Размещено на http://www.allbest.ru/

12

Размещено на http://www.allbest.ru/

• Содержание
• Введение
• Глава 1. Банки и их роль на денежном рынке
• 1.1 Происхождение и сущность банков
• 1.2 Функции банков
• Глава 2. Методы регулирования денежного предложения
• 2.1 Вертикальная кривая предложения денег
• 2.2 Горизонтальная кривая предложения денег
• 2.3 Наклонная кривая предложения денег
• Глава 3. Развитие банковской системы в РФ
• 3.1 Структура современной банковской системы России
• 3.2 Реформирование банковской системы России и совершенствование банковского законодательства
• Заключение
• Список литературы

Введение

Актуальность темы исследования. Неотложной задачей ближайшего будущего в рамках развития финансовой инфраструктуры и системы финансового посредничества в России является обеспечение качественного роста банковской системы страны. Наряду с необходимостью совершенствования законодательной базы, организации перехода кредитных организаций на международные стандарты финансовой отчётности, расширения круга операций по финансовому посредничеству существует проблема проведения внутренних структурных преобразований банковских организаций. Потребность в их проведении обусловлена, в основном, следующими изменениями, происходящими в настоящее время в банковской системе РФ: выход Банка России и Правительства РФ из капиталов банков, выравнивание условий конкуренции на рынке банковских услуг посредством привлечения иностранного капитала, а также развитие законодательной базы в сторону упрощения процедур слияний, присоединений и преобразований кредитных организаций.

Современные тенденции развития банковской деятельности в РФ свидетельствуют об активизации процесса реструктуризации на уровне кредитных организаций. О благоприятном его протекании в процессе реализации банковских реформ свидетельствует ряд количественных показателей деятельности банковской системы, достигнутых к настоящему времени. Так, объём совокупных банковских активов на 01 июля 2003 года.

Целью курсового исследования является изучение роли банков на денежном рынке, анализ методов регулирования денежного предложения и конкретизация этапов развития банковской системы РФ.

Для достижения поставленной цели в исследовании поставлены следующие задачи:

1. Проанализировать роль банков на денежном рынке.

2. Изучить методы регулирования денежного предложения

3. Изучить развитие банковской системы в РФ.

Объектом исследования является роль банков в современной экономике.

Предметом исследования является процесс функционирования банковской системы РФ.

Теоретической и информационной основой исследования послужили работы российских и зарубежных экономистов. В частности, С.М. Ильясова, посвятившего своё исследование анализу факторов устойчивости банковской системы и возможностей управления ими, Д.Л. Мастепановой, предложившей собственный подход к программе реструктуризации, принятой Правительством РФ и Банком России РФ в 1998 году, и предлагающей собственную методологию управления устойчивостью российской банковской системы.

Методологическая база исследования. В процессе исследования применялись общенаучные приёмы анализа методических и научных источников.

Структура работы - введение, три главы, заключение, список использованной литературы.

Глава 1 Банки и их роль на денежном рынке

1.1 Происхождение и сущность банков

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки -- это хранилище денег. Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

Выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности. Первые банки, являвшиеся предшественниками капиталистических банков, возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела - обмена денег различных городов и стран. Главными операциями банков был прием денежных вкладов, предоставление ссуд государству, торговцам и безналичные расчеты. Суть последних заключалась в перенесении суммы с одного счета на другой в книгах банкира в присутствии обоих клиентов. Позднее по этому принципу были организованы банки в Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1619 г.). Банковское дело: Учебник.. 3-е изд. / Под редакцией профессора В.И.Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2008. Это была примитивная форма банковского дела. Банки обслуживали преимущественно торговлю и расчеты; они недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Не была развита у них и такая важная функция, как выпуск кредитных денег.

Сегодня «деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная сущность оказывается действительно неопределенной». В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» - довольно распространенный термин, сплошь и рядом его можно встреть как в серьезной научной, так и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Здесь и далее не следует забывать, что «организация» отсылает нас к определенной совокупности людей. Но банк как организация оказывается близко стоящим к понятиям «благотворительная организация», «общественная организация». Однако следует отметить, что банк, хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения. Балабанов И.Т. / Банки и банковское дело: учеб. Пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2009.

Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия -- он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат законам страны и вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию). Балабанов И.Т. / Банки и банковское дело: учеб. Пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2009.

Банк как торговое предприятие. Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство, однако, дало основание ряду авторов считать, что банк -- это торговое предприятие.

Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом.

Банк как посредническое предприятие. Функционирование банка в сфере обмена порождает и другие представления о его сущности. Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов -- кредитора и заемщика. Балабанов И.Т. / Банки и банковское дело: учеб. Пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2009.

Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

Банк как кредитное предприятие. Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом.

Кредит -- это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк -- это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографированной, сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика.

Следовательно, банк -- это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит -- это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк -- следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку фундаментом.

Как отмечалось, банки занимались не только кредитованием, но и целым рядом других видов деятельности. По своей природе банки связаны с денежными и кредитными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который в целом можно определить как «систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело» Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / В.И. Тарасов. - 2-е изд., стереотип. - Мн.: Книжный Дом; Мисанта, 2005.. Главным в сущности банка, его основой, можно при этом считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков. А в 1970 г. конгресс США определил коммерческий банк как «финансовый институт, предоставляющий коммерческие ссуды и принимающий депозиты, которые вкладчик может снять по требованию». Такова теория вопроса, которая поможет понять, чем является банк на практике.

1.2 Функции банков

Основными функциями коммерческих банков являются:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- выпуск кредитных денег;

- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская функция;

- консультирование, представление экономической и финансовой информации. Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело: Пер. с англ. / Под ред. В.В. Мирюкова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Выпуск кредитных денег - специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, - денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.

Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу. Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам (в основном институциональным инвесторам), а не посредством свободной продажи на фондовой бирже.

Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

банк денежный регулирование

Глава 2. Методы регулирования денежного предложения

2.1 Вертикальная кривая предложения денег

Вертикальная кривая предложения денег соответствует тактической цели поддержания неизменным количества денег, находящихся в обращении. При постановке подобной задачи - сохранении неизменной денежной массы при меняющихся условиях рынка - ФРС приходится прибегать к любым необходимым для этого действиям.

Избыточные резервы и норма процента.

В соответствии с тем, что уровень избыточных резервов изменяется обратно пропорционально процентной ставке, денежный мультипликатор связан с процентной ставкой прямой пропорциональной зависимостью. Отсюда следует, что при сохранении ФРС своих совокупных резервов на постоянном уровне при изменении нормы процента, кривая предложения денег обрела бы наклон вправо-вверх. Для того, чтобы поддержать имевший место ранее вертикальный характер кривой предложения денег, ФРС пришлось бы прибегнуть (с целью компенсации роста денежного мультипликатора) к защитной продаже ценных бумаг на открытом рынке, которая уменьшила бы величину суммарных резервов. Аналогично любое уменьшение денежного мультипликатора должно быть скомпенсировано покупкой ценных бумаг на открытом рынке, которая увеличивает сумму совокупных резервов.

Резервы, полученные путём займа и норма процента.

Для поддержания кривой предложения денег в строго вертикальном состоянии ФРС может предпринять один из двух существующих для этого способов. Во-первых, ФРС может провести ряд защитных операций на открытом рынке ценных бумаг, компенсируя изменения в уровнях резервов, полученных путём займов, и избыточных резервов, направляя в противоположную сторону изменения независимых (от займов) резервов. Во-вторых, ФРС может использовать учётную ставку для гибкого реагирования на возникающие изменения рыночной нормы процента.

2.2 Горизонтальная кривая предложения денег

Возникновение кривой предложения подобной формы происходит тогда, когда ФРС в качестве своей тактической цели избирает фиксацию номинальной нормы процента на постоянном уровне. Путём проведения операций на открытом рынке осуществляется регулирование резервами, обеспечивающее фиксированный уровень номинальной нормы процента, определённый тактической задачей, несмотря на возможные изменения процентных ставок, обусловленные воздействием рыночных процессов. Политика подобного рода часто называется гибкой денежно-кредитной политикой.

