38

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство высшего образования РФ

Московский Государственный Университет экономики, статистики и информатики

Нижегородский филиал Московского Государственного Университета экономики, статистики и информатики

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

Страхование

Тема: Правовые основы страховой деятельности и классификация в страховании

Нижний Новгород 2008

Содержание

Часть I. Теоретическая часть

1.1 Основные правовые нормы, регулирующие страховую деятельность в РФ

1.2 Классификация в страховании

1.3 Государственный надзор за страховой деятельностью

1.4 Лицензирование страховой деятельности в РФ

1.5 Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензий на осуществление страховой деятельности

Часть II. Практическая часть

Список литературы

Часть I. Теоретическая часть

1.1 Правовое регулирование страховой деятельности в РФ

СТРАХОВОЕ ПРАВО -- межотраслевой комплекс правовых норм, регулирующих отношения страхования и организацию страхового дела. Основу страхового права составляют соответствующие нормы гражданского права, однако значительную роль играют также нормы финансового права, особенно в сфере обязательного страхования. В состав страхового права входят также ряд норм административного, уголовного, международного частного и других отраслей права. В РФ основные источники страхового права -- ГК РФ и Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27 ноября 1992г.

Страхование является одним из видов экономической деятельности, в котором правовое регулирование играет заметную роль. Это связано с необходимостью государственных гарантий в условиях асимметрии информации, а также высокой значимостью страхования для экономической и социальной жизни любой страны.

ОБЩЕЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО В ОБЛАСТИ СТРАХОВАНИЯ

Всю совокупность нормативных актов, регулирующих страховые отношения в современной России, можно разделить на три уровня.

Первый уровень - это Гражданский кодекс Российской Федерации. Основная его роль - в обеспечении равноправия субъектов предпринимательства во всех сферах рыночной экономики.

Второй уровень - специальное (отраслевое) законодательство, которое регулирует правовые и экономические отношения непосредственно в сфере страхования. В первую очередь сюда относятся 48-я глава Гражданского кодекса и Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Они являются базой для разработки других нормативных документов второго и третьего уровня, а также документов страховых компаний.

Третий уровень - это нормативные акты Президента, Правительства, министерств и ведомств. К ним относятся, например, Закон РФ от 28.06.91. О медицинском страховании граждан в РФ, Федеральный Закон от 28.03.98. Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ, Федеральный закон от 03.04.02. Об обязательном страховании гражданской ответственности, Указ Президента «Об обязательном личном страховании пассажиров, Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации и т.д. Документы этого уровня обеспечивают правовое регулирование отдельных направлений страховой деятельности.

Закон «Об организации страхового дела в РФ» в статье 4 закрепил определение объекта страхования через понятие «имущественного интереса». Так, по смыслу указанной статьи нельзя застраховать здание, автомобиль, здоровье, жизнь, трудоспособность, застраховать можно имущественный интерес, связанный с указанными объектами. Заключая договор страхования домашнего имущества и уплачивая страховщику страховую премию, страхователь тем самым обеспечивает свой имущественный интерес в отношении домашнего имущества, а именно посредством обязательства страховщика создает возможность получения страховой выплаты в случае наступления конкретных обстоятельств в отношении застрахованного имущества, например, гибели или повреждения части имущества, исчезновения или кражи, т.д. Объектами страхования, согласно ст. 4, выступают три группы имущественных интересов, а именно:

1) имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование). Страховая защита имущественных интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом, осуществляется посредством договоров страхования имущества (ст. 930 ГК РФ), при этом для договоров страхования имущества определен перечень рисков (объектов), покрываемых данными договорами (п. 2 ст. 929 ГК РФ);

2) имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем вреда, причиненного личности, или ущерба, причиненного имуществу третьего лица (страхование ответственности). Страховая защита имущественных интересов, связанных с возмещением страхователем вреда, причиненного им личности или имуществу физического лица, а также ущерба, причиненного юридическому лицу, осуществляется посредством договоров страхования ответственности (ст. 929 ГК РФ), при этом выделяют два вида договоров страхования ответственности - договор страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, и договор страхования риска ответственности по договорам (ст. ст. 931 и 932 ГК РФ);

3) имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью, а также пенсионным обеспечением страхователя (застрахованного лица) (личное страхование). Защита имущественных интересов, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица, осуществляется посредством договоров личного страхования (ст. 934 ГК РФ).

В статье 929 Гражданского кодекса РФ устанавливается, что по договору имущественного страхования может быть застрахован имущественный интерес, связанный с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, т.е. объектом страхования является риск. Защита имущественного интереса является для страхователя целью страхования. Но объектом страхования является именно риск, так как от существования или отсутствия риска, от его реализации в период действия страховой защиты зависят взаимоотношения между страхователем и страховщиком и осуществление их целей от вступления в такие правоотношения.

При страховании гражданской ответственности объектом страхования является риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и риск ответственности за нарушение договора (ст.ст. 931, 932 Гражданского кодекса РФ).

При личном страховании может быть застрахован риск причинения вреда жизни или здоровью застрахованного лица, риск достижения застрахованным лицом определенного возраста либо риск наступления в жизни застрахованного лица иного предусмотренного договором события (ст. 934 ГК РФ).

