Банковские риски и их оценка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Понятие и классификация банковских рисков

1.1 Определение и виды банковских рисков

1.2 Внешние риски

1.3 Внутренние риски

Глава 2. Методы оценки банковских рисков

2.1 Аналитический метод

2.2 Метод экспертных оценок

2.3 Статистический метод

Глава 3. Роль маркетинга в оценки банковских рисков

3.1 Экспертные оценки в маркетинге

3.2 Положительные и отрицательные характеристики метода экспертных оценок для банковской системы

3.3 Выводы по оценке

Заключение

банковский риск аналитический экспертный



Введение

Эпоха, в которой мы живем, несомненно является эпохой развития и становления экономических отношений. С каждым днем, все больше и больше зарубежных банков, выходят на российский рынок. Количество российских банков тоже растет. В наше время тяжело представить современного человека без кредитной карты. Банки предоставляют ее для перечисления зарплаты, удобства платежа, удобного использования заграницей и тд. На данный период времени банковская конкуренция очень высока, клиент оценивает все преимущества и недостатки банка перед тем как сделать выбор. И конечно же главным аспектом при выборе банка является- его надежность.

Очевидно, что банковская деятельность относится к сфере экономических отношений. При этом она связана с движением денег, предоставлением кредита, перемещением товарных масс и капиталов. Чем разнообразнее денежные и материальные потоки, чем выше уровень товарно-денежных отношений, тем разнообразнее и содержательнее становится банковская деятельность, обслуживающая интересы товаропроизводителей.

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функций бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики. Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты являются внешними заинтересованными сторонами в знании, определении и контроле банковских рисков.

На мой взгляд, эта тема достаточно актуальна в наше время. На российском рынке существует огромное количество банков, которые каждый день сталкиваются с жесткой конкуренцией и рисками предоставляемых услуг.

Задача данной работы заключается в понимании минимизации банковских рисков с помощью маркетинга.

Целями данной работы являются: изучить понятие и методы банковских рисков, изучить методы оценки банковских рисков, изучить способы минимизации банковских рисков и роль маркетинга в этих процессах.



Глава 1. Понятие и классификация банковских рисков

1.1 Определение и виды банковских рисков

Банковские риски -- это непосредственно кредитный, процентный и валютный риски, а также риск несбалансированной ликвидности. Кроме этих видов рисков, составляющими общего финансового риска коммерческого банка являются и внешние риски, к которым можно отнести отраслевые риски, риски региона или страны, риски финансовой устойчивости заемщиков. Эти риски носят общий характер, но при этом могут оказывать серьезное влияние на финансовое положение банка.

Принятие рисков -- основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М., 2008.стр 208

Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.

Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.

Существует множество вариантов классификаций банковских рисков, мы попробуем выделить следующие.Основными видами банковских рисков являются:

- Процентный риск

- Валютный риск

- Рыночный риск

- Риск по формированию депозитов

- Риск структуры капитала

- Риск несбалансированной ликвидности

- Риск банковских злоупотреблений

- Кредитный риск

Рассмотрим более конкретно каждый из видов банковских рисков.

1.Процентный риск - возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или к отрицательному показателю. Процентный риск возникает в случаях, когда не совпадают сроки возврата предоставленных привлеченных средств или когда ставки по активным и пассивным операциям устанавливаются различными способами (фиксированные ставки против переменных и наоборот). http://ecouniver.com/economik-rasdel/bdk/277-procentnyj-risk.html

2. Валютный риск- опасность валютных (курсовых) потерь, связанных с изменением курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте. Валютный риск особенно высок у тех банков, которые стремятся получить спекулятивный доход, образующийся из-за несовпадения курсов одних и тех же валют на различных валютных рынках или различия курса валюты в разные моменты времени. Валютный риск можно подразделить на курсовой риск и инфляционный риск.

3. Рыночный риск-это риск снижения стоимости активов вследствие изменения рыночных факторов.

Рыночный риск имеет макроэкономическую природу, то есть источниками рыночных рисков являются макроэкономические показатели финансовой системы -- индексы рынков, кривые процентных ставок и т. д. Особенно важно учитывать рыночный риск при принятии обеспечения по кредитным операциям, так как изменения котировок ценных бумаг или ухудшение положения на рынке недвижимости может привести к потерям при взыскании.

