Тенденции развития банковской системы

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем это не следует понимать так, что сущности банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы -- это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В данной работе исследуется банковской системы и роль банков.

Цель данной работы заключается в выявлении тенденций развития банковской системы . Поставленная цель была выполнена путем решения задач:

1. Раскрыть сущность формирования банковской системы России.

2. Рассмотреть этапы становления банковской системы Российской Федерации.

3. Выявить взаимоотношения Центрального Банка Российской Федерации с коммерческими банками.

4. Определить основные тенденции развития Банковской системы России.

Актуальность заданной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами.

Первая глава рассматривает формирование банковской отрасли в России, ее функции, структуру и механизм функционирования. Во второй главе работы рассматриваются функции ЦБ РФ и кредитных банков. Последняя, третья глава, показывает особенности развития банковской системы России, этапы становления и развития банковской системы.

1. Формирование банковской отрасли в России

1.1 Зачатки банковского дела

В Древней Руси вследствие отсутствия капиталов и общей бедности народонаселения кредит был развит слишком слабо. Деньги если и давались, то под непомерно высокие проценты.

По Русской Правде, изданной в 1019 г., законным считалось 20% годовых, разрешалось брать и 40% за «малое число дней», но 60% считалось лихвою, и за это полагалось наказание.

По уложению царя Алексея Михайловича (1649) взимание процентов, по примеру Запада, было и в Руси признано несогласным с правилами церкви и запрещалось.

При Петре I казна выдавала ссуды учредителям фабрик и заводов -- часто безвозвратно. Эти операции не имели значения кредита в современном смысле слова.

Впервые в России в 1735 г. монетной конторе было позволено самой выдавать ссуды под залог золотых и серебренных вещей в размере 3/4 стоимости их расчета 8% годовых. По истечении 3 лет вещи перечеканивались в монеты; контора брала свой долг, а излишек передавали хозяину. Петербургская монетная контора -- первое кредитное учреждение в России.

Открытие банков в современном понимании этого слова состоялось при императрице Елизавете Петровне. Указом от 13 марта 1754 г. утверждены: Дворянский заемный банк -- для выдачи ссуд дворянам (Одновременно в Петербурге при Сенате и в Москве при Сенатской конторе); Купеческий банк -- для торгующего в Питере портового купечества. Деятельность банков была, однако, неудачной. Слабый надзор привел к тому, что капиталы Дворянского банка были розданы немногим лицам в долгосрочные ссуды, без процентов. Ссуды выдавались без всякого обеспечения, счетоводство не велось, отчеты составлялись крайне приблизительно.

По проекту графа И.И. Шувалова в 1758 г. учрежден Медный банк. В это время правительство было озабочено распространением медных денег в народе, ходивших по очень высокому курсу и представлявших неплохой источник дохода для руководства страны. Медный банк предоставлял ссуды купцам промышленникам, помещикам, переводил векселя от лиц, сдававших ему на хранение медную монету. В 1763 г. банк ликвидирован в связи с проблемами по возврату кредитов. В июне того же года в Санкт-Петербурге и Москве открыты банковые конторы вексельного обращения между городами. Цель контор: привлечение в казну серебряной монеты.

При Екатерине II согласно «Денежному манифесту» 1768 г., в России учреждались два банка для размена ассигнаций -- в Петербурге и Москве. Но московские ассигнации следовало предъявлять для обмена на ходячую монету только в Московский банк, а петербургские -- только в Петербургский. Екатерина II с 1 января 1769 г. ввела в стране бумажное обращение (медные монеты были крайне неудобны в обращении), отпечатаны ассигнации.

Среди банкиров Екатерины II широкую известность получил Иван Фредерикс, выходец из голландской семьи, глава банкирского дома «Велден, Бекстер и Фредерикс». И. Фредерикс посредничал при заключении Екатериной II в 1769 г. одного из первых русских заграничных займов у амстердамских банкиров Раймонда и Теодора де Смет. После смерти И. Фредерикса придворным банкиром стал английский купец Ричард Сутерланд. Он поддерживал деловые отношения со многими банкирскими филиалами Европы и способствовал заключению русских займов, особенно в Голландии-- через банкирский дом «Гоне и К°», превратившийся в 1780--1790 гг. в основного кредитора русского жительства. Р. Сутерланд занимался вексельными операциями и ссужал деньги многим русским купцам и промышленникам, а также финансировал правителей русской знати из окружения императрицы. В 1791 г. Р. Сутерланд разорился и покончил жизнь самоубийством, чтобы избежать позора.

В том же году ассигнационные банки объединили в один -- Государственный ассигнационный банк -- с правлением в Петербурге и отделением в Москве. Этот банк имел право: закупать внутри государства медь и выпускать ее за границу; выписывать из-за границы золото и серебро в слитках и монете; завести в Петербургский Монетный двор и чеканить монету; производить учет векселей.