При перестраховании может быть застрахован риск выплаты страхового возмещения или обеспечения, принятый страховщиком по договору страхования (ст. 967 ГК РФ).

Гражданский кодекс РФ ввел понятие «предпринимательского риска» (ст. 933). Это новый вид страхования, вызывающий много полемики, в том числе и мнения о том, что такого страхования не существует, поскольку у любого предпринимателя все риски предпринимательские.

При страховании предпринимательской деятельности объектом страхования выступает риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или риск убытков в случае изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, включая риск неполучения ожидаемых доходов (ст. 933 ГК РФ). Страхование предпринимательского риска часто комплексный вид страхования, который может включать в себя, например, страхование риска утраты имущества, риска неполучения запланированного дохода, риска непредвиденных расходов и другие. Предпринимательский риск может быть связан как с внешними факторами, влияющими на предпринимательскую деятельность, так и с внутренними факторами самого предпринимательского производства.

Статья 928 Гражданского кодекса РФ содержит перечень интересов, в отношении которых не допускается страхование:

1. противоправные интересы;

2. убытки от участия в играх, лотереях и пари;

3. расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Кроме того, объектом страхования не может выступать риск ответственности за нарушение договора, если это не риск самого страхователя (п. 2 ст. 932 ГК РФ), предпринимательский риск лица, который не является страхователем (ст. 933 ГК РФ), а также риск утраты (повреждения, уничтожения, исчезновения) имущества при отсутствии у страхователя интереса в сохранении данного имущества.

Закон «Об организации страхового дела в РФ» определяет понятие страхового риска в ст. 9 как «предполагаемое событие, на случай наступления, которого производится страхование». Через это понятие определяется понятие «страховой случай» - это реализованное событие, на случай которого проводится страхование, т.е. это реализовавшийся страховой риск.

Помимо понятия объект страхования практика выделяет также понятие предмета страхования. Под предметом страхования понимается конкретный предмет имущества, вещь или нематериальное благо, с которыми связываются вероятность и случайность нарушения имущественного интереса.

Субъектами страхового правоотношения являются страховщики, страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели.

Страховщик - это субъект страхового правоотношения, сторона в страховом правоотношении, которая за определенную плату предоставляет страховую защиту имущественных интересов другой стороны по договору и, тем самым, обязуется предоставить страховое возмещение (обеспечение) в случае реализации застрахованных опасностей (рисков).

Страховщиками согласно ст. 6 Закона «Об организации страхового дела в РФ» признается юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ. Единственный вид деятельности страховой организации - страховая деятельность. Предметом деятельности страховой организации является страхование, или, иными словами обеспечение защитой имущественных интересов юридических и физических лиц, вытекающих из различных обстоятельств жизни и деятельности, посредством аккумулирования страховых взносов (платежей, премии) и выплаты сумм страховых возмещений (обеспечений) по страховым обязательствам.

Страховая деятельность страховщика как непосредственная и исключительная также предполагает, что существуют виды деятельности, которыми страховая организация не вправе заниматься в силу предписаний закона. Так, ст. 6 Закона «Об организации страхового дела в РФ» предусматривает, что юридическое лицо, наделенное правом осуществлять страховую деятельность, не вправе одновременно заниматься торгово-посреднической, производственной или банковской деятельностью. В указанной норме проявляется стремление законодателя оградить страховую организацию, а значит и потребителя страховых услуг, от рисков, присущих иным видам деятельности.

В то же время страховая организация вправе осуществлять иные виды деятельности, непосредственно связанные со страхованием и (или) вытекающие из него. Так, страховщик вправе оказывать консультационную поддержку страхователям в связи с теми видами страховых услуг, которые он предоставляет страхователю.

У страховщика должна быть лицензия на проведение страховых операций на территории Российской Федерации. При этом отсутствие лицензии означает лишь то, что такое страховое общество не вправе осуществлять страховую деятельность на территории Российской Федерации.

Статья 32 Закона «Об организации страхового дела в РФ», а также Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ, предусматривают требования, предъявляемые к заявителям на получение лицензии. Это требования как формального (документального), так и финансового характера, зависящие от того, каким видов (видами) страховой деятельности предполагает заниматься заявитель, впервые он обращается за получением лицензии или же расширяет перечень видов деятельности.

Страхователь - это субъект страховых правоотношений, сторона, которая заключила со страховщиком договор страхования и обязуется уплатить страховщику стоимость страховой защиты ее имущественных интересов против чего обретает право требовать предоставления страхового возмещения (обеспечения) при реализации застрахованной опасности (риска).

Страхователями выступают юридические или физические лица, являющимися таковыми по законодательству Российской Федерации. Юридическими лицами признаются организации, созданные в соответствии с действующим законодательством и обладающие статусом юридического лица. Физические лица - это граждане, обладающие гражданской право- и дееспособностью.

Застрахованное лицо является участником определенных видов страховых правоотношений, а значит и договоров страхования, а именно договора личного страхования и договора страхования гражданской ответственности за причинение вреда. Застрахованным лицом может выступать юридическое или физическое лицо. Застрахованное лицо - это субъект, чьи интересы защищены договором страхования и кто не выступает самостоятельным участником страхового правоотношения.