Предположим, что рынок денег первоначально находился в равновесии. Количество денег, находящихся в обращении, равно 200 миллиардов долларов, а норма процента составляет 10% в год, что рассматривается как тактическая цель ФРС.

Положим, что увеличение номинального национального дохода сдвигает кривую спроса на деньги вправо.

Рисунок 1. Горизонтальная кривая предложения денег Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело: Пер. с англ. / Под ред. В.В. Мирюкова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.

Рост спроса на деньги оказывает повышающее давление на существующую норму процента. По мере того как норма процента начинает превышать десятипроцентный уровень, определённый ранее как тактическая цель, ФРС отвечает на эти изменения, производя покупки на открытом рынке ценных бумаг. Такие приобретения увеличивают банковские резервы, которые банки пускают в оборот, предоставляя новые займы и приобретая ценные бумаги для своих собственных портфелей активов. Процесс использования избыточных резервов увеличивает рост денежной массы, находящейся в обращении. Покупки на открытом рынке будут продолжены до тех пор, пока не образуется достаточное количество новых денег, обеспечивающее соответствие спроса и предложения денег при неизменной норме процента. В таком в случае рынок денег достигнет нового положения равновесия. Количество денег, находящихся в обращении, возрастёт с 200 до 300 миллиардов долларов, а номинальная норма процента не изменится и останется равной 10%.

2.3 Наклонная кривая предложения денег

Кривая предложения денег такой формы подразумевает проведение Федеральной Резервной Системой следующей политики: ФРС реагирует на увеличение спроса на деньги, обеспечивая некоторый рост количества денег, находящийся в обращении, но в количестве, недостаточном для поддержания номинальной нормы процента на фиксированном уровне.

В качестве примера денежно-кредитной политики, обеспечивающей существование предложения денег, описываемого кривой подобного типа, рассмотрим ситуацию, при которой ФРС в качестве тактической цели рассматривает постоянство независимых резервов. Как мы видели раньше, постоянство резервов подобного типа ведёт к увеличению количества денег, находящихся в обращении, при увеличении процентных ставок, так как в этом случае уровень резервов, полученных путём займов, увеличивается, а уровень избыточных резервов уменьшается. Такая денежно-кредитная политика может частично нивелировать возникающий сдвиг в спросе на деньги без особой необходимости проведения активных операций на открытом рынке ценных бумаг. ФРС может варьировать угол наклона кривой предложения денег. Так, кривая предложения денег пройдёт менее круто по отношению к оси абсцисс (приблизится к горизонтальной кривой) при условии, что ФРС покупку на открытом рынке ценных бумаг при повышении номинальных норм процента и, соответственно, продажи - при её уменьшении. Заметим, что чем круче наклонена кривая предложения денег (приближается к вертикальной кривой), тем существеннее эффект в спросе на деньги на номинальную норму процента, и тем меньшее влияние он оказывает на количество денег, находящихся в обращении. И наоборот, чем ближе кривая предложения денег к горизонтальной кривой, тем существеннее эффект сдвига в спросе на деньги на количество денег, находящихся в обращении, и тем меньшее влияние он оказывает на номинальную норму процента.

Глава 3. Развитие банковской системы в РФ

3.1 Структура современной банковской системы России

Банковская система России представляет собой двухуровневую систему, состоящую из Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков, включая их филиалы, а также других кредитных учреждений. Коммерческие банки начали развиваться с августа 1988г., когда был зарегистрирован первый такой банк. Особенно бурно коммерческие банки создавались во второй половине 1991г. Именно в этот период, скорее в интересах политических, а не экономических, "сверху" осуществлялась коммерциализация учреждений государственных специализированных банков. В результате были разрушены крупные банки с вертикальной структурой управления, разветвленной сетью отделений и на их месте возникли зачастую мелкие и потенциально неустойчивые коммерческие банки. В то же время шел процесс создания новых коммерческих банков, целый ряд которых занял лидирующие позиции на рынке банковских и финансовых услуг.