4.Риск по формированию депозитов- тесно связан с рыночным, процентным и валютным рисками. При формировании ресурсной базы банк должен учитывать вероятность увеличения расходов по привлечению ресурсов в случае изменения ситуации на финансовом рынке. Депозитная политика банка имеет цель обеспечить банк ресурсами на определенное время по определенной цене для осуществления определенных активных операций. Ее осуществление означает решение двух противоположных задач: стабильность ресурсной базы и минимизация расходов по ее формированию. Идеальный вариант - долгосрочные вложения должны быть сбалансированы долгосрочными депозитами. http://www.mabico.ru/referats/000402-3.html В противном случае по завершении срока депозита банк может оказаться перед проблемой удорожания ресурсов и понести потери от долгосрочного вложения средств. Особое внимание на это должны обращать небольшие банки, которые обслуживают небольшое количество клиентов, где платежи десятка клиентов определяют состояние корсчета. Более крупные банки могут позволить себе меньший процент соответствия по срокам активных и пассивных операций из-за большей стабильности средних остатков по счетам и возможности быстрого выхода на внешний рынок заимствования ресурсов.

5. Риск структуры капитала- собственный капитал банка рассчитывается следующим образом: суммируются фонды; прибыль; фонд переоценки основных средств; нереализованные курсовые разницы, за исключением валюты, внесенной в уставный фонд. Полученная величина уменьшается на сумму иммобилизации, износа основных средств, долгосрочных вложений капитала, сумму недоначисленного резерва на возможные потери по сомнительным долгам и акций, выкупленных у своих акционеров. Риск структуры капитала состоит в том, что при структуре капитала с большим удельным весом статей переоценки основных средств банк, вложивший значительные средства клиентов в кредитные операции со сроком погашения, превышающим сроки привлечения ресурсов при изменении ситуации на рынке может понести как дополнительные расходы (в случае удорожания ресурсов), так и оказаться банкротом из-за признания неплатежеспособным (критическое состояние на рынке ресурсов - массовое изъятие). Это конкретный пример риска структуры капитала. Количество вариантов ограничивается лишь числом комбинаций составляющих структуры собственного капитала банка.

6. Риск несбалансированной ликвидности- опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса требованиями по активам. Минимизация этого риска достигается путем умения прогнозировать возможность отлива вкладов "до востребования", а также "ненадежных" срочных вкладов; увеличение спроса на кредит со стороны клиентуры; изменение экономической конъюнктуры и так далее.

7. Риск банковских злоупотреблений- риск вызван недостаточной квалификацией банковского персонала, корыстными целями, преследуемыми сотрудниками банка.

8. Кредитный риск- риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, т.е. риск возникновения дефолта дебитора. В рамках данного определения носителями кредитного риска являются в первую очередь сделки прямого и непрямого кредитования (прямой риск) и сделки купли-продажи активов без предоплаты со стороны покупателя. Более широкое представление о кредитном риске определяет его как риск потерь, связанных с ухудшением состояния дебитора, контрагента по сделке, эмитента ценных бумаг. Под ухудшением состояния (рейтинга) понимается как ухудшение финансового состояния дебитора, так и ухудшение деловой репутации, положения среди конкурентов в регионе, отрасли, снижение способности успешно завершить некий конкретный проект и т.д., т.е. все факторы, способные повлиять на платежеспособность дебитора. Потери в данном случае могут быть также как прямые - невозврат кредита, непоставка средств, так и косвенные - снижение стоимости ценных бумаг эмитента (например, векселей), необходимость увеличить объем резервов под кредит и т.д.

1.2 Внешние риски

К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери, возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствии.

Коммерческие внешние риски подразделяются на три основных вида рисков: страновые, валютные и риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств)

1.Страновой риск

В основном, все банки, созданные с участием иностранного капитала и банковские учреждения, имеющие генеральную лицензию, подвергаются данному типу банковского риска. Эти риски непосредственно связаны с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений, зависят от политико-экономической ситуации в стране контрагента, стране клиента. В основном допускается ошибочная оценка финансового состояния и устойчивости иностранного контрагента. Для предупреждения появления странового риска используется анализ индекса БЕРИ, регулярно публикуемого германской фирмой БЕРИ. Маренков Н.Л. Антикризисное управление. Контроль и риски коммерческих банков и фирм в России. - М.: Эдиториал УРСС, 2006 стр 136 Данный индекс выводится на основе результатов деятельности группы экспертов, которая 4 раза в год анализирует экономическую и политическую ситуацию в различных странах. Проводится опрос респондентов по 15 оценочным критериям и суммируются баллы, набранные страной. Чем выше количество собранных баллов, тем ниже страновой риск.