При заключении договора личного страхования соглашение о застрахованном лице является существенным условием договора (п. 2 ст. 942 Гражданского кодекса РФ). Это означает, что застрахованное лицо должно быть обязательно названо в договоре страхования (ст. 934 ГК РФ). В случае невыполнения данного требования к содержанию договора личного страхования, он считается не заключенным (ст. 432 ГК РФ).

Выгодоприобретатель - это третье лицо, в пользу которого заключен договор страхования и которому выплачивается страховое возмещение (обеспечение) по договору в случае причинения ему вреда (ущерба) (ст. 929 ГК РФ). В зависимости от вида страхования и формы его осуществления выгодоприобретателя назначает либо страхователь, либо застрахованное лицо, либо он назначается по закону.

1.2 Классификация в страховании

В статье 3 Закона «Об организации страхового дела в РФ» закреплены формы страхования - организационно-правовые способы его осуществления, посредством которых реализуются страховые потребности субъектов страхования. Норма об обязательной и добровольной формах страхования содержится также в статье 927 ГК РФ.

Закон выделяет добровольное и обязательное страхование.

Добровольная форма осуществления страхования отражает индивидуальные и коллективные страховые потребности, при этом страховое правоотношение возникает в силу волеизъявления сторон.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования между страхователями и страховщиками. Правила добровольного страхования, в которых закреплены общие условия и порядок его проведения, устанавливаются по усмотрению страховщиков и реализуются на основе полученной страховыми организациями лицензиями. Конкретные условия страхования в случае с каждым определенным страхователем, устанавливаются в договоре страхования, заключаемом между страхователем и страховщиком.

Обязательная форма осуществления страхования отражает общественную (общегосударственную) потребность в страховании. Для этих целей государство в законодательном порядке устанавливает обязательность страхования (например, ответственности предприятий - источников повышенной опасности за вред, причиненный третьим лицам, а также окружающей природной среде). Результатом этого становится принятие соответствующего закона об обязательном страховании. Таким образом, обязательное страхование - это страхование в силу закона.

Обязательное страхование как форма осуществления страхования имеет важную особенность. Она позволяет включать в сферу страхования всех субъектов, у которых потенциально имеются определенные страховые потребности, при этом субъекты очень часто не осознают наличие своего страхового интереса. Кроме того, способ обязательного страхования позволяет обеспечить и страховую защиту конкретного общественного страхового интереса.

Помимо названных выше статей Гражданского кодекса РФ и Закона «Об организации страхового дела в РФ», отношения по обязательному страхованию регулируются также статьями 935 и 969 Кодекса, которые позволяют выделить три вида обязательного страхования:

1. обязательное страхование в силу закона - это страхование, при котором обязанность страховать конкретный имущественный интерес возлагается на страхователя непосредственно нормами закона;

2. обязательное страхование в силу договора - это страхование, при котором обязанность страхования для лица вытекает не из нормы конкретного закона, а из условий договора, например, договором ипотечного кредитования может быть предусмотрена обязанность заемщика страховать объект залога;

3. обязательное государственное страхование относится к категории обязательного страхования в силу закона, однако, ему присущи некоторые специфические черты. Это, прежде всего, цель такого страхования - обеспечение социальных интересов граждан и интересов государства; конкретный объект страхования - страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий. Кроме того, обязательное государственное страхование осуществляется исключительно за счет средств, выделяемых на эти цели из бюджета соответствующего министерства и иного федерального органа исполнительной власти, которые являются страхователями по данному виду страхования.

В зависимости от совокупности обстоятельств, с которыми страхователь связывает защиту имущественного интереса, формируются виды страхования. Статья 4 Закона «Об организации страхового дела в РФ» выделяет три отрасли страхования:

- личное страхование;

К личному страхованию относят все виды страхования, связанные с вероятностными событиями в жизни отдельного человека. Согласно классификации страхования, принятой в Российской Федерации, к отрасли личного страхования относят виды страхования, в которых объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного. В настоящее время в России наиболее часто применяются следующие виды личного страхования:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных случаев и болезней;

- медицинское страхование;

- пенсионное страхование;

- накопительное страхование;

- и другие.

- имущественное страхование;

Виды имущественного страхования перечислены законодателем в п.1 ст.929 ГК РФ. В частности это:

1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930 ГК РФ);

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности (статьи 931 и 932 ГК РФ);

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (статья 933 ГК РФ).

- страхование ответственности.

Мировая практика страхования пользуется иной классификацией отраслей и видов страхования. Так глобальное разделение проводится между страхованием жизни и страхованием иным, чем страхование жизни. Затем критерием классификации, как правило, выступает подразделение по виду застрахованного риска, например, страхование от огня, авиационное страхование, либо по сфере действия риска, например, транспортное страхование грузов, морское страхование, страхование космических объектов.

Еще одним критерием для выделения видов страхования или скорее видов страховых продуктов (программ) является круг страхователей и застрахованных лиц, например, коллективное страхование жизни, индивидуальное страхование от несчастного случая, страхование домашнего имущества.

Российская классификация в страховании отличается от международной, более того она устарела, даже с учетом того, как далеко продвинулось развитие практики страхования в России. Однако практика лицензирования позволила выделить два вида страхования гражданской ответственности:

1) страхование общей гражданской ответственности;

2) страхование профессиональной ответственности.

