Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

• Введение
• 1. Организация неторговых экономических операций коммерческого банка
• 1.1 Валютные операции - стратегическое направление деятельности банка
• 1.2 Операции с монетами и мерными слитками из драгоценных металлов
• 1.3 Современные проблемы анализа и управления неторговыми валютными операциями
• 1.4 Валютно-обменные операции с физическими лицами
• Заключение
• Список использованной литературы
• Приложение 1

Введение

В основе валютных операций лежит международная торговля и, следовательно, международное движение капиталов, что обуславливает актуальность выбранной мною темы.

Валютные операции - урегулированные национальным законодательством или международными соглашениями сделки, предметом которых являются валютные ценности. Валютные операции - способ реализации обязательств сторон по международным соглашениям http://www.glossary.ru Словарь.

Основные участники валютного рынка:

1. коммерческие банки;

2. импортеры, оплачивающие поступающие товары в валюте;

3. экспортеры, получающие валюту за вывезенный товар и конвер­тирующие ее в национальную денежную единицу;

4. портфельные инвесторы, покупающие и продающие иностранные акции и облигации;

5. валютные брокеры, которые покупают и продают валюту по заказу клиента;

6. дилеры, которые осуществляют спекулятивные сделки с валютой, на разнице курса

7. трейдеры, являющиеся маркетмейкерами валютного рынка.

Одна из наиболее значительных составляющих международных финансов - обмен иностранной валюты. Международные курсы валют, процентные ставки и уровень инфляции обычно очень тесно взаимосвязаны.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

§ Отразить стратегические направления деятельности банка

§ Рассмотреть операции с монетами и мерными слитками из драгоценных металлов

§ Проанализировать проблемы анализа и управления неторговыми валютными операциями.

1. Организация неторговых экономических организаций коммерческого банка

валютный операция банк драгоценный металл

1.1 Валютные операции - стратегическое направление деятельности банка

Валютный рынок - самый значительный в мире финансовый рынок, на котором валюта одной страны продается за другую валюту. Международный валютный рынок - внебиржевой рынок, его участники производят обменные операции через коммерческие и инвестиционные операции по всему миру, используя для этого компьютерные терминалы, телефоны, Интернет и прочие средства связи. Например, одной из коммуникационных сетей для осуществления операций с валютой является бельгийская некоммерческая структура S.W.I.F.T (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications) http://www.uniquepresents.ru Капитал коммерческого банка.

Основной документ валютного законодательства в нашей стране Закон РФ о09.10.1992 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями от 29.12.1998 г., 05.07.1999 г., 31.05 08.08.2001 г.). Он защищает российский рубль в условиях параллельного обращения свободно конвертируемой иностранной валюты. ЦБР также регулярно издает нормативные акты, обязательные для исполнения

Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в рублях и валюте при экспорте-импорте товаров и услуг, их реализации на территории РФ и за иностранную валюту, в сделках неторгового характера и при проведении хозяйственных операций нерезидентами внутри страны.

К банковским операциям с иностранной валютой относятся:

1. ведение валютных счетов клиентуры;

2. установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и зарубежными банками;

3. международные расчеты, связанные с экспортом и импортом то­варов и услуг;

4. покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;

5. привлечение и размещение валютных средств внутри РФ;

6. кредитные операции на международных денежных рынках;

7. депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках.

Коммерческие банки могут проводить эти операции только при наличии одной или нескольких лицензий В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 75 от 23 июля 1998 года «О поряд­ке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (с изм. доп. от 18 мая, 24, 28 июня 1999 г., 28 августа 2000 г., 20 декабря 2001 г.). Такими лицензиями являются:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (кроме привлечения во вклады средств физических лиц). Подобная лицензия может быть выдана действующему или вновь создаваемому банку. При ее наличии банк может устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством зарубежных банков;

2. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Она выдается банку, если с даты его регистрации прошло не менее двух лет;

Банки, получившие одну или несколько лицензий, называются уполномоченными и являются агентами валютного контроля, подотчетными Банку России.

При проведении валютных операций необходимо соблюдение валютного законодательства. Именно с этой целью ЦБ РФ осуществляет валютный контроль, который включает в себя:

1. определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и выяснение наличия необходимых лицензий и разрешений;

2. проверку выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;

3. анализ обоснованности платежей в иностранной валюте;

4. проверку полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством РФ, органами валютного контроля и агентами валютного контроля в соответствии с законодательством России.

Орган валютного контроля - Центральный банк РФ и федеральные органы исполнительной власти.

Аналитический учет операций в иностранной валюте в коммерческих банках ведется с помощью двойной оценки: в разрезе валют других государств по номиналу и в рублевом эквиваленте по текущему курсу ЦБР, при изменении которого валютные статьи подлежат переоценке.