Современные банковские системы имеют сложную структуру. С точки зрения характера оказываемых услуг выделяются три важнейшие группы современных кредитных систем:

-- центральный (эмиссионный) банк;

-- коммерческие банки;

-- специализированные финансовые учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные и т. д.). Деньги. Кредит. Банки: Учебник/Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под редакцией В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2009.

Центральный банк. По-другому его очень часто называют «банк банков». Его отличительная особенность состоит в том, что он не занимается проведением операций с предприятиями или населением. В качестве клиентуры выступают коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Кроме того, центральные банки очень часто занимаются предоставлением услуг различным правительственным учреждениям. Главная функция центральных банков -- проведение эффективной кредитно-денежной политики, оптимально регулирующей как финансовую систему, так и экономику всей страны.

Коммерческие банки. Так называются многофункциональные учреждения, осуществляющие свою деятельность на рынке ссудного капитала. Весь комплекс финансовых услуг, таких как предоставление кредитов, прием депозитов, различные расчеты и т. д., осуществляется, как правило, крупными коммерческими банками. Наряду с этим существуют и специализированные финансовые учреждения, которые выполняют ограниченный набор услуг. В современных условиях коммерческие банки во всем мире являются решающим элементом кредитной системы.

Специализированные финансовые учреждения. Сюда входят организации, осуществляющие свою деятельность в отдельных сегментах рынка ссудного капитала, требующих наличия специфических знаний, а также особых технических приемов. Особенно активно такие организации развиваются в сфере привлечения мелких сбережений, ипотечного кредита, потребительского кредита, кредита сельскохозяйственным производителям, операций по финансированию и расчетам во внешней торговле, инвестирования капитала и размещения ценных бумаг промышленных предприятий.

По типу разграничения сфер деятельности между финансовым учреждением выделяют сегментированные и универсальные банковские структуры.

Сегментированная структура. В этом случае существует жесткое законодательное разделение сфер деятельности и функций различных финансовых учреждений. Так, в частности, в таких странах, как США и Япония, банковские операции по приему депозитов и выдаче кредитов законодательно отделены от операций по выпуску и размещению ценных бумаг промышленных компаний, а также других видов сделок, таких как страхование, сделки с недвижимостью и т. д.

Универсальная структура. Здесь нет жестких разграничений по поводу совершения тех или иных отдельных видов финансовых операций. Подобная система наличия универсальных банков сложилась в Германии, Франции, Швейцарии, Великобритании и т. д. При этом все кредитно-финансовые учреждения имеют право заниматься проведением любых видов сделок и операций. Особенно необходимо выделить то обстоятельство, что универсальная структура банковской системы предполагает наличие высокой степени самоконтроля финансовых организаций, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом той или иной страны.

Банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считаются прием депозитов и выдача кредитов как профессиональное занятие. Существует также более расширенное толкование исходя из принципа универсальности. При этом небанковские учреждения, у которых нет банковской лицензии, не имеют права на прием депозитов, проведение платежей и расчетов, выдачу гарантий и т. д.

В России банковская система начала зарождаться не так давно. Большинство коммерческих банков возникло на базе крупных государственных банков благодаря проводимой политике приватизации. Не было и соответствующей нормативной и законодательной базы для развития финансовых учреждений России. В результате этого банковская сфера России испытывает многие трудности и потрясения. Но наблюдаются также и положительные изменения. Изменилась политика Центрального банка и правительства России по вопросам регулирования банковской деятельности, да и сами коммерческие банки стали менять свою спекулятивную политику на политику реальных денег, заработать которые возможно только при осознании того, что без развития промышленности и производства невозможно развитие финансового сектора страны. В настоящее время многие считают, что банковские системы западных стран, в частности США, являются идеальными и будто бы необходимо полностью ориентироваться на них. На самом деле это далеко не так. Банковская система России возникла совершенно на другой почве, экономические условия ее развития отличаются от условий развития банковских сфер западных стран. Но, безусловно, нам есть чему учиться у западных стран.

Современная российская банковская система берет свое начало с конца 80х годов. Начало реформы командноадминистративной системы в банковском секторе экономики относится к 1987 г., когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишался своих монопольных функций: Деньги. Кредит. Банки: Учебник/Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и д.; Под редакцией В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2009.

