Операции с корпоративными клиентами в Сберегательном Банке Российской Федерации

По предприятию, в состав которого входят подразделения, не имеющие самостоятельного баланса и счетов в учреждениях банков, устанавливается единый лимит остатка кассы с учетом этих структурных подразделений. Лимит остатка кассы структурным подразделениям доводится приказом руководителя предприятия.

При наличии у предприятия нескольких счетов в различных учреждениях банков предприятие по своему усмотрению обращается в одно из обслуживающих учреждений банков, с расчетом на установление лимита остатка наличных денег в кассе. После установления лимита остатка кассы в одном из учреждений банка, предприятие направляет уведомления об определенном ему лимите остатка кассы в другие учреждения банков, в которых открыты ему соответствующие счета. При проверке данного предприятия, учреждения банка руководствуется этим лимитом остатка наличных денег в кассе.

Предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений банка, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная предприятием в учреждения банков денежная наличность - сверхлимитной.

Лимит остатка кассы определяется исходя из объемов налично-денежного оборота предприятий с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей.

При этом лимит остатка кассы устанавливается:

для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России ежедневно в конце рабочего дня, - в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий с утра следующего дня;

для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России на следующий день, - в пределах, среднедневной выручки наличными деньгами;

для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России не ежедневно, - в зависимости от установленных сроков сдачи суммы денежной выручки;

для предприятий, не имеющих денежной выручки, - в пределах среднедневного расхода наличных денег.

Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе предприятия, а также в соответствии с договором банковского счета.

Предприятия обязаны сдавать в учреждения банков все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе.

Предприятия могут хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии не свыше трех рабочих дней, включая день получения денег в учреждении банка. По истечении этого срока не использованные по назначению суммы наличных денег сдаются в учреждения банков и в последующем указанные средства выдаются в очередности, установленной федеральными законами, иными правовыми актами Российской Федерации и разрабатываемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Предприятия по согласованию с обслуживающими их учреждениями банков могут расходовать поступающую в их кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами, действующими на территории Российской Федерации, и принятыми в их исполнение нормативными актами Банка России.

Предприятия не имеют права накапливать в своих кассах наличные деньги для осуществления предстоящих расходов до установленного срока их выплаты.

Решение о расходовании предприятиями денежной выручки из кассы принимается учреждениями банков ежегодно на основании письменных заявлений предприятий и представленного расчета с учетом соблюдения ими порядка работы с денежной наличностью, состояния расчетов с бюджетами всех уровней, государственными внебюджетными фондами, поставщиками сырья, материалов и услуг, а также с учреждениями банков по ссудам.

Решение о расходовании предприятием поступающей в его кассу денежной выручки при наличии у него нескольких счетов в различных учреждениях банков принимается в порядке, аналогичном установлению лимита остатка наличных денег в кассе такого предприятия Основы банковской деятельности // под. ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: ИНФРА-М, 2004.

Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций каждое учреждение банка имеет операционную кассу. В ее состав могут входить: приходные кассы, расходные кассы, приходно-расходные кассы, кассы для размена денег, вечерние кассы, кассы пересчета денежной наличности. В крупных банках при большом объеме движения денежной наличности, перечисленные кассы организуются отдельно. В небольших банках работа может осуществляться через приходно-расходную кассу. Руководитель банка самостоятельно решает вопрос о структуре операционной кассы и численности кассовых работников.

Каждый банк должен организовывать внутрибанковский налично-денежный оборот рационально, т.е. в максимальной степени удовлетворять потребности по выдаче денег клиентам банка за счет собственных кассовых поступлений, не обращаясь в Банк России за подкреплением. Выполнение этой задачи осуществляется каждым коммерческим банком в ходе составления прогноза кассовых оборотов на каждый квартал, что является составной частью общей работы банковской системы по управлению налично-денежным оборотом.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов составляются банком ежеквартально с разбивкой по месяцам.

Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основании динамических рядов отчета банка о его кассовых оборотах, а также на основе полученных от обслуживаемой клиентуры кассовых заявок. Кассовая заявка предприятия, в конечном счете, должна показать банку, сколько наличных денег поступит от данного клиента в кассу банка, и в каком размере потребуется ему выдача наличных денег из кассы банка. Кассовая заявка имеет два раздела.

Кроме собственно кассовых заявок, предприятия должны подать в банк дополнительные расчеты к ним: так, например, торговые организации -- сведения о поступлении торговой выручки; транспортные организации, зрелищные, коммунальные, предприятия бытового обслуживания -- сведения о поступлении денежной выручки от соответствующих услуг; финансовые органы -- сведения о поступлении налогов и сборов и т.д.

Составленный на очередной квартал прогноз кассовых оборотов сообщается банком расчетно-кассовому центру, в котором ему открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала планируемого квартала. Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и получаемых от кредитных организаций сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала прогнозируемого квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России.

Для определения ожидаемых изменений налично-денежной массы в обороте территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике, по источникам поступления наличных денег в кассы банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал. Информационной базой данного прогноза служат оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных за предыдущие периоды, а также полученных от расчетно-кассовых центров сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов по регионам сообщаются территориальными учреждениями Банка России Департаменту регулирования денежного обращения ЦБ РФ за три дня до начала прогнозируемого квартала. В свою очередь Департамент регулирования денежного обращения, обобщив полученные данные, составляет сводный расчет потребностей экономики страны в денежной наличности.

Составленный сводный прогноз потребностей народного хозяйства в денежной наличности на предстоящий квартал передается в Департамент эмиссионно-кассовых операций ЦБ РФ и, в конечном счете, определяет механизм эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении в предстоящем квартале.

операция расчет корпоративный клиент россия

Глава 2. Организация расчетов с корпоративными клиентами в Сберегательном Банке Российской Федерации

2.1 Краткая характеристика Сбербанка России

Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер -- 1481.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

Фирменное (полное официальное) наименование банка:

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).

Сокращенное наименование банка:

Сбербанк России.

Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на 1 ноября 2008г.:

капитал - 947,6 млрд. руб.;

прибыль - 143,7 млрд. руб.;

чистая прибыль - 113,0 млрд. руб.;

отношение затрат к доходам (Cost / Income) - 42,7%;

кредитный портфель (с учетом кредитов банкам) - 5 202,1 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без учета кредитов банкам) - 3 828,3 млрд. руб.;

вложения средств в ценные бумаги - 497,8 млрд. руб.;

остаток средств на счетах физических лиц - 2 908,0 млрд. руб.;

доля Сбербанка (на 1.10.2008г.):

в активах банковской системы - 24,4%;

в капитале банковской системы - 24,9%;

на рынке вкладов физических лиц - 50,8%;

на рынке привлечения средств юридических лиц - 19,8%;

на рынке кредитования физических лиц - 31,1%;

на рынке кредитования юридических лиц - 29,8%;;

остаток средств юридических лиц - 1 836,7 млрд. руб.;

филиальная сеть, ед.:

территориальные банки - 17;

отделения - 766;

внутренние структурные подразделения - 19 639.

Сбербанк России (открытое акционерное общество) был создан в 1991 году. Учредитель и основной акционер Банка -- Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит свыше 60% голосующих акций. Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Сбербанк - современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

На сегодняшний день Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.

Международные рейтинги Сбербанка отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.

Сбербанк обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и почти 20 000 структурных подразделений (филиалов) по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане и на Украине.

2.2 Экономические показатели деятельности Сбербанка России

Активная работа Банка по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями клиентов, внедрение и развитие новых продуктов и услуг позволили Сбербанку России по итогам 2007 года достичь значительных финансовых результатов и показать высокую эффективность бизнеса.

Рис. 1. Динамика активов-нетто Банка (млрд. руб.)

Активы-нетто Сбербанка России увеличились за год на 41,6% и превысили 5 трлн. рублей, при этом прирост активов более чем на 90% был обеспечен операциями кредитования - основным видом деятельности Банка.

По итогам 2007 года Банк заработал балансовую прибыль в размере 153,1 млрд. рублей, что на 35,7% превышает результат 2006 года. Чистая прибыль составила 116,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 32,8%.



Рис. 2. Динамика чистой прибыли Банка (млрд. руб.)

Рекордное значение прибыли Сбербанка России за отчетный год наглядно показывает его устойчивость к кризисным явлениям на международных рынках.

Практически двукратный рост капитала в 2007 году был обеспечен как размером полученной прибыли, так и в значительной степени проведенной в I квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 230,2 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2008 года капитал Банка составил 681,6 млрд. рублей, а его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2007 года. Уровень достаточности капитала в результате дополнительного выпуска акций увеличился с 11,7 до 15,1%.

Рис. 3. Динамика капитала Банка (млрд. руб.)

На фоне существенного роста капитала и объемов бизнеса показатели эффективности работы Сбербанка России несколько снизились, но по-прежнему остаются на высоком уровне. Рентабельность активов (ROAA) по итогам отчетного года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2006 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась с начала года с 28,6 до 20,4%.

Достижению высоких финансовых результатов во многом способствовала сложившаяся структура работающих активов и привлеченных средств Банка.

Ключевым фактором роста бизнеса Банка является развитие операций кредитования - на долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87%. Вложения в ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях поддержания необходимого уровня ликвидности. По состоянию на 1 января 2008 года вложения в ценные бумаги составляют лишь немногим более 11% работающих активов, что снижает зависимость финансовых результатов Банка от изменения цен на фондовых рынках.

Рис. 4. Работающие активы Банка (млрд. руб., %)

Таким образом, ресурсная база Сбербанка России формируется практически целиком за счет внутренних источников. На средства, привлеченные на международных финансовых рынках, приходится 3% всех привлеченных средств.

Таким образом, возможности Сбербанка России по увеличению работающих активов практически не зависят от конъюнктуры внешних рынков. За 2007 год доходы Сбербанка России составили 562,8 млрд. рублей, что на 44,4% превышает объем доходов за 2006 год. Наиболее значимым источником доходов для Банка, по-прежнему, являются кредитные операции.

Процентные доходы от операций кредитования увеличились в отчетном году на 40,8% до 372,7 млрд. рублей. В структуре совокупных доходов Банка их доля составила 66,2%, в том числе на доход от кредитования корпоративных клиентов приходится 41,9% всех доходов, на доход от кредитования частных клиентов - 22,7%.

Активное развитие услуг, оказываемых на комиссионной основе, способствовало дальнейшему росту комиссионных доходов. По итогам отчетного периода объем комиссионных доходов увеличился на 31,2% и составил 96,5 млрд. рублей. Доля комиссионных доходов в общих доходах Банка по итогам 2007 года составила 17,1%, в чистом операционном доходе - 28,2%.



Рис. 5. Структура доходов Банка (%)

Таким образом, в общей структуре доходов банка в 2007 году, доходы от операций с ценными бумагами составили 13,5%.

В структуре портфеля ценных бумаг основная доля - около 77,0% - по-прежнему приходится на государственные ценные бумаги и облигации Банка России.



Рис. 6. Структура портфеля ценных бумаг Сбербанка России на 1 января 2008 года

Объем вложений в облигации Банка России (ОБР) значительно возрос в первой половине отчетного года, когда в ОБР и ряд других инструментов были размещены временно свободные денежные средства, полученные Банком в ходе эмиссии обыкновенных акций. По мере освоения привлеченных средств путем размещения их в операции кредитования, вложения в ОБР сокращались и на конец года составили 83,3 млрд. рублей, или 16,2% портфеля ценных бумаг.

Объем вложений Банка в ОФЗ составил на 1 января 2008 года 284,7 млрд. рублей или 55,5% портфеля ценных бумаг.

Объем вложений в еврооблигации РФ сократился с 51,2 до 24,4 млрд. рублей в основном в результате реализации еврооблигаций РФ с погашением в 2018 году в связи со сложившимися рыночными условиями в целях финансирования текущих кредитных программ Банка. Доля еврооблигаций РФ в портфеле ценных бумаг на 1 января 2008 года составила 4,7%.

