Виды банков и их новейшие операции и сервисы

Размещено на http://www.allbest.ru/

Виды банков и их новейшие операции и сервисы

Содержание

Введение

1. История возникновения банков в России

2. Виды банков

3. Новейшие операции банков

3.1 Виды операций и услуг банков

3.2 Лизинговые операции

3.3 Факторинговое обслуживание

3.4 Трастовые операции

Заключение

Перечень использованной литературы

Введение

Система банков в её современном виде стала формироваться с 1988 г. Коммерческие банки РФ строят свою деятельность в согласовании с Законом РСФСР от 2 декабря 1990 г. "О банках и банковской деятельности в РСфСР" и Законом "О Центральном Банке русской Федерации (Банке России)".

Коммерческие банки имеют существенное число филиалов, основное количество которых приходится на Сберегательный банк РФ. Коммерческие банки России, как уже отмечалось, работают на основании лицензий, выдаваемых Центральным Банком РФ. Лицензии имен обычную форму. В них перечисляются виды деятельности, которыми могут заниматься коммерческие банки. В России в различие от развитых забугорных государств лицензии имеют универсальный характер. В банковской деятельности в РФ государственные органы не устанавливают специализации банков, к примеру, на воплощение инвестиционной, ипотечной деятельности и т. Д. Русские банки имеют право беспрепятственно участвовать на рынке фондовых ценностей. Развивается рынок новейших для русских банков услуг.

1. История возникновения банков в России

Начало банки появились как частные коммерческие формирования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры, то есть внешнее обрамление рынка. Непременно, что первые банкиры руководствовались не лишь целью способствовать движению денежных средств, представляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь на этом «навар». Ведь ростовщичество - самый обычный и надежный путь получения прибыли, что отлично усвоили коммерческие банки, орошенные дождем рыночных нововведений в стране. Государственные банки появились в мире позднее частных и стали сосуществовать с ними таковым образом, что каждый занял свою нишу в сфере экономических отношений. 

Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным. Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки практически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, так как Госбанк СССР был конкретно подчинен правительству и министерству денег, то появилась бесконтрольная государственная финансово-банковская олигархия, державшая за семью печатями тайны золотого запаса, выпуска средств в обращение, распределения и использования денежных средств, государственного долга.

Предельная централизация банковской системы имела и свою притягательную сторону, по крайней мере, для отдельных экономических субъектов. Денежная система находилась в единых руках, что дозволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего и внешнего долга. Удавалось осуществлять фактически беспроцентное банковское кредитование государственных компаний, и в особенности совхозов и колхозов (в ряде случаев долги государственному банку просто не возвращались и преобразовывались в дотации).

Когда созрела концепция перехода к рыночной экономике, стало ясно, что сложившаяся и устоявшаяся в прежней экономике банковская система обязана быть предана кардинальному преобразованию. Нужна ликвидация гос. монополии на банковское дело, установление контроля законодательных органов над государственным банком, делегирование ряда функций и возможностей государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, а также возрождение коммерческих негосударственных банковских структур. Хотя банковская система присуща хоть какой экономике, лишь в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена денежного контура управления. 

Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типа выдвигает на передний фронт трудности регулирования денежного обращения, а посредством его - и всей хозяйственной деятельности. Поэтому банки, как центры управления финансово-кредитными действиями во всем обилии их проявлений, имеют непреходящее значение в рыночной экономике.

В период господства командно-административной системы в нашей стране роль банков была максимально сужена. Их функции сводились к проведению безналичных расчетов меж предприятиями, кассовому обслуживанию, а также финансированию капитального стройки за счет средств госбюджета и особых целевых фондов. Банки, будучи составной частью государственного аппарата, при централизованном общегосударственном планировании осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентируемых направлений использования денежных средств и лимитируемых фондов кредитования. Внеплановые операции допускались лишь по решениям партийно-правительственных органов. Для управляющих компаний и для самих банковских работников практически не было значимой различия меж бюджетным и кредитным финансированием, кредитование проводилось из того же бюджета по условным процентам. Государственный банк постоянно занимался воспроизведением через кредит денежного вида директивного государственного народнохозяйственного плана и дополняющих его правительственных программ и постановлений. По сути дела Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, и частенько, просто ненужных правительственных программ. Введение, в дополнение к государственному банку, сети специализированных не меняло дела по существу, поскольку они стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Схожая банковская система только тормозила развитие товарно-денежных отношений.

Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища средств и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют массивный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой методом перераспределения денег, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, нужных для предпринимательской деятельности, сотворения и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, денежные ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет наилучшее, эффективное применение.

Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным действиям, дефициту государственного бюджета, пустой растрате средств. В условиях, когда банки подмяты под себя государственным аппаратом, финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределением часто не настоящих, а фиктивных денежных средств, движением омертвленного капитала. В итоге все это ведет к обнищанию страны. Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения банковской системы из тисков государственного засилья, перевоплощения её в активный инструмент, ведомую часть денежного контура управления экономикой. В итоге реформы банковской системы в 1990-1991 гг., Она стала двухуровневой, состоящей из Центрального банка и коммерческих банков.

2. Виды банков

Нужно отметить, что в мировой практике различают универсальные банки и особые кредитные университеты. 

Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг; к ним, как правило, относятся наикрупнейшие банки как в России, так и за рубежом. 

Особые кредитные университеты включают: ипотечные банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, сельскохозяйственные банки, кредитную кооперацию. 

Ипотечные банки занимаются выдачей ссуд под залог движимости - земли, строений, зданий, сооружении. Они осуществляют кредитование под залог и под заклад. 

При кредитовании под залог предмет залога остается в принадлежности получателя кредита, а при кредитовании под заклад право принадлежности на то либо другое имущество на время предоставления кредита переходит к кредитору. 

Посреди особых кредитных институтов особенное место занимают сберегательные банки - как правило, это государственные кредитные учреждения. Они создают прием вкладов на небольшие суммы. В царской России законом был установлен предельный размер вклада в сберегательную кассу в сумме одной тысячи рублей. Сберегательные банки вкладывают средства в облигации государственных займов, закладные листы, а свободные остатки средств хранят на счетах в банках. 

Значительные конфигурации произошли в деятельности Сберегательного банка России в условиях перехода к рыночной экономики. 

В согласовании с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" Сберегательный банк РСФСР преобразован в акционерный коммерческий банк, 51% акций которого принадлежат Центральному Банку России. 

Сбербанк России является соучредителем либо участвует своим Капиталом в деятельности более 100 коммерческих банков, страховых и денежных компаний, инвестиционных фондов. Он имеет генеральную лицензию на проведение интернациональных валютных операций. 

Резко расширены его операции. Сбербанк не лишь аккумулирует основную часть вкладов населения (более 60% общего размера средств частных лиц), но и осуществляет кредитование людей, проводит покупку и продажу свободно конвертируемой валюты, организует работу по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, осуществляет операции с ценными бумагами и др. Сбербанк в России стал полноценным универсальным коммерческим банком, который работает не лишь с популяцией, но и с большущим количеством компаний. На конец 1995г. Остатки средств на счетах превысили 4 трлн. Руб. А частных лиц - по состоянию на май 1996г. Составили 65,2 трлн. Руб. 

В условиях рыночных отношений значительно поменялась кредитная политика Сбербанка. Если в условиях административно-командной системы средства, аккумулируемые Сбербанком, забирались правительством, то в настоящее время они употребляются на покупку разных видов государственных ценных бумаг, которые являются одним из более прибыльных и надежных денежных инструментов. Эти вложения гарантируют возврат средств частным лицам. Более 30 трлн. Руб. И около 1 млрд. Долл. Использованы для кредитования разных компаний и организаций; 1,5 трлн. Руб. Выданы на покупку личного жилья и остальные нужды населения. С 15 сентября 1996 г. Ставки Сбербанка по кредитам для населения составляют 65% годовых. 

За 1993 - 1995 гг. Резко возрос список услуг, оказываемых Сбербанком популяции. Если до этого он предоставлял частным лицам всего три-четыре вида вкладов, то сейчас более 20. более популярный - срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода. Посреди новейших видов - номерной вклад, до которому не лишь выплачиваются ежемесячно более высокие проценты, но и гарантируется сохранение имени клиента в тайне. 

Инвестиционные банки занимают основное место в торговле акциями, облигациями и другими видами ценных бумаг. Основная функция состоит в размещении собственных и привлеченных средств в ценные бумаги. Некие из них также занимаются андеррайтингом - реализацией всего выпуска ценных бумаг клиентуре. На практике таковая операция получает следующее выражение: инвестиционный банк обязуется разместить в течение определенного времени новый выпуск ценных бумаг вновь организованного учреждения либо новый выпуск ценных бумаг уже имеющегося банка. За проводимую операцию инвестиционный банк взимает определенную комиссию. Андеррайтинг гарантирует размещение эмитированных акций и облигаций. 