В первой четверти XIX в. в основном сформировалась система казенных банков государственного заемного и коммерческого, сохранной казны в Петербурге и Москве, Губернских банков (приказов общественного презрения).

Государственный ассигнационный банк существовал вплоть до замены ассигнаций государственными кредитными билетами. А это произошло в не 1843 г.

В финансовой жизни Петербурга значительную роль играл банкирский дом барона Штиглица. История его возникновения восходит к концу XVIII в. В 1820-е годы «богатство и кредит» Штиглица принесли ему европейскую славу. В 1828 г. Штиглиц получил от Николая I баронский титул, «значение его на всемирной бирже… увеличилось», а в 1830-е годы он «уже мог равняться богатством с известным гамбургским банкиром Соломоном Гейне».

С началом царствования Александра II в банковскую систему допущен частный капитал. Вслед за учреждением Госбанка в стране стали возникать частные кредитные учреждения двух видов -- в форме общественных заемщиков и в акционерной. Эти кредитные учреждения -- Общества взаимного кредита -- строились по принципу взаимной материальной ответственности членов за дела общества. Особенность Общества взаимного кредита -- в отсутствии паевого капитала. Каждый член общее делал взнос в оборотный капитал и принимал на себя ответственность за операции в десятикратном размере к сумме вступительного взноса.

Вслед за Общества взаимного кредита начинают создаваться частные коммерческие банки на акциях -- депозитные банки. Первый в России акционерный банк образован по почину председателя Петербургского биржевого комитета Е.Е. Брандта в 1864 г. -- С.-Петербургский Частный Коммерческий банк. Вторым по времени учрежден Московский Купеческий банк (1866).

В 1863 г. создано первое в России Санкт-Петербургское общество взаимного кредита.

В 1869 г. организован Санкт-Петербургский Международный коммерческий банк.

В 1871 г. созданы Азовско-Донской коммерческий банк в Таганроге и Русский для внешней торговли банк в Санкт-Петербурге.

В мае того же года в России создан первый акционерный земельный банк -- Харьковский.

Земельные банки выпускали 6%-ные закладные листы в кредитных рублях и выдавали ссуды либо в закладных листах по нарицательной стоимости либо деньгами, но ниже нарицательной стоимости. В апреле 1873 г. создан Центральный банк русского поземельного кредита. Основные цели банка: размещение закладных листов русских земельных банков на денежном рынке европейских стран; привлечение иностранного кредита в сельское хозяйство России.

В 1871--1873 гг. создано 10 земельных банков. Их число не изменилось до 1917 г.

В 1870 г. в стране насчитывалось 29 акционерных банков, 15 обществ взаимного кредита, 163 городских банка и 11 ссудно-сберегательных товариществ. Эту систему венчал Государственный банк, имевший 41 отделение, концу XIX столетия в России сложилась капиталистическая банковская система, закончился первый, экстенсивный этап ее роста.

Среди других крупных банков, учрежденных в этот период, отметим: Петербургский учетный и ссудный банк (1869), Сибирский торговый банк (1872) Русский Торгово-промышленный банк (1889).

Тяжелым испытаниями для молодой денежно-кредитной системы России стали кризис 1899--1900 гг. и последовавшая за ним депрессия. Был почти полностью приостановлен импорт иностранных капиталов, стремительно и курсы ценных бумаг, в т.ч. и акции крупнейших банков, которые были вынуждены начать резкое сокращение кредитов, пытаясь любой ценой (часто безуспешно) высвободить замороженные средства.

Были созданы новые банки, в т.ч. крупнейший Русско-Азиатский, организованный при активном участии Министерства финансов в 1910 г. путем слияния полуправительственного Русско-Китайского банка и учрежденного французским капиталом в 1902 г. малопреуспевавшего Северного банка.

Российские акционерные коммерческие банки подразделялись на три категории: петербургские, московские и провинциальные.

На 1 января 1913 г. насчитывалось 45 акционерных банков, помимо одного отделения Французского банка (Лионский кредит) и четырех банков, действовавших на особых основаниях: Либавского биржевого, Рижского биржевого, Городского учетного и Юрьевского. Их капиталы составляли 9558 тыс. руб.

В Петербурге было сосредоточено около 64% всего банковского капитала. Здесь преобладал тип крупного банка (Международный Азовско-Донской), в то время как в Москве -- среднего (Соединенный), а в провинции -- мелкого (Варшавский). Петербургские банки прочно удерживали первенство в производстве учетных и ссудных операций, а также операций по вкладам и текущим счетам. В ссудных операциях главную роль играли ссуды под ценные бумаги. На долю московских банков в производстве учетных операций приходилось 21,2%, ссудных операций-- 20,6%. В целом для коммерческих банков было характерно огромное преобладание в их деятельности чужих денег, получаемых в виде вкладов. Доля петербургских банков в операции по вкладам и текущим счетам составляла 71,8%, московских -- 18,1%, провинциальных -- 9,3%'.