Статистические данные

По итогам 1 квартала 2008 года число страховых организаций сокращаться. На 31 марта их зарегистрировано в Государственном реестре 842. Этот привычный с 2002 года для рынка процесс связан с усилением контрольных мер со стороны надзорного органа, активизацией сделок слияния и поглощения страховых организаций, а также ростом убыточности в отдельных секторах страхового рынка на фоне неосмотрительной политики агрессивного расширения доли рынка отдельных компаний при росте конкуренции, стимулируемом приходом иностранных страховщиков.

Тенденция сокращения численности характерна как для страховых, так и кредитных организаций в последние два года с одинаковым темпом около 1% ежеквартально. Исключение для страхового рынка составили 2 квартал 2006 года (число страховщиков уменьшилось на 6%), 3 квартал 2006 года - сокращение на 8% и 3 квартал 2007 года - на 5%. Данные скачки обусловлены поэтапным усилением требований страхового законодательства к размеру минимального уставного капитала страховых организаций. У компаний, не обладающих достаточным уставным капиталом и не сумевших его своевременно увеличить, страховым надзором были отозваны лицензии на осуществление деятельности по мере сроков вступления в силу соответствующих более высоких требований Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Специализация рынка

В первом квартале 2008 года на структуре распределения страховых компаний можно наблюдать «эффект специализации».

Количество страховых компаний в секторе общего страхования (исключая ОМС) сократилось за год на 12% с 696 до 610 компаний, что составляет 72% от общего числа страховщиков на рынке.

Рисунок №1. Структура компаний на рынке страхования 1кв. 2008г.

Вывод: По сравнению с 1 кв. 2007г. в 1 кв. 2008г. количество страховых компаний (СК), осуществляющих:

· исключительно перестрахование не изменилось;

· обязательное медицинское страхование сократилось на 1%;

· страхование жизни, добровольное медицинское страхование и от несчастных случаев увеличилось на 2,2%;

· исключительно страхование жизни увеличилось на 0,6%;

· не представившие форму №1-С увеличилось на 1,9%;

· исключительно общее страхование выросло на 3,8%;

· общее страхование и завершающие операции по страхованию жизни сократилось на 5,9%;

· СК с премиями и выплатами равными «0» сократилось на 1,7%.

Рисунок №2. Структура компаний на рынке страхования жизни 1 кв. 2008г.

Вывод: Количество компаний, выбравших для себя специализацию на общем страховании и завершающих обслуживание договоров страхования жизни, за год сократилось более чем в три раза с 82 в 1 квартале 2007 года, до 26 в 1 квартале 2008 года. Сейчас доля таких компаний составляет чуть больше четверти (28%) страховщиков, осуществляющих операции по страхованию жизни. Ещё 20 компаний (22%) - осуществляют исключительно страхование жизни. Оставшаяся половина (47 страховщиков) от общего количества компаний на рынке страхования жизни, собирает премии, как по страхованию жизни, так и по добровольному медицинскому страхованию (ДМС), и по страхованию от несчастных случаев.

Общая динамика

Рисунок №3. Динамика страховой премии 1 кв.2006г. - 1 кв. 2008г.

Рисунок №4. Динамика страховых выплат 1 кв.2006г. - 1 кв. 2008г.

Вывод: Общерыночный рост несколько замедлился по сравнению с предыдущим годом и составил 120% и 129% по премиям и по выплатам соответственно, причем темп роста выплат по добровольному страхованию в первом квартале этого года превысил темп роста выплат по обязательным видам. Продолжается сокращение доли страхования жизни и вытеснения добровольных видов обязательными. При сохранении доли ДМС и н/с происходит рост доли страхования имущества и сокращение доли страхования ответственности на фоне сокращения премий по данному виду.

Рисунок №5. Структура рынка страховых услуг по итогам 1 кв. 2008г.

Вывод: В структуре рынка доля выплат по ОСАГО в два раза превышает долю премий, собранных по данному виду, что отражает сложную ситуацию с убыточностью в данном секторе страхового рынка.

Страхование жизни

Российский рынок страхования жизни приобретает все более отчетливые очертания, движимый тремя факторами.

Рисунок №6. Динамика страховых премий, выплат, коэффициента выплат по страхованию жизни 2006г. - 2008г.

Вывод: Во-первых, сказывается позитивное воздействие произошедшей в прошлом году специализации по отраслям страхования и разрешение использования доверительного управления активами. Во-вторых, пристальное внимание надзорного органа к участникам этого сектора страхового рынка, не позволяющее недобросовестным игрокам подрывать и без того зыбкое доверие страхователей к продуктам страхования жизни. И, в-третьих, активная позиция компаний с участием стратегических иностранных инвесторов в капитале по развитию предложения страховых продуктов и расширению их спектра.

Динамика основных показателей страхования жизни свидетельствует о стабильном процессе улучшения в данном секторе страхового рынка. При сохранении выплат на уровне 1 квартала предыдущего года произошло 15% сокращение размера страховых премий. Однако, сокращение количественного показателя оборота все ещё является позитивным для рынка, характеризуя завершение процесса вытеснения неклассического страхования жизни. Рост классического страхования жизни продолжился со средним темпом 10-12%.

Рисунок №7. Десятка лидеров, осуществляющих классическое страхование жизни.