Существует, также, оригинальная методика анализа уровня странового риска, применяемая Швейцарской банковской корпорацией. Примерно в 1980 году экономический отдел Швейцарской банковской корпорации разработал новые, систематизированные и четко нормированные принципы подхода к определению уровня странового риска. Эти принципы основывались на постулате, что его расчет должен быть полезным и легко анализируемым материалом, который предоставляется в распоряжение высших руководителей банков, принимающих решения в зависимости от уровня и структуры потолка банковских кредитов для каждой страны. Исходя из этого, были сформулированы следующие основополагающие принципы:

-прогнозирование странового риска должно опираться на анализ структурных и качественных характеристик государственного устройства, так же как и на количественные показатели, основанные на изучении цифровых данных и соотношений;

-причины выводов о повышении рискованности положения должны быть вполне понятны читателю отчета;

-сочетание двух типов анализа ( качественного и количественного ) должно быть четким и конкретным : все таблицы и сопоставления должны включать расшифровку сокращений, чтобы облегчить анализ и повысить его эффективность.

На основе этих базовых принципов составляется Схема Факторов Риска (СФР). СФР имеет особенно простую, легкую для чтения и постижения форму, но это не означает, что специалисты по статистике и анализу конкретной национальной действительности ограничиваются анализом только тех данных, которые содержатся в Схеме факторов риска.

Страновой риск может быть, для более точного определения, подразделен на риски конвертируемости, риски трансферта или моратория платежа.

2. Валютный риск

Данный вид риска, называемый также риском курсовых потерь, связан с созданием транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений, с интернационализацией рынка банковских операций, диверсификацией их деятельности. Валютный риск представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Валютные риски структурируются следующим образом:

-коммерческие -- связанные с нежеланием или невозможностью должника (гаранта) рассчитаться по своим обязательствам

-конверсионные (наличные) -- риски валютных убытков по конкретным операциям. Они подразделяются на риски конкретных сделок.

Самыми распространенными методами снижения конверсионных рисков являются:

а) хеджирование, т.е. создание компенсирующей валютной позиции для каждой рисковой сделки, т.е. происходит компенсация одного валютного риска-- прибыли или убытка -- другим соответствующим риском

б) валютный своп, имеющий две разновидности. Первая напоминает оформление параллельных кредитов, когда две стороны в двух различных странах предоставляют равновеликие кредиты с одинаковыми сроками и способами погашения, но выраженные в различных валютах. Второй вариант -- просто соглашение между двумя банками купить или продать валюту по ставке “спот” и обратить сделку в заранее оговоренную дату (в будущем) по определенной ставке “своп”. В отличие от параллельных кредитов свопы не включают платеж процентов

в) взаимный расчет рисков по активу и пассиву, так называемый метод “мэтчинг” (matching), http://bankir.ru/slovar/m/metching где путем вычета поступления валюты из величины ее оттока руководство банка имеет возможность оказывать влияние на их размер.

Другие транснациональные банки используют метод “неттинга” (netting), который выражается в максимальном сокращении количества валютных сделок путем их укрупнения. Для этой цели координация деятельности всех подразделений банковского учреждения должна быть на высоком уровне. В 1986 году десять крупных совместных банков Лондона организовали компанию.

В настоящее время Центральный Банк Российской Федерации регулярно публикует так называемую “валютную корзину” -- метод измерения средневзвешенного курса рубля по отношению к определенному набору других валют.

3. Риск стихийных бедствий

И наконец, к внешним рискам относится риск стихийных бедствий или как его еще называют -- форс-мажорных обстоятельств ( РФО ). Он зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства.