В целом с учетом невысокой доходности еврооблигаций РФ, ОФЗ и ОБР, Банк рассматривает вложения в данные ценные бумаги как инструмент регулирования текущей ликвидности.

Муниципальные и субфедеральные ценные бумаги Российской Федерации составили 49,5 млрд. рублей или 9,6% портфеля ценных бумаг, из которых 34,9 млрд. рублей приходится на облигации г. Москвы и Санкт-Петербурга.

На рынке корпоративных ценных бумаг Банк проводил торговые операции с наиболее ликвидными акциями и облигациями корпоративных эмитентов, остаток которых на конец года составил 68,5 млрд. рублей, или 13,4% портфеля ценных бумаг. В том числе вложения в корпоративные облигации составили 44,9 млрд. рублей или 8,8% всего портфеля, вложения в корпоративные акции - 23,6 млрд. рублей или 4,6%.

2.3 Организация расчетов с корпоративными клиентами в Сбербанке России

Рассмотрим организацию расчетов с юридическими лицами на примере Московского филиала Сбербанка РФ. Стратегической задачей Московского отделения Сберегательного банка N7931 является привлечение денежных средств юридических лиц. Так Московское отделение Сберегательного банка N7931 работает с предприятиями промышленности, строительства и торговли, транспорта и связи, сельского хозяйства, бюджетными учреждениями и другими.

Так как в стране существуют предпосылки к развитию малого бизнеса, то одной из задач Московского отделения Сберегательного банка N7931 является работа с предпринимателями.

Критериями оценки работы банка являются следующие показатели: рост числа клиентов, среднедневной остаток, кредитовый оборот.

Сведения о динамике движения средств на рублевых расчетных, текущих счетах по отраслям в 2006 - 2007 гг. в Московском отделении Сберегательного банка N7931 приведены в таблице 1.

Таблица 1 Динамика движения средств на рублевых расчетных, текущих счетах по отраслям в 2006 - 2007гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов	Среднедневной остаток, тыс. рублей	Кредитовый оборот, тыс. рублей
		2006	2007	2006	2007	2006	2007
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Промышленность	192	200	74479	86648	5298271	6268174
2.	Строительство	148	198	14356	15972	1053913	1114740
3.	Торговля и общественное питание	1139	1139	21534	23210	1580875	1833815
4.	Транспорт	28	30	7178	7886	592828	653705
5.	Сельское хозяйство	328	350	10767	12079	856307	872003
6.	Связь	8	8	5383	5539	395220	479710
7.	Общественные организации	311	330	3367	3465	80768	92340
8.	Образование	23	23	1256	1492	153211	195800
9.	Здравоохранение	32	37	2691	2969	301944	331584
10.	Сфера услуг	11	16	192	598	39521	43473
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	926	986	21613	24940	539030	663082
12.	Прочие	54	59	8078	8312	2315390	2375798
	ИТОГО:	3200	3376	170894	193110	13207 278	14924224

В таблице 1 приведены данные о количестве клиентов Московского отделения Сберегательного банка N7931 в 2006-2007 годах.

Так в 2007 году число клиентов возросло по сравнению с 2006 годом с 3200 до 3376 клиентов, то есть на 5,5%, в том числе:

в промышленности на 8 или 4,17%;

в строительстве на 50 или 33,78%;

на транспорте на 2 или 7,14%;

в сельском хозяйстве на 22 или 6,7%;

в общественных организациях на 19 или 6,11%;

в здравоохранении на 5 или 15,62%;

сфере услуг на 5 или 45,45%;

прочих на 5 или 9,26%.

Существенно произошло увеличение клиентов - предпринимателей без образования юридических лиц - на 60. Это составляет 6,48%.

Анализ данных позволяет сделать вывод о развитии почти всех секторов экономики.

Но заметнее этот рост наблюдался в строительстве (33,78%), активно развивалась сфера услуг (45,45%). На 15,62% увеличилось число клиентов в здравоохранении. Неизменным количество клиентов осталось в торговле и общественном питании, а также в связи.

На рисунках 7 и 8 приводится количество клиентов по отраслям в 2006 - 2007 году.

Рис. 7. Количество клиентов по отраслям в 2006 г.



Рис. 8. Количество клиентов по отраслям в 2007 г.

Важнейшей характеристикой финансовой стабильности предприятий является среднедневной остаток.

В таблице 1 приведены абсолютные значения среднедневных остатков по отраслям в 2006-2007 годах, а в таблице 2 - динамика изменения среднедневных остатков в абсолютном выражении и в процентах.

Таблица 2. Динамика изменения среднедневных остатков в абсолютном выражении и в процентах

N п/п	Наименование отрасли	Отклонения
		Тыс. руб.	%
1.	Промышленность	12 619	16,33
2.	Строительство	1616	11,25
3.	Торговля и общепит	1676	7,78
4.	Транспорт	708	9,86
5.	Сельское хозяйство	1312	12,18
6.	Связь	156	2,89
7.	Общественные организации	98	2,91
8.	Образование	236	18,78
9.	Здравоохранение	278	10,33
10.	Сфера услуг	406	211,45
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	3327	15,39
12.	Прочие	234	2,89

Так в промышленности динамика роста среднедневных остатков составила 12 169 тыс. рублей. Это на 16,33% больше чем в 2006 г., в строительстве - 1 616 тыс. рублей, что соответствует 11,25%. Стабильно развивались такие отрасли как сельское хозяйство, предпринимательство (12,18%, 15,39% соответственно). Среднедневные остатки на транспорте возросли на 9,86%, в торговле - 7,78%, в образовании на 18,78%.

Немного меньшими темпами увеличивались среднедневные остатки в связи (2,91%), здравоохранении (10,35%), общественных организациях (2,91%).

В целом среднедневной остаток в 2006 году составил 170 894 тыс. рублей, а в 2007 году - 193 110 тыс. рублей, то есть возрос в 1,13 раза или на 13%.

На рисунках 9 и 10 приведены среднедневные остатки в 2006 и 2007 годах по отраслям.

Рис. 9. Среднедневной остаток по отраслям в 2006 г.



Рис. 10. Среднедневной остаток по отраслям в 2007 г.

