - это обобщающий термин, которым обозначают платежные инструменты, выпускаемые определенными организациями и различающиеся по своему назначению и набору оказываемых с их помощью услуг, таких как осуществление расчетов между юридическими и физическими лицами в торговых организациях, реализация системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте, а также обеспечение обналичивания имеющихся на текущих и ссудных счетах средств через сеть банкоматов.

Первой платежной карточкой, появившейся в России (тогда еще - в Советском Союзе), следует считать карту международной платежной системы Diners Club. Именно эти карты стали приниматься в системе магазинов "Березка" в 1969 году. А спустя почти двадцать лет, в 1988 году спортсменам советской Олимпийской сборной, направлявшейся для участия в Олимпийских играх в Сеуле, впервые были выданы карты другой международной платежной системы - Visa International. Но большого распространения международные карты по понятным причинам тогда не получили. И только после начала формирования в России системы коммерческих банков (точкой отсчета этого можно считать принятие в 1990 году Закона "О банках и банковской деятельности") у банковских пластиковых карт как платежного инструмента, ориентированного на держателей - частных лиц, появилось в России большое будущее.

В 1993 году в России были созданы такие платежные системы на картах как STB Card (расчетный банк - Столичный) и Union Card (расчетный банк - Автобанк), которые быстро стали лидерами рынка пластиковых карт и долгое время таковыми оставались. Обе платежные системы активно вышли на рынок, заключая с банками договора на выпуск своих карт один за другим.

В процессе формирования системы электронных денежных расчетов была создана организация ISO (International Standardization Organization - Международная организация по стандартизации), которая разработала определенные стандарты на внешний вид банковских карт, порядок нумерации (образования счетов), форматы магнитных полос и сообщения, посылаемого владельцу карты о его операциях. Членами ISO являются такие крупные эмитенты карт, как Visa, Master Card, American Express.

Пластиковая карта представляет собой пластину стандартных размеров (85,6*53,9*0,76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям пластмассы.

В банках, как правило, наиболее распространены карты двух видов - магнитные и чиповые (микропроцессорные) карты.

На лицевой стороне карточки с магнитной полосой обычно указываются: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карты, срок действия карты, имя и фамилия держателя карты; на оборотной стороне - магнитная полоса, место для подписи, контактная информация банка-эмитента.

На лицевой стороне чиповой карточки обычно указываются: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, чип; на оборотной стороне - место для подписи, контактная информация банка-эмитента, серийный номер карты [5; 122].

Карты можно классифицировать по нескольким признакам. Классификация банковских карт представлена в табл. 1.

Таблица 1. Классификация банковских карт

№ п/п	Признак классификации	Виды карт
1	По механизму расчетов	- двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.); - многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства.
2	По виду расчетов	- кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд; - дебетовые карты - предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.
3	По характеру использования	- личные карты - выдаются банками частным лицам: своим платежеспособным клиентам, а также другим лицам после анализа «кредитной истории» последних и открытия ими текущего счета в банке либо внесения страхового депозита; - корпоративные карты - выдаются юридическим лицам под их гарантии и обеспечение также после анализа платежеспособности юридического лица.
4	По механизму расчетов	- двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов (замкнутая сеть); - многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства.
5	По характеру использования	- личные карты - выдаются банками частным лицам: своим платежеспособным клиентам, а также другим лицам после анализа «кредитной истории» последних и открытия ими текущего счета в банке либо внесения страхового депозита; - семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;  - корпоративные карты - выдается юридическому лицу. На основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, привязанные к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а неиндивидуальные владельцы корпоративных карт.
6	По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент	- обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, EuroCard/MasterCard Mass (Standard). - серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании. - золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.
7	По принадлежности к учреждению-эмитенту	- банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;  - коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;  - карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.
8	По сфере использования	- универсальные карты. Служат для оплаты любых товаров и услуг;  - частные коммерческие карты. Служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).
9	По территориальной принадлежности	- международные, действующие в большинстве стран;  - национальные, действующие в пределах какого-либо государства;  - локальные, используемые на части территории государства;  - карты, действующие в одном конкретном учреждении.
10	По времени использования	- ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);  - неограниченные (бессрочные)/
11	По способу записи информации на карту	- графическая запись;  - эмбоссирование;  - штрих-кодирование;  - кодирование на магнитной полосе;  - чип;  - лазерная запись (оптические карты)

Кредитная карточка представляет собой такое средство расчетов, при котором эмитент берет на себя не только обязанность перечисления средств клиента на счета его контрагентов, но и риск немедленной оплаты товаров, работ и услуг ее владельца в пределах установленного им лимита кредитования. Таким образом, кредитная карточка позволяет ее владельцу при совершении любой покупки отсрочить ее оплату путем получения у банка кредита (кредитной линии).

