Строение и развитие банковской системы государства

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• Глава 1. Банковская система, как основа развития экономических отношений
• 1.1 Развитие и становление банковской системы в Российской Федерации
• 1.2 Функции и задачи банковской системы
• 1.3 Особенности банковской системы
• Глава 2. Банковская система Российской Федерации на современном этапе
• 2.1 Специфика банковской системы РФ в современных условиях
• 2.2 Особенности банковской системы зарубежных стран
• Заключение
• Список использованной литературы
• Введение
• Многие известные ныне банки выросли из сети обменных пунктов, открывшихся на закате социализма. Неупорядоченность этой деятельности и достаточно слабый контроль позволяли зарабатывать значительные средства, которые и стали основой их нынешних капиталов.
• Другие банки, как, например, "Автобанк", выросли из недр союзных и российских министерств. В итоге еще до развала СССР в России начала постепенно складываться национальная банковская система.
• Ее развитие не было совсем уж безоблачным - достаточно вспомнить кризис на рынке межбанковских кредитов в 1995 году и, конечно, финансовый кризис 1998 года, после которого страна не досчиталась сотен банков. В финансовых пирамидах 90-х годов пропали громадные средства. Естественно, банк тратит намного меньше ресурсов, обслуживания средства бюджета, чем населения. Поэтому основная борьба разворачивалась за право обслуживания налоговиков и таможенников.
• Тем не менее, ряд банков изначально начал агрессивно привлекать деньги граждан, ведя массированную рекламную кампанию и предлагая баснословные по тем временам проценты.
• Молодые банки поначалу мало интересовались работой с частными вкладчиками и в основном обслуживали потребности нарождающихся коммерческих структур, а также "прокручивали" дешевые бюджетные деньги.
• За 15 лет российские банки прошли путь, который в других странах занял десятки лет. И хотя эксперты по-прежнему говорят о нехватке капитала, в России уже можно получить ряд услуг на уровне мировых
• На Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют заставные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; большие магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки; банки приобретают биржевые маклерские фирмы и т.д. При этом соответственно американскому законодательству, например, небанковским кредитным институтам предоставленные те же юридические права, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты (не банки) имеют определенные ограничения в деятельности.
• Тема курсовой работы является актуальной в условиях реформирования банковской системы России.
• Тема курсовой работы - банковская система на современной экономике.
• Цель курсовой работы - рассмотреть и проанализировать строение и развитие банковской системы государства.
• В соответствии с избранной темой курсовой работы, необходимо решить задачи:
• - Рассмотрение развития и становление банковской системы в Российской Федерации.
• - Изучить функции и задачи банковской системы.
• - проанализировать особенности банковской системы
• Объект исследования - банковская система государства.
• Предмет исследования - состояние и развитие банковской системы России.

Глава 1. Банковская система, как основа развития экономических отношений

1.1 Развитие и становление банковской системы в Российской Федерации

В центральной части любого крупного российского города сейчас без труда можно отыскать вывески как минимум нескольких коммерческих банков. Между тем российской банковской системе всего 15 лет, хотя, она и старше новой России - банки стали создавать еще в советское время.

В СССР в течение практически всего периода его существования коммерческих банков не было - они были просто лишними в плановой системе хозяйствования, составной частью которой были госбанки: Госбанк, Промстройбанк и Сбербанк и др., а так же ряд отраслевых банков таких как:

- Сельхозбанк

- Жилсоцбанк

- Стройбанк

- Сбербанк

- Внешторгбанк

В 1980-х годах были созданы пять отраслевых спецбанков: Сельхозбанк, Жилсоцбанк, Стройбанк, Сбербанк и Внешторгбанк. Но свои сбережения граждане могли доверить только сберкассе. Счета в них были открыты практически у всех - от младенцев до пенсионеров.

Никакой конкуренции между банками не было, да и не могло быть при господстве плана.

Соответственно не было и законов о коммерческих банках. В 1988 году был принят закон "О кооперации", который разрешил создавать кооперативные банки. Позднее глава советского правительства Николай Рыжков разрешил регистрировать уставы коммерческих банков. Так было положено начало банковской системе современной России.

В современном мире ключевым звеном кредитной системы, которая контролирует основную часть финансовых операций, есть банковская система. Она представляет собой важный инструмент влияния (через средства и ценные бумаги) на социально-экономические процессы в обществе и поддержки стабильности функционирования денежного обращения, а посредством его и состояния всей экономики в целом.

Единого общего определения банковской системы в экономической литературе не существует. Содержание банковской системы каждой страны определяется историческим опытом, традициями и действующим законодательством. Банковская система России соответственно Закону Российской Федерации ''О банках и банковской деятельности'' содержит в себе Центральный банк (Банк России), кредитные организации, а также филиала и представительства иностранных банков. Кредитные организации согласно поэтому же закону могут создавать союзы и ассоциации, которые тоже становятся элементами банковской системы.

