Оцінка кредитоспроможності позичальника в банківській установі
Аналіз організаційно-економічних параметрів діяльності АКБ "Надра" та Сумського РУ "Слобожанщина". Аналіз кредитного портфеля філії. Оцінка показників ліквідності, ділової активності, прибутковості підприємства. Моніторинг реалізації кредитного заходу.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 28.12.2011 |
| Размер файла | 273,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Висновки
Проблема пошуку оптимальної методики розрахунку кредитоспроможності розглядалася і продовжує розглядатися зарубіжними та вітчизняними теоретиками і практиками в сфері банківської справи. Треба відзначити, що ігнорування важливості цієї проблеми, недостатньо коректний підхід до визначення кредитоспроможності приводить до понесення значних збитків комерційним банком із-за неочікуваних неплатежів ніби то абсолютно надійних клієнтів.
Дипломна робота була спрямована на дослідження цього питання, розгляд зарубіжного та вітчизняного досвіду, набуття практичних навичок оцінки, пошук „вузьких” місць у існуючих методиках, надання рекомендацій з приводу вдосконалення механізму оцінки кредитоспроможності позичальника.
На 109 сторінках роботи були розглянуті теоретичні аспекти питання, моменти практичного застосування, запропоновані шляхи вдосконалення, які допоможуть поліпшити якість процесу аналізу потенційних позичальників банку.
Теоретичні засади були висвітлені в першому розділі проекту. Першочергово було розглянуто визначення кредитоспроможності та запропоновані нові вимоги до оперування цим поняттям. Таким чином ми визначили, що „кредитоспроможність - це спроможність позичальника за конкретних умов кредитування в повному обсязі й у визначений кредитною угодою термін розрахуватися за своїми борговими зобов'язаннями виключно грошовими коштами, що генеруються позичальником у ході звичайної діяльності”.
Наступним кроком був аналіз сучасних вітчизняних методик оцінки кредитоспроможності та виявлення розбіжностей при їх використанні різними банками, обґрунтування необхідності звернення до зарубіжного досвіду.
Надалі були розглянуті методики, які використовуються різними країнами світу при роботі з клієнтами - потенційними позичальниками, чи з приводу обслуговування раніше наданого кредиту.
Другий розділ роботи був спрямований на аналіз показників діяльності АКБ „Надра” та кредитного портфеля Сумського РУ „Слобожанщина”, на базі якого розглядалася методика.
На основі дослідження схем кредитної діяльності Сумської філії банку були визначені пріоритетні напрямки , в банківська установа надає позикові кошти, найбільш ризиковані галузі та напрямки кредитних вкладень.
Було здійснено оцінку кредитоспроможності Кролевецького КХП, на прикладі якого ми змогли детально розглянути банківську методику оцінки позичальника, проведено моніторинг показників діяльності клієнта протягом дії кредитної угоди.
У третьому розділі дипломної роботи запропоновані шляхи вдосконалення існуючої методики аналізу кредитоспроможності.
По-перше, виявлено недоліки оцінки, яка застосовується АКБ „Надра” та запропоновані шляхи по їх усуненню, за допомогою яких вона може стати більш жорсткою та точною, що зменшить ризик здійснення кредитних операцій.
По-друге, була роз'яснена експертна система, за допомогою якої можна автоматизувати процес оцінки кредитоспроможності позичальника, вказані вимоги та переваги запровадження системи для роботи в банку.
По-третє, була запропонована інтегральна методика для оцінки кредитоспроможності позичальника за допомогою математичної моделі. Дана схема визначення кредитоспроможності позичальника враховує всі фактори, що являються ключовими при оцінці потенційного позичальника та запропонованого до кредитування проекту. Ця модель підвищує якість процесу оцінки позичальника, і сприяє появі можливості зробити аналіз фінансового стану страховика, гаранта, поручителя, послугами яких користується потенційний клієнт (позичальник) банку.
Зміст дипломної роботи підкріплений додатками, аналітичними таблицями, діаграмами та формулами, за допомогою яких автор намагався наочно та всебічно розглянути всі аспекти обраної теми дослідження.
Список використаних джерел
кредитоспроможність позичальник банківський
1. Абуталипов М., Розуклов У. Вопросы совершенствования оценки и снижения кредитного риска // Деньги и кредит.-2000.-№10.-С.27-30
2. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова и др.; Под ред.проф. Е.Ф.Жукова,-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.-471с.
3. Банківські операції: Підручник// А.М.Мороз, М.І.Савлук, М.Ф.Пуховніна та ін. За редакцією д.е.н. проф. А.М.Мороза.- К.: КНЕУ,2000-534с.
4. Бороденко С. Застава, як спосіб забезпечення банківських кредитів // Економіка. Фінанси. Право. -2001.-№4.-С.15-20
5. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Посібник. - К.: Видавничий центр “Академія”,2001-231с.
6. Васюренко О.В. Менеджмент кредитних операцій у комерційних банках.- Харків: ВВП „Оригінал”,1998.-72с.