Лимит кредитования определяется банком-эмитентом каждому владельцу карты на его ссудном счете. Этот счет абсолютно независим от обычного (текущего, расчетного и пр.) счета клиента в банке.

Как правило, перед открытием ссудного счета банк или соответствующая компания по выпуску карточек скрупулезно проверяют финансовое положение будущего владельца кредитной карты, а также детали предыдущих кредитных операций клиента - его "кредитную историю". На основании этих данных эмитент определяет сальдо денежных средств клиента на ссудном счете, а также суммы возможных поступлений и списаний.

Следует заметить, что эмитентами, как правило, устанавливаются конкретные сроки, в пределах которых клиент обязан вернуть банковский кредит. В случае задержки возврата денежных средств банк вправе взимать заранее оговоренные с клиентом проценты за каждый день просрочки. Для этой цели банками довольно часто устанавливается специальный страховой депозит, средства которого могут использоваться как для списания задолженности банку, так и для обращения взыскания в пользу возможных кредиторов клиента. Лишь некоторые банки работают без страховых депозитов.

Многими банками допускается овердрафт - перерасход кредитуемых средств. Разумеется, пользование кредитными ресурсами осуществляется также под проценты, причем в данном случае повышенные.

С точки зрения западных экономистов, кредитные карточки имеют определенные недостатки, к числу которых относятся: ежемесячные платежи банку в размере 2,5-3% общего товарооборота, уплата вступительного взноса для пользования компьютерной системой банка, дополнительное время для проверки платежеспособности карты и наличия лимита кредитования по ней, заинтересованность продавца в наличном расчете с покупателем. Тем не менее все преимущества кредитных карт очевидны и клиенты заинтересованы в получении именно этого вида платежных карт.

Дебетовые карты предназначены для немедленной оплаты товаров, работ и услуг путем прямого списания средств с текущего счета владельца карточки на счет его кредитора в пределах имеющейся там суммы. В этом случае при недостаточности средств расчеты банком производиться не будут, так как лимит, вносимый при открытии счета, снижаться не может, а обязательств по кредитованию клиента банк на себя не принимал.

Таким образом, расчеты по дебетовой карточке производятся путем прямого перечисления списанных со счета ее владельца денежных средств, а не за счет получения у банка кредита.

Как ни парадоксально, хотя все виды эмитируемых в России платежных карт и объединялись под названием кредитных, эмитировались преимущественно именно дебетовые карты. Это объясняется особенностями экономической ситуации в стране - инфляцией, кризисом неплатежей, повышенными экономическими рисками и пр.

Как отмечалось выше, в отдельных банках при наступлении определенных условий дебетовая карточка может превратиться в кредитную (такие случаи банк определяет для каждого клиента индивидуально). Это значит, что банком при расчетах с использованием карты может быть предоставлен кредит, размер которого банк также определяет индивидуально. Величина кредита, к примеру, может зависеть от сумм постоянных остатков на спецкарточном счете (СКС) и регулярности пополняемости лимита.

Все очевидные преимущества кредитных и дебетовых карт проявились в так называемых исполнительных, или экзекьютивных, карточках, выдаваемых, как правило, высокооплачиваемым клиентам, крупным бизнесменам и т. п. Такой тип платежных карт считается наиболее престижным и отличается более крупным размером минимального депозита, дороговизной их открытия и обслуживания, а также более высоким лимитом кредитования в сочетании с простотой получения наличных денег. Представителями исполнительных карточек сегодня являются "золотые", "платиновые", "премиальные" и др.

В качестве гарантии чека была выпущена специальная чековая гарантийная карточка (Check Guarantee Card). Она выдается банком, где открыт счет клиента, и применяется для того, чтобы избежать получения от недобросовестного клиента необеспеченного чека или чека с поддельной подписью.

Появление таких карточек связано с широким распространением одной из форм чекового кредита, которая основана на наличии у того или иного лица обычного текущего счета. Чековая гарантийная карточка предусматривает автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка на чековом счете. При такой системе чеки принимаются к оплате до определенного оговоренного лимита, который может составлять от 100 до $500, а иногда и больше. Подобная система иногда называется овердрафтными счетами. В большинстве случаев кредит выдается автоматически, как только сумма чека превысила остаток на счете. Такие ссуды могут погашаться либо в процессе поступления на счет обычных вкладов, либо чаще всего специальными взносами.