Ограничить влияние этих рисков на деятельность банковского учреждения можно только путем своевременного информирования друг друга об изменении обстоятельств. Одним из основных способов снижения уровня внешних рисков является подбор оптимальных форм осуществления своих экспортно-импортных операций банком или другим банковским учреждением. На практике чаще всего встречаются две основные формы осуществления внешнеэкономических операций :

а) прямая, к которой можно отнести прямой экспорт -- импорт, осуществление внешнеэкономических связей с помощью различного вида посредников или посредством дочерних предприятий ( банков) и филиалов, инвестиционные операции;

б) косвенная, включающая продажу и покупку лицензии; осуществление франчейзных операций; заключение договора о техническом, управленческом обслуживании; покупка новых технологий или “ноу-хау”. Эти формы осуществления межрегиональных и внешнеэкономических связей рекомендуются для банков, осуществляющих свою деятельность в условиях высокого странового, валютного (в своей стране и стране партнера), кредитного, портфельного риска.

1.3 Внутренние риски

Внутренние риски можно подразделить по их отношению к виду и специфике банка, к характеру его деятельности (его операций) и к составу партнеров банка (клиентов и контрагентов). Рассмотрим основные внутренние риски и способы их минимизации.

1. Риски, связанные с видом банка

Банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными (негосударственными), частные банки также подразделяются на кооперативные и коммерческие. Существует три типа коммерческих банков: специализированные, отраслевые и универсальные. В каждом из них присутствуют все виды рисков, но вероятность их возникновения и вид риска зависят от типа самого банковского учреждения.

Деятельность универсальных коммерческих банков соответствует их названию. Они занимаются практически всеми видами банковских услуг: финансовыми, кредитными и расчетными. Кроме того, в последнее время универсальные коммерческие банки все активнее осуществляют нетрадиционные операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг, клиринг и т.д.

Специализированные коммерческие банки ориентируют свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг, т.е. имеют четко выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые и прочие банки.

Другие банки специализируются на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому (сельскохозяйственные, промышленные, строительные) или функциональному (биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные) признакам.

И наконец, существует рыночная ориентация деятельности специализированных коммерческих банков, т.е. они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными.

Уровень и вид внутренних рисков, с которыми сталкиваются различные виды коммерческих банков, в основном зависят от специфики их деятельности.

В специализированных коммерческих банках, например инновационных, преобладают риски, связанные с кредитованием новых технологий. Согласно результатам выборочного статистического анализа самый большой риск представляет ввод в эксплуатацию технологической новинки без квалифицированной предварительной оценки ее эффективности.

Причинами повышенного риска могут быть :

-- использование новый технологии начато преждевременно, еще до того, как затраты на производство приведены в соответствие с реальным уровнем рыночных цен;

-- продукция, выпущенная до того, как покупатель готов платить за новшества, т.е. объем потенциального спроса недостаточен для того, чтобы окупить затраты. Следовательно, реальный спрос еще ниже;

-- число поставщиков и посредников, привлеченных с перспективой на рост спроса, избыточно для конкретного рынка( рыночного сегмента, окна, ниши), что приводит к удорожанию конкретного банковского товара.

Вместе с тем, многие инвестиционные банки имеют, например, более низкий уровень портфельных рисков, т.к. они имеют возможность предлагать своим клиентам разнообразные услуги по управлению кредитными портфелями ценных бумаг. Таким образом, они получают фиксированные доходы. С целью снижения уровня таких рисков не только сами банки, но и их благожелательные и искомые контактные аудитории должны проводить активную маркетинговую деятельность по выявлению реальной и потенциальной емкости рынка и реального и потенциального спроса на конкретный товар банка (т.е. определенную банковскую услугу).

В отраслевых банках самое главное значение для уровня рисков имеют вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической и т.д.). Деятельность универсальных коммерческих банков подвержена рискам обоих типов, а также их сочетаниям.

2. Риски, связанные со спецификой клиентов банка

По своей сути банк -- это коммерческое предприятие. Основным принципом взаимоотношений “Банк -- Клиент” является принцип получения прибыли банком при меньших затратах и принцип минимизации всех видов риска. Банк на самом деле может рисковать ( и он рискует ежедневно в процессе своей деятельности) своим собственным капиталом, но не капиталом клиента, его прибылью. С целью минимизации риска банк должен:

-- диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к диверсификации всех видов риска, т.е. к его рассредоточению;

-- стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;

-- предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. - М.: «Дашков и Ко», 2007 стр 54

3. Риски, связанные с характером банковских операций. В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой балансовых или забалансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций.

Данные риски подразделяются на риски пассивных операций и риски активных операций.