Все учреждения банковской системы называются кредитными организациями. Банки - это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять все банковские операции, которые допускают законом. Небанковскими кредитными организациями называются такие кредитные организации, которые могут осуществлять только некоторые из банковских операций. Какой именно операции может осуществлять та или другая небанковская кредитная организация, устанавливает Центральный банк.

Современная банковская система имеет двухуровневую структуру. Первый ее уровень образует центральный банк, который организует и контролирует денежное обращение в стране.

К второму уровню относятся самостоятельные, но подконтрольные центральному банка коммерческие и специализированные кредитно-финансовые институты.

1.2 Функции и задачи банковской системы

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основные цели их деятельности -- укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно центральный банк должен решать пять основных задач:

1) эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

2) органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;

3) «банком банков», т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

4) банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

5) главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

В большинстве стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством, особенно две первые -- самые главные

В качестве «банка банков» центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом по закону центральный банк вправе ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами: покупка и продажа чеков и векселей, в том числе казначейских; залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями.

При решении пяти названных задач центральный банк выполняет определенные функции. В отечественной и зарубежной литературе нет однозначного подхода к определению функций центральных банков. В одних источниках их насчитывается более 10, в других -- всего одна (в действующей Конституции Российской Федерации).

В связи с этим представляется целесообразным из многообразия функций центральных банков выделить основные (основные обязанности), без которых невозможно достижение главной цели -- сохранение устойчивости национальной денежной единицы, и дополнительные (заполняющие оставшуюся часть круга обязанностей), способствующие достижению этой главной цели.

К основным функциям, осуществляемым подавляющим большинством центральных банков, целесообразно отнести регулирующую, контролирующую и обслуживающую. Все остальные являются дополнительными функциями.

К регулирующей функции относятся: регулирование денежной массы в обращении и управление совокупным денежным оборотом; денежно-кредитное регулирование, разработка и проведение государственной денежно-кредитной политики. Это достигается путем уменьшения или увеличения объема наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики и др., а также путем организации платежно-расчетных отношений коммерческих банков (нередко последнюю относят к обслуживающей функции).

Контролирующая функция тесно связана с регулирующей и осуществляется путем контроля и надзора за работой кредитной системы. Эта функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Центральный банк, пользуясь данными статистической отчетности кредитных организаций, осуществляет контроль за их деятельностью, выполнением установленных центральным банком нормативов. Степень такого контроля существенно меняется в зависимости от законодательства и традиций отдельных стран. В некоторых странах наряду с центральными банками контроль и надзор за деятельностью кредитных организаций проводят специально уполномоченные на это органы.

Обслуживающая функция включает в себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научно-исследовательского, информационно-статистического центра. Во многих странах по закону центральный банк обязан давать при необходимости рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о состоянии кредитной системы.

Центральный банк, собирая, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От достоверности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом. Принимая решение о дополнительном выпуске денежных средств, эмиссионное управление центрального банка основывается на соответствующем экономическом анализе ситуации в стране, чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия государственных органов.

Информационно-исследовательская деятельность центрального банка предполагает также консультирование. В порядке информационного обмена, а также с целью проведения консультаций центральные банки организуют встречи, конференции, в том числе на международном уровне.

Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решение какой-то определенной задачи.

Центральный банк выполняет следующие основные функции:

- осуществляет эмиссию национальной валюты, организует ее обращение и изъятия из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

- осуществляет общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и выполнение финансового законодательства;

- предоставляет кредиты коммерческим банкам;

- выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;

- управляет счетами правительства, осуществляет заграничные финансовые операции;

- осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью определенных методов влияния на коммерческие банки: проведение политики учетной ставки (ставки рефинансирования), операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование нормы обязательных резервов коммерческих банков.

Важная особенность центрального банка заключается в том, что в отличие от банков второго уровня его целью не является получения прибыли.

Во-первых, для банков характерный двойной обмен долговыми обязательствами. Суть его заключается в том, что банки мобилизуют средства под свои долговые обязательства, а потом эти средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими субъектами рынка. Это отличает банки от небанковских финансовых компаний, которые осуществляют свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, отличительной особенностью банков есть принятия на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед экономическими агентами в виде помещения средств клиентов на счета и во взносы. Этим банки отличаются от разных инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для банков, поскольку они должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционные фонды все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

1.3 Особенности банковской системы

На практике существует большое разнообразие банков и небанковских кредитных организаций. В зависимости от того или другого критерия они классифицируются следующим образом:

По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, а также коммандитными обществами.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными является центральные банки, их классической операцией выступает выпуск денежной наличности в обращение. Они не заняты обслуживаниям индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки могут осуществлять все операции, разрешенные банковским законодательством.

В числе специализированных банков находятся банки, которые специализируются на определенных видах операций (например, на внешнеэкономических, ипотечных др.).

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, которые обслуживают главным образом какой-нибудь местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, большие банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

По размерам капиталов коммерческие банки можно сгруппировать на большие, средние и мелкие. Это распределение зависит от величины уставного капитала.