Банковские средства распределялись по двум основным направлениям. Одна часть капиталов предоставлялась для торгово-промышленных оборотов, другая (незначительно уступавшая первой) уходила на обороты биржевого характера. Коммерческие банки являлись естественными посредниками в размещении ценностей на европейских биржах.

К 1914 г. главную роль на денежном рынке России играли 12 крупнейших банков. 9 из них являлись петербургскими, 2 -- московскими и 1 -- провинциальным. На эти 12 банков падало 79--80% основных активов и пассивов всех 50 акционерных банков.

В 1914 г. Россия вступила в развитую денежно-кредитную систему. Даже несмотря на некоторое отставание ее от развитых стран Запада, отметим огромный путь, прошедший Россией за каких-то 54 года (1860--1914) от крепостнического государства до страны с интенсивно развивающейся рыночной экономикой. Настоящей «кровеносной системой» экономики стали российские банки.

Первая мировая война имела трагические последствия для денежно-кредитной системы всей российской экономики. Финансирование войны проводилось за счет денежной эмиссии и заграничных займов. Большая часть промышленности переключилась на военные заказы, которые почти полностью финансировались казной. Резкое сокращение производства товаров для широкого рынка при непрерывно растущих ценах повлекло ликвидацию коммерческого кредита и породило сильную спекуляцию товарами, которая стала источником крупнейших доходов.

Но все это стало лишь прологом к подлинной трагедии: с приходом к власти большевистского правительства банковско-кредитная система России была фактически ликвидирована в ее прежнем виде.

1.2 Учреждение Государственного банка

31 мая 1860 г. утвержден устав нового Государственного банка (Госбанк), и преобразован из Государственного коммерческого банка, созданного в 1817 г. Свою родословную Государственный банк ведет от первых государственных банков в России (1754).

Согласно Уставу новое учреждение являлось банком краткосрочного коммерческого кредита, призванным содействовать «упрочнению банковской системы» и «оживлению торговых оборотов» в стране.

В основу устава Госбанка положен устав французского Центрального банка.

По Уставу 1860 г. Государственный банк состоял в ведении министра финансов и под наблюдением Совета государственных кредитных установлений.

Коммерческие операции проводились и коммерческими банками, однако в Государственном банке их виды и объемы были значительно расширены. Банк:

- учитывал векселя и срочные обязательства;

- выдавал ссуды;

- покупал и продавал ценные бумаги, драгоценные металлы, иностранную валюту;

- переводил суммы, принимал вклады и открывал текущие счета.

К операциям, возложенным на банк Министерством финансов, относились:

- размещение государственных ценных бумаг; обслуживание государственного долга;

- выдача по распоряжению министра финансов неуставных ссуд стратегически важным отраслям промышленности;

- снабжение денежными средствами ссудных касс;

- кредитование дворянского и крестьянского банков;

- обслуживание выкупных платежей и прием казенных сборов;

- ликвидация упраздненных казенных банков.

Кредитование землевладельцев, крестьян, ремесленников, мелкой промышленности и учреждений мелкого кредита не получило должного развития.

По новому Уставу 1894 г. Государственный банк получил право выпуска банковских билетов, т.е. стал эмиссионным банком. С середины 90-х гг. основным источником развития коммерческих операций Госбанка становятся не вклады частных лиц и казенных учреждений, как это было ранее, а казначейские средства. Для осуществления операций Госбанка в регионах были привлечены местные казначейства.

Циркуляром Министерства финансов от 17 января 1897 г. предписано произвести сличение всех касс казначейств с кассами учреждений Госбанка и приступить к производству казначействами простейших операций.

При подготовке денежной реформы 1895--1897 гг. С.Ю.Витте, не предоставил Госбанку самостоятельности, тем не менее внес некоторые существенные изменения в его деятельность. Госбанк был освобожден от несвойственной ему функции (в 1885 г. казначейству переданы операции по ликвидации казенных банков, а в 90-х гг. -- и выкупная функция). Указом от 29 августа 1897 г. Госбанк России был превращен в центральный эмиссионный институт с монопольным правом эмиссии кредитных билетов. Были увеличены объемы выдач подтоварных ссуд, в основном ссуд под зерно. В конце XIX в начале XX вв. размер ссуды промышленному предприятию не мог превышать 500 тыс. руб., а мелкому торговцу -- 600 руб.

Государственный банк способствовал созданию в стране системы учреждений мелкого кредита по кредитной кооперации крестьян и кустарей. В результате денежной реформы 1895--1897 гг. Государственный банк получил эмиссионное право. С этого времени денежное обращение России базировалось на золотом монометаллизме. Металлические деньги свободно разменивались на банкноты, которые по традиции сохраняли название кредитных билетов. В советское время сохранились традиционные цвета царских денег: фоном однорублевой купюры был желтый цвет, трехрублевой -- зеленый, пятирублевой -- синий, десятирублевой -- красный, сторублевой - снова желтый. В таких же цветах были выдержаны государственные казначейские билеты СССР и билеты Государственного банка СССР образца 1 г. и 1991 г.