Вывод: Концентрация в данном секторе резко уменьшилась. По сравнению с первым кварталом прошлого года, когда компании «Согаз-жизнь» и «Русский стандарт страхование» собирали 84% премий по страхованию жизни, а 90% премий были распределены между пятью страховщиками, ситуация значительно улучшилась. Рынок страхования жизни стал более «рыночным». По нашим оценкам, доля неклассического страхования жизни в настоящее время составляет всего около 12%.

Формально на первые 7 крупнейших компаний в 1 квартале 2008 года приходится 60%. Реально, на десятку кэптивных компаний и компаний, занимающихся классическим страхованием жизни, приходится 71% премий российского рынка страхования жизни.

Рисунок №8. Распределение компаний по коэффициенту выплат по страхованию жизни.

Вывод: Распределение компаний, осуществляющих страхование жизни, по коэффициенту выплат свидетельствует о большом числе компаний, только начинающих работать на этом рынке. Основная часть - это крупные международные компании, вышедшие на российский рынок за последние два года. Высокая доля компаний, с коэффициентом выплат более 120%, в большинстве своем обусловлена наличием страховщиков, которые продолжают обслуживание договоров страхования жизни, но уже не специализируются на данном рынке.

Основные рыночные компании, а также большинство компаний со стратегическим участием иностранных инвесторов, находятся в первых трех группах до предельного значения коэффициента выплат в 20%.

Общее страхование

Рисунок №9. Распределение страховщиков по размеру страховой премии на рынке общего страхования

Рисунок №10. Распределение страховщиков по размеру страховой премии на рынке общего страхования 2007г. - 2008г.

Вывод: По итогам 1 квартала 2008 года темп роста общего страхования незначительно увеличился с 111,8% годом ранее до 118,1%. Наибольший рост сохраняется в страховании имущества (121% в 1 квартале 2008 года). Личное страхование растет со среднерыночным темпом 118,6%. Страхование ответственности, напротив, сократилось на 3,4%. Данная тенденция отражает усиление контроля со стороны страхового надзора в этом сегменте рынка, так как доля схем в страховании ответственности на российском рынке по-прежнему высока.

В первом квартале 2008 года концентрация в отрасли общего страхования (кроме ОМС) среди лидирующей десятки несколько сократилась по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Так, на долю трех лидеров рынка приходится немного больше 20% против 22% в 1 квартале прошлого года. Состав тройки лидеров также изменился. По итогам первого квартала 2008 года в нее вошли «СОГАЗ» (1 квартале 2007 года - второе место), «Ингосстрах» (1 квартале 2007 года - четвертое место), «ВСК» (1 квартале 2007 года - пятое место). Одновременно с этим, концентрация по рынку в целом возросла. Так, 80% премий в 1 квартале 2008 года собрала 51 компания против 64 годом ранее.

По объему страховых выплат по страхованию иному, чем страхование жизни (кроме ОМС) на тройку лидеров приходится 22% общего объема страховых выплат, против 25% годом ранее.

На долю десяти крупнейших страховщиков по итогам первого квартала 2008 года приходится 44,4% всего рынка общего страхования. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года в десятку лидеров вошли три страховщика: «Альфастрахование», «Соло», «Уралсиб». Два страховщика - «РЕСО-Гарантия», «РОСНО» переместились с первого на четвертое место и с третьего на пятое соответственно. На рынке общего страхования продолжается тенденция роста убыточности. Распределение страховщиков по коэффициенту выплат показывает рост числа компаний в группах с коэффициентом от 70 до 100%. В частности, в первом квартале 2008 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошел 44%-ный рост для группы 70-80%, 29%-ный рост в группе с коэффициентом выплат от 80 до 90% и 10%-ный для диапазона значений 90-100%. Основной причиной является рост убыточности в секторе страхования имущества, в особенности, в страховании автотранспорта.

1.3 Государственный надзор за страховой деятельностью

Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Государственный надзор за страховой деятельностью на территории РФ осуществляется Федеральной службой страхового надзора Минфина РФ. Основная проблема государственного страхового надзора - величина резервов, которые гарантируют платежеспособность страховщика.

Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору должна предусматривать выполнение в основном трех функций, с помощь которых обеспечивается надежная защита страхователей:

1) регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с заключением договоров страхования;

2) обеспечение гласности (публичная отчетность). Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан опубликовать проспект, содержащий полную, правдивую и четкую информацию о финансовом положении страховщика;

3) поддержание правопорядка в отрасли страхования.

Орган государственного страхового надзора может начать расследование нарушений закона, принять административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, или передать дело в суд. Орган государственного страхового надзора наделен многими полномочиями по проверке оперативно-финансовой деятельности страховщиков.

Структура Федеральной службы страхового надзора РФ.

1.4 Лицензирование страховой деятельности в РФ

Условия лицензирования страховой деятельности разработаны в соответствии с Положением о Государственном страховом надзоре Российской Федерации, утвержденным Указом Президента Российской Федерации от 30 июля 1992 года N 808.

Лицензирование страховой деятельности осуществляется Государственным страховым надзором Российской Федерации (далее по тексту Страховой надзор) в целях защиты интересов и прав страхователей, страховщиков и государства и является способом государственного регулирования и контроля за деятельностью страховых организаций и соблюдения ими действующего страхового законодательства Российской Федерации.