Многие банковские операции в иностранной валюте, такие как привлечение вкладов, выдача кредитов и т.п., производятся аналогично рублевым операциям. Однако и здесь присутствует некоторая специфика. Так, например, ориентировочной ставкой по валютным кредитам является не ставка рефинансирования ЦБ РФ, а ставка ЛИБОР. Ставка ЛИБОР (LIBOR - London Interbank Offered Rates) - это ставка размещения валютных средств на стандартные сроки на лондонском межбанковском рынке, признаваемая всеми участниками денежного рынка. Ставки LIBOR ежедневно фиксируются на основе опроса 16 банков, выбранных в качестве основных маркетмейкеров денежного рынка Лондона.

При проведении экспортно-импортных операций каждому клиенту в уполномоченном банке открываются два параллельно функционирующих счета: транзитный и текущий. При экспортной операции на транзитный счет зачисляются в полном объеме поступления в иностранной валюте. На текущем счету учитываются средства, оставшиеся в распоряжении клиента после обязательной продажи валютной выручки. Сегодня норма обязательной продажи составляет 50%. Обязательная продажа части валютной выручки должна быть осуществлена не позднее чем через 7 календарных дней со дня ее поступления. Эта валюта может быть продана по распоряжению владельца счета уполномоченным банком только на межбанковских валютных биржах или в валютный резерв ЦБ РФ. Уполномоченный банк вправе купить валюту, подлежащую обязательной продаже, если ее сумма меньше минимальной суммы сделки на валютной бирже.

Основная задача управления валютными операциями банка заключается в предоставлении клиентам возможности конвертировать их активы из одной валюты в другую. Поэтому следует отдельно рассмотреть операции, связанные с конверсией, т.е. с обменом одной валюты на другую.

Эти операции называются конверсионными. Они проводятся как в наличной, так и в безналичной формах. Поставка средств по этим сделкам может осуществляться немедленно в течение двух рабочих банковских дней от даты заключения сделки - так называемые спотовые операции или через определенный срок, свыше двух рабочих банковских Дней от даты заключения сделки - срочные валютные операции.

Операция «спот» - это покупка одной валюты на другую на текучих рыночных условиях. Расчеты по этим операциям проводятся на «кассовой» основе в течение двух рабочих дней после заключения сделок, причем оба платежа должны быть произведены одновременно. Понятие «спотовые валютные сделки» совмещает в себе три вида сделок, которые отличаются по времени поставки средств по ним.

Курс, на основании которого происходит покупка (продажа) одной иностранной валюты за другую, называется кросс-курсом.

Сделки купли-продажи иностранной валюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками на внебиржевом рынке или через валютные биржи.

Если коммерческий банк ищет потенциальных контрагентов на вне­биржевом рынке через специализированных посредников или через организованные системы торговли иностранной валютой, то он подает заявку, в которой указываются условия сделки (ТОД, ТОМ, СПОТ), курс покупки или продажи валюты и количество приобретаемой или продаваемой валюты. В этих операциях весьма высок риск неисполнения контрагентом обязательств по сделке, поэтому банки вводят лимиты на про­ведение подобных операций с различными кредитными организациями. Если коммерческий банк осуществляет торговлю иностранной валютой на межбанковской валютной бирже, то он должен быть членом данной биржи. До августовского кризиса 1998 г. торги на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ) проводились один раз в день с 11:00 до 11:30 по московскому времени. С октября 1998 г. в рамках системы электронных лотовых торгов (СЭЛТ) ММВБ начала проводить специальную торговую сессию для обязательной продажи части валют­ной выручки экспортеров. Специальная торговая сессия проводится для долларов США с 10:30 до 11:30 и для евро с 11:35 до 11:55. Во время торговой сессии с 12:00 до 16:30 осуществляется свободная купля-продажа иностранной валюты всеми желающими.

Торги в системе СЭЛТ позволяют банкам проводить валютные операции в непрерывном режиме с гарантированным исполнением сделок.

1.2 Операции с монетами и мерными слитками из драгоценных металлов

Банком России осуществляется выпуск монет из драгоценных металлов коллекционного и инвестиционного назначения.

К понятию "памятные монеты" относятся юбилейные, памятные, инвестиционные и иные монеты специальных чеканов, в изготовлении которых используются дорогостоящие материалы (в частности, драгоценные металлы), применяются сложные технологии чеканки и методы художественного оформления, придающие памятным монетам специфические свойства и позволяющие им обращаться как в качестве средства платежа по номинальной стоимости, так и в качестве предметов коллекционирования, инвестирования, тезаврации по иной стоимости, отличающейся от номинальной.

В мире существуют общепринятые показатели для оценки монет по их физическим характеристикам http://www.sngb.ru:

§ Пруф-- самое высокое качество чеканки монет. Монеты качества "пруф" имеют совершенно ровную, зеркальную поверхность поля и, как правило, контрастирующий с ней матовый рисунок рельефа. рельеф должен быть четким, с хорошо видимыми мельчайшими деталями. На поверхности монет не должно быть видимых невооруженным глазом повреждений-царапин, пятен, насечек, заусенцев, следов ударов.