В рамках банковской системы действуют также и специализированные кредитно-финансовые институты. Эти институты отличает ориентация на обслуживание определенных типов клиентуры или на осуществление одного или двух видов услуг, которые в основном носят специфический характер. Их деятельность концентрируется в большинстве на обслуживании небольшого сегмента финансового рынка.

Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерная широкая подчиненность ведомственных учреждениям. С одной стороны, будучи связанными, с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями центрального банка. С другой стороны, специализируясь на каких-нибудь финансовых, страховых, инвестиционных или других операциях, эти кредитно-финансовые институты подвергаются регулирующему влиянию соответствующих ведомств. Таким образом, они могут находиться одновременно в подчинении двух и больше ведомств.

Особой разновидностью специализированных кредитно-финансовых институтов есть следующие учреждения:

- Инвестиционные банки осуществляют эмиссионно-учредительскую деятельность, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования разных областей народного хозяйства.

- Сберегательные учреждения осуществляют привлечение мелких сбережений и доходов.

- Особенностью деятельности страховых обществ есть специфическая форма привлечения средств - продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний и в государственные ценные бумаги. Тем самым они предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

- Пенсионные фонды занимаются, прежде всего, формированием пенсионного фонда и выплатой пенсий. Аккумулированные средства эти фонды в основном размещают в ценных бумагах промышленных предприятий.

- Инвестиционные компании размещают среди мелких собственников свои обязательства и используют полученные средства для покупки ценных бумаг разных областей хозяйства.

Глава 2. Банковская система Российской Федерации на современном этапе

2.1 Специфика банковской системы РФ в современных условиях

Практика реформирования банковского сектора за последние годы наглядно показала неспособность рыночных отношений самостоятельно влиять на рациональное размещение финансовых ресурсов. И никто другой, кроме правительства, эту задачу просто решить не может по ряду причин.

Во-первых, это - не функция Банка России. Соответственно по закону он регулирует денежную массу на макроуровне (имеющимися у него средствами и методами) - но никак не перераспределением в региональном и отраслевом разрезах.

Во-вторых, объективные интересы коммерческих банков, как и других финансовых институтов, не совпадают с интересами государства. Кредитные организации и инвестиционные институты, используя заемный капитал, меньше подвергнутые инфляции. Более того, при постоянном увеличении темпов инфляции они получают значительную дополнительную прибыль. Инфляция приводит, с одной стороны, к повышенному спросу на деньги и роста процентных ставок, а с другой стороны - к увеличению притока у банка всех свободных средств. В результате происходит ускоренная концентрация капитала в банковской сфере (в том числе за счет изъятия средств из оборота нефинансовых предприятий) и усиление зависимости от банков всех других субъектов экономики, включая государство.

В-третьих, банковское дело по своему происхождению является частным занятием. И потому не следует забывать, что частные банки, прежде всего, благосклонны интересам прибыли. И они объективно не могут финансировать низкорентабельные, а тем более убыточные проекты - это противоречило бы их целевой ориентации.

Тем временем в государстве всегда существует потребность в финансировании программ, в которых, несмотря на их низкую прибыльность, заинтересованно все общество.

При этом необходимо отметить, что частица государства в банковском капитале России - не "искусственное" участие. Известно, что появившиеся еще в восемнадцатом столетии первые русские коммерческие банки возникали именно как государственные, доминировали они и в поздней истории.

Что касается новейшей истории, т.е. международный опыт доминирования государства в банковских системах. Например, в Германии частица государства в капитале немецких банков составляет около 50%, однако это обстоятельство отнюдь не сделало немецкую банковскую систему убыточной.

Исторически составлялось так, что в ряде стран с рыночной экономикой функционировали государственные кредитные организации, которые финансировали социально-экономические программы, направленные на развитие территорий и областей, муниципальных и личных нужд граждан.

В текущей экономической ситуации государство без этой категории банков потеряло бы важный инструмент для проведения своей политики в финансовой сфере.

Государственные банки необходимы, во-первых, для того, чтобы обеспечить кредитование наибольших заемщиков, прежде всего государственных. Во-вторых, для сохранности высоких темпов притока сбережений населения и выполнение социально-финансовых функций, связанных с обслуживанием пенсионеров и приемом обязательных платежей на территории всей страны.

Как известно, еще в 2002 году было принято правительственное решение о выходе государства из капитала всех банков, где его частица не превышает 25%. Первым шагом к этому должна была стать передача прав собственности в Фонд государственного имущества. Однако этот процесс встретило отчаянное бюрократическое сопротивление. Реально известно лишь о нескольких случаев продажи частицы государства - и касаются они в основном банков, которые перешли в свое время под контроль. Сейчас сроки выхода передвинуты - в очередной раз.

Здесь необходимый более твердый подход, в том числе надо бы повысить персональную ответственность за выполнение данного решения. Кроме того, необходимо зафиксировать, что государственное участие целесообразно сохранить лишь в банках, которые имеют стратегическое значение (на федеральном уровне или уровне субъекта федерации). Как свидетельствует практика, не имея контрольного пакета, государство не способное реально влиять на деятельность банка, а значит, и не может настаивать на том, чтобы банк проводил у жизнь государственную политику.