Под страховой деятельностью понимается деятельность страховых организаций (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (резервов) за счет уплачиваемых страхователями страховых премий для выплаты страховых сумм и страховых возмещений по договорам страхования.

Деятельность, связанная с оценкой страховых рисков, определением размера ущерба, размера страховых выплат, иная консультационная и исследовательская деятельность в области страхования, не требует получения лицензии.

Особые условия лицензирования отдельных видов страховой деятельности устанавливаются специальными правилами Страхового надзора.

Лицензия

Лицензия на проведение страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение конкретного вида (конкретных видов) страховой деятельности на территории Российской Федерации при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии.

Лицензия может быть выдана для осуществления страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком. Лицензия выдается по установленной форме и содержит следующие реквизиты:

- наименование вида страховой организации, владеющей лицензией на проведение, ее юридический адрес;

- наименование вида страховой деятельности, на проведение которого имеет право страховая организация, и территория, на которой она имеет право проведения этой страховой деятельности;

- номер и дату решения Страхового надзора о выдаче лицензии;

- подпись руководителя (его заместителя) и гербовую печать Страхового надзора;

- регистрационный номер по государственному реестру страховых организаций.

Лицензия на проведение страховой деятельности, если это специально не предусмотрено, не имеет ограничения по сроку деятельности.

Лицензии выдаются на проведение следующих видов страховой деятельности:

1. по личному страхованию

(1) страхование жизни

(2) страхование от несчастных случаев

(3) медицинское страхование

2. по имущественному страхованию

(4) страхование средств наземного транспорта

(5) страхование средств воздушного транспорта

(6) страхование средств водного транспорта

(7) страхование грузов

(8) страхование других видов имущества, кроме перечисленных (4), (5). (6), (7)

(9) страхование финансовых рисков

3. по страхованию ответственности

(10) страхование кредитов

(11) страхование ответственности владельцев автотранспортных средств

(12) страхование иных видов ответственности

4. (13) по перестрахованию

Владельцы лицензий

. Лицензия на проведение страховой деятельности может быть выдана любой страховой организации, зарегистрированной на территории Российской Федерации в соответствии с действующим законодательством.

Для получения лицензии на право проведения страховой деятельности страховая организация должна обладать денежными средствами, внесенными в уставный капитал: в сумме не менее 2.0 млн. рублей, а также дополнительно денежными средствами, величина которых зависит от видов страховой деятельности, в следующих размерах (в процентах от суммы страховой премии, планируемой на первом году деятельности страховой организации):

А. по видам страховой деятельности (1) - не менее 3 процентов от суммы страховой премии, планируемой на первом году деятельности страховой организации;

Б. по видам страховой деятельности (2), (3), (4), (7), (8), (11) - не менее 5 процентов;

В. по видам страховой деятельности (5), (6), (9), (10) - не менее 8 процентов;

Г. по видам страховой деятельности (12), (13) - не менее 12 процентов.

Если страховая организация подает документы для получения лицензии на проведение различных видов страховой деятельности, величина уставного капитала исчисляется раздельно по страхованию жизни и иным видам страховой деятельности. При этом размер уставного капитала исчисляется исходя из максимального процента, установленного для его определения, по виду страховой деятельности, включенному в план деятельности страховой организации.

Максимальный объем ответственности по отдельному риску не может превышать 10 процентов от суммы собственных средств, а максимальный объем ответственности по пяти наиболее крупным рискам - двукратной суммы собственных средств.

В случае перерегистрации страховой организации ранее выданная лицензия прекращает свое действие со дня регистрации внесенных изменений в учредительные документы страховой организации.

Порядок выдачи лицензий на проведение страховой деятельности

Для получения лицензии страховая организация обращается в Страховой надзор с заявлением установленной формы, в котором должны быть указаны:

- полное наименование страховой организации, его юридический адрес;

- состав учредителей;

- состав руководителей страховой организации, включая главного бухгалтера и руководителя ревизионной службы;

- размеры оплаченного уставного капитала и других свободных активов

- виды страховой деятельности, по которым представлены документы на лицензирование;

- территория, на которой будет проводиться страховая деятельность;

- наименование и юридический адрес банка (банков), в котором открыты счета страховой организации.

К заявлению прилагаются:

а) устав, который содержит следующие положения:

- организационно-правовую форму;

- полное и сокращенное наименование страховой организации и ее местонахождение;

- предмет и цели ее деятельности;

- размер уставного фонда;

- порядок распределения прибыли;

- виды фондов, порядок их образования и использования;

- управляющие органы организации и их компетенция;

- порядок принятия решений;

- порядок прекращения деятельности организаций;

- порядок публикации годовых отчетов, балансов прибылей и убытков страховой организации;

- порядок осуществления текущего контроля за деятельностью страховой организации и осуществление аудита;

б) копия свидетельства о регистрации;

в) справка кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии средств на счете организации, в том числе запасных, резервных и других фондов;

г) бизнес-план на 3 года по лицензируемому виду страховой деятельности, содержащей прогноз развития страховых операций с указанием:

- количества страховых полисов;

- суммы страховой премии;

- суммы выплат страхового возмещения или страховых сумм;