Монеты обычного качества -- это продукция традиционного высокоавтоматизированного чеканного производства: курсовые и разменные монеты (обращающиеся по номиналам в качестве реальных платежных средств), а также монеты из драгоценных металлов инвестиционного назначения, тиражи которых могут достигать несколько миллионов штук. На монетах этого вида нет зеркальных поверхностей, поля, рисунки и надписи имеют одинаковую поверхностную фактуру, рельефы не контрастируют с полями. Рисунки на реверсах таких монет зачастую несложные, одноплановые.

Монеты улучшенного качества отличаются от монет обычного качества главным образом тем, что они не имеют мелких насечек, царапин и других повреждений, обусловленных особенностями автоматизированного производства, что достигается более тщательной подготовкой инструментов и заготовок, а также мерами по защите монет от механических воздействий.

В рамках своей эмиссионной деятельности Банк России выпускает в обращение памятные монеты из драгоценных металлов, которые распространяются на внутреннем и международном нумизматических рынках.

Центральное место в выпусках Банка России в последние годы занимают монеты исторической и географической серий, спортивной тематики, а также таких долгосрочных программ как «Красная книга России», «Знаки зодиака», «Лунный календарь», «Выдающиеся личности России», «Сохраним наш мир», «Памятники архитектуры России», «Золотое кольцо России», «Вооруженные силы Российской Федерации» и др.

Монеты Банка России изготавливаются на Московском и Санкт-Петербургском монетных дворах, отличаются высоким уровнем художественного оформления и безукоризненным качеством чеканки, пользуются признанием и устойчивым спросом как в самой России, так и за ее пределами, неоднократно признавались лучшими монетами года по результатам опросов, специализированными иностранными нумизматическими изданиями и организациями.

Положением ЦБ РФ от 01.11.1996 г. N 50 "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" утвержденным Приказом ЦБ РФ от 1 ноября 1996 г. N 02-400 введены понятия, которые и определяют работу со слитками:

1. Банки - это кредитные организации, в установленном порядке получившие лицензию (разрешение) Банка России на совершение операций с драгоценными металлами.

2. Драгоценные металлы - это слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой Российской Федерации.

3. Слитки драгоценных металлов - это стандартные или мерные слитки российского производства, соответствующие государственным стандартам, действующим в Российской Федерации, и зарубежного производства, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской Ассоциацией Участников Рынка драгоценных металлов (ЛБМА) и Участниками Лондонского Рынка Платины и Палладия (ЛППМ).

Для соответствия требованиям Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов (ЛБМА) и Лондонской ассоциации металлов платиновой группы (ЛППМ) слитки из драгоценных металлов, изготавливаемые Российскими заводами, и соответствующие требованиям национальных и международных стандартов соблюдают следующие параметры:

· состав с определенной примесью,

· определенную форму,

· определенную массу.

На всех слитках драгоценных металлов выливаются обязательные метки, к которым относятся:

· Серийный номер;

· Проба;

· Литеры драгметаллов;

· Клеймо изготовителя;

· Год изготовления;

· Вес слитка в граммах или унциях.

Из перечисленных выше меток на особом месте стоит проба. Проба, это своего рода знак качества. В применении к драгоценным металлам - золоту, серебру, платине и палладию - проба имеет два значения:

1. это государственное клеймо, гарантия полноценности слитков или монет, находящихся в обращении;

2. это показание весового содержания драгметалла в единице сплава.

В соответствии с метрической системой, проба показывает, сколько граммов драгметаллов содержится в 1000 граммах изделия. Чистому металлу соответствует 1000-я проба.

В Положении ЦБ РФ от 01.11.1996 г. N 50 говорится о двух видах слитков драгоценных металлов Российского производства:

1. Стандартные слитки - это слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 года - советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными и отраслевыми стандартами, которые имеют следующие номиналы массы и пробы:

Слитки из драгметалла	Лигатурная масса (граммы)	Проба
Золотые слитки	11000-13300	не менее - 999,5
Серебряные слитки	28000-32000	не менее - 999,0
Платиновые слитки	Не более 5500	не менее - 999,0
Палладиевые слитки	Не более 3500	не менее - 999,0

Для наглядности можно предложить некоторые изображения, а также их номиналы массы и пробы (Приложение 1):

В мировой практике стандартным слиткам драгоценных металлов очень хорошего качества, с высокой пробой и клеймом многократно проверенных солидных аффинажных предприятий ЛБМА и ЛППМ присваивают статус "Good Delivery" ("Надежная поставка"), который позволяет продукции предприятий высоко цениться и выходить на международный рынок драгоценных металлов.

В списке "Good Delivery" числится более 55 компаний из 28 стран по золоту, 68 компаний из 27 стран по серебру, 30 компаний из 10 стран по платине и 23 компании из 9 стран по палладию.