I этап реформы банковской системы относится к 19881990 гг. (подготовительный).

Летом 1988 г. был принят Закон О кооперации в СССР, предусматривающий возможность создания кооперативных банков и обществ (товариществ) с ограниченной ответственностью - ТОО на паевых началах. К началу 1990 г. было зарегистрировано более 300 кооперативных и коммерческих банков (КБ).

Разработка и принятие в декабре 1990 г. законов РСФСР О Цен тральном банке РСФСР (Банке России) и О банках и банковской деятельности в РСФСР, а также принятие в 1991 г. ЦБ РСФСР ряда норма тивных документов по регулированию деятельности КБ положили начало новому этапу качественных преобразований банковской системы России.

Главный итог I этапа - создание двухуровневой банковской системы (рис 2).



Рисунок 2. Банковская система РФ

II этап реформы банковской системы - период с 1991 г. и длится по настоящее время, - включает подэтапы, имеющие собственные качественные характеристики.

Период с 1991 г. по август 1995 г. - характеризуется банковским бумом и перекачиванием всех национальных ресурсов в банковский сек тор. К началу 1995 г. в стране насчитывалось около 2500 банков и 5500 филиалов КБ (без СБР). Банки интенсивно наращивали свои активы. В 1995 г. уже 6 российских банков входили в число 1000 крупнейших бан ков мира. Однако система была слабой и неустойчивой, что привело к кризису рынка межбанковских кредитов (МБК), выразившемся в массо вой неплатежеспособности банков.

3.2 Реформирование банковской системы России и совершенствование банковского законодательства

В последнее время заметно усилилось внимание исполнительной, законодательной власти и научной общественности к банковской системе страны и банковскому законодательству. От банков общество ждет значительных инвестиций в экономику, оздоровления денежного обращения, повышения их роли в общественном развитии.

Реальности однако таковы, что банки, ослабленные дефолтом, не могут в полной степени реализовать свою миссию, их экономический потенциал далек от потребности народного хозяйства, инвестиционные возможности ограничены, а уровень доверия к ним по-прежнему низок. Все это существенно обостряет проблему, дает серьёзный повод говорить о необходимости не столько о реструктуризации, сколько о реформировании банковской системы страны, где дальнейшему совершенствованию банковского законодательства будет принадлежать ключевая роль.

При постепенном приближении к банковской реформе не надо забывать, что банки являются частью экономической системы и при всей их важности они функционируют как производные институты, зависимые от общего экономического потенциала. В связи с этим их будущее определяется общим развитием экономики, её структурой, структурой собственности, общими макроэкономическими показателями, а перспективы их развития обусловлены тем, как пойдут в стране экономические реформы, в каком виде сложится законодательство по экономическому блоку в целом.

Это чрезвычайно существенно для темы нашего разговора, ибо попытка рассматривать банковскую систему вне связи с промышленной политикой, бюджетной сферой, налогообложением, окажется пустым занятием, не даст нам возможности сделать правильные шаги в области модернизации банковского хозяйства. К сожалению, в анализе и поисках решения проблем развития банковского сектора довольно заметно ощущается недостаток системного взгляда, в связи с чем принимаемые меры оказываются односторонними и в этом смысле ограниченными.

Второе немаловажное обстоятельство состоит в понимании самого временного отрезка перспективы, этапов развития. Чаще всего наш взгляд соотносился с задачами сегодняшнего дня, упирался в решение уже сложившихся проблем. За текущими проблемами, ближайшими целями забываются цели относительно отдаленного будущего.

Можно, конечно, и дальше говорить о кризисе, о том, как мы из него выходим, как трудно идет реструктуризация кредитных учреждений. Всё это, безусловно, важные проблемы, но это проблемы нашего сегодняшнего дня, в то время как немаловажно заглянуть хотя бы в недалёкое будущее.

Определить наши ближайшие и долговременные цели мы обязаны и потому, что та тенденция к росту, которую нам демонстрирует российская экономика, может вновь оказаться неустойчивой. Здесь многое зависит и от банков, которые, образуя вместе с промышленностью базовый экономический потенциал, способны стать мощным инструментом экономического развития.