Государство как владелец капитала должно идти из банковского рынка, в двух случаях. Во-первых, когда кредитное учреждение не демонстрирует высокую прибыльность, становится бременем для бюджета и перестает выполнять социальные функции. И, во-вторых, когда частица этого капитала не достигает 25% и не дает права управлять банком.

Надо отметить, что, несмотря на благосостояние в стране кредитных организаций с государственным участием, основу этого массива представляют всего 22 банка - те, где государство имеет контрольный пакет.

На их частицу приходится: 39,7% активов, 31,8% капитала, 42,8% кредитов нефинансовым предприятиям и организациям, 52,3% кредитов физическим лицам, 63,5% взносов физическим лицам и 30,9% - средств, привлеченных от предприятий и организаций.

Представленные параметры со всей очевидностью показывают, что динамика основных показателей развития банковской системы (за исключением взносов физических лиц) полностью зависит от данной категории кредитных организаций. Другими словами, если эта группа банков будет успешно развиваться, то и показатели всего сектора будут расти. И наоборот, если эта категория банков по каким-то причинам будет стагнировать, показатели всей банковской системы также потеряют положительную динамику.

Скорее всего, по инициативе Правительства с 1 января 2006 года начинает действовать статья 215.1. Бюджетного кодекса РФ, что предусматривает передачу счетов бюджета Федеральному казначейству. Спрашивается, кто от этого больше проиграет, а кто выиграет?

Естественно, банки с государственным участием понесут важные потери. Но поскольку они готовились к этой акции задолго до выхода данного документа и смогли провести соответствующую диверсификацию, их потенциальный ущерб уже пересчитанный и заложенный в финансовые планы. Более всего пострадают: экономика, которая недополучит важную частицу кредитных ресурсов; правительства регионов, которые потеряют технологичность, скорость обслуживания и целиком приемлемые проценты по депозитам; банковский сектор, который потеряется приличной частицы межбанковского кредитования. Ну и, в конце концов, вся банковская система, показатели которой существенным образом "похудеют".

А кто выиграет? Только Министерство финансов, которое одержит победу в борьбе над коммерческими банками и региональной властью, которая длилась больше двенадцати лет (президентский Указ "О федеральном казначействе" вышел в свет в 1992 году).

Как отмечалось выше, данная норма бюджетного кодекса вступает в действие с начала будущего года, поэтому абсолютно непонятная и поспешность, из которой Банк России старается досрочно реализовать это решение, выпустив письмо №101Т от 15.07.2005 "О мерах, принятых территориальными учреждениями Банка России к организациям, которые обслуживают счета бюджетов". Этот документ предлагает уже сейчас применять меры воздействия к банкам, которые обслуживают счета бюджетов, и в случае выявления подобных фактов - направлять сведения в органы прокуратуры.

Участие государства в банковской системе можно разделить на четыре группы:

1 - группа банков Банка России, которая, в свою очередь, делится на резидентов и нерезидентов;

2 - группа банков Правительства Российской Федерации;

3 - группа международных и региональных банков, многосторонних банков развития;

4 - группа банков из частиц государственного участия в лице ГУПОВ, ГУ, уполномоченных органов субъектов федерации, внебюджетных федеральных и региональных фондов.

Русские загранбанки остаются оторванными от отечественной банковской системы элементами, вследствие чего их участие в экономических процессах государства сведено к минимуму.

Аффилированные с Банком России коммерческие банки представляют собой элиту банковской системы России, есть, по сути, независимыми кредитными организациями универсального типа, но - вследствие своего статуса - имеют на рынке важные преференции, которые ведут к снижению элементарных конкурентных основ в банковском секторе.

Отсутствующая скоординированная позиция правительства и относительно участия России в региональных международных банках. Эффективность от участия в этих банках ряд, невысокий уровень кредитования этими банками субъектов русской экономики. Не работают они и с отечественными банками, которые, в свою очередь, оказывать содействие повышению качества русских банковских продуктов.

Важнейшее значение в реализации правительственных программ имеют банки, созданные по инициативе правительства. Анализ их деятельности убеждает в непонимании роли таких банков в развитии банковского инвестиционного обеспечения экономики страны. В структуре их доходов превалируют доходы от государственных ценных бумаг, переоценка валютных ценностей. Доля от кредитования нефинансового сектора экономики в среднем по группе составляет около 20% в совокупной массе доходов этих кредитных организаций. Преимущества кредитных организаций этой категории -- дешевая ресурсная база, формируемая за счет средств бюджета, -- не используется при работе с заемщиками, мультипликация капитала в банках группы низка.

Однако в отношении этих банков необходимо проводить единую политику участия в управлении и в отдельных случаях -- их специализации.