Карточки гарантии чеков используются для идентификации клиента. Указанная система весьма привлекательна своими возможностями расширения сферы применения чековых платежей. На гарантийных карточках обычно имеется идентификационный номер, срок их действия и подпись клиента. Для идентификации привилегированных клиентов некоторые банки выпускают гарантийные карточки без условий овердрафта. Такие карточки используются владельцами еврочеков и других чеков, имеющих хождение в нескольких странах. В то же время в системе расчетов такими распространенными чеками, как American Express Travel Checks, никакие дополнительные банковские карточки не применяются. Использование чековой гарантийной карточки имеет свои недостатки, к числу которых относится наличие ежедневного лимита - предельной суммы платежа, гарантированной карточкой [7; 5].

Важным этапом в развитии новой технологии явилось сотрудничество ведущих мировых платежных систем в области разработки общей платежной стратегии и стандартов, как на сами микропроцессорные карточки, так и на используемое оборудование и программное обеспечение тремя крупнейшими международными платежными системами: Visa International, MasterCard и Europay International. С этой целью указанные компании создали ассоциацию Integrated Circuit Card, которая приступила к выработке единых стандартов и требований.

1.2 Особенности и конкурентные преимущества кредитных карточных продуктов по сравнению с классическими кредитными продуктами банков

Кредитные карточные продукты - один из самых перспективных кредитных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения. Существует несколько видов карточных кредитов. Наиболее распространенные овердрафтные и револьверные карты. Овердрафтные карты предполагают возможность перерасхода средств в оговоренных рамках. При этом клиент обязан погасить задолженность в определенный срок, после которого на ссудную задолженность будут начислены штрафные проценты. Револьверные карты, напротив, предполагают длинные кредитные линии, которые гасятся равными частями, а по мере погашения кредитная линия возобновляется.

Рассмотрим подробно наиболее распространенный и удобный вид карточных кредитов - револьверные кредитные карты.

Типы кредитов, выдаваемых на кредитные карты:

- импульсивный кредит от $100 до $2000. Для этой группы главный критерий выбора кредитора - скорость и простота оформления;

- вынужденный, обусловленный объективной необходимостью кредит от $600 долл. до $3000. Основной критерий выбора банка - величина первого взноса, процентная ставка, размер ежемесячных выплат и срок погашения. Именно эта группа потребителей представляет собой целевую аудиторию для продвижения кредитных карт;

- запланированный кредит на долгосрочную перспективу и крупные покупки от $3000 до $10 000.

Исторически первые платежные карты Diners Club были кредитными и предполагали возможность расплачиваться в кредит в ресторанах, при этом счет клиент оплачивал после окончания расчетного периода. В России эволюция карт пошла обратным путем. Основным видом карт, эмитируемых российскими банками до недавнего времени, были дебетовые и предполагали возможность расплачиваться только в пределах денежных средств, внесенных клиентами на счет. Основной объем эмиссии приходился и приходится в настоящее время на карты, эмитируемые в рамках «зарплатных» проектов, когда карта выступает в качестве инструмента для выплаты заработной платы сотрудникам организаций корпоративных клиентов банка. Розничные карты в карточных портфелях основной массы банков составляют значительно меньшую часть, хотя они не менее интересны банкам за счет их большей ориентированности на использование в торгово-сервисных предприятиях. Торговые операции дают возможность дополнительного заработка за счет получаемых комиссий от этих операций, но размер данных комиссий всегда был ограничен размером личных средств клиента, внесенных на счет карты, так как эти карты по сути тоже были дебетовыми [3; 216].

Эмиссия кредитных карт позволяет банкам выйти на новый уровень развития, при небольших уровнях операционных затрат привлекая новые клиентские группы:

- выдав один раз карту, банку нет необходимости иметь разветвленную сеть классических учреждений, так как получение кредита клиентом предполагает использование ее в торгово-сервисном предприятии или получение наличности в банкомате;

- пополнение карты и соответственно погашение кредита также могут происходить через банкоматы или другие терминалы самообслуживания, оборудованные модулем приема наличных денежных средств, а также перечислением части заработной платы на банковский счет;

- обработка карточных операций более автоматизирована, чем классические кредиты, что также облегчает для банка проведение этих операций, а значит, удешевляет.

Карточному банку нет необходимости строить сеть отделений и филиалов, что значительно удешевляет обслуживание клиентов и позволяет привлечь те клиентские группы, которые раньше невозможно было обслуживать из-за их удаленности. На этом пути также существует опасность неверно отобрать клиентский сегмент, к которому банк формулирует предложение.

Необходимо отметить, что карточные кредиты - более доходный продукт по сравнению с классическими кредитами за счет всевозможных дополнительных операционных комиссий, возникающих в процессе обслуживания карты (плата за годовое обслуживание, выдачу наличных, предоставление выписок и копий чеков и т.п.). Эти комиссии незаметны и не раздражают клиентов, тем более есть выбор, например, не снимать наличные, а оплатить покупку картой, но при достаточном объеме эмиссии представляют довольно значительную статью доходов банка.