Важно учесть уроки нашей современной истории - десятилетнего периода развития, богатого на инфляцию, периодические банковские кризисы и финансовые пирамиды. Богатым на финансовые взрывы оказался весь XX век, особенно вторая его половина, когда период подъема в ряде стран сочетается с экономическим кризисом.

Последние финансовые потрясения в Азии, Латинской Америке, Восточной Европе, как известно, болезненно сказались на экономическом развитии ряда географических регионов. Денежно-кредитные и финансовые кризисы в один день сделали еще более бедными целые народы, банки здесь не стояли в стороне, их спекулятивные операции подогревали финансовый рынок.

По существу опыт нашей отечественной и мировой истории свидетельствует о необходимости, с одной стороны, ограничить негативное влияние банков на развитие современной экономики, тем самым написать новую историю банковской системы, защищая интересы отдельных граждан, предприятий и стран.

С другой стороны, речь должна идти о создании такой модели банковской системы, которая оказалась бы более устойчивой к финансовым потрясениям, в большей степени стимулировала бы экономическое и социальное развитие национальных экономик.

Представляется, что стратегическое направление развития национальной банковской системы - это геополитическая направленность движения России в мировое банковское сообщество. Как известно, развитие зоны доллара, зоны евро, зоны йены приближает мир к единству денежной системы, к созданию единой мировой валюты. Что это будет: возврат к золоту, создание евродоллара или нечто другое - это покажет будущее. Отдельные эксперты полагают, что не исключено уже через какие-то 10-15 лет на базе Европейского центрального банка (Банк ЕС), а скорее всего на новой основе возникнет Всемирный банк, осуществляющий регулирование денежно-кредитной сферы на базе мировой валюты.

Перед Россией в этой связи стоят непростые задачи: не отстать от мира, встроиться в мировые закономерности, наверстать упущенное ею время в силу особых причин её исторического развития в XX веке, построить денежно-кредитную систему, функционирующую на новой более эффективной основе.

При решении данной задачи исполнительная и законодательная власть в большей степени исходит из необходимости установления экономических нормативов, принятых международным банковским сообществом. Отсюда требования к достаточности банковского капитала, ликвидности, управлению рисками. Все это правильно, но охватывает лишь одну сторону проблемы. В системе оценки деятельности банков отсутствует такой важный компонент, как уровень управления банковским хозяйством. Известно, что можно иметь банковский капитал, но качество управления им, его размещение окажется не на должном уровне.

В этой связи мы считаем односторонней и часто повторяемую постановку вопроса о недостаточной капитализации российской банковской системы. Да, совокупный капитал российской банковской системы незначителен, да у нас слишком много мелких банков, да мы пока не восстановили предкризисный уровень собственных средств (капитала) кредитных учреждений.

Но верно и то, что достаточность капитала соизмеряется качеством его размещения, умением управлять имеющимися ресурсами. У кого-то есть большие деньги, но есть и неработающие активы, существенные размеры проблемных ссуд, просроченных платежей по банковским кредитам. Именно здесь, на наш взгляд, центр проблемы.

По различным причинам банки не в полной мере овладели современными приемами управления активами, оценки кредитоспособности своих клиентов, отбора субъектов и объектов кредитования.

Приближаясь к международным стандартам, нам следует вернуться к в своё время предлагаемой программе создания банков международного уровня, где оценка уровня управления банком заняла бы, в общей системе их оценки, достойное место.

Было бы полезным, на наш взгляд, на законодательном уровне предусмотреть сертификацию качества управления банком, прохождение процедуры Международной Организации Стандартов, предусматривающей обеспечение уровня и качества управления. Полезным было бы также установление для определенной категории банковских служащих (особенно главных бухгалтеров) квалификационного экзамена.

Важнейшую роль здесь призвано сыграть банковское законодательство, построенное по принципу Банковского кодекса. Банковский кодекс - это фундаментальная программная задача регулирования денежно-кредитных институтов и их операций. Как нормативный документ он призван в рамках единой структуры, сгруппировать законодательные нормы, относящиеся к банковской сфере.