Управление может реализовываться через участие в Совете директоров (Наблюдательном совете) и ревизионных комиссиях кредитных организаций. Цель такого участия -- адекватная оценка деятельности банка и контроль за получением дивидендов. Если по отношению к банку превалирует целевой оценочный показатель, следует применять процедуру рекомендательного характера -- «инвестиционное задание», заключающееся в обязательном структурировании активов банка по отраслям при обеспечении независимого выбора отраслевых проектов в рамках его внутренних процедур.

Выстраивая отношения с банками, где в той или иной форме присутствует государственное участие, логично исходить из основного постулата -- их функционирования в рыночных условиях и на рыночных принципах. Исходя из этого необходимо осознать и оценить те привилегии, которые дает им такой статус, понять, чего взамен хочет от них государство и как снизить негативные последствия этих привилегий на конкурентные начала в банковском секторе экономики.

Возможно выделение двух основных оценочных показателей в отношении кредитных организаций с государственным участием.

Главная цель деятельности кредитных организаций на современном этапе -- обеспечение функций банковской системы для экономики всем спектром банковских услуг, необходимых для структурного развития современной экономики, адекватной мировым экономическим процессам.

банк центральный

Для этих целей банки с государственным участием на современном этапе должны восполнить недостающие российской экономике услуги и направления:

- обеспечение потребительского кредитования, в том числе механизмов ипотеки;

- инвестиционная деятельность в направлениях переоснащения имеющихся производств и создания новых предприятий отраслей, обеспечивающих большую структурную дифференциацию экономики;

- инвестиционное обеспечение агропромышленного комплекса;

- интеграция российской банковской системы в механизмы международного финансового посредничества.

Слабость российской банковской системы заключается не в том, что в ней чрезмерно представлен государственный капитал, а в том, что государство, сохранив за собой право быть участником банковского рынка, в должной степени не овладело рыночными механизмами -- искусством управлять его деятельностью, не обеспечило развитие конкуренции между денежно-кредитными институтами, не стимулировало развитие других форм собственности, в том числе кооперативной, играющей значительную роль в развитии региональной экономики. И не поддержало в должной степени доверия граждан и инвесторов к национальной банковской системе.

Одним из важнейших путей к обеспечению конкурентоспособности национальной экономики является формирование современной, эффективной финансово-банковской системы.

Банковская система занимает двойственное положение в рыночной экономике. С одной стороны, как составная часть, элемент национальной экономики она развивается с известной степенью автономности, наряду с этим, она отражает и все существенные процессы, происходящие в экономике. Устойчивая и конкурентоспособная банковская система способствует эффективному экономическому росту государства. И наоборот, слабая банковская система, отражая недостатки неэффективной экономики, тормозит ее дальнейшее развитие. Банковские системы являются самоорганизующимися и открытыми. Самоорганизация в таких системах дополняется организацией со стороны государства. Определение эффективного соотношения внутреннего и внешнего регулирования является важнейшей задачей органов государственного управления и задает особенности национальным банковским системам. Поэтому создание конкурентоспособной банковской системы является одной из чрезвычайно сложных и важных задач рыночных реформ на постсоветском пространстве.

Само понятие `конкурентоспособность`, к какому бы субъекту экономики оно ни применялось, означает его потенциальную или реальную возможность, умение выдержать конкуренцию. Фундаментальная экономическая теория рассматривает конкуренцию как силу, которая способствует идеальному решению проблемы экономической эффективности.

Необходимо проводить различие между конкурентоспособностью конкретного коммерческого банка и конкурентоспособностью национальной банковской системы. Под конкурентоспособностью банка понимается присущая ему возможность оказывать разнообразные высококачественные услуги с наименьшими затратами. Однако не всякая конкуренция эффективна для экономического роста. Эффективной следует считать только конкуренцию, основанную на снижении издержек и повышении качества услуг за счет технических, организационных и управленческих новаций. `Конкуренция - отмечает известный ученый Майкл Портер, - главный фактор, который определяет, станет компания успешной, либо потерпит крах. Именно в ходе конкуренции становится ясно, насколько инновации компании, выработка общей корпоративной культуры или реализация выбранной стратегии способствует ее эффективности .

Конкуренция стимулирует деятельность субъектов рыночных отношений. Через конкуренцию банки как бы контролируют друг друга. Их борьба за потребителя приводит к снижению ставок и тарифов, уменьшению издержек, улучшению качества и разнообразию оказываемых услуг, усилению научно-технического прогресса.

В то же время конкуренция имеет и негативные стороны. Она обостряет противоречия экономических интересов, чрезвычайно усиливает экономическую дифференциацию в обществе, обусловливает рост непроизводительных издержек, нередко становится стимулом к созданию монополий.

Вместе с тем, конкуренция и монополизм - это не две различные экономические силы, взаимно отрицающие друг друга, а две стороны одного и того же рыночного взаимодействия. Без вмешательства государства, как конкуренция, так и монополия могут превратиться в разрушительную силу для экономики. Для обуздания конкуренции, с одной стороны, и ограничения монополизма, с другой, для удержания их на уровне нормального стимулятора экономики государство в своей законодательной деятельности должно определять `правила игры` на финансовом рынке. В подобном законодательстве должны быть зафиксированы права и обязанности участников рынка, установлены принципы их деятельности и гарантии безопасности.