- размеров образуемых технических резервов и резервов по страхованию жизни, иных страховых и прочих фондов;

- затрат на проведение страховой деятельности, включая комиссионное вознаграждение за размещение страховых полисов;

- максимальной ответственности по индивидуальному страховому риску;

- предполагаемого размера прибыли;

д) расчет страховых тарифов по видам иным, чем страхование жизни;

е) экономическое обоснование структуры и размеров страховых тарифов по страхованию жизни;

ж) план размещения страховых резервов;

з) баланс страховой организации на момент подачи документов на лицензирование;

и) условия (правила) страхования, содержащие:

- определение круга субъектов страхования (страхователи, застрахованные) и ограничения по заключению договора страхования;

- определение объектов страхования;

- определение перечня страховых случаев, при наступлении которых возникает ответственность страховой организации по выплате страхового возмещения, страховой суммы (основные и дополнительные условия);

- тарифы страховых премий;

- максимально (минимально) возможные страховые суммы по страховым полисам;

- максимальный (минимальный) срок страхования;

- порядок заключения страховых полисов и уплаты страховой премии;

- взаимные обязательства сторон по страховому договору и возможные случаи отказа в выплате страхового возмещения, страховых сумм;

- порядок рассмотрения претензий по договору страхования.

К условиям страхования должны быть приложены образцы форм договоров (полисов).

Контроль за использованием лицензии

Действие лицензии может быть приостановлено в следующих случаях:

- задержки начала деятельности страховой организации более чем на один год с даты выдачи лицензии;

- осуществления страховых операций, не предусмотренных лицензией;

- нарушения и отклонения в деятельности страховой организации, связанные с образованием и использованием (размещением) страховых фондов и резервов;

- снижения ниже установленного (принятого) в расчетах обоснования тарифов уровня страховых тарифов по видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни;

- изменения без согласования со Страховым надзором страховых тарифов по страхованию жизни;

- несоблюдения страховой организацией гарантий платежеспособности;

- систематического невыполнения страховщиком обязательств по договору страхования;

- отказа страховой организации предоставить необходимые документы, затребованные Страховым надзором, связанные с проведением страховой деятельности данной организации;

- установления факта предоставления недостоверной или умышленно искаженной страховщиком информации в документах, явившихся основанием для выдачи лицензии;

- несообщения в установленные сроки факта изменения устава Страховому надзору.

Во всех случаях действие лицензии приостанавливается со дня доведения такого решения Страховым надзором Российской Федерации до страховой организации.

Страховой надзор России имеет право отозвать лицензию в случае не устранения в установленные Страхнадзором сроки обстоятельств, явившихся основанием для приостановления лицензии.

Лицензия прекращает свое действие после принятия Страховым надзором такого решения. Решение о приостановлении или отзыве лицензии, а также о восстановлении лицензии Страховой надзор Российской Федерации сообщает в письменном виде страховой организации и публикует указанные решения в средствах массовой информации.

При ликвидации или реорганизации страховых организаций лицензия возвращается в Страхнадзор России, а запись в реестре аннулируется.

1.5 Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензий на осуществление страховой деятельности

Основания для предписания

При выявлении нарушений страховщиками требования законодательства о страховании Росстрахнадзор и его территориальные органы (инспекции) вправе давать таким организациям предписания.

Предписание - это письменное распоряжение Росстрахнадзора, обязывающее страховщика в установленный срок устранить выявленные нарушения.

Основаниями для дачи предписания являются:

1. Осуществление страховой деятельности на территории или по видам страхования, не предусмотренным лицензией и приложением к ней;

2. Осуществление видов деятельности, запрещенных Законом Российской Федерации "О страховании";

3. Нарушение установленного порядка формирования и размещения страховых резервов;

.4. Необоснованное снижение размеров страховых тарифов;

5. Несоблюдение страховщиком нормативного размера соотношения между активами и обязательствами;

6. Невыполнение страховщиком обязанностей, предусмотренных Законом Российской Федерации "О страховании";

7. Непредставление бухгалтерской и статистической отчетности либо представление статистической отчетности с нарушением установленных сроков или порядка ее представления;

8. Непредставление (неполное представление) в срок документов, затребованных Росстрахнадзором или его территориальными инспекциями;

9. Установление факта представления недостоверной информации в документах, являющихся основанием для выдачи лицензии, а также в отчетах о деятельности страховой организации;

10. Несообщение в месячный срок Росстрахнадзору об изменениях и дополнениях, внесенных в документы (правила страхования, структуру тарифных ставок и др.), явившихся основанием для выдачи лицензии, с представлением подтверждающих документов, а также об изменением в банковских реквизитах страховщика;

11. Необеспечение принятия уставных и письменных обращений страхователей и иных заинтересованных лиц по заявленному в учредительных документов юридическому адресу;

12. Передача лицензии (копии) в пользование другой страховой организации;

13. Передача страховщиком страхового свидетельства (полиса, сертификата) в качестве подтверждения факта заключения договора страхования в соответствии со ст. 16 Закона Российской Федерации "О страховании" лицу иному, чем страхователь, за исключением случаев, когда договором личного страхования, заключенным в пользу третьего лица (застрахованного), предусмотрена передача страхового свидетельства (полиса, сертификата) застрахованному;

14. Выдача страхователю страхового полиса без приложения к нему правил страхования;

15. Заключение договоров страхования на условиях, предусматривающих расширенный по сравнению с определенными Правилами страхования, на основании которых выдана лицензия, перечень объектов страхования и страховых случаев (страховых рисков), без согласования с Росстрахнадзором внесенных изменений;

16. Другие основания, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Росстрахнадзора, принятыми в пределах его компетенции.