Для клиентов карты тоже более удобны по сравнению со многими другими услугами, в том числе потребительскими кредитами:

- кредит можно получить 24 часа в сутки 365 дней в году из любой точки мира без представления дополнительных документов и очередей в банке;

- клиентам нет необходимости носить с собой крупные суммы денег, сбережения могут лежать на депозите и приносить доход, а любая покупка совершается по карте. Тем более в России аналогично с западными странами наблюдается тенденция к предоставлению Грейс-периода при использовании карты;

- клиент может получать ежемесячные выписки и контролировать свои расходы, что позволяет формировать сбалансированный семейный бюджет;

- разделение карт по классам (электронные, классические, золотые, платиновые и т.д.) позволяет подчеркнуть социальный статус и имидж клиента;

- карточные программы часто предполагают дополнительные услуги и преимущества: программы поощрения постоянных клиентов, страховки, ко-брэндинговые и аффинити программы, выдача наличных и замена карты в чрезвычайной ситуации;

- возможность оплаты кредита, пополнения банковского счета, не заходя в банк;

- возможность осуществления некоторых коммунальных платежей по карте, возможность расчетов в торгово-сервисных предприятиях с использованием карты.

Банки выступили инициаторами внедрения кредитных и других карточных продуктов, рассчитывая получить следующие выгоды:

1) увеличение потребительских ссуд;

2) расширение сферы деятельности банка на отдаленные районы;

3) «перекрестная» продажа дополнительных продуктов и услуг владельцам карточек;

4) получение дополнительного дохода в форме комиссионного вознаграждения и процентных поступлений.

Начиная программу по эмиссии револьверных кредитных карт, банку важно определить свою клиентскую базу и сегментировать ее для формирования разных предложений соответствующим клиентским группам.

Кредитная карта - это инструмент:

- "привязки" персонала к работодателю;

- поощрения персонала работодателем;

- наработки кредитной истории сотрудником;

- наработки кредитной истории организацией.

В России практика кредитования через кредитные карты сформировалась совсем недавно. Однако сейчас уже можно сказать, что в России складывается сегмент рынка пластикового кредитования [2; 175].

1.3 Правовое регулирование использования банковских карт в России

С 1990 года, когда крупнейшая международная компания VISA International начала принимать в свои ряды российские банки, возможность оценить все преимущества платежных карт появилась и в России. Успешный опыт проведения расчетов с их использованием позволил убедиться в удобстве и практичности пластиковых денег. Однако, несмотря на столь широкое их применение на территории России, приходится признать, что законодательство страны должного и необходимого внимания правовому регулированию отношений, связанных с использованием этого средства безналичных расчетов, не уделяет. Концептуальные вопросы выпуска, обслуживания, обращения, ввоза, вывоза, хранения платежных карт остались за пределами нормативного регулирования и на протяжении долгих лет решались на основе обычаев делового оборота, опирающихся на мировой опыт, сложившийся за долгое время их применения.

К источникам правового регулирования расчетов с использованием банковских карт следует отнести ГК РФ и ряд других федеральных законов: Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011, с изм. от 21.11.2011) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1, Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ, Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 N 177-ФЗ.

Отношения, вытекающие из использования гражданами банковских карт, регулируются нормами Федерального закона от 7 февраля 1992 г. N 2300-1 (в ред. от 30 декабря 2003 г. и от 22 августа 2004 г.) "О защите прав потребителей". Данная точка зрения подтверждается разъяснениями Пленума ВС РФ от 29 сентября 1994 г. N 7 (с послед. изм.)

В ч. 3 п. 1 рассматриваемого разъяснения отмечается, что отношения, регулируемые законодательством о защите прав потребителей, могут возникать из таких договоров, как оказание гражданам финансовых услуг, открытие и введение счетов клиентов - граждан, осуществление расчетов по поручению физических лиц, договоров банковского вклада, в которых вкладчиками являются граждане, и других договоров, направленных на удовлетворение личных, семейных, домашних и иных нужд.

Широкое внедрение банковских карт в сферу банковских услуг сдерживается отсутствием специального закона, который регулировал бы весь спектр отношений, связанных с эмиссией и осуществлением различных сделок с использованием банковских карт. Проект федерального закона "Об использовании платежных карт в Российской Федерации" существует с 1998 г., но не принят до настоящего времени. В ряде стран расчеты, основанные на банковских картах, регулируются специальными актами.

В Англии индивидуальные банковские карты подпадают под действие Кодекса добросовестной банковской практики, а также ряда положений Закона о потребительском кредите 1974 г.

