Совершенствование кредитования юридических лиц в ОАО "СКБ-банк"

3.2 Пути совершенствования кредитования юридических лиц

Для решения проблем кредитования бизнеса необходимо комплексный и системный подход. Поддержка должна исходить как со стороны малого бизнеса, так и государства. Основная же задача банков в условиях развития кредитования - повышение доверия предпринимателей к своим банковским продуктам. Важно понять, что банк не противник малого бизнеса, а деловой партнер. Банк тоже заинтересован в процветании малого бизнеса, поскольку от этого будет зависеть доходность операций кредитования бизнеса. Южаков В.А.Становление малого предпринимательства в России//Организатор производства, 2007 - 191 с.

Основными направлениями совершенствования системы кредитования малого и среднего бизнеса должны стать:

· разработка мероприятий по снижению рисков кредитования малых субъектов предпринимательства;

· внедрение стандартизированных процедур, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения заявок предприятий;

· увеличение срочности пассивов, что позволит снизить разрывы между активами и пассивами по срокам востребования и погашения;

· осуществление мероприятий на федеральном и региональном уровне по созданию «благоприятной среды» для малых субъектов предпринимательства.

Реализация перечисленных направлений позволит к 2020 году довести долю выданных кредитов малому бизнесу до 20 % к ВВП. Максименко О.И. Проблемы малого и среднего бизнеса. / Финанс, 2009 - 199 с.

Решение всего комплекса этих вопросов возможно при наличии продуманной государственной политики поддержки малого предпринимательства, поддержки муниципальных программ развития малого бизнеса. Сейчас изменения происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

Одновременно с мерами по расширению кредитования малого бизнеса банками, необходимо продолжать работу по развитию операций по предоставлению микрозаймов небанковскими кредитными организациями. Цель такой работы - расширить доступ к заемным средствам той части населения, для которой по тем или иным причинам ограничен доступ к банковским услугам (в силу удаленности населенного пункта, малых объемов запрашиваемых средств, отсутствия кредитной истории, малого размера предприятия и т. п.). При этом, стимулируя через выдачу займов развитие малого, затем среднего предпринимательства, микрофинансовые организации растят законопослушную, добросовестную банковскую клиентуру.

Должна быть обеспечена доступность денежно-кредитных ресурсов каждому гражданину страны, каждому субъекту малого бизнеса, каждой организации, для этого в каждом населенном пункте, как городском, так и сельском, на каждом крупном предприятии должны быть условия для деятельности микрофинансовой организации. В таких условиях оценочный размер рынка микрофинансирования к 2020 году составит около 4 млрд. рублей. http// www. bankir.ru

Развитие такой сферы как кредитование малого и среднего бизнеса позволит России не оказаться в ситуации «голландской болезни». Главный признак которой - это неумение управлять деньгами, а не их отсутствие. Вопрос сегодня не в том много их или мало, а на что и сколько их употребить. Следовательно, возможна только стратегия массового, стандартизированного подхода к клиентуре, относящейся к малым и средним компаниям, характерная для развитого банковского бизнеса, действующего в комплексе с консалтинговыми, страховыми, лизинговыми и другими подобными компаниями.

В 2009 году ОАО «СКБ-банк» сохраняло высокие темпы роста кредитного портфеля юридических лиц. К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) вырос в 1,3 раза, что в абсолютном выражении составляет 5 миллиардов рублей.

За два года портфель кредитов юридическим лицам вырос более чем в 2 раза. Абсолютный прирост составил 10,4 миллиарда рублей. Столь высокий рост объемов кредитования корпоративных клиентов оказался возможен, как за счет активных действий ОАО «СКБ-банк» по кредитованию крупнейших предприятий региона, так и за счет кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

За 2009 год ОАО «СКБ-банк» существенно усовершенствовал условия предлагаемых продуктов: для представителей малого и среднего бизнеса была упрощена процедура выдачи кредита, увеличена максимальная сумма, предусмотрена возможность кредитования без залога.