Вместе с тем в 2006 году изменился удельный вес среднедневных остатков по отраслям.

В таблице 3 отражена структура, а также динамика изменения среднедневных остатков.

Таблица 3. Структура среднедневных остатков в 2006-2007гг.

N п/п	Наименование отрасли	Среднедневной остаток, %	Отклонение, %
		2006	2007
1.	Промышленность	43,6	44,87	+1, 27
2.	Строительство	8,43	8,27	-0,16
3.	Торговля и общепит	12,6	12,02	-0,58
4.	Транспорт	4,2	4,08	-0,12
5.	Сельское хозяйство	6,3	6,26	-0,04
6.	Связь	3,15	2,87	-0,28
7.	Общественные организации	1,97	1,79	-0,18
8.	Образование	0,73	0,77	+0,04
9.	Здравоохранение	1,57	1,54	-0,03
10.	Сфера услуг	0,11	0,31	+0,2
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	12,65	12,92	+0,27
12.	Прочие	4,73	4,30	-0,43
	ИТОГО:	100	100

Анализируя таблицу 3 можно констатировать, что удельный вес среднедневных остатков в промышленности, сфере услуг, среди предпринимателей и прочих имеет положительную тенденцию.

Так удельный вес промышленности увеличился с 43,6 до 44,87%, то есть на 1,27%; сферы услуг - на 0,2%; предпринимательства - на 0,27%; образования - на 0,04%.

В то же время удельный вес других отраслей в структуре среднедневных остатков снизился: от -0,53% до -0,03%. Изменение удельного веса среднедневных остатков по отраслям народного хозяйства в 2006-2007гг. приводится на рисунке 7 (см. приложение 3).

При анализе расчетных операций важнейшим показателем является кредитовый оборот.

В таблице 1 приведены данные кредитовых оборотов в 2006-2007гг. по отраслям народного хозяйства. В таблице 4 рассчитаны отклонения, т.е. показана динамика изменения кредитовых оборотов за этот же период.

Таблица 4. Динамика изменения кредитовых оборотов

N п/п	Наименование отрасли	Отклонение
		Тыс. руб.	%
1.	Промышленность	969903	18,31
2.	Строительство	60827	5,77
3.	Торговля и общественное питание	252940	16,00
4.	Транспорт	60877	10,27
5.	Сельское хозяйства	15696	1,83
6.	Связь	84490	21,38
7.	Общественные организации	11572	14,34
8.	Образование	42589	27,80
9.	Здравоохранение	29640	9,81
10.	Сфера услуг	3952	10,00
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	124052	23,01
12.	Прочие	60408	2,61

По сравнению с 2006г., в 2007г. кредитовый оборот в целом увеличился на 13%.

Так в промышленности кредитовый оборот увеличился на 969 903 тыс. рублей или на 18,31%; в строительстве на 60 827 тыс. рублей или на 5,77%; в торговле и общественном питании - на 252 940 тыс. рублей или на 16%; в транспорте - на 60 877 тыс. рублей или на 10,27%; в сельском хозяйстве на - 15 696 тыс. рублей или на 1,83%; в связи - на 84 490 тыс. рублей или на 21,38%; в общественных организациях - на 11 572 тыс. рублей (14,34%); в образовании - на 42 589 тыс. рублей (27,80%); в здравоохранении - на 29 640 тыс. рублей (9,81%); в сфере услуг - на 3 952 тыс. рублей (10%); у предпринимателей без образования юридических лиц - на 124 052 тыс. рублей (23,01%); у прочих - на 60 408 тыс. рублей (2,61%).

Расчеты показывают, что стабильный рост кредитовых оборотов наблюдался в таких отраслях как: промышленность, связь, торговля, а также у предпринимателей без образования юридических лиц, в образовании. Наименьший кредитовый оборот был в сельском хозяйстве, строительстве, а также в прочих отраслях.

Анализ кредитовых оборотов позволяет считать, что рынок предпринимательской деятельности не насыщен и развивается как количественно, так и качественно. Вселяет оптимизм динамичное развитие предприятий промышленности, торговли и общественного питания. Рисунок 5 и 6 отражает кредитовый оборот по отраслям в 2006-2007гг.



Рис. 11. Кредитовый оборот по отраслям в 2006 г.

Рис. 12. Кредитовый оборот по отраслям в 2007 г.

Сравнение удельного веса кредитового оборота по отраслям народного хозяйства показывает, что в структуре произошли изменения. Эти изменения отражены в таблице 5.

Таблица 5. Удельный вес кредитового оборота в 2006-2007 гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кредитовый оборот, %	Отклонения, %
		2006	2007
1.	Промышленность	40,12	42,01	+1,89
2.	Строительство	7,98	7,47	-0,51
3.	Торговля и общепит	11,97	12,29	+0,32
4.	Транспорт	4,49	4,38	-0,11
5.	Сельское хозяйство	6,48	5,84	-0,64
6.	Связь	2,99	3,21	+0,22
7.	Общественные организации	0,61	0,62	+0,01
8.	Образование	1,16	1,31	+0,15
9.	Здравоохранение	2,29	2,22	-0,07
10.	Сфера услуг	0,30	0,29	-0,01
11.	Предприниматели без образования юридических лиц	4,08	4,44	+0,36
12.	Прочие	17,53	15,92	-1,61
	ИТОГО:	100	100

Положительная динамика в кредитовых оборотах наблюдалась в промышленности (прирост составил 1,89%), в торговле и общественном питании (+0,32%), в связи (+0,22%), в образовании (+0,15%), а также у предпринимателей без образования юридических лиц (+0,36%). Уменьшился удельный вес кредитовых оборотов предприятий строительного профиля (-0,51%), на транспорте (-0,11%), в сельском хозяйстве (-0,64%). Прослеживается незначительное уменьшение кредитового оборота в здравоохранении, сфере услуг и прочих.

Удельный вес кредитового оборота в 2006 и 2007гг. по отраслям отражен на рисунках 7 и 8.



Рис. 13. Структура кредитового оборота в 2006 г.

Рис. 14. Структура кредитового оборота в 2007г.