Статус "Good Delivery" присвоен стандартным слиткам золота следующих предприятий России:

o Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов,

o Новосибирский аффинажный завод,

o Щелковский завод вторичных драгоценных металлов,

o Приокский завод цветных металлов,

o Красноярский завод цветных металлов,

o Колымский аффинажный завод.

Статус "Good Delivery" присвоен стандартным слиткам серебра следующих предприятий России:

o Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов,

o Новосибирский аффинажный завод,

o Щелковский завод вторичных драгоценных металлов,

o Приокский завод цветных металлов,

o Красноярский завод цветных металлов

o Уралэлектромеди.

Статус "Good Delivery" по платиновым и палладиевым слиткам присвоен продукции следующих предприятий:

o Красноярский завод цветных металлов,

o Приокский завод цветных металлов,

o Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов

o Новосибирский аффинажный завод.

2. Мерные слитки - это слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 года - советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными, отраслевыми стандартами и стандартами предприятий, а также слитки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества, массой 1 кг и менее с содержанием химически чистого основного драгоценного металла не менее 99,99% лигатурной массы слитка.

Мерные слитки выпускаются на основании Постановления Правительства РФ от 25 ноября 1995 г. № 1157 «О дополнительных мерах по развитию рынка драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации»

Мерные слитки, это нестандартные по весу слитки драгоценных металлов.

Мерные слитки имеют следующие номиналы массы и пробы:

Мерные слитки	Проба	Масса в граммах
Золотые мерные слитки	высшей 999,9	1, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000
Серебряные мерные слитки	высшей 999,9	50, 100, 250, 500, 1000
Платиновые мерные слитки	не ниже 999,5	5, 10, 20, 50, 100
Палладиевые мерные слитки	не ниже 999,5	5, 10, 20, 50, 100

Так, например, золотые мерные слитки того же Красноярского завода цветных металлов имени В.Н. Гулидова выглядят так:

Золотые мерные слитки

Их ГОСТ Р51572-2000, содержание основного компонента 99,99 %; масса слитков от 1 до 1000 грамм.

Мерные золотые слитки выполняются в литом (СЛЗ) и штампованном (СШЗ) вариантах:

Обозначение слитка	Масса, грамм
СЛЗ 1000	1000
СЛЗ 500	500
СЛЗ 250	250
СЛЗ 100	100
СШЗ 50	50
СШЗ 20	20
СШЗ 10	10
СШЗ 5	5
СШЗ 1	1

Образец мерного слитка из серебра весом до 1000 гр. выглядит так:

Образцы мерных слитков из платины выглядят так:

Образцы мерных слитков из палладия выглядят так:

В момент приобретения мерного слитка драгоценного металла, клиенту передается сертификат качества, выписанный заводом-изготовителем в котором указаны: проба, номер и масса слитка. Если мерный слиток приобретается для подарка, то банки могут предложить клиенту приобрести слиток в специальной упаковке, что обойдется немного дороже.

1.3 Современные проблемы анализа и управления неторговыми валютными операциями

К неторговым операциям относится широкий перечень неторговых операций:

· Денежные переводы. Денежные переводы - в основном это словосочетание применяется в отношении безналичных переводов денег физическими лицами, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Денежные переводы осуществляются физическими лицами как внутри одного государства (внутренние переводы), так и с пересылкой в другие государства (внешние переводы). Переводы денег осуществляются как в адрес физических лиц, так и в адрес юридических лиц.

Все денежные переводы физических лиц условно можно разделить на две разновидности:

o Банковские переводы - это безналичные расчеты, которые осуществляются через банки, имеющие лицензию Банка России, предусматривающую открытие и ведение банковских счетов физических лиц и/или осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

o Почтовые переводы - это безналичные расчеты, которые осуществляются Почтой России с помощью своей почтовой сети.

Банковские переводы, это денежные переводы физических лиц, осуществляемые через банковскую систему. Денежные переводы физических лиц относятся к безналичным расчетам граждан, не связанным с осуществлением предпринимательской деятельности и осуществляются банками и небанковскими структурами только при наличии лицензии Центрального Банка России на данный вид деятельности.

Безналичные расчеты физических лиц осуществляются на основании Положения Центрального Банка РФ от 01.04.2003 г. N 222-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.2008 N 1965-У) - «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации».

В соответствии с этим Положением Центрального Банка РФ банковские переводы денег физических лиц подразделяются на два вида:

1. Переводы по текущему счету. В этом случае, физическому лицу, на основании договора банковского счета, открывается банковский текущий счет, на который зачисляются все переводимые с других счетов или сдаваемые наличными средства. Осуществлять денежные переводы с текущего счета можно с применением установленных законодательством форм безналичных расчетов (платежными поручениями, аккредитивами, чеками, по инкассо).