Крылатая фраза «История хочет видеть людей» на примере Государственного банка Российской империи подтверждается именами выдающихся российских банкиров. Управляющими Государственным банком Российской империи в разные годы были:

- барон Александр Людвигович Штиглиц (1860 --1866);

- Евгений Иванович Ламанский (1866--1881);

- Александр Bасильевич Цимсен (1881--1889);

- Юлий Галактионович Жуковский (1889-- 1894);

- Эдуард Дмитриевич Плеске (1894--1903);

- Сергей Иванович Тимаше (1903 --1909);

- Александр Владимирович Коншин (1910--1914);

- Иван Павлович Шипов (1914--1917).

Среди них выделяется фигура Евгения Ивановича Майского, автора первого Устава Государственного банка, инициатора создания системы акционерных коммерческих банков. После октябрьских событий 1917 г. согласно подписанному В.И. Лениным декрету «О национализации банков» от 27 декабря 1917 г. Государственный банк был преобразован в кредитное учреждение новой власти. В стране введена государственная монополия на банковское дело. Акционерные коммерческие банки подлежали национализации и были слиты с Государственным банком, который месяц спустя назывался Народным банком Российской республики. Вскоре официальным декретом ликвидированы действующие в пределах РСФСР иностранные банки. С денежно-кредитной системой, ориентированной на рыночную экономику, в стране было покончено.

В 1921 г. создан Государственный банк РСФСР, преобразованный в 1923 г. Государственный банк СССР, находящийся в прямом подчинении Правительства.

Госбанк СССР до банковской реформы 1987 г. являлся единым эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром страны, выполняя (в отличие от центральных банков промышленно развитых стран) функции, присуще как центральному, так и другим банкам. С 1988 г. функции кредитования расчетно-кассового обслуживания народного хозяйства были переданы государственным специализированным банкам.

Центральный банк в РФ создан после обретения ею суверенитета на базе и банка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре 1990 г. переименован в Центральный банк РСФСР (Банк РФ), а в апреле 1995 г. -- в Центральный банк РФ (Банк России).

1.3 Советский период развития банковской системы

В.И. Ленин указывал, что «без крупных банков социализм был бы неосуществим. Крупные банки есть тот государственный аппарат, который нам нужен для осуществления социализма и который мы берем готовым у капитализма... Единый крупнейший из крупнейших Государственный банк с отделениями в каждой волости, при каждой фабрике -- это уже девять десятых социалистического аппарата».

С введением НЭПа советское правительство было вынуждено пересмотреть свою прежнюю кредитную политику. Декретом ВЦИК РСФСР от 7 октября 1921 г. на базе Народного банка учрежден Государственный банк РСФСР и 16 ноября он начал свои первые банковские операции, а в июле 1923 г. (после образования СССР) образован в окончательном виде Госбанк СССР.

В 1922--1924 гг. в стране была проведена очередная денежная реформа. Декретами Совнаркома РСФСР от 25 июля и 11 октября 1922 г. Госбанк было предоставлено монопольное право выпуска в обращение червонцев банковских билетов, и он превратился в эмиссионный центр, в результат была остановлена галопирующая послевоенная инфляция. Госбанк вновь превратился в эмиссионный банк и в орган государственного регулировании денежного обращения в стране. А в ноябре 1921 г. Госбанку предоставлено и монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями. Он должен был устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную валюту, регулируя разрешенные частые сделки купли продажи на бирже золота, серебра, иностранной валюты, а также чеков и век селей, выписанных в иностранной валюте.

Банковская система к концу 1925 г. включала в себя:

- Госбанк СССР;

- отраслевые и территориальные банки;

- акционерные банки: Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк и Среднеазиатский банк;

- кооперативные банки: Украинбанк и Всекобанк;

- коммунальные банки: Центральный банк коммунального хозяйства им жилищного строительства (Цекомбанк) и местные коммунальные банки;

- систему сельскохозяйственного кредита: Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские банки и общества сельскохозяйственного кредита;

- различные общества взаимного кредита.

Возникшие наряду с Госбанком СССР специальные банки оказались по существу коммерческими. Необходимость такой структуры банковской системы в стране обусловлена особенностями рыночных отношений периода НЭПа.

Однако уже во второй половине 20-х гг. в связи с отказом от НЭПа и переходом к формированию командно-административной системы управления экономикой идея «единого банка» оказалась вновь востребованной. Дальнее развитие банков было подчинено уже именно этой идее. Начало этому положило совместное постановление ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927 г. «О принципах построения кредитной системы», которое предусматривало ограничение круга деятельности специальных банков и усиление централизованного руководства ими со стороны Госбанка СССР.

В конце 1928 г. в России заложены организационные основы централизованной банковской системы, которая включала в себя:

- Госбанк, уже сложившийся как эмиссионный и расчетно-кассовый центр, формирующийся в качестве центра краткосрочного кредитования народного хозяйства;

- специальные банки, все более превращающиеся в банки долгосрочного кредитования капитальных вложений.