Нестабильность вышеперечисленных показателей свидетельствует о том, что меняются макро- и микроэкономические условия в рыночных преобразованиях и как следствие это отражается на доходности и стабильности ряда предприятий.

В Московском отделении Сберегательного банка N7931 ведутся не только рублевые счета, но и счета в иностранной валюте.

В таблице 6 приведены сведения по счетам в иностранной валюте.

Таблица 6. Динамика движения средств на текущих счетах в иностранной валюте по отраслям в 2006-2007 гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов	Среднедневной остаток, тыс. долл.	Кредитовый оборот, тыс. долл.
		2006	2007	2006	2007	2006	2007
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Промышленность	33	35	879	935	111 263	122 205
2.	Строительство	1	1	1	1	0	0
3.	Торговля и общественное питание	18	19	1 251	1 313	3 940	4 460
4.	Транспорт	8	9	931	1 298	8 630	9 752
5.	Сельское хозяйство	19	19	7	12	196	222
6.	Связь	1	1	0	0	0	0
7.	Образование	1	1	0	0	0	0
8.	Сфера услуг	2	2	0	0	0	0
9.	Предприниматели без образования юридических лиц	3	3	0	0	0	0
	ИТОГО	86	90	3 069	3559	124 029	136639

В таблице 6 содержатся сведения за 2006, 2007 год, что дает возможность судить о динамике движения средств на текущих расчетных счетах в иностранной валюте по отраслям и провести сравнительную характеристику развития отраслей за два года.

В 2006 году 86 клиентов совершали операции в иностранной валюте, а в 2007г. - 90. Рост числа клиентов составил 4,65%. В промышленности число клиентов увеличилось на 2 (6,06%), на транспорте и в торговле на 1 (соответственно рост составил 12,5% и 5,56%). В остальных отраслях количество клиентов не изменилось. Валютные счета не открывались в здравоохранении и в общественных организациях.

Среднедневной остаток на текущих счетах в иностранной валюте в 2006 году составлял 3069 тыс. долл., а в 2007 году 3559 тыс. долл. Он возрос в 1,16 раза или на 16%. Постоянный рост среднедневных остатков говорит об увеличении числа совершаемых операций по расчетному и кассовому обслуживанию среди юридических лиц, и следовательно о повышении доходов банка.

В таблице 7 приведены отклонения среднедневных остатков по отраслям.

Таблица 7. Динамика изменения среднедневных остатков по отраслям

N п/п	Наименование отрасли	Отклонения
		Тыс. долларов	%
1.	Промышленность	56	6,37
2.	Строительство	0	0
3.	Торговля и общественное питание	62	4,96
4.	Транспорт	367	39,42
5.	Сельское хозяйство	5	71,43

Из таблицы 7 видно, что объем среднедневных остатков на текущих счетах в иностранной валюте значительно увеличился в транспорте на 367 тыс. долларов или на 39,42%, в торговле и общественном питании на 62 тыс. долларов (4,92%), в промышленности на 56 тыс. долларов (6,37%). Незначительное увеличение произошло в сельском хозяйстве на 5 тыс. долларов или на 71,43%. В таблице 8 приведена структура среднедневного остатка по отраслям в иностранной валюте на текущих счетах в 2006-2007гг.

Таблица 8. Удельный вес среднедневных остатков по текущим счетам в 2006-2007гг. в иностранной валюте

N п/п	Наименование отрасли	Среднедневной остаток, %	Отклонения, %
		2006	2007
1.	Промышленность	28,64	26,27	-2,37
2.	Строительство	0,03	0,03	0,00
3.	Торговля и общественное питание	40,76	36,89	-3,87
4.	Транспорт	30,34	36,47	+6,13
5.	Сельское хозяйство	0,23	0,34	+0,11
	ИТОГО	100	100

Из таблицы 8 видно, что в общей структуре среднедневного остатка просматривается рост на транспорте с 30,34 до 36,47%, т.е. на 6,13 и в сельском хозяйстве - на 0,11%. В остальных отраслях в 2003 году этот показатель снизился, так например, в промышленности - на 2,37%, в торговле и общественном питании - на 3,87%.

С увеличением среднедневного остатка увеличиваются кредитовые обороты в иностранной валюте. В таблице 9 рассчитаны отклонения кредитовых оборотов в иностранной валюте по текущим счетам по отраслям за исследуемый период.

Таблица 9. Динамика изменения кредитовых оборотов по текущим счетам в иностранной валюте по отраслям

N п/п	Наименование отрасли	Отклонения
		Тыс. долларов	%
1.	Промышленность	10942	9,83
2.	Строительство	0	0,00
3.	Торговля и общественное питание	520	13,20
4.	Транспорт	1122	13,00
5.	Сельское хозяйство	26	13,27

Так в промышленности этот рост составил 10942 тыс. долларов (в 2006 году - 111263 тыс. а в 2007 году - 122205 тыс.).

В торговле и общественном питании кредитовый оборот возрос на 520 тыс. долларов, на транспорте на 1122 тыс. долларов, в сельском хозяйстве - на 26 тыс. долларов.

В 2006 году наблюдалось снижение удельного веса промышленности в структуре кредитового оборота в иностранной валюте на 0,27%. В торговле и общественном питании, а также на транспорте отмечался незначительный рост, а именно: 0,08% и 0,18% соответственно.

Изменения удельного веса кредитового оборота по текущим счетам в иностранной валюте по отраслям приведены в таблице 10.

Таблица 10. Динамика изменения структуры кредитового оборота по текущим счетам в иностранной валюте

N п/п	Наименование отрасли	Кредитовый оборот, %	Отклонения, %
		2006	2007
1.	Промышленность	89,71	89,44	-0,27
2.	Строительство	0,00	0,00	0,00
3.	Торговля и общественное питание	3,18	3,26	+0,08
4.	Транспорт	6,96	7,14	+0,18
5.	Сельское хозяйство	0,16	0,16	0,00
	ИТОГО	100	100

Московское отделение Сберегательного банка N7931 предоставляет возможность юридическим лицам открывать не только расчетные текущие счета в рублях и иностранной валюте, но и депозитные счета, как в рублях, так и в иностранной валюте. Однако таким видом услуги в исследуемом периоде воспользовались только предприятия промышленности и торговли.