Традиционно для андеррайтинга создается гарантийный синдикат. Число членов синдиката может быть различно - от двух-трех до нескольких сотен. Менеджером, как правило, выступает банк, тесновато связанный с данной компанией,- "обычный банкир". В США крупные инвестиционные банки: "«Ферст Бостон корпорейшн", "Лемам Бразерс”, "Моргай Гренфелл". 

узнаваемый банк "Моргай Гренфелл" - инвестиционный банк имеющий 150-летнюю историю. Его отделения расположены в десятках государств (с 1977 г. Имеет консульство в Москве). Это первый узнаваемый инвестиционный банк, начавший свою деятельность еще в СССР. Практически за двадцать лет работы в СССР, а позднее в СНГ этот банк организовал финансирование проектов на значимые суммы. Банк входит в пятерку самых больших торговцев валютными облигациями и еврооблигациями Внешэкономбанка. 

Также в России в зависимости от метода формирования уставного капитала выделяют две главные группы коммерческих банков: акционерные и паевые. 

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались, основным образом, на паевой базе, то для сегодняшнего этапа типично преобразование паевых банков в акционерные и создание новейших банков в форме акционерных обществ. Для акционерного общества типично, что собственником его капитала выступает само общество, т.Е. Банк. А паевые коммерческие банки собственниками собственного капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право принадлежности на свою долю капитала. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.Е. Общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новейших участников. Вопрос о вступлении новейших участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых посреди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что увеличивает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные базы для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки лишь с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия остальных акционеров и распространятся в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если перечень покупателей ценных бумаг не утверждается заблаговременно учредителями либо руководящими органами банка-эмитента, и в итоге эти бумаги может приобрести хоть какое лицо. Открытая подписка просит от банка широкой информации о собственной деятельности.

Коммерческие банки могут быть также классифицированы исходя из степени их роли в кредитно-финансовом обслуживании различных категорий клиентов; их роли на рынках кредитно-денежных услуг (в первую очередь на рынке кредитных ресурсов); перспектив и вероятных форм роли в деятельности государственных структур (в том числе в действиях разгосударствления экономики); размеров собственного капитала коммерческих банков и величины их активов.

банк лизинговый трастовый факторинговый

3. Новейшие операции банков

3.1 Виды операций и услуг банков

В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются более интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они скоро наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных структур в экономике. Немаловажную роль играются коммерческие банки и в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое сервис совместных компаний.

На практике коммерческие банки играются пока заметную роль лишь на рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление долгосрочных кредитов и сервис инвестиционной деятельности клиентов фактически большинством банков или не осуществляются, или осуществляются в очень незначительных масштабах. Данное событие разъясняется неустойчивой социально-политической обстановкой в стране, а также чисто экономическими причинами. 

Особенное значение для обычной работы коммерческого банка имеет формирование его пассивов. Источников вложения средств, основными компонентами которых выступают собственные, привлеченные и заемные средства. Операции банков по привлечению средств именуются пассивными банковскими операциями.

Собственные средства банка складываются в основном из уставного, резервного и остальных фондов, образуемых из прибыли.

Уставной фонд служит главным обеспечением обязательств банка и формируется из вносов компаний, объединений, организаций. В настоящее время малый уставной фонд вновь регистрируемых коммерческих банков установлен в размере 100 млн. Руб. Уставной фонд банка может быть увеличен.

Резервный фонд предназначен для покрытия непредвиденных расходов и убытков банка. Формируется резервный фонд методом ежегодных отчислений в размере, к примеру, не менее 5% незапятнанной прибыли банка до тех пор, пока не составит 25% величины уставного фонда.

В банке формируются также и другие фонды: страховой, материального поощрения, специального назначения, производственного и общественного развития.

Наряду с фондами иным важным компонентом собственных средств банка выступают доходы, формирующиеся при осуществлении банковских операций за счет следующих поступлений:

процентов по ссудам;

процентов по корреспондентским и срочным счетам в остальных банкам;

доходов от принадлежащих банку ценных бумаг;

выручки от валютных и денежных операций;

комиссионных вознаграждений за выполнение поручений клиентов, выполнение агентских, консультационных услуг.

Другая важнейшая составляющая пассива банковского баланса - привлеченные и заемные средства. Последние включают в себя межбанковские ссуды, межбанковскую временную финансовую помощь и долговые обязательства банка. Привлеченные средства состоят из депозитов клиентов, привлеченных спецфондов, временно свободных средств по расчетным операциям и кредиторской задолженности клиентов.