2. Переводы без открытия банковского счета. Денежные переводы осуществляются на основании заполняемого физическим лицом документа. Форма документа устанавливается банками, либо соответствующими получателями средств, в адрес которых направляются переводы и платежи. В документе, составленном банком или в договоре банка с получателем средств, предусмотрены все необходимые для перечисления денежных средств реквизиты, а также идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) физического лица (при его наличии) либо иная информация о плательщике, установленная законодательством. На основании этого документа банк заполняет платежное поручение на бланке ф. 0401060.

Центральным Банком России установлены и отдельные ограничения по сумме перевода. Так, максимально допустимая сумма денежного перевода, осуществляемого за пределы Российской Федерации, установлена Указанием ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. N 1412-У «Об установлении суммы перевода физическим лицом - резидентом из РФ без открытия банковских счетов». В нем Банк России устанавливает следующие ограничения по международным переводам:

§ при осуществлении валютных операций физическое лицо - резидент имеет право перевести из Российской Федерации без открытия банковского счета в уполномоченном банке иностранную валюту или валюту Российской Федерации в сумме, не превышающей в эквиваленте 5000 долларов США, определяемой с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату поручения уполномоченному банку на осуществление указанного перевода.

§ общая сумма переводов физического лица - резидента из Российской Федерации без открытия банковского счета, осуществляемых через банк в течение одного операционного дня, не должна превышать сумму в эквиваленте 5000 долларов США.

Почтовые переводы относятся к безналичным расчетам граждан с юридическими и физическими лицами, осуществляемые без открытия счета в объектах почтовой связи. Нормативными документами, регламентирующими безналичные расчеты физических лиц через Почту России являются http://www.bankirsha.com Банковские заметки 2010 г:

§ Федеральный закон о почтовой связи (в редакции Федерального закона от 22.08.2004 N 122-ФЗ)

§ Постановление Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2005 г. № 221 «Об утверждении Правил оказания услуг почтовой связи».

Услуги по осуществлению почтовых переводов денежных средств относятся к финансовым услугам почтовой связи. Почтовый перевод осуществляется на основании Договора об оказании услуг почтовой связи, заключаемого с физическими лицами, который относящегося к публичным договорам. Максимальная сумма почтового перевода по России - 500 т.р., за пределы России - 100 т.р.

· Индивидуальные сейфы в Банке. Если Вы уезжаете и беспокоитесь о сохранности Ваших ценных бумаг, драгоценностей или важных документов, остающихся в доме или квартире или Вы просто хотите обеспечить своим ценностям надежное и безопасное место для хранения, то можно арендовать индивидуальный сейф на удобный срок и по доступным тарифам.

Получить можно следующее:

§ Можно быть абсолютно уверенным в сохранности ценностей

§ Можно выбрать максимально удобный размер сейфа и срок хранения - от одного дня до года и более

§ Хранить ценности анонимно, т.е. без составления описи

Воспользоваться услугой нужно следующим образом:

§ Обратиться в одно из отделений коммерческого банка, оснащенное хранилищем

§ Подать Заявление и оформите с банком Договор о предоставлении во временное пользование индивидуального сейфа для хранения ценностей

§ Для физических лиц - нужно иметь при себе паспорт и оригинал документа о присвоении идентификационного номера

§ Для юридических лиц - необходимо иметь при себе нотариально утвержденные копии уставных документов юридического лица и документов, подтверждающих полномочия служебного лица на подписание таких Договоров

Преимущества:

o Банк гарантирует конфиденциальность размещения ценностей, а также несет ответственность за их сохранность и возврат в надлежащем количестве и состоянии

o Индивидуальные сейфы расположены в круглосуточно охраняемых хранилищах, техническая защита которых отвечает действующему законодательству РФ

o Сейфы могут быть предоставлены всем категориям клиентов банка - физическим и юридическим лицам, резидентам и нерезидентам

o Доступные тарифы и система скидок при продолжительном пользовании

o Индивидуальный сейф имеет два замка и открывается одновременно при наличии двух разных ключей (кодов), один из которых - ключ (код) клиента, другой - ключ (код) банка

o При оформлении договора пользования сейфом двумя и более физическим лицами доступ к сейфу открывается только при условии одновременной явки этих лиц

o Содержимое сейфа может передаваться в наследство согласно действующему законодательству РФ

o По желанию клиента право пользования сейфом можно предоставить другому физическому лицу, оформив нотариально соответствующую доверенность

· Операции с иностранной валютой в отделениях Банка. Чтобы чувствовать себя защищенными от риска мошенничества и быть уверенными в качестве сервиса при осуществлении операций с валютой, банки часто предлагают осуществлять полный спектр операций с валютой в разветвленной сети своих отделений.

Если человек собирается в отпуск за границу или должен срочно отправиться в командировку, но не желаете рисковать и везти с собой большое количество наличных, то можно воспользоваться дорожными чеками American Express - признанным во всем мире удобным и безопасным способом хранения средств во время поездки. Дорожные чеки просты в оформлении и использовании и могут надежно защитить деньги от кражи.