При формировании данных норм доминировать должны не кратковременные потребности сегодняшнего дня, а фундаментальные представления общества о банках, их роли в экономике, характере собственности, роли государства, межбанковской конкуренции и другие положения, выработанные мировой теорией денежно-кредитных отношений.

Представляется, что в процессе работы над Банковским кодексом нам удастся избежать превалирования институциональных норм (норм, регулирующих деятельность отдельных банковских институтов) над функциональными нормами (правилами, регулирующими отдельные банковские операции), сконцентрировать внимание на законодательных актах, направленных на регулирование самих денежно-кредитных отношений.

Реформировать необходимо не только банк, как один из субъектов отношений, в оздоровлении нуждаются прежде всего денежные и кредитные отношения, как отношения между разнообразными субъектами. Приоритетами в области банковского законодательства должны быть не вопросы о том, кто должен утверждать смету Центрального Банка Российской Федерации, не даты его выхода из капиталов загранбанков, некоторых других кредитных учреждений, а увеличение банковских инвестиций в экономику, повышение доверия инвесторов к банковской системе.

Не секрет, что качественной законодательной базы здесь не существует. Прежде всего неполно проработаны вопросы о взаимной ответственности кредитора и заемщика за соблюдение принципов и условий кредитования, в том числе ответственность государства, толкающего банки к кредитованию высокорисковых проектов, ответственность менеджеров за банкротство кредитного учреждения.

Практически нет правового механизма выявления заведомо фиктивных кредитов. Даже если предположить, что удастся доказать, что банк-кредитор и клиент-заемщик заранее знали о бесперспективности возврата ссуды, то по действующим законодательным нормам их невозможно привлечь к какой-то ответственности. Чрезвычайно затруднен механизм реализации прав акционеров, залога в пользу кредитора.

Нуждаются в более глубокой проработке вопросы формирования эффективной судебной системы, системы исполнительного производства. Довольно много формализма при соблюдении кредитных договоров. Практически отсутствует нормальная система страхования выдаваемых кредитов. Сотрудничество крупных российских денежно-кредитных институтов с иностранными банками и страховщиками не налажено. Между тем без участия международных страховых брокеров вряд ли мы можем надеяться на среднесрочные и тем более долгосрочные кредитные вложения иностранных банков в отечественную экономику.

В стране по-прежнему отсутствуют законодательно закрепленные преференции для банков, активно кредитующих производственные потребности реального сектора экономики.

Это могут быть иные экономические нормативы ликвидности, отчленений в резервные фонды, изменения в очередности платежей, льготы в налогообложении банков, которые преобладающую часть своих ресурсов направляют на развитие производства. Не исключено, что по спекулятивным банковским операциям должны применяться повышенные ставки налогообложения.

В правовом отношении не до конца отрегулированы вопросы имитирования денег на производственные потребности народного хозяйства, рефинансирования кредитных учреждений, стимулирование формирования финансо-промышленных групп в целях оптимизации финансовых потоков, механизм привлечения валюты на банковские депозиты. Полагать, что коммерческие банки сами решат эти задачи вряд ли оправдано.

Без денежно-кредитной политики Центрального Банка Российской Федерации здесь не обойтись. Всем понятно, что повышение доверия граждан, инвесторов к банкам является ключевой народнохозяйственной проблемой, решение которой позволит в несколько раз увеличить банковский капитал.

Перспективы развития банковской системы страны, как нам представляется, заключены не столько в текущих поправках к деятельности российских банковских институтов, не в идее выполнения мер по их реструктуризации, а в реформировании банковской системы, и прежде всего на основе прорыва в области банковского законодательства.

При подготовке к реформированию банковской системы целесообразно, на наш взгляд, осуществить:

- корректировку целевой ориентации банков (как Центрального Банка Российской Федерации, так и коммерческих банков);

- уточнение понимания того, что означает работа банков в условиях рынка;

- построение банковского сектора как системы, со всеми её элементами, в том числе с банковской инфраструктурой, адекватной рынку.