Сформированная в СССР к началу 30-х гг. в общих чертах командно-административная система управления экономикой потребовала скорейшего завершения централизации банковской системы. С этой целью в 1930--1932 гг. проведена кредитная реформа, принципиально изменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая механизм централизованного планового регулирования движения кредитно-денежных ресурсов. В результате проведенной кредитной реформы деятельность Госбанка окончательно утратила какой-либо коммерческий характер. Были сформированы основные функции Госбанка советского типа: плановое кредитование, организация денежного обращения и расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление международных расчетов. В стране сложилась структура кредитно-банковской системы, которая с теми или ми незначительными изменениями, просуществовала 55 лет, вплоть до очередной реформы 1987 г.

Особый период в истории Госбанка -- Великая Отечественная война и послевоенное восстановление народного хозяйства страны. Госбанк в эти годы производил значительную эмиссию наличных денег для покрытия дефицита государственного бюджета, в результате денежная масса выросла в 4 раза . С целью нормализации денежного обращения в 1947 г. проведена денежная реформа ликвидационного типа, в ходе которой произведен обмен наличных денег старого образца на новые в соотношении 10:1; проведена переоценка денежных вкладов в сберегательных кассах и конвертация всех пущенных государственных займов.

В апреле 1959 г. в стране ликвидированы спецбанки: Торгбанк, Цекомбанк, Сельхозбанк. Передача их функций в основном Госбанку позволила вновь говорить о превращении Госбанка в «единый банк». Таким образом, в стране оставалось три действующих банка: Госбанк СССР, Стройбанк CCСР и Внешторгбанк СССР. Госбанк и Стройбанк совершали операции на внутреннем рынке, а Внешторгбанк -- на внешнем. Каждый из них представ собой сложную централизованную систему с разветвленной сетью учреждений на местах.

Важные вехи в истории Госбанка СССР: принятие в октябре 1960 г. третьего Устава Госбанка; проведение в мае 1961 г. деноминации рубля; передача в ведение Госбанка государственных трудовых сберегательных касс в 1963 г., которые прежде находились в системе Министерства финансов СССР. Благодаря последнему значительные финансовые ресурсы в форм, вкладов населения перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться им в интересах кредитования народного хозяйства.

2. Формирование современной банковской системы Российской Федерации

2.1 Банковская система в период перестройки и переходной экономики

В июле 1987 г. с целью усиления воздействия банков на ускорение экономического развития страны принято решение реорганизовать действующие и образовать новые специализированные банки с учетом особенностей деятельности народнохозяйственных комплексов. Создана система баню включающая в себя:

- Государственный банк СССР;

- Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк);

- Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк);

- Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СО (Жилсоцбанк);

- Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сбербанк);

- Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк).

В истории Госбанка и в целом банковской системы России особое место занимает короткий период времени конца 80-х до начала 90-х гг., в течении которого происходили кардинальные реформы в банковской сфере.

Произошло разгосударствление существующих специализированных банков и создание негосударственных банковских структур в форме коммерческих банков.

Первоначально реформа банковской системы страны была задумана как переход от чисто государственной к двухуровневой банковской системе, построенной по схеме: Центральный банк страны -- верхний уровень и сеть коммерческих банков -- нижний уровень.

В результате вместо намеченной двухуровневой, фактически сложилась трехуровневая банковская система.

Основу реформы банковской системы новой независимой России составили законодательные акты, принятые в период 1990--1992 гг.:

- Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 02.12.1990 г.;

- Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» от 02.12. 990 г.

В России на начало 1995 г. было зарегистрировано более 2599 коммерческих банков и других кредитно-финансовых учреждений с развитой сетью филиалов в количестве 5514 (без учета филиалов Сбербанка, число которых составляло 34 426).

Среди вновь созданных коммерческих банков крупнейшими по сумме активов и устойчивым темпам развития являлись: Инкомбанк (9186 млрд. руб.), банк Менатеп (5315 млрд. руб.), Токобанк (3857 млрд. руб.), Альфа-банк (3194 млрд. руб.).

Коммерческие банки различных видов, а также другие кредитно-финансовые учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций, и Центральный банк России как главный банк страны образовали банковскую систему России.

Центральный банк России -- экономически самостоятельное учреждение - осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Государство не отвечает по обязательствам ЦБ РФ, так же как и Центральный банк России не несет ответственности по обязательства государства, кроме случаев, когда он принимает на себя такие обязательства.

В ст. 3 Закона «О Центральном банке РФ» сформулированы основные цели его деятельности:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Центральный банк России регулирует наличную и безналичную эмиссию. Он осуществляет эмиссию денег, т.е. выпуск в обращение денежных знаков на территории России, а также их изъятие из обращения. Безналичная же эмиссия осуществляется в процессе депозитно-ссудных операций.