Чек в иностранной валюте, выписанный на Ваше имя можно конвертировать в наличную или безналичную валюту.

· Дорожные чеки. Если Вы отправляетесь в дальнюю поездку, Вам необходимо надежное средство хранения и транспортировки денег, удобное в применении и гарантирующее возмещение всей суммы в случае кражи или утери, то дорожные чеки American Express станут лучшим компаньоном в любой поездке.

Что можно получить:

§ Уверенность в сохранности денег, вложенных в чеки

§ Возможность обменивать чеки на наличные средства и расплачиваться за товары и услуги в более 150 странах мира

§ В случае утери или кражи чека Вы получаете возмещение всей суммы в ближайшем пункте American Express в течение 24 часов после звонка в службу поддержки

§ Безопасность Ваших сбережений обеспечит American Express -- международная финансовая корпорация, которая существует более 150 лет и ежегодно обеспечивает оплату свыше 300 миллионов чеков

Воспользоваться услугой можно следующим образом:

o Оформить дорожные чеки в ближайшем отделении банка

o В момент покупки поставить свою подпись в левом верхнем углу каждого чека в присутствии сотрудника банка

o При обналичивании чека расписаться на чеке еще раз в присутствии лица, принимающего чек, и предъявите паспорт

Преимущества:

§ Простота оформления и доступность использования -- не нужно открывать счет в банке

§ Подписанный чек является именным и может быть использован только Вами

§ С чеками American Express деньги невозможно потерять -- оплату чеков обеспечивает не банк, в котором они были куплены, а компания American Express

§ Дорожные чеки обналичиваются немедленно в сотнях банков и обменных бюро, а в некоторых странах принимаются в качестве оплаты в отелях, ресторанах и магазинах вместо обычных денег

§ Благодаря бессрочной платежеспособности неиспользованные дорожные чеки можно взять с собой в следующую поездку либо получить по ним наличные деньги

§ Доступ к бесплатной круглосуточной службе поддержки в любой точке мира

· Операциями с банковскими металлами в Банке. Если нужно хранить свои сбережения в максимально надежной и по-настоящему интернациональной валюте, то банки часто предоставляют возможность осуществления операций покупки/продажи наиболее популярного банковского металла - золота.

Что можно получить:

§ Надежное и престижное вложение своих средств

§ Выгодная защита своих средств от инфляции

Преимущества:

§ Банковские слитки компактны и удобны при транспортировке

§ Банковские металлы можно вывезти за границу (процедура приравнивается к вывозу иностранной валюты) и рассчитываться ими в других странах.

§ В случае нестабильной экономической ситуации банковские металлы станут надежным средством хранения сбережений

§ Высокая ликвидность: золото, в отличие от недвижимости, можно продать в любое время

§ Операции с банковскими металлами не облагаются НДС

§ Операции с банковскими металлами совершаются конфиденциально.

По последним данным Госкомстата, на каждого трудоспособного россиянина приходится около 1,5 карты, в то время как в Европе, по оценкам экспертов, этот показатель составляет 3?4, а в США и того больше - 6?8. Таким образом, потенциал роста "карточного" рынка составляет сотни процентов.

В связи с вышесказанном, в перспективе перед банком стоит вопрос об эмиссии пластиковых карт (смарт-карт), так как уровень мошенничества по пластиковым картам подталкивает постоянно внедрять новые способы защиты пластиковых счетов своих клиентов. И, несмотря, на то, что зачастую, именно по своей беспечности, сами держатели пластиковых карт теряют деньги вследствие мошенничества. Внедрение чиповых карт (смарт-карт), позволить максимально защитить владельцев карт и снизить риск мошенничества до минимума.

Смарт-карты имеют объективные преимущества перед обычными картами:

§ выше уровень безопасности: чиповую карту нельзя подделать;

§ смарт-карта позволяет проводить проверку клиента без отправки запроса в банк;

§ в некоторых случаях чиповая карта позволяет проводить транзакцию намного быстрее (нет необходимости ждать ответ из банка);

§ чип на карте не подвержен действию со стороны магнитных полей, легким царапинам и влаги, таким образом, чиповая карта более надежна.

Также банк предложит обладателям привилегированных карт при выезде за рубеж предоставлять медицинские страховки от 30 тыс. долларов (Visa Сlassic) и от 70 тыс. долларов (Visa Gold и Visa Platinum), размещение в VIP-зонах аэропортов, а также дисконтные карты.

Следующим этапом должно стать совмещение карточного бизнеса с мобильной связью и, как результат, полномасштабный банкинг в режиме on-line.

Требует развития и работа банка по привлечению и размещению вкладов населения в валюте.

В настоящее время, банком установлены в среднем 8-10% годовых по вкладам. Требуется пересмотреть ставки по срочным вкладам и вкладам до востребования в сторону увеличения и проведения широкой рекламной компании по привлечению валютных вкладов, эти вклады являются самыми дифференцированными с точки зрения безопасности их одновременного изъятия вкладчиками.