В этой связи проблема конкурентоспособности национальной банковской системы должна, на наш взгляд, рассматриваться через призму вопросов экономической безопасности, государственного суверенитета, перспектив социально-экономического и политического развития страны.

В настоящее время на территории бывшего СССР реализуются два сценария развития национальных моделей банковской системы. Первый сценарий основан на принципе поддержки государством национального капитала, второй - на использовании потенциала активного участия иностранного капитала в функционировании национальной банковской системы.

После обретения независимости, в начале 90-х годов, бывшие советские республики встали перед необходимостью реформирования своих финансово-кредитных систем для решения принципиально новых задач перехода национальных экономик к рыночным отношениям. Демонтаж унаследованной банковской системы и формирование новой был довольно долгим и сложным процессом. Большинство стран СНГ достигли сегодня значительного прогресса в этом направлении по сравнению с тем уровнем, на котором они находились в начале 90-х годов. При наличии примерно одинаковых стартовых условий, темпы и глубина проводимых банковских реформ в постсоветских странах были различными. Эти различия скорости были обусловлены особенностями макроэкономической ситуации, неодинаковым экономическим потенциалом стран, а также различиями в политике, направленной на формирование благоприятной правовой среды, на создание адекватных и стабильных правил игры для участников финансового рынка.

Процесс реформирования банковского сектора в постсоветских странах, при наличии определенных национальных особенностей, можно разделить, на наш взгляд, на три этапа, которые условно можно определить как подготовительный, адаптационный и собственно этап формирования новой банковской системы.

Одной из главных задач проводимой центральными банками политики стало приведение национальных банковских систем в соответствии с международными требованиями. Принимаемые меры были призваны обеспечить сохранность средств инвесторов, скорость, надежность и безопасность внешних и внутренних банковских расчетов.

Важнейшим фактором, определяющим эффективность и перспективы развития национальных банковских систем, является готовность и способность органов государственной власти поддерживать и ускорять темпы реформирования, обеспечивать взаимовыгодное партнерство государства и частных коммерческих банков, создать действенный механизм гармонизации национальных (государственных) и частных интересов для решения общенациональных задач. В соответствии с методологическим принципом системности, цели подсистемы должны задаваться интересами надсистемы, т.е. интересами функционирования и развития национальной экономики в целом. При этом если интерес подсистемы доминирует над системным, в нашем случае национальным (государственным) интересом, то погибает не только система, но и ее подсистема со всеми своими реализованными и нереализованными целями и интересами. Задача гармонизации очень важна и, к сожалению, ее решению не уделяется должного внимания.

Результаты исследования так называемого индекса экономической свободы, которые были проведены фондом Hermitage и Уолл стрит Джорнал, дают определенную количественную оценку степени «рыночности» экономической политики, проводимой отдельным государством. Исследование отражает налоговую, тарифную, монетарную, банковскую и инвестиционную политику 161 государства мира. По результатам анализа каждой стране присваивается агрегированный страновой индекс экономической свободы на основе суммирования и усреднения индивидуальных коэффициентов, оценивающих уровень этой свободы (отсутствие государственных ограничений) в десяти важнейших сферах. Сводная оценка была осуществлена по пятибалльной шкале, где значение 1 означает, что государственная политика в этой сфере наиболее полно соответствует понятию экономической свободы.

2.2 Особенности банковской системы зарубежных стран

Как известно, деньги в условиях рыночной экономики имеют существенное значение. Деньги с их различными функциями -- как общее средство обмена, мера стоимости товаров, средство сохранения и накопления ценностей, а также как средство платежа -- являются кровью экономики. Если чрезмерное увеличение денежной массы обусловливает движение спирали цен и приводит к инфляции, то понижение денежной массы -- к дефляции и безработице. Установление денежной массы в таком размере, чтобы она, с одной стороны, стимулировала рост экономики, а с другой стороны, не приводила к инфляционным процессам, -- самая важная функция центрального банка.

Для выполнения указанной задачи центральный банк должен иметь единоличное право на эмиссию и уничтожение базисного количества денег, а также инструменты для регулирования денежного оборота. Возможности вмешательства государства в эмиссию денег следует строго ограничить, а коммерческие банки, напротив, не должны подвергаться централизованному управлению капиталом. Опасность нерационального использования капитала можно исключить, прежде всего, за счет выдачи кредитов коммерческими банками исходя исключительно из критериев рентабельности.

Следует заметить, что до революции 1917 года именно Германия и германские банки оказывали значительное влияние на становление банковской системы России.

Кредитные учреждения сегодня занимают исключительно сильную позицию в общественной структуре Федеративной Республики Германии. Немецкий пример представляет интерес, поскольку экономическая эффективность Германии основана главным образом на стабильной денежной и валютной системе, либеральном законодательстве и равновесии социальных интересов.