Центральный банк России является органом денежно-кредитного регулирования экономики страны, объема и структуры денежной массы в обращении. Денежно-кредитное регулирование осуществляется ЦБ России путем определения норм обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, установления экономических нормативов для банков, проведения операций с ценными бумагами.

Центральный банк России выполняет функции депозитария и фискальною агента Правительства России по кассовому исполнению бюджета и обслуживанию государственного долга России, включая осуществление операций по размещению государственных займов, их погашению и выплате процентов.

Для воздействия на ликвидность банковской системы Центральный банк России рефинансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитов по учетной ставке Центрального ЦБ РФ и определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов; осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в России по кредитам, предоставляемым банкам в соответствии с единой федеральной денежно-кредитном политикой.

Центральный банк России является кредитором последней инстанции; регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр банков, получивших лицензии; осуществляет функции регулирования и надзора за деятельностью банков, но не вмешивается в их оперативную деятельность; устанавливает целый ряд специальных экономических нормативов для банков, таких как минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств для действующих банков, максимальный размер риска на одного заемщика, максимальный размер привлеченные денежных средств, норматив обязательного резервного фонда и др.

Надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляют Главные управления ЦБ РФ по месту их нахождения, а также Главное управление по работе с коммерческими банками. При этом контролируется соблюдение банками обязательных экономических нормативов, правильность применения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.

Центральный банк может обязать коммерческий банк принять меры, необходимые для достижения устойчивого положения, увеличить долю coбственных средств, изменить структуру активов и др. В соответствии со ст. 75 Закона «О Центральном банке РФ» Банк России вправе давать банкам обязательные для исполнения предписания об устранении нарушений законодательства России о банках и установленных экономических нормативов. В случае неисполнения предписаний об устранении нарушении Центральны банк вправе принять санкции вплоть до отзыва лицензии.

Ежегодно к 15 мая текущего года Центральный банк России представляет и отчет за истекший год, содержащий анализ состояния банковской систем, денежного обращения в стране, операций Центрального банка, его годовой баланс; распределение прибыли; порядок формирования и направления использования резервов и фондов; аудиторское заключение по годовому отчету. Структура управления ЦБ РФ установлена Законом «О Центральном банке РФ». В соответствии с ним в центральном аппарате были созданы Главное Управление банковской инспекции, Главное Управление валютного регулирования и валютного контроля с аналогичными территорией подразделениями, Департамент исследований, информации и статистики, информационно-аналитические службы в составе функциональных департаментов: Управление платежного баланса -- в Департаменте иностранных операций, Управление экономического прогноза, анализа и обеспечение платежного оборота -- в Департаменте эмиссионно-кассовых операций, Департамент по надзору РКЦ (расчетно-кассовый центр) и др..

Центральный банк России -- структура многофилиальная. Система ЦБ РФ включает в себя наряду с мощным центральным аппаратом 60 главных территориальных управлений (ГУ) и 19 национальных банков (в национально- территориальных субъектах РФ), в системе которых находятся 29 региональных центров информатизации, более 1300 расчетно-кассовых центров (РКЦ), а также два вычислительных центра, 13 банковских школ и другие структурные подразделения. Территориальные управления ЦБ не имеют статуса юридического лица и не наделены правом принятия нормативных решений (это прерогатива ЦБ РФ).

2.2 Основное направление деятельности Центрального Банка Российской Федерации

В банковской системе любой страны центральный банк играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивость развития как национальной экономики, так и банковского сектора страны. Регулируя денежный оборот в наличной и безналичной формах, центральный банк создает решающие экономические предпосылки для обмена продуктами труда, движения товаров и услуг от производителя к потребителю общественных благ.

Как всякий банк, центральный банк является экономическим институтом, функционирующим в сфере товарно-денежных отношений; их свертывание, переход на продуктообмен неизбежно приводят к упразднению этого института. В арсенале центрального банка преимущественно экономические методы регулирования. Его денежно-кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса как эффективных инструментов стимулирования экономического развития.

Деятельность центрального банка носит общественный характер. Центральный банк -- это общественный институт, работающий преимущественно на макроуровне экономических отношений.

Правовой статус Центрального банка Российской Федерации связан с его сущностью как общественного денежно-кредитного института. Центральный банк Российской Федерации выступает прежде всего как юридическое лицо. Статус Центрального банка Российской Федерации, цели его деятельности, функции и полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами.

Центральный банк Российской Федерации в отличие от коммерческих банков выступает как федеральный орган государственной власти. При этом его государственно-властные полномочия распространяются только на денежно-кредитную сферу и регулирование деятельности банков, входящих в банковскую систему страны. Специфика статуса Центрального банка Российской Федерации заключается и в том, что будучи наделен государственно-властными полномочиями, он не обладает полномочиями исполнительного органа власти по отношению к другим банкам. Государственное управление осуществляется Банком России в форме денежно-кредитного регулирования с помощью введения им определенных норм и правил деятельности неподчиненных ему банков, а также посредством надзора и контроля за их работой. В связи с этим Банк России не вмешивается в повседневную деятельность экономических субъектов.