7. Васюренко О.В. Управління залученням ресурсів у комерційних банках // Фінанси України. - 1999. - №11. - С.88 - 92.
8. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. - СПб: Издательство СПбГИЭА, 1998.-234с.
9. Вітлінський В., Пернарівський О. Методи формування резервів на покриття кредитних ризиків // Фінанси України.-1998.-№12.-С.46-54
10. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело.- 1997.-№3-С.20-23
11. Волошин І. Взаємозв'язок ліміту кредитування і кредитного рейтингу // Вісник НБУ.-2001.-№10.-С.21-24
12. Вступ до банківської справи/ Відп.ред. М.І.Савлук.-К.: Лібра, 1998.-344с.
13. Галасюк В. Проблеми оцінки кредитоспроможності позичальників // Вісник НБУ.-2001.-№9.-С.54-58
14. Галасюк В., Галасюк В. Оцінка кредитоспроможності позичальників: що оцінюємо? // Вісник НБУ. - 2001. - № 5.-С.54-55
15. Галасюк В.В. О необходимости испльзования понятия „условный денежный поток”// Финансовые риски.-2000.-№1.-С.125-128.
16. Гладких Д. Приорітети кредитної політики комерційних банків // Вісник НБУ.- 1998.-№10.-С.14-18
17. Головач А.В. та ін. Статистика банківської діяльності: Навч.посібник/ А.В.Головач, В.Б.Захожай, К.С.Базилевич.-К.: МАУП, 1999.-176с.
18. Едранова В.Н., Касянова С.Ю. Анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит.-2001.-№16.-С.3-10
19. Закон України „Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2001р. // Урядовий кур'єр. - №8. - С. 12-22.
20. Заруба О.Д. Фінансовий менеджмент у банках: Навч.посіб. - К.: Т-во „Знання”, КОО, 1997.-172с.
21. Зіміна О.В. Моніторинг у процесі кредитування // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Збірник наукових праць. Т.4.-Суми: Ініціатива,2000.-С.271-277
22. Ілляшенко С. Кредитні ризики та створення резервів на їх покриття// Вісник НБУ.-1997.-№7.-С.39-41
23. Карапетян Т. Кредитоспроможність позичальника та методи її оцінки// Вісник НБУ.- 1999.-№4-С.63
24. Карапетян Т. Оцінка кредитоспроможності позичальника // Економіка України.-1999.-№7.-С.82.
25. Козлов О.И. и др. Оценка кредитоспособности предприятий.-М.: АРГО,1993.-28с.
26. Коротюк В., Кіреєв О., Карчева Г. Банківська система України в 2001 році: проблеми, тенденції, перспективи// Вісник НБУ.-2002.-№3.- с.2-8
27. Кредитний ризик комерційного банку: Навч.посіб./ В.В.Вітлінський, О.В.Пернарівський, Я.С.Наконечний, Г.І.Великоіваненко; За ред. В.В.Вітлінського.-К.: Т-во „Знання”, КОО, 2000.-251с.
28. Кредитування: теорія і практика: Навчальний посібник - К.: Товариство „Знання”, КОО, 2000.-153с.
29. Куштуев А.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализа кредитоспособности клиентов банка// Деньги и кредит.-1998.-№1.-С.30-34
30. Лисиненко И.Снижение рисков при кредитовании // Финансовый бизнес.-2001.-№1.-С.19-25
31. Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку/ Перекл. с англ. за ред. С.Ф.Голова.- К.: Федерація професійних бухгалтерів і аудиторів України,1998.-736с.
32. Міщенко В.І., Єпіфанов А.О. Проблеми кредитування та оцінки кредитоспроможності клієнтів банку// Банківська справа - 1997.-№5- С.39-46
33. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка.-М.: ИКЦ „ЛИС”,1997.-464с.
34. Перешибкин М.Н., Салыгин В.В. Определение финансового состояния заемщика в современной банковской практике// Вісник Української академії банківської справи.-1999.-№1.-С.83-85
35. Положення «Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями комерційних банків» Постанова правління НБУ від 06.07.2001 № 279 // http: // www.nau.kiev.ua
36. Положення АКБ „Надра” „Про кредитування”, затверджене постановою Правління АКБ „Надра”. Протокол №345 від 15.04.1999
37. Положення АКБ „Надра” „Про оцінку стану позичальника”, затверджене Правлінням АКБ „Надра”. Протокол № 380 від 04.10.2000р.
38. Положення Національного банку України „Про кредитування”, затверджене постановою Правління НБУ № 246 від 28.09.1995 // http: // www.nau.kiev.ua.
39. Попович В.М., Степаненко А.И. Управление кредитными рисками заемщика, кредитора, страховщика:Учебно-практическое пособие. - К.: НИЦ Правові джерела. - 1996. - 259 с.
40. Синки Дж.Ф.,мл. Управление финансами в коммерческих банках/ Пер. с англ. 4-го переработанного издания. Под. ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. - М.,Catallaxy, 1994-315с.
41. Словарь-справочник финансового менеджера. - К.: „Ника-Центр”, 1998.-367с.