Изменения количества клиентов, среднедневных остатков и кредитовых оборотов на депозитных счетах в рублях приведены в таблице 11.

Таблица 11. Динамика движения средств на депозитных счетах в рублях по отраслям в 2006-2007гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов	Среднедневной остаток, тыс. рублей	Кредитовый оборот, тыс. рублей
		2006	2007	2006	2007	2006	2007
1.	Промышленность	1	1	8	10	80	94
2.	Торговля и общественное питание	1	1	21	23	182	206
	ИТОГО:	2	2	29	33	262	300

Анализируя приведенные в таблице данные по депозитным счетам в рублях видно, что число клиентов в 2006 и 2007 годах не изменилось. В промышленности и торговле было и осталось по одному клиенту.

Среднедневной остаток на депозитных счетах в среднем увеличился на 4 тыс. руб., т.е. на 13,79%, в том числе в промышленности на 2 тыс. руб., что соответствует 25%; в торговле и общественном питании на 2 тыс. руб., или на 9,52%.

Удельный вес среднедневных остатков на рублевых депозитных счетах приводится в таблице 12.

Таблица 12. Удельный вес среднедневных остатков на рублевых депозитных счетах

N п/п	Наименование отрасли	Среднедневного остатка, %	Отклонения, %
		2006	2007
1.	Промышленность	27,59	30,30	+2,71
2.	Торговля и общественное питание	72,41	69,70	-2,71
	ИТОГО:	100	100

Из вышеуказанных данных в таблице 12 видно, что в 2007 году увеличился удельный вес среднедневного остатка в промышленности с 27,59 до 30,30%, т.е. на 2,71%, а в торговле и общественном питании снизился с 72,41 до 69,70% или на 2,71%.

В 2006 году увеличился удельный вес среднедневного остатка в промышленности с 27,59 до 30,30%, т.е. на 2,71%, а в торговле и общественном питании снизился с 72,41 до 69,70% или на 2,71%.

Удельный вес кредитовых оборотов депозитных счетов рассчитан и приведен в таблице 13.

Таблица 13. Структура кредитовых оборотов депозитных счетов по отраслям за 2006-2007гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кредитовый оборот, %	Отклонения, %
		2006	2007
1.	Промышленность	30,53	31,33	+0,8
2.	Торговля и общественное питание	69,47	68,67	-0,8
	ИТОГО:	100	100

Из таблицы также видна динамика изменений кредитовых оборотов в промышленности и в торговле. За истекший период в промышленности доля кредитового оборота выросла на 0,8%, а в торговле, наоборот, снизилась на 0,8%. Депозитными счетами в иностранной валюте воспользовались только предприятия транспорта. В таблице 14 приведены данные по депозитным счетам в иностранной валюте в 2006, 2007 годах.

Таблица 14. Динамика движения средств по депозитным счетам в иностранной валюте за 2006-2007гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов	Среднедневной остаток	Кредитовый оборот
		2006	2007	2006	2007	2006	2007
1.	Транспорт	1	1	119	136	1 971	2227
	ИТОГО	1	1	119	136	1 971	2227

Из приведенной таблицы 14 видно, что число клиентов в 2007 году не изменилось, среднедневной остаток увеличился на 17 тыс. долларов или 14,2%. Также в 2007 году увеличился кредитовый оборот по депозитным счетам на 256 тыс. долларов или на 12,99%.

В таблице 15 приведены данные доходов и расходов от расчетного и кассового обслуживания в Московском отделении Сберегательного банка N7931.

Таблица 15. Доходы и расходы от расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

N п/п	Наименование статей	2006 г.	2007г.
		1 полу-годие	2 полу-годие	Итого за год	1 полу-годие	2 полу-годие	Итого за год
1.	Доходы от расчетно-кассового обслуживания, тыс. руб.	13 219	14 416	27 635	15 507	16 273	31 780
2.	Расходы от расчетно-кассового обслуживания, тыс. руб.	1 642	1 944	3 586	1 920	2 204	4 124

За 2007 год рост комиссионных доходов, по сравнению с прошлым годом, составил 115% и достиг 31780 тыс. рублей. Увеличение комиссионных доходов связано с расширением спектра предоставляемых услуг и увеличением клиентской базы.

Расходы, а это проценты, выплаченные по кредитовым остаткам на счетах юридических лиц, по сравнению с 2006 годом, в 2007 году возросли на 538 тыс. рублей (115%).

При анализе расчетных операций следует учитывать удельный вес каждой формы безналичных расчетов в общем итоге.

Структура безналичных платежей в разрезе применяемых форм расчетов характеризуется преобладанием платежных поручений по отношению к другим платежным инструментам. Их доля в 2006 г. составила 77,64%, а в 2007г. - 77,85%. Популярность данной формы расчетов объясняется возможностью их использования в расчетах по хозяйственным операциям и по операциям неторгового характера.

Такие платежные инструменты, как платежные требования, инкассовые поручения применялись в безналичных расчетах не столь широко, так например, в 2006 доля платежных требований составляла 15,02%, а в 2007г. - 15,04%; доля же инкассовых поручений в 2006г. составляла 7,04%, а в 2007г. - 7,10%.

Платежи с применением аккредитивов используются незначительно. Аккредитивная форма безналичных расчетов между хозяйствующими субъектами предполагает гарантирование банком плательщика оплаты поставляемых товаров или оказываемых услуг. Эта форма расчетов применяется тогда, когда поставщик не полностью уверен в оплате покупателем отгруженного товара и хочет заручиться гарантией банка. Так, например, доля аккредитива в 2006г. составила 0,3%, а в 2007г. -0,01%, т.е. произошло снижение на 0,29%.

Рост объема платежей вызван некоторым подъемом в ряде отраслей реального сектора экономики, повышением деловой активности предприятий, увеличением платежеспособности клиентов, и на этой основе - ростом поступлений налогов и сборов в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, увеличением финансирования организаций бюджетной сферы на выплату заработной платы, пенсий.