Предписание направляется страховщику, копия предписания - территориальному органу (инспекции) Росстрахнадзора и при необходимости соответствующим органам государственной исполнительной власти.

В случае невыполнения в установленный срок предписания Росстрахнадзор вправе ограничить или приостановить действие лицензии страховщика до устранения им выявленных нарушений либо принять решение об отзыве лицензии.

Ограничение и приостановление действия лицензии

Решение об ограничении или приостановлении действия лицензии принимается коллегией Росстрахнадзора.

Ограничение действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по отдельным видам страховой деятельности (или видам страхования) или на определенной территории.

Приостановление действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по всем видам страховой деятельности (или видам страхования), на которые выдана лицензия.

При этом по ранее заключенным договорам страховщик выполняет принятые обязательства до истечения срока их действия.

О принятом решении сообщается страховщику, копии решения направляются для дальнейшего контроля в территориальный орган (инспекцию) Росстрахнадзора и территориальную налоговую инспекцию с одновременной публикацией в печати.

Действие лицензии ограничивается или приостанавливается со дня письменного доведения решения до страховщика либо со дня опубликования решения в печати, если страховщик не сообщил в Росстрахнадзор об изменении юридического адреса.

При устранении страховщиком выявленных нарушений Росстрахнадзором принимается решение о возобновлении действия лицензии, о чем также сообщается в территориальный орган (инспекцию) Росстрахнадзора и территориальную налоговую инспекцию, а также публикуется в печати.

Отзыв лицензии

Отзыв лицензии означает запрет на осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств, принятых по действующим договорам страхования. При этом средства страховых резервов могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения обязательств по договорам страхования.

Основанием для принятия решения об отзыве лицензии являются:

неоднократное (более 1 раза) принятие решения об ограничении или приостановлении действия лицензии;

неустранение в срок или непредоставление отчета об устранении нарушений, явившихся основанием для дачи предписания или принятия решения об ограничении или приостановлении действия лицензии;

решение суда, подтверждающее осуществление страховщиком незаконной деятельности;

представление Государственного комитета Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке экономических структур или его территориальных управлений об установлении фактов нарушения страховщиком требований к рекламной деятельности; другие основания, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Росстрахнадзора.

Решение об отзыве лицензии принимается коллегией Росстрахнадзора. На заседание коллегии может быть приглашен полномочный представитель страховщика.

О принятом решении сообщается страховщику, а также территориальному органу (инспекции) Росстрахнадзора, территориальной налоговой инспекции и налоговым органам, зарегистрировавшим страховщика в качестве юридического лица. Одновременно решение Росстрахнадзора публикуется в печати.

Росстрахнадзор вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика как юридического лица.

Лицензия прекращает свое действие со дня со дня письменного доведения решения до страховщика либо со дня опубликования решения в печати, если страховщик не сообщил в Росстрахнадзор об изменении юридического адреса.

Об отзыве лицензии страховщик обязан в письменном виде уведомить страхователей.

Прекращение договоров страхования осуществляется в порядке, предусмотренном Законом Российской Федерации "О страховании".

Отозванную лицензию страховщик обязан возвратить в Росстрахнадзор в 10-дневныйсрок со дня получения (опубликования) решения об отзыве лицензии.

Часть II. Практическая часть

страховой возмещение ущерб правовой

Задача:

Имущество предприятия стоимостью 7 млн. д.е. застраховано в двух страховых организациях: у страховщика А на страховую сумму 5 млн. д.е., у страховщика В - 2 млн. д.е. Ущерб по страховому случаю - 4,5 млн. д.е. Определите в каком размере возместит ущерб страхователю каждая страховая организация.

Решение:

Обозначения:

О - действительная стоимость имущества - 7 млн. д.е.

С - страховая сумма: А - 5 млн. д.е.

В - 2 млн. д.е.

У - фактическая сумма ущерба - 4,5 млн. д.е.

В - сумма страхового возмещения - ?

Чтобы определить в каком размере возместит ущерб страхователю каждая страховая организация применим формулу:

В = (С ? О) ? У

Страховщик А:

В = (5 млн. д.е. ? 7 млн. д.е.) ? 4,5 млн. д.е. = 3,2 млн. д.е.

Страховщик В:

В = (2 млн. д.е. ? 7 млн. д.е.) ? 4,5 млн. д.е. = 1,29 млн. д.е.

Ответ: Страховая организация А возместит ущерб в размере 3,2 млн. д.е.,

Страховая организация В возместит ущерб в размере 1,29 млн. д.е.

Список литературы

1. Грищенко Н.Б. «Основы страховой деятельности: Учебное пособие». Барнаул: Издательство Алт. Ун-та, 2001, -274с;

2. Балабанов И.Т., А.И. Балабанов «Страхование». СПб: Питер, 2003, -256с.;