Активные операции коммерческих банков представляют собой операции по размещению собственных, привлеченных и заемных средств. Это, до этого всего кредитные операции. Коммерческие банки осуществляют кредитование компаний, объединений, организаций, учреждений и людей на принципах срочности, возвратности и платности кредитов.

Кроме привлечения вкладов и размещение их в виде кредитов, коммерческие банки:

осуществляют расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое сервис; инкассацию денежной выручки и доставку ценностей;

открывают и ведут счета клиентов и банков корреспондентов, в том числе и иностранных;

осуществляют финансирование капитальных вложений по поручению владельцев либо распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;

выпускают, продают, приобретают и хранят акции, облигации, остальные ценные бумаги и платежные документы, осуществляют другие операции с ними.

3.2 Лизинговые операции

Преобразование под действием научно-технического прогресса сферы производства и обращения, глубочайшие конфигурации экономических условий хозяйствования вызывают необходимость поиска и внедрения нетрадиционных для народного хозяйства нашей страны способов обновления материальной базы и модификации главных фондов субъектов разных форм принадлежности. Место лизингового бизнеса в предпринимательстве определяется до этого всего самими объектами лизинга, представляющими собой важнейшие элементы активной части главных фондов - машины, оборудование, транспортные и остальные средства. 

Лизинг выполняет несколько функций. Во-первых, он является формой вложения средств в главные Фонды, дополнением к обычным каналам финансирования. Предприятие-лизингополучатель имеет возможность воспользоваться нужным для него имуществом без единовременной мобилизации на эти цели собственных средств либо привлечения заемных средств. Лизингополучатель освобождается от единовременной полной оплаты стоимости имущества, что выгодно различает лизинг от обыкновенной купли-реализации и в ряде случаев рассматривается как её альтернатива. Не считая того, лизинг может открывать доступ к необходимому и имуществу в случае каких-либо кредитных ограничений и невозможности привлечения для этих целей заемных средств. 

Привлекательной стороной лизинга служит и порядок воплощения платежей по лизингу. С одной стороны, сроки и размер оплат являются предметом взаимной договоренности сторон и поэтому могут совсем гибко учесть интересы каждой стороны. Так, исходя из особенностей денежного состояния лизингодателя и лизингополучателя, может применяться отсрочка первого платежа, нарастание лизинговых выплат либо, напротив, авансовый платеж, понижение размера выплат и т.Д. С другой стороны, взаимная заинтересованность может быть реализована при определении порядка и характера лизинговых платежей, а конкретно: лизинговые взносы могут производиться из выручки от реализации произведенной на этом оборудовании продукции, платежи могут воспринимать не лишь денежную форму, но и выражаться частично либо полностью в форме продуктов либо встречных услуг. Это достоинства лизинга. 

Совместно с тем лизинг имеет и отрицательную сторону, он относительно дорог для лизингополучателя по сравнению с покупкой имущества в собственность за счет собственных либо заемных средств. В связи с этим заключению каждой сделки обязан предшествовать всесторонний анализ конкретных условий и потребностей, всех положительных и отрицательных сторон лизинга, финансовая оценка последствий внедрения лизинга для денежного состояния юзера. 

Вторая функция лизинга заключается в том, что он является одним из более прогрессивных способов материально-технического обеспечения производства, открывающий юзерам доступ к передовой технике в условиях её быстрого морального старения. Мировой опыт свидетельствует, что бурное развитие лизинга инициируется ускорением темпов научно-технического прогресса. Лизинг дозволяет разрешить противоречия меж необходимостью использования в условиях обостряющейся конкуренции самой современной техники и быстрым её моральным старением. Он оказывается в особенности эффективным в отношении особо дорогостоящей, с большим риском морального старения техники. Так, в конце 60-х - начале 70-х годов лизинговый «бум» за рубежом был вызван резко возросшим на рынке спросом на электронно-вычислительную технику, более технически прогрессивную и дорогостоящую по тем временам, которая и стала наряду со средствами транспорта первыми объектами лизинга.

В самом широком смысле лизинг представляет собой комплекс имущественных отношений, складывающихся в связи с передачей имущества во временное использование. Таковой комплекс, кроме фактически контракта лизинга, включает в себя и остальные договоры, в частности контракт купли-реализации и контракт займа; при этом дела по временной передаче имущества в использование стают собой определяющие, стержневые в лизинге. Вспомогательную роль выполняют дела по купле-продаже имущества. Эти дела не лишь предшествуют фактически передаче имущества в использование, но и завершают весь комплекс отношений лизинга в случае приобретения имущества юзером в собственность после окончания контракта лизинга. 