Фундаментальным признаком деятельности Центрального банка Российской Федерации является ее независимый характер. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» декларирует, что свои функции и полномочия «Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов власти и субъектов Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления» (п. 2 ст. 1).

Специфика Банка России как экономического денежно-кредитного института, его юридический статус определяют и цели его деятельности. В названном выше Федеральном законе отмечается, что «целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы».

Вместе с тем, как мы уже говорили, банковская система и отдельные ее элементы являются частью экономической системы, в связи с чем его целевая ориентация всегда несколько шире, чем это представлено в Федеральном законе. В главном направлении она во многом совпадает с целями экономики страны, ее устойчивого развития и не ограничивается обеспечением безинфляционного развития.

В редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций, который не исключает осуществление иных функций в соответствии с федеральными законами. Эти 18 функций можно классифицировать исходя из специфики целевой ориентации и назначения Банка России по пяти группам:

1) функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая функция);

2) функция нормативного регулирования (нормативно-творческая функция);

3) операционная функция;

4) информационно-аналитическая функция;

5) надзорная и контрольная функция.

В рамках денежно-кредитного регулирования (регулирующая функция) Банк России и соответствии с законом, определяющим его деятельность:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и приводит единую государственную денежно-кредитную политику;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

- выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, организует систему их рефинансирования.

Функция нормативного регулирования (нормативно-творческая функция) предусматривает:

- разработку правил ведения банковских операций;

- определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- определение правил ведения расчетов в Российской Федерации;

- разработку правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Деятельность Банка России по созданию нормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и отчетности коммерческих банков, позволяет ему упорядочить и развивать работу кредитных учреждений, создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, дающих им возможность в рамках действующего законодательства обслуживать своих клиентов.

В соответствии с операционной функцией Банк России:

- осуществляет самостоятельно либо по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок;

- управляет своими золотовалютными резервами;

- обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

Полномочия, определяемые данной функцией, позволяют Банку России вести обширную деятельность, обслуживать разнообразные потребности экономических субъектов, при необходимости выступать в качестве уполномоченного агента государства по ведению расчета по (финансовым операциям (более подробно о содержании операционной деятельности см. далее).

Согласно информационно-аналитической функции, Банк России:

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и по регионам, прежде всего в области денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

- участвует в разработке прогноза платежного баланса страны, организует его составление;

- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.

Для Банка России данная функция имеет особое значение. Без ее выполнения практически невозможно регулирование денежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках.

Реализуя надзорную и контрольную функцию, Банк России осуществляет:

- надзор за деятельностью банков и банковских групп;

- государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на совершение банковских операций, приостановку их действий и их отзыва;

- регистрацию эмиссий ценных бумаг банков;

- валютное регулирование и валютный контроль.

Данные полномочия позволяют Банку России соблюдать целевые ориентиры развития и укрепления банковского сектора страны. Проводя надзор за деятельностью коммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установленным правилам и нормативным актам, Банк России защищает интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитных организаций.

В экономической литературе можно встретить и другие критерии классификации функций Банка России. Среди них функции в зависимости от направлений его деятельности. В соответствии с этим выделяют функцию хозяйственной деятельности и функцию административной деятельности, которые в свою очередь подразделяются на организаторскую функцию (организация и управление денежным обращением) и функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков (кредиторов).

По степени важности функции классифицируются как основные и дополнительные. К основным относят те, без которых невозможно выполнение основной задачи центрального банка -- сохранение стабильности денежной единицы. Эта функция подразделяется на регулирующую, контрольную и обслуживающую функции. Дополнительные функции в данном случае содействуют решению основной задачи.

Поскольку деятельность Банка России может выражать интересы разных экономических субъектов, его функции разделяют на функции выполняемые им: от имени и в интересах государства; от своего имени, но в интересах общества; от своего имени и в своих интересах. Конечно, такая классификация возможна, однако в большей степени она основана на характере выполняемой центральным банком работы с учетом интересов экономических агентов, а не на самих специальных действиях, осуществляемых центральным банком и отличающихся от действий других экономических институтов.

В равной степени это можно отнести и к разделению функций на внутренние и внешние. Внутренними считаются такие функции, которые Банк России выполняет с резидентами в пределах Российской Федерации, внешними оказываются те, которые он совершает во взаимоотношениях с иностранными субъектами. Скорее всего рассматриваемые процессы выражают сферу деятельности центрального банка, подлинные его функции как особого денежно-кредитного института просматриваются далеко не в полном объеме.

Более продуктивной является стремление увязать функции центрального банка с банковской деятельностью. Функции -- это и есть деятельность банка, показывающая его специфику. Поскольку с позиции права функции отражают специальные виды управленческой деятельности, а центральный банк создается для выполнения только ему присущих функций, то такие функции лежат в сфере денежно-кредитной политики, управления банковской системой, осуществления банковских операций.