Для определения объема, источников поступления наличных денег в кассу и направления их выдачи составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.

При составлении расчета по прогнозу кассовых оборотов по операциям в Московском отделении Сберегательного банка N7931 используются следующие показатели, определяемые следующим образом:

привлечение вкладов населения;

поступления безналичными перечислениями в уплату за товары. Эти поступления должны совпадать с данными в расчете прогноза по поступлениям торговой выручки;

денежные подкрепления, полученные от предприятий, или сдача ими излишков наличных денег - исходя из фактических данных за аналогичные прогнозируемые периоды прошлых лет с учетом изменения в прогнозируемом периоде соотношения между поступлениями и выплатами денег по основным операциям Московского отделения Сберегательного банка N7931. Принятая в расчете сумма подкреплений или сдаваемых излишков должна быть отражена в тех же размерах в расчете прогноза по операциям предприятий;

поступления от погашения кредитов - исходя из прогнозируемого размера этих поступлений;

суммы выплат заработной платы своим работникам, пенсий и пособий из федерального бюджета;

суммы поступлений торговой выручки, квартирной платы и коммунальных платежей, выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги;

безналичные перечисления во вклады заработной платы рабочих и служащих - исходя из фактического размера таких перечислений по данным отчетности Московского отделения Сберегательного банка N7931 и с учетом ожидаемых изменений в их объемах;

сальдо прочих операций (по приходу или расходу) - на основании фактического его уровня, сложившегося в соответствующем периоде прошлого года.

В Московском отделении Сберегательного банка N7931 ежедневно составляется кассовый план на следующий рабочий день. Кассовый план кассового отдела приведен в таблице 16.

Таблица 16. Кассовый план отдела кассовых операций на 17 ноября 2008 г. (тыс. руб.)

Остаток наличных денег по состоянию на 13-00	450,00
Планируемый клиентский приход (ОПВ, РКО)	4550,00
Планируемый остаток на конец дня в кладовой	-
Поступление денежной наличности в вечернюю кассу	5000,00
Планируемый остаток на утро следующего дня	6000,00
Общая заявка на следующий рабочий день	11000,00
Подкрепление в РКЦ	-
Вывоз в РКЦ	-

Установление лимитов происходит с целью оптимизации остатков наличных денежных средств в кассе и затрат на инкассацию по отделениям Сберегательного банка с учетом необходимости качественного и своевременного обслуживания клиентской базы и ограничения неработающих активов

Лимит максимального остатка кассы рассчитывается на основе оптимизации соотношения расходов отделения по вызову или подкреплению денежной наличностью и недополученными доходами от возможного размещения временно свободных наличных денежных ресурсов по каждому внутреннему структурному подразделению (ВСП) территориального банка, отделения Сберегательного банка и операционному отделу отделения.

Лимит максимального остатка кассы отделений рассчитывается отдельно в рублях и иностранной валюте и рассчитывается по формуле:

Limрасч(i)=

Limрасч (i) - расчетный лимит максимального остатка кассы i-го внутреннего структурного подразделения, операционного отдела отделения.

qоптим - оптимальное количество инкассаций;

N - фактическое количество рабочих дней внутреннего структурного подразделения в расчетном периоде;

- среднедневной расход наличности в расчетный период;

- среднедневной приход наличности в расчетный период;

mod- модуль числа.

Расчет лимита максимального остатка денежной наличности в кассе отделений Московского отделения Сберегательного банка приведен в таблице 17.

Лимит максимального остатка денежной наличности в отделе кассовых операций отделения устанавливаются экспертным путем в размере необходимом для организации эффективного процесса кассового обслуживания филиальной сети и клиентской базы с учетом следующих факторов:

состава клиентской базы (доля клиентской базы, доля зарплатных счетов);

уровня развития операций инкассации юридических лиц (объем инкассируемой денежной наличности, подготовка разменной монеты для отправки в торговые организации);

особенностей налично-денежного обращения региона, в том числе в иностранной валюте (вида валют, в которых отделение совершает вкладные и валютно-обменные операции, местоположения и количества обменных пунктов, уровня развития рынка банкнотных сделок, удельного веса ветхих и неплатежных денежных знаков).

Лимит максимального остатка денежной наличности в отделе кассовых операций не может превышать 30% от суммы расчетных лимитов всех внутренних структурных подразделений, включая банкоматы; для головных отделений, осуществляющих подкрепление денежной наличностью других отделений - не может превышать 50% от суммы расчетных лимитов всех ВСП (не включая подкрепляемые отделения).

Лимит максимального остатка денежной наличности в кассе отделения устанавливается в размере меньшем либо равным арифметической сумме лимитов ВСП, банкоматов, операционного отдела и отдела кассовых операций, скорректированной на коэффициент динамики:

Lim (ВОСБ)

Кдин. - коэффициент динамики;

Коэффициент динамики - отражает тенденцию среднедневных объемов расхода денежной наличности по отделению и рассчитывается отдельно в рублях и иностранной валюте по следующей формуле:

Кдин =

р(ОСБ) - среднедневной расход наличности в расчетном периоде по отделению;

р пред(ОСБ) - среднедневной расход наличности в предыдущем расчетном периоде по отделению.

Таким образом, рассчитанный лимит максимального остатка денежной наличности равен 7660,18 тыс. рублей. Арифметическая сумма лимитов ВСП составляет 8470,50 тыс. рублей. Это на 10,6% больше чем Lim (ВОСБ), и не противоречит рекомендациям по расчету данного показателя (не превышает 30%, таблица 17).

В случае наличия ярко выраженного дисбаланса по расходу либо по приходу денежной наличности в течение месяца, лимит может рассчитывать отдельно для разных периодов (например, разные лимиты на период с 1 по 15 число месяца и с 16 по 30/31 число месяца).

Лимиты максимального остатка кассы отделений устанавливаются и пересматриваются уполномоченным коллегиальным органом территориального банка, в организационном подчинении которого находятся данные отделения.