Первой стороной является собственник имущества, представляющий его в использование на условиях лизингового соглашения (так называемый лизингодатель). В его лице могут выступать: 

учреждения банка либо его филиал, в уставе которых предусмотрен этот вид предпринимательства; 

финансовая лизинговая компания, создаваемая специально для воплощения лизинговых операций, основной и фактической единственной функцией которой является оплата имущества, финансирование сделки; 

специализированная лизинговая компания, которая в дополнение к денежному обеспечению сделки берет на себя весь комплекс услуг нефинансового характера: содержание, ремонт имущества, замену изношенных частей, консультация по его использованию и т.Д.; 

неважно какая компания либо предприятие, для которых лизинг непрофилирующая, но и незапрещенная уставом сфера предпринимательства и которые имеют денежные источники для проведения лизинговых операций. 

Второй стороной является юзер имущества (так называемый лизингополучатель), которым может быть юридическое лицо хоть какой формы принадлежности: государственное предприятие, организация, кооператив, акционерное общество, товарищество и т. Д.

Третий участник лизинговой сделки - торговец имущества будущему собственнику-лизингодателю (поставщик), которым может быть, хоть какое юридическое лицо: производитель имущества, кооператив, снабженческо-сбытовая, торговая организации и т.Д. 

В классической лизинговой сделке взаимоотношения меж субъектами строятся по следующей схеме: будущий лизингополучатель, нуждающийся в определенных видах имущества, без помощи других подбирает располагающего этим имуществом поставщика. В силу отсутствия собственных средств и доступа к заемным средствам для приобретения его в собственность он обращается к будущему лизингодателю, имеющему нужные средства, с просьбой о его участии в сделке. Оно выражается в покупке им имущества у поставщика в собственность и последующей его передаче лизингополучателю в использование на оговоренных условиях.

Ограничение взаимоотношений двумя участниками (собственником и юзером) присуще двусторонним рентинговым соглашениям. Возникающие при этом дела во многом сходны с отношениями лизинга. Их основное различие состоит в том, что контракт заключается на более маленький срок, в течение которого все сервис имущества возлагается на рентинговую компанию, вследствие чего и цена контракта выше, чем при обыкновенной лизинговой сделке. Не считая того, рентинг не предугадывает права последующей покупки оплаченных машин и оборудования. 

Стержнем хоть какой лизинговой сделки является финансовая, а точнее кредитная операция. Лизингодатель оказывает юзеру собственного рода финансовую услугу: он приобретает имущество в собственность за полную цена и за счет периодических взносов в конечном счете возмещает эту цена. Поэтому, исходя из денежной стороны отношений, лизинг разглядывают как одну из форм кредитования машин и оборудования, альтернативную традиционной банковской ссуде. 

Лизинг рассматривается с разных точек зрения, в базе которых находится противоречивая, двойственная природа лизинга. Эта двойственность проявляется в том, что, с одной стороны, лизинг представляет собой вложения средств на возвратной базе в основной капитал. Предоставляя на определенный период элементы основного капитала, собственник в установленное время получает их обратно, т.Е. Налицо существование принципов срочности и возвратности; за свою услугу он получает вознаграждение в виде комиссионных - тем самым обеспечивается реализация принципа платности. Следовательно, по своему содержанию лизинг соответствует кредитным отношениям и сохраняет сущность кредитной сделки. 

Таковым образом, если разглядывать лизинг в качестве передачи имущества во временное использование на условиях срочности, возвратности и платности, его можно классифицировать как товарный кредит в главные фонды. В экономическом смысле лизинговый кредит есть кредит, предоставляемый лизингодателем лизингополучателю в форме передаваемого в использование имущества. Субъектами лизингового кредита выступают в лице заимодателя - лизингодатель и в лице заемщика - лизингополучатель, а объектом ссуды являются машины, оборудование, транспортные средства) и остальные элементы главных средств. 

3.3 Факторинговый сервис

Факторинг - переуступка факторинговой компании неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), возникающих меж контрагентами в процессе реализации продуктов и услуг на условиях коммерческого кредита, в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, сбытового, страхового, юридического и другого обслуживания поставщика.

В базе факторинга лежит переуступка неоплаченных долговых требований факторинговой компании, что является общим элементом для всех видов факторинга. 