Наличие целостной инфраструктуры «Центра кредитования малого и среднего бизнеса», работающего по принципу «единого окна», позволяет Банку сконцентрировать комплекс всех необходимых услуг и участников рынка в одном месторасположении в целях увеличения эффективности, скорости и качества процедуры кредитования. В Банке организован электронный документооборот прохождения кредитных заявок малого и среднего бизнеса, что дает существенный импульс в развитии и увеличении объемов продаж.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Стремление укрепить свои позиции на финансовых рынках является причиной усиления процесса самоорганизации банков, продолжающих и сегодня своевременно и в полном объеме осуществлять оплату платежных документов своих клиентов. В этой ситуации филиал ОАО «СКБ-банк» стремится не только сохранить свои позиции на финансовом рынке, но и обеспечить выполнение программ развития банка, требующих существенных капиталовложений, финансируемых из прибыли. Банк стремится к предоставлению разнообразных и качественных услуг своим клиентам, обеспечению сохранности доверенных ему средств и определяет свою стратегию на рынках банковских услуг как рост объемов операций на освоенных рынках с одновременным расширением ассортимента предоставляемых услуг и изменением структуры банковских операций.

Автор достиг целей, поставленных в начале работы. Он выполнил анализ процесса кредитования юридических лиц, выявил проблемы и пути совершенствования.

В ходе выполнения работы были решены поставленные задачи:

Изучено понятие, сущность, формы и виды кредитования.

Изучены особенности и виды кредитования юридических лиц.

Изучена организационно-правовая характеристика банка.

Проведен анализ динамики, состава и структуры баланса банка.

Проведен анализ доходов, расходов и прибыли банка.

Изучены условия кредитования юридических лиц в ОАО «СКБ-банк».

Выявлены проблемы и предложены пути совершенствования кредитования юридических лиц.

Проведя анализ динамики, состава и структуры баланса в ОАО «СКБ-банк» следует сделать выводы, что при рассмотрении бухгалтерского баланса ОАО «СКБ-банк» в части актива, в целом, несмотря на финансовый кризис, прослеживается значительное увеличение активов в 2010 году, по сравнению с 2008г. Однако необходимо отметить, что происходит снижение в части денежных средств в 2010 г. на 94610 тыс. руб. по сравнению с 2008 г.; в части требованию по получению процентов, на 149124 тыс. руб.; в части обязательные резервы на 14970 тыс. руб. и т.д.

Анализ актива бухгалтерского баланса коммерческого банка дает возможность проследить основные тенденции и направления использования ресурсов банка, а именно, на какие цели, в каком объеме, на какой срок и кому предоставляются эти ресурсы.

Проведя анализ доходов, расходов и прибыли ОАО «СКБ-банк» было выявлено, что в целом за рассматриваемый период выросли как доходы банка, так и расходы. В результате анализа приведенных данных в динамике видно, что доходы банка за 2008-20010 года не отличаются однородностью. Однако следует заметить, что наблюдается снижение прибыли после налогообложения, которая составила 401605 тыс. руб., то есть показатели на 2010 год по сравнению с 2008 годом имеют тенденцию спада, на - 96614 тыс. руб. Но показатели чистого дохода на 2010 год по сравнению с 2008 годом значительно возросли, что в свою очередь говорит о увеличение чистого дохода в целом.

Анализируя проблемы и пути совершенствования кредитования юридических лиц автор выявил основные проблемы:

· создаваемый бизнес - зона повышенных кредитных рисков для банка;

· отсутствие стабильного дохода, т.е. невозможность произвести анализ и оценку бизнеса, оценить платежеспособность заемщика;

· отсутствие залогового обеспечения и поручителей;

· недостаточно развитая методология оценки банковских рисков;

· отсутствие четких банковских механизмов анализа бизнес проектов.

Также в ходе анализа кредитования юридических лиц автор предложил пути совершенствования кредитования юридических лиц:

· разработка мероприятий по снижению рисков кредитования малых субъектов предпринимательства;

· внедрение стандартизированных процедур, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения заявок предприятий;

· увеличение срочности пассивов, что позволит снизить разрывы между активами и пассивами по срокам востребования и погашения;

· осуществление мероприятий на федеральном и региональном уровне по созданию «благоприятной среды» для малых субъектов предпринимательства.

В заключение хочется отметить, что особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативно-правовые акты

1. Конституция Российской Федерации от 12.12.93 г. (с изменениями от 04.03.98 №3 ФЗ). - Консультант Плюс, 2007 г.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 Г.). - Правовая Система Гарант, 2007 г.

3. Положение ЦБ РФ от 31.08.98 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П). - Правовая Система Гарант, 2007 г.

4. Положение Банка России от 5 декабря 2002 г. №205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ».

5. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. №1 «О порядке регулирования деятельности банков». - Консультант Плюс, 2007 г.

6. Инструкция Центрального Банка от 01.10.97 г. №17 «О составлении финансовой отчетности» (с дополнениями и изменениями).

Учебники, учебные пособия

7. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т.Балабанова. - СПб.: Питер, 2007. - 302 с.

8. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. проф. Жукова Е. Ф., М.: Юнити, 2007. - 471 с.

9. Банковское дело / Под ред. Г. Г.Коробовой. - М.: Экономисть, 2008. - 766 с.

10. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. - М: Кнорус, 2007. - 352 с.

11. Банковское дело / Под ред. проф. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. - М., 2007. - 464 с.

12. Белоглазова Г. Н. Деньги, кредит, банки. - М.: «Юрайт», 2008. - 620 с.

13. Власов И. П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития. - М.: Финансы и кредит, 2009. - 173 с.

14. Денежное обращение. Кредит и банки. /Под редакцией Н.Г. Антонова, М.А. Песселя. - М.: 2007. - 487 с.

15. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / Под ред. В. П. Воронина, С. П. Федорова. - М.: Юрайт, 2007. - 269 с.

16. Жаровская Е. П. Банковское дело.- М.: «КНОРУС», 2007. - 326 с.

17. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник. - М.: Изд-во «Омега-Л», 2010. - 480 с.

18. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 368 с.

19. Картуесов А. Малый и средний бизнес: путь наверх. - М.: Банки и деловой мир, 2008. - 326 с.

20. Ковалева В.В. Финансы и кредит. - М.: Велби, 2007. - 640 с.

21. Костерина Т. М. Банковское дело: учебно-практическое пособие. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. - 360 с.

22. Крупнов Ю. С. Проблемы оценки эффективности использования банковского кредита. - М.: Вопросы статистики, 2008. - 387 с.

23. Лаврушин О. И. Банковское дело: современная система кредитования. - М: Кнорус, 2008. - 264 с.

24. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки / О. И. Лаврушина. - М.: «КНОРУС», 2007. - 464 с.

25. Лаврушин О. И. Организация и планирование кредита. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 320 с.

26. Максименко О. И. Проблемы малого и среднего бизнеса. - М.: Финанс, 2009. - 275 с.

27. Маркова О. М., Сахарова Л. С., Сидорова В. Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: Юнити, 2008. - 457 с.

28. Медведев Н. Н. О кредитной деятельности банков. - М.: Деньги и кредит, 2008. - 261 с.

29. Семенов С. К.Деньги, кредит, банки. - М.:Экзамен, 2008. - 448 с.

30. Сенчагов В. К., Архипов А. И. Финансы, денежное обращение, кредит. - М., 2007. - 496 с.

31. Стародубцева Е. Б. Основы банковского дела: учебник. - М.: ИД Форум: Инфра-М, 2007. - 256 с.

32. Тарасова Г.М. Банковское дело: конспект лекций. - Ростов-на-Дону: «Феникс», 2008. - 224 с.

33. Тюрина А. В. О кредитных рисках, о возможностях кредитования. - М.: Финансы и кредит, 2007. - 342 с.

34. Тютюнникова А. В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 608 с.

35. Финансы, денежное обращение и кредит 2-е издание / Под ред. Климович В. П., Москва Форум. - М.: Инфра-М, 2008. - 352 с.

36. Финансы, деньги, кредит: Учеб.пособие/ Под ред. Е. Г. Черновой. - М.: ТК Велби, 2008. - 208 с.

37. Финансы и кредит / Под ред. профессора М. В. Романовского и Г. Н. Белоглазовой. -М.: 2008. - 616 с.

38. Фомин В. А. Базовые услуги кредитования и кредитная политика российских коммерческих банков. - М.: Финансовый бизнес, 2007. - 368 с.

39. Цурелин А. Н. Государственная поддержка малого и среднего предпринимательства. - М.: Экономист, 2007. - 218 с.

40. Черкасов В. Е. Банковские операции. - М.: Метаинформ, 2007. - 286 с.

41. Шевчук Д. А. Основы банковского дела: конспект лекций. Учебное пособие для вузов. - М.: Феникс, 2007. - 224 с.

42. Южаков В. А. Становление малого предпринимательства в России. - М.: Юнити, 2007. - 241 с.

Интернет-ресурсы

43. http//www.skbbank.ru

44. http: www.eco-njmics.ru

45. http//www.banking.ru

46. http// www.credit. Ru

47. http//www/ bankru. Info

48. http//www.finansist.ru

49. http// www. bankir.ru

50. http//www. kommersant. ru

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 1 января 2008 года

код формы 0409806

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

На 1 января 2009 года

Код формы 0409806

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

На 01 января 2010 года.

Размещено на Allbest.ru