Но наряду с привлечением валютных вкладов банку уже сейчас необходимо проработать стратегию и тактику размещения этих средств.

1.4 Валютно-обменные операции с физическими лицами

Валютно-обменные операции -- простой и удобный способ обменять доллары или приобрести евро. Коммерческие банки осуществляют конверсионные операции любого типа, предлагая клиентам наиболее выгодные условия покупки/продажи иностранных валют за рубли РФ или иностранную валюту.

Валютно-обменные операции совершаются с выдачей клиенту справки установленной формы, подтверждающей законность проведенной операции.

Конверсионные операции доступны как физическим, так и юридическим лицам во всех отделениях банков.

Закон предоставляет резидентам право приобретать иностранную валюту, а также продавать иностранную валюту. В отличие от юридических лиц физические лица имеют право приобретать иностранную валюту как в безналичной форме, так и в наличной для собственных нужд.

Закон устанавливает, что все сделки купли-продажи иностранной валюты должны осуществляться через уполномоченные банки. Покупка и продажа иностранной валюты, минуя уполномоченные банки, прямо запрещена. Обеспечение данного правила состоит в том, что сделки, совершенные с его нарушением, признаются недействительными.

Физические лица - резиденты вправе свободно продавать уполномоченным банкам как наличную, так и безналичную иностранную валюту Бухгалтерский учет № 15, 2001 г. Cеливановский А.С..

Порядок осуществления операций по купле-продаже иностранной валюты устанавливается Банком России.

1. Приобретение и продажа наличной иностранной валюты за рубли

Банк России установил правила проведения операций купли-продажи наличной иностранной валюты через обменные пункты.

При продаже или покупке физическим лицом - резидентом наличной иностранной валюты за наличные рубли на сумму в эквиваленте менее 10000 долларов США, рассчитанную по курсу Банка России на текущую дату, реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, а именно: номер и серия документа, заполняются кассиром обменного пункта в Справке по форме No 0406007 (далее - Справка).

Справка, заполненная с указанием реквизитов документа, удостоверяющего личность, дает право вывоза из Российской Федерации купленной физическим лицом наличной иностранной валюты и служит разрешением на вывоз из Российской Федерации наличной иностранной валюты. Справка, заполненная без указания реквизитов документа, удостоверяющего личность, не дает право вывоза из Российской Федерации купленной физическим лицом наличной иностранной валюты и не служит разрешением на вывоз из Российской Федерации наличной иностранной валюты.

При совершении физическим лицом - резидентом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли на сумму в эквиваленте 10000 долларов США и более, рассчитанную по курсу Банка России на текущую дату, реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, заполняются кассиром обменного пункта в обязательном порядке.

2. Приобретение и продажа безналичной иностранной валюты за рубли

Положением ЦБ РФ от 24 апреля 1996 года No 39 об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций (далее - Положение No 39) установлено, что покупка иностранной валюты через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в безналичном порядке физическими лицами - резидентами за счет средств на рублевых счетах, открытых на имя соответствующих физических лиц в кредитных организациях осуществляется без разрешения Банка России.

3. Приобретение иностранной валюты за другую иностранную валюту

Положением No 39 также установлено, что без разрешения Банка России осуществляется продажа (покупка) через уполномоченные банки физическими лицами - резидентами иностранной валюты одного вида за иностранную валюту другого вида, курс которых (покупаемых и продаваемых иностранных валют) к рублю устанавливается Банком России, осуществляется без разрешения Банка России. Осуществление таких операций возможно как в наличной, так и в безналичной форме.

Заключение

Совместно с развитием банковских услуг в валюте для клиентов банка юридических лиц банк будет расширять перечень и качество услуги для физических лиц.

Одной из первых здесь можно упомянуть покупку - продажу наличной иностранной валюты через сеть своих обменных пунктов, а также расширение перечня операций совершаемых обменными пунктами и их усовершенствования.

Практически в каждом филиале и отделе банка, как в городе, так и в области работает пункт обмена валюты. Так же у банка и некоторых его филиалов открыты обменные пункты вне территории банка (выносные обменные пункты). Но в настоящее время обменные пункты стали терять свою значимость. Одна из задач банка состоит в том, что бы построить оптимальную по выгодности совершения валютно-обменных операций сеть обменных пунктов с помощью новых технологий.

Оптимальность состоит в том, что уже существует большое число обменных пунктов банков, таким образом, конкуренция между банками в этой области достаточно высока и наступит момент, когда каждый следующий обменный пункт уже не будет приносить доходов или не будет давать необходимую рентабельность.