Факторинговые операции банков классифицируются как: 

внутренние, если поставщик и его клиент, т.Е. Стороны по договору купли-реализации, а также факторинговая компания находятся в одной и той же стране, либо международные; 

открытые, если должник уведомлен об участии в сделке факторинговой компании, либо закрытые (конфиденциальные). Уведомление должника при открытом факторинге осуществляется методом соответствующей записи на счете-фактуре, подтверждающей, что правопреемником по возникающему долгу является определенная факторинговая компания и что платеж обязан осуществляться в её пользу; 

с правом регресса. Обратного требования к поставщику возместить уплаченную сумму, либо без подобного права. Данные условия соединены с рисками, которые появляются при отказе плательщика от выполнения собственных обязательств. Кредитными рисками;

и остальные (менее распространенные в отечественной практике).

3.4 Трастовые операции

В забугорной практике под трастовыми подразумевают операции банков либо денежных институтов по управлению имуществом и выполнению других услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.

На основании заключенного меж заинтересованными сторонами контракта (либо по завещанию) доверенное лицо приобретает соответствующие права и выступает распорядителем имущества включая остатки средств на банковских счетах. Доверенное лицо обязуется распоряжаться имуществом в пользу бенефициара, которым может быть сам доверитель имущества или третье лицо. Содержание контракта может включать распоряжение по завещанию имуществом завещателя в пользу наследников, принятие ценностей на хранение, урегулирование требований кредиторов по отношению к неплатежеспособному лицу либо распоряжение средствами и делами обанкротившейся компании, управление имуществом в качестве опекуна несовершеннолетнего лица.

При осуществлении доверительных операций доверенным лицом может являться как физическое, так и юридическое лицо: специализированная компания (страховая компания, траст-компания), коммерческий банк. В тех вариантах, когда доверенным лицом является коммерческий банк, он, будучи связанным отношениями по доверенности со своим клиентом, действует от имени собственного доверителя и в его интересах или в интересах третьей стороны.

Трастовые операции употребляются коммерческими банками в следующих целях: 

как источник получения дополнительного дохода; 

в качестве метода приобретения контроля над крупными корпорациями и их денежными средствами;

для налаживания связей с крупной клиентурой;

для преодоления ограничений, установленных для коммерческих банков неких государств в области инвестиционной деятельности.

Осуществляя инвестиции в ценные бумаги, траст-отделы банков предпочитают вкладывать средства, во-первых, в акции компаний, с которыми они имеют долгие деловые связи; во-вторых, в ценные бумаги огромнейших компаний. Это обусловлено рвением банков уменьшить издержки на исследование денежного состояния множества компаний и компаний, получить возможность роли в управлении ряда компаний и контроля над их деятельностью. Не считая того, коммерческие банки способны оказывать влияние на курсы акций компаний, в которые они вкладывают полученные в доверительное управление средства, методом поддержания устойчивого спроса на рынке на ценные бумаги этих компаний. 

Внедрение трастовых операций дозволяет маскировать сращивание банковского капитала с нефинансовым капиталом. Банкам данные операции (в большей степени с ценными бумагами) разрешают получить контроль над корпорациями, поскольку получение в доверительное управление ценных бумаг значит передачу главных прав в отношении этих ценных бумаг(в том числе право голоса на собрании акционеров) за исключением права получения дохода по ним. Как правило, доля ценных бумаг, которыми распоряжаются коммерческие банки по доверенности собственных клиентов и которые куплены на средства, переданные в доверительное управление траст-отделу, превосходит долю ценных бумаг, покупаемых банками за свой собственный счет. 

Заключение

Банковская система периода "новой истории развития рынка" в России переживает в настоящее время тяжелейший этап собственного развития. Уже возникли новейшие виды банков, но остро стоит неувязка их надежности.

Трудности стойкости банков, их выживания и надежности имеют три измерения. До этого всего, это общеэкономическая ситуация, состояние экономики, направление её движения на подъем либо спад. Во-вторых, и может быть, самое принципиальное - проводимая в стране кредитно-денежная, бюджетная политика. И, естественно, деятельность самих банков, их эффективность, профессионализм персонала, ответственность в делах. Эти три сферы предопределяют все, что происходит в банковском мире.

Русская банковская система не могла не испытывать влияния экономического спада ввиду серьезных недостатков в её институциональных основах. Период сотворения и развития совпал с фазой непреклонно сужаемого материального воспроизводства, все больше ограничивающего способности приложения банковского капитала.

Размещено на Allbest.ru