Заключение

Несмотря на то, что с конца 90-х годов отечественная экономика переживает не лучшие времена, именно за этот период сформировалась банковская система. Конечно, ее нельзя назвать сильной, полностью отвечающей принципам рыночной экономики, но она доказала свою жизнеспособность. Кроме того, она сыграла не последнюю роль в самом процессе реформирования экономики.

На сегодняшний момент, когда отечественная экономика находится в не в лучшем положении, к примеру опасность эмиссии, грядущий секвестр бюджета, неплатежи банковская система продолжает успешно функционировать. Конечно, это во многом обусловлено состоянием валютного и фондового рынка, о чем было сказано выше, но с течением времени, объем спекулятивных операций в структуре банковских доходов неуклонно уменьшается. Это во многом связано с проведением Центробанком политики низкой процентной ставки, а также курсом правительства на снижение инфляции.

Следует надеяться на то, что все то позитивное влияние на экономические преобразования в стране, которое банковская система оказывала на протяжении последних лет продолжится и в будущем.

Список литературы

1. Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 21.03.2002 г. // Финансы и кредит. 2002.

2. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации» от 26.04.2002 г.

3. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 2005. - 272с.

4. Балабанов И.Т. / Банки и банковское дело: учеб. Пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2009.

5. Банковское дело: Учебник.. 3-е изд. / Под редакцией профессора В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2008.

6. Банковское дело: учебник/О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева; - М.: КНОРУС, 2008.

7. Барыбин В.В., Крыксин Г.В. Перспективы развития банковского сектора. 4/2008. 20-25с.

8. Белоглазова Г.Н. / Банковское дело: учеб./Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2009.

9. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под редакцией В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2009.

10. Дьяконов В.П. Повышение эффективности деятельности коммерческого банка, //Деньги и кредит, - 2008г. № 2 - с.39-40.

11. Коробова Г. Г. /Банковское дело: учеб./ Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономитъ, 2009.

12. Лаврушин О.И. / Банковское дело: учеб. для вузов/Под ред. д.э.н., проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.

13. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2005.

14. Нуреев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. Учебное пособие. - М.: Финстатинформ, 2009.

15. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит, 2002.-№6.-с. 10.

16. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции: Учебник. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2005. - с. 51-69.

17. Сухов П.А. Некоторые аспекты устойчивости банковской системы // Деньги и кредит, 2005, № 11, с.19.

18. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / В.И. Тарасов. - 2-е изд., стереотип. - Мн.: Книжный Дом; Мисанта, 2005.

19. Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело: Пер. с англ. / Под ред. В.В. Мирюкова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.

20. Усоскин В.М., Современный коммерческий банк, М., ИПЦ "Вазар-Ферро", 2001.

21. Фадеев А. «Формирование портфеля ценных бумаг. Специфика российского варианта». - М.: Финансы и статистика, 2009.

22. Фельдман А.А. Вексельное обращение. - М.: Инфра - М, 2005.

23. Фельдман А.А. Государственные ценные бумаги. - М.: ИНФРА-М, 2006.

24. Фельдман А.А. Российский рынок ценных бумаг. - М.: Атлантика-Пресс, 2007.

25. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник: Краткий курс/ Под ред. д. э. н., проф. Н.Ф. Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2007.

26. Фондовая биржа: как котируются ценные бумаги. Составитель Б.Сокальский. Под ред. Ю.Лебедева. - М.: Всероссийский Биржевой Банк, 2005.

27. Фондовый рынок: Ежемесячный информ. аналит. и науч.- практ. журнал. / Мн.: РИВШ БГУ, - №3,4,7, 2008.

28. Фурсенко В. К. Финансовая стабилизация в России. М.: «Прогресс- Академия», 2005, 459 с.

29. Ценные бумаги /Под ред. ВН. Колесникова, В.С. Торкановского. - М.: Финансы и статистика. - 2007.

30. Ценные бумаги: Учебник /Под ред. В.И. Колесникова, В.С. Торкановского. - М.: Финансы и статистика, 2007.

31. Чапдаева Л.А. Экономика и организация биржевого дела в России - М.: АООТ Филиннова, 2005.

Размещено на Allbest.ru