а) Риски пассивных операции. Именно с помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для осуществления активных банковских операций. К пассивным операциям коммерческих банков относят отчисления от прибыли на формирование (увеличение) уставного капитала; величину кредитов, полученных от прочих юридических лиц; депозитные операции. Только первая группа пассивных операций формирует собственные средства банков. Получение банковских ссуд от других юридических лиц необходимо чаще всего для оперативного регулирования ликвидности балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов.

б) Риски активных операций связаны с уровнем так называемого процентного риска, которому банки постоянно подвергаются в процессе своей деятельности.

Управление процентным риском состоит из управления активами ( кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами). Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а так же от степени существующей конкуренции (ценовой и неценовой), а управление пассивами -- от доступности средств для выдачи ссуд.



Глава 2. Методы оценки банковских рисков

2.1 Аналитический метод

Означает углубленный анализ выявленных зон рисков с целью установить оптимальные уровни приемлемых рисков для каждого вида операций банка или их совокупности.

Банку необходима целостная система риск-менеджмента2 (СРМ) с отражением всех ее основных моментов во внутреннем документе.

Механизмы принятия решений должны позволять каждому банку оценить, какие риски и в каком объеме он может принять на себя, определить, оправдывает ли ожидающаяся доходность соответствующий риск. На основе этого банк должен разрабатывать и претворять в жизнь мероприятия, позволяющие не допустить или снизить влияние фактора риска. Т.е. нужна внутренне согласованная система управления рисками как система решений и практических действий, которые должны позволять руководству и сотрудникам банка выявить, измерить, локализовать и проконтролировать любой финансовый риск и тем самым минимизировать его влияние.

Чтобы система риск-менеджмента была эффективной, она должна:

-- оптимизировать соотношение потенциальных возможностей, рисков, размера капитала и темпов роста банка;

-- реализовывать системный подход к оценке и управлению рисками;

-- соотносить риски и потенциальные возможности для достижения наилучших результатов;

-- составлять важную часть процесса принятия управленческих решений;

-- улучшать управляемость банка с помощью создания адекватной структуры контроля1.

Различают два подхода аналитического анализа финансового рынка:

1. фундаментальный (основан на представлении, что движение курса финансовых инструментов является отражением состояния экономики в целом),

2. технический (в значительной степени опирается на использование психологических индикаторов (sentiment indicators) и на анализ движения денежных средств(flow of funds analysis)).

2.2 Метод экспертных оценок

Методы экспертных оценок - это методы организации работы со специалистами-экспертами и обработки мнений экспертов. Эти мнения обычно выражены частично в количественной, частично в качественной форме. Экспертные исследования проводят с целью подготовки информации для принятия решений ЛПР. Для проведения работы по методу экспертных оценок создают Рабочую группу ,которая и организует по поручению ЛПР деятельность экспертов, объединенных (формально или по существу) в экспертную комиссию (ЭК).

Экспертные оценки: бывают индивидуальные и коллективные. Индивидуальные оценки - это оценки одного специалиста. Например, преподаватель единолично ставит отметку студенту, а врач - диагноз больному. Но в сложных случаях заболевания или угрозе отчисления студента за плохую учебу обращаются к коллективному мнению - симпозиуму врачей или комиссии преподавателей. Зайцева О.А. Базель II. Первый компонент -- стандартизированный подход к оценке кредитного риска // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. -- 2007. -- № 2 (98).стр 14

Однако сама методика оказалась популярной - за последующие годы она использовалась не менее 40 тыс. раз. Средняя стоимость экспертного исследования по методу Дельфи - 5 тыс. долларов США, но в ряде случаев приходилось расходовать и более крупные суммы - до 130 тыс. долларов.

Основные стадии экспертного опроса:

1. Принятие решения о необходимости проведения экспертного опроса и формулировка Лицом, Принимающим Решения (ЛПР) его цели

2. Подбор и назначение ЛПР основного состава Рабочей группы, сокращенно РГ

3. Разработка РГ (точнее, ее основным составом, прежде всего научным руководителем и секретарем) и утверждение у ЛПР технического задания на проведение экспертного опроса

4. Разработка аналитической группой РГ подробного сценария (т.е. регламента) проведения сбора и анализа экспертных мнений (оценок).