В отсутствие подобного закона в России основным источником правового регулирования расчетов с использованием банковских карт является Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" (далее - Положение Банка России N 266-П). Однако Положение Банка России N 266-П регулирует преимущественно отношения, вытекающие из законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, бухгалтерские и некоторые другие аспекты и оставляет нерешенными основные правовые вопросы: права, обязанности и ответственность сторон в сделках с использованием банковских карт, структура договорных связей и правовая схема взаимосвязей и многие другие.

Отсутствие комплексного регулирования на уровне закона отношений, основанных на применении банковских карт, приводит к необходимости регулирования указанных отношений на договорной основе между участниками соответствующих расчетов.

При расчетах с использованием банковских карт учитываются правила международных платежных систем в качестве обычаев делового оборота. Основными банковскими картами, которые позволяют осуществить расчеты, в том числе получать наличные деньги и (или) совершать оплату товара, приобретенного за рубежом, являются Visa, MasterCard и другие. Эти карты используют различные способы отслеживания, проведения и учета платежей, осуществляемые пользователями банковских карт.

Российские банки осуществляют эмиссию банковских карт в соответствии с внутренними Правилами предоставления и использования международных банковских карт.

Права, обязанности и ответственность участников правоотношений, связанных с применением банковских карт, должны найти отражение в Законе о банковских картах, который бы учитывал российскую практику эмиссии и расчетов на основе банковских карт и опыт Национальной ассоциации платежных карт.

Простейшей операцией, связанной с использованием банковской карты, является получение ее владельцем наличных денежных средств, в том числе заработной платы.

Согласно п. 1.5 Положения Банка России N 266-П могут быть выданы банковские карты:

- расчетные карты, которые позволяют владельцу распоряжаться денежными средствами, находящимися на его банковском счете, а также заемными средствами, предоставляемыми кредитной организацией-эмитентом в соответствии с договором банковского счета при отсутствии или недостаточности средств на счете. Расчетные карты могут предоставлять право владельцу на оплату товаров и услуг в пределах расходного лимита, установленного банком-эмитентом;

- кредитные карты, использование которых дает право держателю осуществлять операции по получению наличности и (или) оплаты работ и услуг в размере предоставленной кредитной линии в пределах установленного расходного лимита;

- предоплаченные карты, предназначенные для совершения операций ее держателем, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени и удостоверяющей право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

2. Организация деятельности коммерческого банка с пластиковыми картами.

2.1 Характеристика деятельности ОАО «Банк ВТБ»

ОАО Банк ВТБ и его дочерние банки (далее - группа ВТБ или Группа) являются ведущей российской финансовой группой, предоставляющей широкий спектр банковских услуг в России, СНГ и Грузии, странах Западной Европы, Азии и Африки.

Основные направления бизнеса группы ВТБ представлены тремя блоками: корпоративным, розничным и инвестиционным.

В России Группа осуществляет банковские операции через один материнский (банк ВТБ) и пять дочерних банков, крупнейшими из которых являются ВТБ24, Банк Москвы и ТрансКредитБанк.

Инвестиционный бизнес группы ВТБ - ВТБ Капитал - занимает лидирующие позиции на рынках долгового и акционерного капитала России и стран СНГ.

При участии Государственного банка РСФСР и Министерства финансов РСФСР в октябре 1990 года был учрежден Банк внешней торговли (Внешторгбанк). Банк был создан для обслуживания внешнеэкономических операций России и содействия интеграции страны в мировое хозяйство. Головной офис банка был открыт в Москве на Кузнецком мосту в красивом старинном здании, построенном в начале ХХ века по проекту известного архитектора А. Э. Эрихсона.

Банку ВТБ 2 января 1991 года была выдана генеральная лицензия № 1000 на право совершения всех видов банковских операций в российских рублях и иностранной валюте. Кроме того, в 1994 году ВТБ вышел на 425-е место в списке 1000 наиболее капитализированных банков мира журнала The Banker.

В 1997 году государство приняло решение о преобразовании ВТБ из закрытого в открытое акционерное общество. Крупнейшим акционером банка с долей 96,8% стал Центральный банк РФ.

В 2004 году ВТБ стал владельцем Гута-банка. В 2005 году ВТБ запустил на его основе самый успешный в России проект специализированного розничного банка ВТБ24.

В 2008 году ВТБ стал первым российским банком, получившим лицензию на осуществление банковской деятельности в Китае и Индии и открывшим в этих странах свои филиалы.

Группа ВТБ не только успешно преодолела кризис, но и совершила качественный рывок в развитии.

Активно развивался небанковский финансовый бизнес группы: в 2009 году был запущен факторинговый бизнес, продолжили развитие лизинг, страхование и пенсионное обеспечение.

По состоянию на 30 сентября 2011 года группа ВТБ была второй крупнейшей финансовой группой России по активам (6 337,0 млрд. рублей) и средствам клиентов (3 550,9 млрд. рублей).