Для повышения конкурентоспособности своих обменных пунктов банк должен: расширить перечень услуг оказываемых ими. Желательно, чтобы все обменные пункты работали с дорожными чеками, кредитными карточками, принимали валюту на инкассо, производили размен валюты, совершали операции по кросс курсам), и наладить доставку наличной валюты напрямую через иностранные банки, тем самым банк сможет понизить себестоимость валюты, и соответственно, сделать цену продажи валюты более конкурентно способной., усовершенствовать с помощью новых технологий сами обменные пункты на терминалы.

Одним из прогрессивных проявлений карточной банковской системы может послужить развитие банком кредитных валютных карточек, а не дебетовых, как это делается сейчас. Банк будет открывать для своих клиентов кредитную линию в валюте под определенный процент, и клиенты смогут пользоваться своей карточкой, не имея денег на картсчете. Конечно же, перед банком встанет вопрос обеспечения таких кредитных линий (возвратности средств). Обеспечить карточные кредиты можно будет ценными бумагами (в валюте или в рублях), недвижимым или движимым (застрахованным) имуществом, гарантиями предприятий или других физических лиц. Для банка такие кредитные линии должны представлять интерес в силу большой распределенности заемных средств мелкими суммами среди большого числа заемщиков, ликвидностью, так как сами средства до их израсходования будут храниться на корсчетах банка, а у клиентов банка начнет появляться кредитная история.

Список использованной литературы:

1. Анализ надежности банков. В.В. Иванов. М.: Русская деловая литература, 1996.

2. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. Москва: Финстатинформ, 2001.

3. Банковские операции. Под ред. А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2005.

4. Банковские риски. Под ред. В.Т. Севрук. М: «Дело Лтд», 2004.

5. Банковский менеджмент. П. Роуз. - М.: «Дело Лтд.», 2005.

6. Банковское дело (справочное пособие). Под ред. М. Ю. Бабичевой. Москва: Просвещение, 2005

7. Банковское дело. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. - М.: Финансы и статистика, 2005 г.

8. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2005.

9. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям. Учебно-методическое пособие

10. Бункин М.К.. Валютный рынок. Москва: Экономика, 1998г.

11. Голубевич А.Ю. Валютные операции в коммерческих банках Москва: Экономика, 2005 г.

12. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Эдвин Дж. Долан. СПб.: «Санкт-Петербург ОРКЕСТР», 2005.

13. Деньги, кредит, банки. Под ред.проф. АНРК Г.С. Сейткасымова. Алматы: Экономика, 2001г.

14. Жуков Е.Д. Банки и банковские операции. Москва: Экономика, 1999 год

15. Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003г.

16. Каштанов Денис Александрович. Управление эффективностью неторговых валютных операций коммерческого банка : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : Тула, 2002 137 c. РГБ ОД, 61:03-8/2689-1

17. Коммерческие банки. Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. - М.: Прогресс, 1995.

18. Куликов А.К. и другие. Кредиты. Инвестиции. Москва: Экономика, 1999г.

19. Лаврушина О.И. Банковское дело. Москва: «РосТО», 1998 год Львов Ю.А. Основы экономики и организация бизнеса. - С-Петербург: 1999 г.

20. Ляховский В.С., Коробейников Д.В., Серебряков П. Справочник по валютным операциям коммерческого банка. Часть 1. Издательство: Гелиос АРВ 496 с. 2003 г.

21. Моляков А.С. Финансы предприятий. Москва: Финансы и статистика, 2001г.

22. ОАО «Красноярский завод цветных металлов имени В.Н. Гулидова»

23. Управление эффективностью неторговых валютных операций коммерческого банка. Диссертация. 2009 г.

24. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операций. Москва: Визар-Ферро, 1998г.

25. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. Л.П. Белых. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

26. Финансы. - Под ред. Проф. В.М. Родионовой. Москва: Финансы и статистика, 1998г.

27. Черкесов В.И., А.А. Плотицына. Банковское дело (справочный материал). Москва: Экономика, 2001 г.

28. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. Москва: Дело, 2003 год.

29. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. Москва: Экономика, 2005 г.

30. http://www.financial-lawyer.ru Антон Гаген по материалам М.А. Боровской Информационное Агентство "Финансовый Юрист"

31. www.yourclub.ru ЮрКлуб 1999 г.

Приложение 1

1. Золото в стандартных слитках, ГОСТ 28058-89. Содержание основного компонента 99,99 %, масса слитков от 11,0 до 13,3 кг.

Золото в стандартных слитках

2. Серебро в стандартных слитках, ГОСТ 28595-90. Содержание основного компонента 99,99 %; масса слитков от 28,0 до 32,0 кг, возможно получение металла более высокой чистоты и любой массы

Серебро в стандартных слитках

3. Платина в слитках, ГОСТ 12341-81, 14837-79. Содержание основного компонента от 99,95 до 99,98 %; возможно получение металла более высокой чистоты.

Платина в слитках

4. Палладий в слитках, 12340-81, 14836-82… Содержание основного компонента от 99,95 до 99,98 %; возможно получение металла более высокой чистоты.

Палладий в слитках

Размещено на Allbest.ru