5. Подбор экспертов в соответствии с их компетентностью. На этой стадии РГ составляет список возможных экспертов и оценивает степень их пригодности для планируемого исследования

6. Проведение сбора экспертной информации. Часто перед этим проводится набор и обучение интервьюеров - одной из групп, входящих в РГ

7. Компьютерный анализ экспертной информации с помощью включенных в сценарий методов. Ему обычно предшествует введение информации в компьютеры

8. При применении согласно сценарию экспертной процедуры из нескольких туров - повторение двух предыдущих этапов

9. Итоговый анализ экспертных мнений, интерпретация полученных результатов аналитической группой РГ и подготовка заключительного документа ЭК для ЛПР

10. Официальное окончание деятельности РГ, в том числе утверждение ЛПР заключительного документа ЭК

2.3 Статистический метод

Предполагает анализ статистических рядов за возможно больший промежуток времени с целью определения приемлемой и недопустимой для данного банка зон риска.

В настоящее время некоторые российские банки оценивают риски на основании VAR-методики (value-at-risk - рисковая стоимость), базирующейся на анализе максимального отклонения от ожидания, рассчитанного с определенной долей вероятности. Данная методика при хороших исходных условиях ее применения позволяет переходить от оценки отдельных рисков к анализу совокупного риска бизнеса, т.е. ее преимуществом является учет факторов диверсификации рисков, которые не «улавливаются» в более простых методиках, базирующихся на суммировании величин отдельных рисков. ru.wikipedia.org/wiki/Value_At_Risk

Value-at-Risk - это стоимость, подверженная риску, которая представляет собой оценку максимального потенциального убытка по финансовому инструменту или портфелю инструментов за определенный период времени в случае неблагоприятного изменения рыночных факторов, вычисляемую с определенным доверительным интервалом. Таким образом, VАR является функцией четырех переменных:

- текущей рыночной стоимости финансового инструмента;

- оценки изменчивости доходов, выраженной среднеквадратическим отклонением;

- доверительным интервалом, характеризующим вероятность ожидаемых потерь, в зависимости от частоты их свершения;

- времени открытой позиции: периода, в течение которого финансовый инструмент будет подвержен риску1.

Статистический метод заключается в том, чтобы изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных рений, установить величину и частоту получения той или иной экономической отдачи, а затем провести вероятностный анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке.



Глава 3. Роль маркетинга в оценке банковских рисков

Исходя из главы 1 и главы 2, можно сказать что существует множество банковских рисков и методов их оценки. С точки зрения маркетинга, больше всего для рассмотрения банковских рисков подходит «Метод экспертных оценок».

Метод экспертных оценок первоначально использовался в маркетинге в качестве анализа полученных данных собранных с помощью исследования.

3.1 Экспертные оценки в маркетинге

Информация, полученная в процессе экспертного опроса, не является готовой экспертизой, она должна быть обработана, и лишь после этого ее можно рассматривать как решение поставленной задачи.

Маркетинговые явления и процессы в большинстве своем относятся к слабоструктурированным системам, которые невозможно однозначно описать и формализованно исследовать. При анализе и прогнозировании такого рода систем не обойтись без использования экспертов. Именно тут как нигде необходимы их глубокие в данной предметной области знания и одновременно интуиция, основанная на опыте. Большое значение имеет и эрудиция, т.е. широкие межпредметные знания экспертов.

Экспертные методы анализа и прогнозирования могут быть как неформализованными, творческими, поскольку процедуры анализа не имеют четких алгоритмов и часто сам эксперт не может "разложить их по полочкам", так и "мягкоформализованными", основанными на гибких алгоритмах.

Разумеется, экспертиза может быть реализована самим маркетологом-аналитиком при наличии достаточных знаний, но часто ответственность задачи или ее специфика требуют использования независимого мнения, а иногда и нескольких, что может быть достигнуто только привлечением сторонних экспертов. Во втором случае возникает необходимость решения следующих проблем:

- отбор квалифицированных экспертов;

- выбор эффективного способа взаимодействия исследовательской группы с экспертами, а при групповой экспертизе - экспертов между собой;

- определение метода обработки и интерпретации информации, полученной от экспертов.