При установлении лимитов максимального остатка кассы необходимо принимать во внимание следующие факторы:

техническую укрепленность и наличие круглосуточной физической охраны кассового узла отделения и внутреннего структурного подразделения;

размер кладовой ценностей отделения (сейфовой комнаты внутреннего структурного подразделения);

максимальный расход/приход по кассе за расчетный период;

экономическую целесообразность наличия кассового узла в отделении;

оптимальность существующих маршрутов инкассации;

состав клиентской базы;

количество и виды иностранных валют, в которых отделение совершает вкладные и валютно-обменные операции;

уровень развития регионального межбанковского рынка банкнотных сделок.

Коллегиональным органом территориального банка может быть принято решение, разрешающее отделениям разовые превышения установленных лимитов в следующих случаях:

- приход денежной наличности в кассу пересчета по понедельникам (излишки за пятницу, субботу, воскресенье) - в случае невозможности инкассации в территориальный банк либо Расчетно-кассовый центр (РКЦ) в этот же день;

- получение подкрепления денежной наличности для выплаты значительных сумм по вкладам, а также предварительная подготовка сумм денежной наличности для выплаты пенсий, пособий, заработной платы бюджетным и другим организациям (накануне дня выдачи);

- большой приход денежных средств от клиентов территориального банка в конце операционного дня - в случае невозможности инкассации внутреннего структурного подразделения в отделение, отделения в территориальный банк либо РКЦ в этот же день;

- значительное поступление как рублевых, так и валютных средств по валютно-обменным операциям - в случае невозможности инкассации ВСП в отделение, отделения в территориальный банк либо РКЦ в этот же день.

Пересмотр лимитов максимального остатка кассы осуществляется раз в полугодие в последнем месяце текущего полугодия на основании статистических данных за расчетный период (три календарных месяца, предшествующие месяцу расчета лимита). По ходатайству отделения лимит может быть пересмотрен досрочно.

Территориальный банк самостоятельно определяет порядок взаимодействия подразделений в процессе установления и контроля за соблюдением лимитов максимального остатка денежных средств в кассе, организационно подчиненных отделений, а также следующего: подразделение территориального банка, за которым закреплены функции по подготовке предложений по установлению лимитов максимального остатка кассы, согласовывает рассчитанные лимиты с подразделениями, ответственными за организацию кассовой работы и инкассации и безопасности территориального банка.

Вся информация об установленных лимитах максимального остатка кассы доводится территориальным банком до организационно подчиненных отделений не позднее 25-ого числа последнего месяца полугодия.

Контроль за соблюдением установленных лимитов максимального остатка кассы отделения осуществляется на основании балансовых данных, исходя из ежеквартальных остатков.

Ежедневный контроль за соблюдением установленных лимитов возлагается на подразделение отделения, за которым закреплены функции регулирования остатка кассы.

Последующий контроль осуществляется подразделение территориального банка, за которым закреплены функции по расчету и установлению лимитов, контрольно-ревизионной службой территориального банка в ходе проведения ревизий и проверок кассовой работы отделений, Контрольно-ревизионным управлением Сбербанка России при проведении ревизий территориальных банков.

Глава 3. Проблемы организации операций с корпоративными клиентами на современном этапе и пути их решения

3.1 Проблемы организации операций с корпоративными клиентами на современном этапе

В настоящее время в отделениях Сберегательного банка используются некоторые виды электронных технологий, такие как: BiPrint и Клиент- Сбербанк, Кэш-диспансеры.

Огромные затраты времени на ввод информации с бумажных носителей (документов) в операционные системы по-прежнему остаются барьером на пути повышения эффективности производства и экономики в целом. Особенно хорошо это понимают банки, которые вынуждены обрабатывать большое количество финансовых и юридических документов.

Являясь лидерами в стране по применению информационных технологий, кредитные организации с их помощью пытаются сократить объем документооборота бумажных платежных документов. Более 95% бумажного документооборота банка составляют платежные поручения клиентов - юридических лиц. Для сокращения вала бумаги используются такие инструменты доставки электронных документов в банк как системы "Клиент-Банк" и "Интернет-бэнкинг". По уровню качества решения и распространенности приоритет, безусловно, принадлежит системам "Клиент-Банк". Однако, несмотря на то, что подобные системы на рынке существуют уже достаточно давно, в среднем только 10% активно работающих клиентов используют "Клиент-Банк".

При этом доля электронных документов, доставленных средствами "Клиент-Банк", не превышает 30% от общего объема документов. Остальные 70% бумажных документов обрабатываются вручную.

Предпринимаемые банками усилия по наращиванию числа клиентов, применяющих "Клиент-Банк", в каждом конкретном случае, конечно же, дают ощутимый результат, но в процентном отношении доля "технически продвинутых" организаций, обслуживаемых в банках, не увеличивается. По-прежнему значительная часть клиентуры предпочитает выполнять платежи с помощью бумажных документов.

Это и не удивительно, так как для использования "Клиент-Банк" необходимо установить дополнительное оборудование и программное обеспечение, связав их со средствами автоматизации, обучить персонал, обеспечить требуемый уровень работоспособности техники, защиту цифровых подписей и т.д. Не все клиенты готовы идти на затраты, связанные с внедрением безбумажного обмена с банком.

Поэтому естественными выглядят попытки продолжения поиска решений, ориентированных на перевод максимально возможного количества бумажных документов в электронную форму. Существующие на рынке системы оптического распознавания символов (OCR-системы, например, Fine Reader Банк компании ABBYY) в какой-то мере способствуют решению этой задачи. Однако, качество распознавания, обеспечиваемое OCR-системами, для финансовых документов (платежных поручений) оставляет желать лучшего. Рост производительность труда операциониста банка при их использовании составляет от 30% до 60% по сравнению с чисто ручным вводом.

Очевидно, что нужна технология, которая по своей эффективности для банка не уступала бы системам "Клиент-Банк", но была бы необременительной и удобной для клиентов. Это тем более становится актуальным на фоне усилий Центрального банка России по внедрению электронного документооборота по платежным поручениям. Такое решение было разработано, запатентовано и успешно внедряется Санкт-Петербургской фирмой "РИТ" - это технология BiPrint.