В Германии управление кредитными учреждениями осуществляют два самостоятельных ведомства -- Федеральный банк и Ведомство по надзору за кредитным делом. Между ними законодательно распределено исполнение функций управления.

Федеральный банк (Bundesbank) (Центральный банк Федеративной Республики Германии) состоит из центрального управления во Франкфурте-на-Майне, девяти центральных банков земель в качестве главных управлений и 182 отделений, которые Федеральный банк имеет в наиболее крупных населенных пунктах. Численность персонала в системе Федерального банка -- около 18 000 человек. Компетенция и задачи Федерального банка определены специальным Законом о Федеральном банка. Немецкий Федеральный банк -- федеральное юридическое лицо публичного права. Основной капитал банка, полностью принадлежащий Федерации как носителю суверенитета валюты, составляет 290 млн. немецких марок. Однако прав, которые нарушали бы независимость Федерального банка. Федерация не имеет.

Как и все центральные банки других стран, немецкий Федеральный банк регулирует с помощью валютно-денежных полномочий, данных ему законом, денежный оборот и кредитное обеспечение экономики с целью сохранения стабильности валюты, а также заботится о банковском исполнении системы расчетов в стране и с заграницей. В своем распоряжении он имеет целый ряд валютно-политических инструментов, применяемых банком самостоятельно, без вмешательства других ведомств.

Бундесбанк, со своей стороны, обязан согласно законодательству каждой земли следовать предложениям компетентного органа, как правило, правительства земли. Таким образом. Закон о Федеральном банке исключает главенствующую роль Федерального правительства при назначении членов Совета Центральных банков, что отражает федерализм выбора руководящих органов Федерального банка.

Задача Центральных банков земель -- совершение сделок и административное управление в своем регионе. В частности, в их компетенцию входит заключение под свою ответственность сделок с администрациями земли и кредитными институтами своего региона, если они вне компетенции Совета директоров.

При каждом Центральном банке земли создан совещательный орган -- Совет, который обсуждает с Президентом Центрального банка земли вопросы валютной и кредитной политики, а с Правлением банка -- пути решения задач, входящих в компетенцию банка. В состав Совета входят 14 человек, обладающих особыми знаниями в области кредитного дела. Половину из них выбирают из кредитных институтов земли, остальных -- из сферы промышленности, торговли, системы страхования, свободных профессий, сельского хозяйства, а также из наемных работников.

Центральным банкам земель подчинены филиалы, которые Немецкий Федеральный банк имеет в крупных населенных пунктах страны.

Немецкий Федеральный банк известен как самый независимый центральный банк в мире. Правда, Федеральный банк обязан поддерживать общую экономическую политику Федерального правительства, но только при условии выполнения своих задач. При Исполнении своих полномочий Федеральный банк не зависит от указаний Федерального правительства.

Закон о Федеральном банке не содержит каких-либо предписаний на случай значительного расхождения мнений и возникновения напряженности между Федеральным правительством и Федеральным банком, однако устанавливает правила, призывающие обе стороны к сотрудничеству и взаимным консультациям.

Так, Федеральный банк обязан консультировать Федеральное правительство по важным валютно-политическим вопросам и давать по его требованию справки.

Со своей стороны федеральное правительство должно привлекать Президента Федерального банка на свои заседания, посвященные обсуждению вопросов валютно-политического значения, но только с правом совещательного голоса. Члены Федерального правительства также имеют право участвовать в заседаниях Совета Центральных банков, но права голоса они не имеют (только право вносить предложения). По их требованию принятие решения можно откладывать на срок до двух недель. Полномочия Федерального правительства по отношению к Федеральному банку в основном ограничены участием в назначении членов Совета Директоров.

Роль Федерального банка в германском обществе очень высока: по закону Совет Центральных банков и Совет директоров приравнены к верховным федеральным ведомствам, то есть министерствам Федерации, а Центральные банки земель -- к уровню федеральных ведомств.

Немецкий Федеральный банк выполняет свою главную задачу по Обеспечению стабильности валюты и осуществляет такие основные функция центрального банка, как эмиссионный банк, банк банков, банк государства и управляющий валютными резервами.

Федеральный банк имеет исключительное право выпускать банкноты и изымать их из обращения. Он, как ведомство по надзору за кредитным делом, осуществляет некоторые функции надзора за кредитными учреждениями.

В рамках сделок рефинансирования с кредитными учреждениями Федеральный банк устанавливает ставку учетного процента, процентную ставку ломбардных кредитов и определяет дисконтную политику.

Федеральный банк имеет право покупать и продавать определенные векселя, кратко - и среднесрочные казначейские обязательства, а также долговые обязательства, допущенные к официальной торговле на бирже (политика открытого рынка).

За последние годы огромное значение приобрели так называемые операции по предоставлению ссуд под заклад ценных бумаг. При этом Федеральный банк покупает определенные ценные бумаги с оставшимся сроком действия до одного года при условии, что продавец вновь купит эти ценные бумага в момент истечения их срока.