3.2 Положительные и отрицательные характеристики метода экспертных оценок для банковской системы

1.Положитльные характеристики

Как правило, экспертные методы базируются на анализе строго формализуемой информации, например, на отчетности банка. При этом без внимания остаются неформальные аспекты деятельности банка, которые зачастую могут определять судьбу этого банка. Примерами неформальных аспектов деятельности банка могут служить: кадровая политика банка, качество менеджмента в том числе риск-менеджмента, связь с криминальными структурами, судебные и арбитражные тяжбы и др. Такие аспекты трудно формализовать и, тем более, регламентировать степень их влияния на общее состояние банка в рамках стандартных методов. Здесь и нужны экспертные методы.

Таким образом, экспертный подход при анализе отдельного банка позволяет принять во внимание важные индивидуальные особенности банка, учесть качественную информацию и, наконец, использовать знания и опыт эксперта, которые невозможно применить в рамках стандартных методов.

Эксперты, осуществляющие анализ группы банков, имеют возможность обоснованно оценивать не только показатели отдельных банков, но и отношения этих показателей в различных банках или, проще говоря, проводить сравнительный анализ их показателей. И здесь экспертные оценки дополняют математические оценки информацией, например, об идентичности или отличиях банков в аспектах их функционирования и др.

В принципе, групповой экспертный подход при анализе сложных систем нельзя использовать при больших совокупностях систем, так это потребует слишком больших объемов экспертных оценок, что при ограниченном числе опытных экспертов трудно реализовать.

2.Отрицательные характеристики.

Экспертные методы давно подвергаются критике из-за серьезных недостатков, которые неоднократно отмечались в ряде работ специалистов. Рассмотрим некоторые дополнительные оценки этих недостатков более подробно.

Существует мнение, что экспертные методы и их оценки являются самодостаточными. Неудивительно поэтому, что возникают и функционируют экспертные системы управления банками типа крестиков и ноликов. Очевидно, что это мнение является ошибочным. Эксперт в силу того, что он хорошо разбирается в предметной области, способен выделить наиболее важные аспекты и охарактеризовать степень влияния этих аспектов на общие выводы. Однако сформулировать итоговые выводы, особенно количественные, эксперту очень сложно и практически невозможно.

Состояние системы, например, банка или другой сложной системы представляется эксперту совокупностью различного рода позитивных и негативных факторов, определенным образом связанных между собой. Но комплексную оценку состояния системы и риска ее банкротства эксперт дать не может. Поэтому на помощь должны придти математические методы количественной оценки состояния системы, которые придают необходимую стандартную форму итоговым результатам и избавляет их от излишнего волюнтаризма экспертов.



3.3 Выводы по оценке

1. Проведенные исследования позволяют утверждать, что экспертные методы, имеющие серьезные недостатки, к настоящему времени незаслуженно получили широкое распространение при оценке рисков. Кроме общеизвестных недостатков экспертных методов и их оценок отметим также:

* согласованность мнений экспертов в их группах в среднем составляет 76% и, соответственно, несогласованность их мнений составляет 24%, что свидетельствует о низкой достоверности этих методов и их оценок;

* экспертные методы в принципе являются нечисловыми, поэтому использование для обработки этих методов инструментов математической статистики невозможно.

2. Наряду с экспертными методами для решения задач оценки рисков существует много современных количественных математических методов, которые объективны, так как не зависят от мнений отдельной личности или организации, освобождают выходные результаты от лишнего волюнтаризма экспертов и представляют результаты в понятном стандартном виде. Кроме того, количественные математические методы используются для управления характеристиками сложных систем, в то время как управление этими системами на основе вербальных мнений экспертов в принципе невозможно.

3. В целом для эффективной оценки рисков ни одни экспертные методы, ни одни количественные методы в одиночку не являются самодостаточными.

Поэтому при формировании систем риск-менеджмента и его методической базы целесообразно включать как экспертные, так и количественные математические методы.

4. Имеется широкое поле деятельности для использования знаний и опыта экспертов в плане анализа индикаторов риска, что, несомненно, повысит эффективность оценки рисков.



Заключение

Практически на всех этапах деятельности банковской системы возникают те или иные виды банковских рисков. Это явление естественное и необходимое, т.к. риски контролируют соответствие получения максимальной прибыли и сведения до минимума потерь. Банковские риски разнообразны и зависят от конкретной банковской операции.

Практическое значение данной работы состоит в том, что в ней раскрыты общие понятия банковских рисков и факторы, предшествующие их возникновению.

Размещено на Allbest.ru