Основной акционер банка ВТБ - Правительство РФ, которому в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом принадлежит 75,5% акционерного капитала.

В октябре 2010 года Банк отметил свое 20-летие и сегодня стремительно развивается. Стратегия Группы 2010-2013 направлена на рост капитализации и существенное повышение эффективности бизнеса.

Финансовые показатели ОАО «Банк ВТБ» представлены в таблице 2.

Таблица 2. Финансовые показатели за 2009-2010 гг.

Финансовые показатели (млрд. рублей)	2010	2009	2008
Чистый процентный доход	171,1	152,2	113,6
Чистый комиссионный доход	24,7	21	16,3
Операционный доход до создания резервов	221,1	167,2	150,5
Доходы от операций с финансовыми инструментами	14,7	-20,2	2,4
Чистая прибыль	54,8	-59,6	4,6
Активы	4290,9	3610,8	3697,4
Кредиты и авансы клиентам	3059,6	2544,8	2650,3
- физические лица	541,5	435,3	387,1
- юридические лица	2518,1	2109,5	2263,2
Средства клиентов	2212,9	1568,8	1101,9
- физические лица	747,9	476,5	354,1
- юридические лица (вкл. гос. органы)	1465	1092,3	747,8
Ключевые коэффициенты	2010	2009	2008
Чистая процентная маржа (без учета ТКБ)	5,10%	4,60%	4,80%
Рентабельность активов	1,50%	-1,60%	0,20%
Рентабельность капитала	10,30%	-13,70%	1,30%
Отношение расходов к доходам	43,00%	45,70%	44,90%
Размер выплаченных дивидендов, % от чистой прибыли	25,54	11,17	50,1

На сегодняшний день уставный капитал ОАО Банк ВТБ составляет 104 605 413 373, 38 рублей и разделен на 10 460 541 337 338 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 0,01 (ноль целых одна сотая) рубля каждая. По состоянию на дату составления списка лиц, имеющих право на участие в годовом общем собрании акционеров - 21 апреля 2011 года, количество акционеров ОАО Банк ВТБ составляет более 168 тысяч.

2.2 Анализ деятельности ОАО «Банк ВТБ» на рынке пластиковых карт

Банковские карты ВТБ24 -- это современное средство расчетов, которое позволяет:

- оплачивать без комиссии товары и услуги, не имея при себе наличных денег;

- пользоваться широкой сетью пунктов выдачи наличных по всему миру;

- хранить собственные средства на счете карты;

- не декларировать денежные средства, находящиеся на счете банковской карты, при выезде за границу.

Банк выпускает карты международных платежных систем Visa и MasterCard Worldwide.

Классическая карта ВТБ24 -- это карта с прозрачными условиями обслуживания и без дополнительных комиссий. Она позволяет оплачивать покупки в 22 миллионах торговых точек, а также снимать наличные в 900 тысячах банкоматов по всему миру. С «Классической картой ВТБ24» можно расходовать не только собственные средства, но и средства банка и до 50 дней пользоваться ими на льготных условиях.

Условия обслуживания:

- Кредитный лимит: до 300 000 рублей.

- Процентная ставка по кредиту: от 25% годовых (в зависимости от вашего дохода).

- Комиссия за оформление и обслуживание: 750 рублей (взимается ежегодно).

- Погашение кредита осуществляется ежемесячно, минимальный платеж -- не менее 5% от суммы задолженности, зафиксированной на конец месяца, плюс проценты, выставленные к погашению.

- Лимит на снятие наличных: 300 000 рублей в день, но не более 1 000 000 рублей в месяц или эквивалентная сумма в валюте.

Подробные условия обслуживания данной карты представлены в таблице 3.

Таблица 3. Тарифы по обслуживанию «Классической карты ВТБ 24»

Тип карты	MasterCard Standard Visa Classic
Валюта счёта	рубли
Использование собственных средств	возможно
Годовое обслуживание	750 руб.
Неснижаемый остаток	отсутствует
Снятие наличных в банкоматах банка	0% - за счет собственных средств; 4,5% - за счет кредита
Снятие наличных в ПВН банка	0% - за счет собственных средств; 4,5% - за счет кредита
Снятие наличных в банкоматах других банков	1%, мин. 300 руб. - за счет собственных средств; 4,5%, мин. 300 руб. - за счет кредита
Снятие наличных в ПВН других банков	1%, мин. 300 руб. - за счет собственных средств; 4,5%, мин. 300 руб. - за счет кредита
Размер кредитного лимита, валюта	0--300 000, рубли
Льготный период	до 50 дней
Погашение кредита	ежемесячно, не менее 5% от суммы задолженности и сумма процентов, выставленная к погашению
Проценты за кредит в течение льготного периода	0%
Проценты за кредит	25--28% в зависимости от доходов клиента
Начисление процентов на остаток средств на счёте	не начисляются
Возраст, лет	21--60
Подтверждение дохода	другие документы, кроме справок о доходах
	справка 2-НДФЛ
	справка от работодателя по форме банка / в свободной форме
	косвенное подтверждение доходов
Регистрация в регионе получения карты	постоянная регистрация
Стаж работы на последнем месте, месяцев	6
Особые условия	Скидки и специальные предложения от компаний-партнеров банка.
	Лимит на снятие наличных в день -- 300 000 руб.; в месяц -- до 1 000 000 руб. (эквивалент).
	Пеня за несвоевременное погашение задолженности/ превышение установленного лимита по кредиту -- 0,5% в день.