Обязательные резервы, которые кредитные учреждения должны хранить в Немецком Федеральном банке -- важный инструмент кредитно-денежной политики центрального банка. Федеральный банк может устанавливать процентные ставки на обязательства но вкладам до востребования в размере не больше 30, на срочные обязательства -- не больше 20 и на сберегательные вклады -- не больше 10 процентов. На обязательства перед иностранными институтами (п. 1 ст. 4 Закона о внешнеэкономической деятельности) банк может устанавливать процентную ставку до ста процентов.

С августа 1995 года процентные ставки минимальных резервов составляют: по текущим счетам -- 5 процентов, по срочным счетам -- 2 и сберегательным счетам -- 1,5 процента. Безусловно, политика центрального банка по минимальным резервам влияет на денежную массу в стране.

Ежегодно Федеральный банк опубликовывает установленный им целевой коридор на следующие 12 месяцев по увеличению количества денег. Основой для установления количества денег служит предположение об увеличении производственного потенциала, нормативное развитие цен и изменение скорости обращения денег.

Располагая информацией о количестве денег федеральный банк предоставляет немецкой экономике ориентиры, в каких рамках банк считает уместным, с одной стороны, допущение возможного роста, а с другой -- жесткое ограничение инфляции.

Экономическое развитие в промышленно развитых странах еще в 70-е годы опровергло популярную гипотезу, согласно которой подъем экономики и рост степени занятости населения возможны в долгосрочном плане при помощи интенсивной инфляции. Напротив, стабильность стоимости денег в долгосрочном плане -- важное условие беспрепятственного функционирования рыночной экономики, успешного экономического роста и высокой занятости.

Как банковское учреждение, Федеральный банк исполняет обязанности "домашнего банка" Германии и ограниченно земель. С началом в 1994 году второго этапа становления, развития экономического и валютного союза в странах ЕС вступил в силу общий запрет для эмиссионных банков предоставлять кредиты государственному сектору.

Таким образом, в странах-участницах ЕС укреплена бюджетная дисциплина и одновременно закрыт важный потенциальный источник инфляции.

Основной объем чековых и безналичных расчетов, а также оборотов векселей государственного сектора внутри страны осуществляется через Немецкий Федеральный банк и его филиалы. Федерация, особые фонды Федерации и земли должны выпускать долговые обязательства и казначейские векселя в первую очередь через Федеральный банк, в противном случае выпуск надо согласовывать с Федеральным банком.

Чистая прибыль, полученная банком по сделкам с кредитными учреждениями, по сделкам на открытом рынке и другим сделкам, распределяется в следующем порядке: 20 процентов прибыли, следует отчислять в нормативный резерв до тех пор, пока он не достигнет 5 процентов банковского обращения; до 10 процентов оставшейся чистой прибыли может быть использовано для формирования других резервов (резервы не могут превышать в целом суммы основного капитала, который составляет 290 млн. марок); 80 млн. марок отчисляются в резерв, образованный на основе Закона о погашении компенсационных требований, а оставшаяся сумма должна быть перечислена Федерации.

Совет Центральных банков с согласия Федерального правительства назначает аудиторов для проверки годового отчета Немецкого Федерального банка. Опираясь на отчет, федеральная счетная палата проводит ревизию Немецкого Федерального банка и выносит заключение, которое вместе с заключением аудиторов передается федеральному министру финансов.

В банковскую систему Франции включалось:

1. Депозитные банки, которые принимают вклады до востребования и срочные депозиты на срок не более двух лет; сумма привлеченных ими срочных и сберегательных депозитов очень небольшая.

2. Деловые банки.

3. Государственные и полугосударственные финансовые институты

Денежная политика банка Франции обладает обычными правами центрального банка, но их применение имеет специфику с учетом французской институциональной системы.

Кредитная система является одной из самых главных составных частей рынка ссудных капиталов. В последние годы в кредитных системах развитых стран с рыночной экономикой произошли глубокие изменения, обусловленные растущей интернационализацией мировой экономики и международных валютно-финансовых отношений, созданием объединенных финансовых рынков.

Во Франции, которая относится к числу наиболее развитых стран в современном мире, эти изменения в значительной степени влияют на деятельность кредитно-финансовых институтов, проведение денежно-кредитной политики, действия центрального банка и органов регулирования кредитных учреждений.

Финансирование экономики кредитно-финансовыми институтами Франции зависит от множества факторов: состояния и степени развития рынка капиталов и денежного рынка, источников накопления и предложения ссудных капиталов. Кроме того, быстрое развитие фондовых рынков и рост объемов операций с ценными бумагами внесли изменения в кредитную и инвестиционную деятельность французских кредитно-финансовых институтов. Изучение указанных процессов позволяет выявить закономерности эволюции кредитной системы Франции, определяет перспективы развития ресурсной базы нефинансового сектора экономики. Не менее важным представляется анализ влияния валютно-финансовой интеграции в Европейском Союзе на функционирование кредитно-финансовых институтов Франции.