К кругу иных банковских операций относятся те, которые предусмотрены Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Среди них: привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты), размещение их от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов экономических субъектов, осуществление по поручению своих клиентов расчетов по счетам, открываемым в учреждениях Банка России. Кроме того, Банку России предоставлено право заниматься инкассацией денежных средств, векселей, расчетных и платежных документов, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы.

Ряд операций Банк России не имеет права выполнять. К их числу относятся операции:

- с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций;

- с физическими лицами в тех регионах, где нет кредитных учреждений;

- по приобретению акций (долей) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством;

- с недвижимостью, кроме случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

- по торговле и производству товаров, за исключением случаев, предусмотренных законодательством;

- по пролонгированию выданных ссуд, кроме случаев, связанных с решением Совета директоров Банка России.

Как уже отмечалось, Центральный банк Российской Федерации не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицита федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также не может покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

Операции, предусмотренные законодательством, выполняют учреждения Банка России. Основная работа по банковскому обслуживанию клиентов сосредоточена в его главных управлениях, национальных банках, полевых учреждениях, расчетно-кассовых центрах, операционных управлениях. Для банковского обслуживания клиентов данные учреждения должны получить генеральную доверенность от Банка России на право проведения от его имени операций, предусмотренных законодательством.

Значительная работа при этом возложена на расчетно-кассовые центры, осуществляющие расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Помимо непосредственного выполнения расчетных и кассовых операций РКЦ контролирует соблюдение юридическими и физическими лицами установленных правил и сроков совершения платежей с учетом остатка денежных средств, имеющихся на их счетах.

2.3 Коммерческий банк как элемент банковской системы

Коммерческий банк является элементом банковской системы. Это означает, что он должен:

1) обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций), работать по общим правилам;

2) функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;

3) быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию;

4) взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

Помимо банков в банковскую систему входят некоторые специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов.

При всем единстве сущности банков есть множество их видов.

Выделим те критерии, по которым можно во всем многообразии коммерческих банков выделить отдельные их типы.

По характеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированные банки.

К универсальным банкам принято относить те, которые способны «из одних рук» выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Универсальность, однако, имеет и другие оттенки. Универсальность -- это тип деятельности, не ограниченной:

- по отраслям народного хозяйства;

- по составу обслуживаемой клиентуры;

- количественно;

- по регионам.

Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием какой-то отрасли (подотрасли) народного хозяйства, группы предприятий (к примеру, некоторые банки обслуживают главным образом только лесную, авиационную, автомобильную, часовую и другие подотрасли промышленности).

Деятельность универсальных банков не ограничивается каким-то одним регионом. Универсальный банк присутствует в регионах в разных районах, имеет филиалы, в том числе за рубежом, а деятельность специализированного банка зачастую локальна.

По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

В переходный период государственная форма собственности на банки сохраняет свое значение. Правда, не в таких масштабах, как при распределительной системе хозяйствования, когда только государство обладало монопольным правом на создание банка, хотя и сейчас в капитале ряда банков государство сохраняет свою долю. Даже Центральный банк Российской Федерации, будучи по характеру собственности на 100% государственным, не ставит своей задачей получение прибыли, он продолжает участвовать в формировании капитала ряда банков (Сбербанка России, российских банков за границей). Лишь с 1996 г. ему не разрешено участвовать в капиталах российских кредитных учреждений, а с 2000 г. -- в капиталах банков, созданных на территории иностранных государств.

Государственная собственность существует в банковском хозяйстве и в других модифицированных формах. Банки, к примеру, могут быть созданы на государственной основе. В международной практике банки являются полноправными уполномоченными государства (ими могут быть и акционерные банки) по финансированию государственных программ развития экономики. Акционерами коммерческого банка могут быть также государственные предприятия, в связи с чем данная форма собственности может реально присутствовать в коммерческих банках.

В условиях экономического кризиса и нарушения работы банковской системы государство стремится к усилению своего влияния на банки. Государственное регулирование выражается не только в единой денежно-кредитной политике, установлении нормативов резервирования, ликвидности, но и в образовании специальных кредитных институтов с преобладанием государственной собственности в банковском капитале.

В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой собственности на коммерческий банк является акционерная (по международной терминологии ее часто называют частной формой, поскольку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица).

По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. В структуре банковской системы России преобладают банки с незначительным капиталом

В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных учреждений занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К ним относятся кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др.

По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные (местные) межрегиональные, национальные и международные. К региональным банкам относятся банки, которые обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определенного региона (города); в дореволюционной России такие банки называли городскими. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки -- это банки, осуществляющие деятельность внутри страны и обслуживающие главным образом потребности клиентов своих стран; международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран. К последним можно отнести Внешторгбанк, Внешэкономбанк, Международный Московский банк, Международный инвестиционный банк и др.