Золотая карта ВТБ24 -- это не просто дополнительный финансовый резерв. Это признак особого статуса и гарантия исключительного внимания к потребностям клиента. С ней открыты уникальные возможности, обеспечено привилегированное обслуживание по всему миру и доступен бесплатный сервисный пакет:

- страховая защита ваших покупок и гарантия низкой цены на товары, купленные по карте;

- круглосуточная телефонная линия, специалисты которой проконсультируют вас по любому вопросу;

- бесплатная виртуальная карта Visa e-c@rd или MasterCard Virtual для покупок в сети интернет;

- размер кредита по карте может достигнуть 600 000 рублей, а срок беспроцентного пользования кредитом -- 50 дней.

Также есть возможность защитить себя и средства на своей карте с помощью дополнительных страховых программ: «Защита кредита» (базовая или расширенная), «Защита от потери источника дохода», «Защита бюджета», «Защита карты».

На выбор предлагаются кредитные карты международных платежных систем Visa и MasterCard.

Карта Мобильный бонус 10% - позволяет возвращать деньги, потраченные на мобильную связь. Оформив карту, клиент получает за ее использование денежный бонус -- 10% от суммы платежей за мобильную связь «Билайн». С картой «Мобильный бонус 10%» всегда можно оставаться на связи -- пополнение мобильного счета совершается автоматически.

- денежный бонус в размере 10% от суммы платежей за мобильную связь «Билайн», совершенных со счета карты с помощью услуги «Мобильный платеж»;

- при оплате мобильного телефона с помощью этой услуги комиссия за оплату телефона с банковской карты не взимается.

- беспроцентный период пользования кредитом: до 50 дней.

- Кредитный лимит: до 300 000 рублей.

- Процентная ставка по кредиту: от 25% годовых (в зависимости от вашего дохода).

- Комиссия за оформление и обслуживание: 750 рублей.

- Денежный бонус: 10% от суммы всех платежей в счет услуг связи «Билайн».

- Погашение кредита осуществляется ежемесячно, минимальный платеж -- не менее 5% от суммы задолженности, зафиксированной на конец месяца, плюс проценты, выставленные к погашению.

- Лимит на снятие наличных: 300 000 рублей в день, но не более 1 000 000 рублей в месяц или эквивалентная сумма в валюте.

Карта Мои условия - с помощью этой карты можно получать доход, просто оплачивая счет в любимом ресторане, пополняя баланс мобильного телефона или покупая бензин. Карта «Мои условия» позволит не только тратить, но и зарабатывать деньги.

Банк будет возвращать обратно на счет карты 5% с покупок в выбранной категории и 1% с любых других трат, включая оплату через интернет. Чтобы пользоваться бонусом, достаточно аккуратно погашать кредит и не допускать просрочек.

По карте действуют три бонусных категории:

- автозаправки;

- рестораны, бары, кафе;

- мобильная связь.

Можно выбрать одну из них и в дальнейшем менять раз в три месяца. При оплате картой товаров и услуг в выбранной категории бонус будет максимальным -- 5% потраченной суммы.

- лимит до 150 000 рублей в любой точке мира,

- беспроцентный период кредитования до 50 дней,

- до 5 дополнительных карт,

- дисконтная программа: скидки и специальные предложения от ведущих компаний -- партнеров банка. Вы можете пользоваться особыми условиями обслуживания, получать подарки и бонусы по всей России,

- срок действия карты -- 2 года.

- процентная ставка по кредиту -- от 25% годовых (в зависимости от вашего дохода).

- комиссия за оформление и обслуживание -- 900 рублей в год.

- погашение кредита осуществляется ежемесячно, минимальный платеж -- не менее 5% суммы задолженности, зафиксированной на конец месяца, плюс проценты, выставленные к погашению.

Банк также выпускает банковские карты для юридических лиц (таблица 4).

В банковском секторе крупнейшие российские банки являются конкурентами ВТБ по наиболее популярным видам кредитных карт (таблица 5).