42. Словник-посібник економічних термінів: Рос.-укр.-англ.// О.М.Дрозд, В.В.Дубічинський, А.С.Д'яков та ін.; За ред. Т.Р.Кияка. - К.: Вид. Дім „КМ Academia”,1997.-238с.
43. Стратегия и тактика антикризисного управления фирмой // Под общей редакцией проф., д.э.н. А.П.Градова и проф., д.э.н. Б.И.Кузина. - Санкт-Петербург: Специальная литература, 1996.-219c.
44. Техника финансового анализа// Пер. с англ. Под ред. Л.П.Белых. - М.: Аудит, ЮНИТИ, 1996.-214с.
45. Фінкельштейн О. Кредитний ризик у контексті кредитного портфеля комерційного банку // Стратегія економічного розвитку України: Науковий збірник. Вип.4.-К.: КНЕУ,2001.-С.303-307
46. Цилюрик Д. Оцінка фінансового стану позичальника - суб'єкта малого бізнесу// Вісник НБУ.-2000.-№10.-С.36-39
47. Цимбал М.А. Аналіз фінансового стану позичальника як необхідна умова організації банківського кредитування // Вісник Української академії банківської справи.-2000.-№1.-С.53-55
48. Шевченко Р.І. Банківські операції: Навчально-методичний посібник для самостійного вивчення дисципліни - К.:КНЕУ,2000-174с.
49. Шульга Н.П., Гамонкова О.А., Ковганич И.Н. Оценка кредитоспособности клиента: рекомендации банкирам при выдаче кредитов. - К.: Киевский институт банкиров банка «Украина»- 1995.-143с.
50. Щиборщ К. Анализ кредитоспособности заемщика// Банковские технологи.-1999.-№7-8.-С.52-59
51. http: // www.meta-kiev.ua
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Аналіз організаційно–економічних параметрів діяльності АКБ "Банк Кіпру" та Сумського РУ "Слобожанщина". Характеристика кредитного портфеля. Оцінка кредитоспроможності позичальника – суб’єкта господарської діяльності за методикою АКБ "Банк Кіпру".
курсовая работа [329,7 K], добавлен 09.12.2011Аналіз показників кредитної діяльності ПАТ КБ "ПриватБанк". Оцінка кредитоспроможності підприємства на прикладі ВАТ "Конструкція". Оцінка кредитоспроможності приватних осіб. Аналіз балансу та звітів про фінансові результати діяльності підприємств.
курсовая работа [384,0 K], добавлен 20.10.2011Вивчення поняття кредитоспроможності позичальників. Розгляд методики оцінювання кредитоспроможності фізичної особи. Загальна характеристика і аналіз кредитного портфеля ВАТ "Райффайзен Банк Аваль". Характеристика інструментів зниження кредитного ризику.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 11.10.2010Сутність та економічний зміст кредитних ризиків у взаємодії з кредитоспроможністю позичальника. Визначення кредитоспроможності та показники, що її характеризують. Шляхи зниження кредитного ризику на основі удосконалення оцінки кредитоспроможності.
курсовая работа [267,4 K], добавлен 25.11.2010Зміст і значення оцінки кредитоспроможності позичальника, кредитного ризику та виявлення джерел погашення позичальником відсотків і заборгованості за кредитом. Доцільність видачі кредиту. Основні методи оцінки кредитоспроможності, їх недоліки та переваги.
курсовая работа [66,4 K], добавлен 04.04.2012Розробка кредитної політики банку та сутність, види, принципи банківського кредитування. Етапи кредитного процесу та методи оцінки кредитоспроможності позичальника. Заходи щодо мінімізації втрат від кредитного ризику. Контроль кредитної діяльності банку.
курсовая работа [118,6 K], добавлен 09.07.2009Теоретичні положення щодо управління ризиками у банківській діяльності. Розкриття особливостей управління ризиками в Бахмацькій філії ВАТ "Ощадбанк". Оцінка рентабельності і аналіз кредитного портфелю банку. Шляхи покращення диверсифікованих ризиків.
курсовая работа [195,0 K], добавлен 02.10.2011Поняття, характеристика кредитного портфеля банку. Фактори зовнішнього та внутрішнього впливу на вартість кредитного портфеля банку. Особливості управління вартістю кредитного портфеля в умовах кризи. Оцінка вартості кредитного портфеля ПАТ КБ "Хрещатик".
дипломная работа [3,9 M], добавлен 12.08.2010Система показників кредитоспроможності та їх використання в управлінні підприємством задля уникнення ризиків неповернення кредиту. Застосування удосконалених методичних підходів в оцінці кредитоспроможності позичальника на прикладі ВАТ "Донбасенерго".
курсовая работа [212,5 K], добавлен 11.12.2013Аналіз основних методів оцінки фінансового стану та кредитоспроможності позичальника - юридичної особи в комерційному банку ЗАТ "Приватбанк". Заходи по зменшенню рівня кредитного ризику за рахунок удосконалення кредитних процедур роботи з позичальником.
дипломная работа [5,3 M], добавлен 07.07.2010