По данным «РБК. Рейтинг» вторым после «Сбербанка» по количеству пластиковых карт в обращении идет ВТБ 24, у которого их чуть менее 7.9 млн. шт. Впрочем, ВТБ 24 стабильно занимает вторую строчку в таблицах (таблица 6). Так, количество выпущенных новых пластиковых карт у этого участника рейтинга составляет 1.9 млн. шт., что соответствует второму месту. В минувшем полугодии банк пере выпустил порядка 662 тысяч штук, что также позволяет ему занять второе место в этой таблице (таблица 7).

Заключение

Подводя итог работе, на основе рассмотренных материалов можно сделать следующие выводы.

Кредитные карточные продукты - один из самых перспективных кредитных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения.

Существует различное деление банковских карт по разнообразным признакам. Но, пожалуй, основным является их деление по функциональным признакам. Итак, согласно этой классификации можно выделить следующие виды банковских карт:

Кредитные карты. Эти карты используются для покупок с использованием банковского кредита. Каждый раз, когда владелец этой карточки использует ее, банк автоматически открывает кредитную линию, в пределах установленного лимита. Лимит устанавливается исходя из платежеспособности клиента. Выданный кредит должен быть погашен в пределах определенного срока.

Дебетовые карты. Другое название карт - расчетные. Эти карточки привязаны к счету ее владельца в банке. Расход средств с нее возможен только в пределах суммы находящейся на данный момент на счету владельца. На остаток средств, находящихся на счету, начисляется процент, как и на обычный банковский вклад.

Виртуальные карты. Являются разновидностью дебетовых карт. Основное их отличие состоит в том, что расплачиваться ими возможно лишь в сети Интернет. То есть в обычный магазин с такой карточкой идти бесполезно.

Международные карты. Международные пластиковые карты используются в международной системе платежей. Наиболее популярные платёжные системы -- Visa (Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum) и Mastercard (Cirrus, Maestro, Mastercard Mass, Mastercard Gold, Mastercard Platinum).

Карточки туризма, развлечений и отдыха. Данные карточки выпускаются компаниями, которые специализируются на обслуживании указанной сферы.

Предоплаченные карты. В последнее время все большое распространение получает данный вид карт. Данная банковская карточка не является именной и не привязана к какому-либо счету. Карточки выпускаются различных номиналов и потратить можно только ту сумму, которая указана на карте. Чаще всего эти карты используют как подарочные.

Карточки для банковских автоматов (ATM). Позволяют их владельцам снимать наличные деньги через банкоматы, установленные в банках и других местах, в пределах остатка средств на счете. Оплачивать услуги и товары по такой карточке можно только в торговых точках, оснащенных специальными терминалами. Все банковские карты, за редким исключением, являются ATM картами.

К источникам правового регулирования расчетов с использованием банковских карт следует отнести ГК РФ и ряд других федеральных законов: Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011, с изм. от 21.11.2011) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1, Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ, Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 N 177-ФЗ.

Проанализировав деятельность ОАО «Банк ВТБ», можно сделать вывод, что данный банк занимает второе место в рейтинге банков по выпуску пластиковых карт. Данный банк предоставляет большое количество банковских карт, как для юридических, так и для физических лиц.

Быстрое увеличение числа эмитентов закономерно привело к конкуренции на рынке пластиковых платежных средств. Следствием этого, прежде всего, стало формирование на рынке общей тенденции к снижению стоимости карточек и тарифов по их обслуживанию.

Расширился круг владельцев карточек - непосредственных участников платежного рынка. Это является следствием того, что карточка стала более доступной по цене и более интересной по видам дополнительных услуг.

Инфраструктура российского рынка пластиковых карт развивается быстрыми темпами благодаря росту числа торговых фирм и предприятий обслуживания - третьей ключевой фигуры этого рынка, принимающей карточки к оплате за свои товары и услуги.

Список литературы

1. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. Е.Ф. Жукова (гриф МО РФ). - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. - 703с.

2. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой (гриф МО РФ). - М.: Высшее образование, 2008,2009. - 620с.

3. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О.И.Лаврушина (гриф МО для вузов).-7 изд., перераб. и доп.-М.: КНОРУС, 2008. - 560 с.

4. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. Пособие (гриф МО РФ) / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юнити-Дана, 2008. - 431с.

5. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Банковский розничный бизнес / Н.В. Калистратов, В.А. Кузнецов, А.В. Пухов. - М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2006. - 424 с.

6. Коробова Г.Г. Банковское дело: Уч.. - М.: Экономист, 2008. - С.751.

7. Кузнецова А.В. Развитие системы обращения банковских пластиковых карт в России. - Ульяновск. - 2009. - С. 3-17.

8. Собрание законодательства Российской Федерации

9. www.vtb.ru

10. www.rating.rbc.ru

Размещено на Allbest.ru