Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. Общая характеристика страхового рынка

1.1 Понятие, функции и условия его существования

1.2 Структура страхового рынка и его виды

2. Страховой рынок Кыргызской Республики

2.1 Состояние страхового рынка КР

2.2 Проблемы и перспективы развития страхового рынка КР

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ



ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях актуальным является вопрос о наличии негосударственной финансовой защиты субъектов рыночных отношений.

Данная тема заключается в том, что создание развитой современной национальной страховой системы, требует качественной разработки системных и структурных реформ в компоненте небанковского сектора финансовой системы. В этой части большие неиспользованные резервы заложены в создании развитой национальной страховой системы и ее развитии, через проведение социально значимых видов страхования.

Сфера страхования должна охватывать все стороны производственной и социально-экономической жизни общества, выполняя компенсационную, накопитель но - сберегательную и инвестиционную функции.

Особая важность страхования определяется следующим: страхование предоставляет защиту различных интересов граждан и организаций, вне зависимости от поддержки со стороны государства.

Развитое состояние страхования создаст одну из основ устойчивого развития экономики. Оно не только позволит снизить бюджетные расходы при наступлении убытков природно-техногенного характера, но и значительно уменьшит решение государством ряда вопросов социально-экономических характера в части социального обеспечения (выплата пенсионных накоплений, пособий по утрате трудоспособности или смерти кормильца, оплата медицинских расходов) и т.д.

Актуальность темы реферата. Надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. В стратегических планах развития Республики Казахстан большое значение аккумулированию и эффективным распределением крупных финансовых средств, страхование является достаточно эффективным средством, обеспечивающим контроль и сбережение финансовых фондов



1. Общая характеристика страхового рынка

1.1 Понятие, функции и условия его существования

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать также:

как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;

как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Обязательные условия существования страхового рынка:

наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса;

наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, - формирование предложения.

Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную (возвратную), накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.

Основная функция страхового рынка -- компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования.

Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму.

Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования.

Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий

Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает.

1.2 Структура страхового рынка и его виды

Страховой рынок -- сложная интегрированная система.

Структура страхового рынка формируется из:

§ страховых организаций;

§ страхователей;

§ страховых продуктов;

§ страховых посредников;

§ профессиональных оценщиков страховых рисков и убытков;

§ объединений страховщиков;

§ объединений страхователей;

§ системы государственного регулирования страхового рынка.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.

В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями.

В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется страховыми рынками:

р местным (региональным);

р национальным (внутренним);

р мировым (внешним).

По отраслевому признаку выделяют рынок страхования:

р личного;

р имущественного;

р ответственности.

В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

страховой рынок кыргызский



2 Страховой рынок Кыргызской Республики

2.1 Состояние страхового рынка КР

Формирование и становление национального страхового рынка, после обретения Кыргызской Республикой независимости, проходило в сложных условиях. За эти годы страховыми компаниями Кыргызстана приобретен определенный опыт в осуществлении страхования и перестрахования.

По состоянию на 1 июля 2011 года в Кыргызской Республике зарегистрировано 19 страховых организаций, из них осуществляли деятельность 14 страховых организаций, включая двух перестраховочных организаций («Страховой резерв» и «Фаворит»), а также 5 компаний с участием нерезидентов (САОЗТ «Кыргызинстрах», ЗАО СК «Росстрах - Кыргызстан», ЗАО «Лондон - Бишкек», ЗАО «Страховой резерв», ЗАО Дочерняя организация «Нефтяная СК»). В основном страховой бизнес сосредоточен в столице (13 компаний) и только одна страховая компания действует в гор. Жалалабат (СК «Дос - инвест»). У трех страховых организаций имеются региональные филиалы по республике. Так,

- САОЗТ «Кыргызинстрах» имеет филиал в г. Ош, Кара-Кол;

- ОАО СК «Кыргызстан» имеет 15 филиалов - Южный региональный филиал в г. Ош, Таласе, Нарыне и в г. Бишкек;

- ОАО СК «Ак-Жол» имеет филиал в г.Ош;

Список страховых компаний:

1. ОАО СК «Кыргызстан» - уставный капитал 65 миллионов сомов;

2. АООТ СК «Дос-Инвест» - уставный капитал 63 миллиона 773 тысячи 430 сомов;

3. ЗАО «Мега Иншуренс Групп» - уставный капитал 53 миллиона сомов;

4. ОАО СК «Ак-Жол» - уставный капитал 50 миллионов сомов;

5. ЗАОСК «АТН-Полис» - уставный капитал 50 миллионов сомов;

6. ЗАО «Инкомполис» - уставный капитал 50 миллионов сомов;

7. ЗАО СК «FCB INSURANCE» - уставный капитал 50 миллионов сомов;

8. ЗАО СК «Фаворит» - уставный капитал 30 миллионов сомов;

9. ЗАО СК «Здоровье» - уставный капитал 25 миллионов сомов.

Страховые компании с участием иностранного капитала:

1. САО «Кыргызинстрах» - 93 % российского капитала и 7 % кыргызского - 59 миллионов 987 тысяч 520 сомов;

2. ЗАО дочерняя организация «Нефтяная страховая компания» - уставный капитал 25 миллионов сомов;

3. ЗАО СК «Росстрах-Кыргызстан» - российский уставный капитал 14 миллионов 500 тысяч сомов;

4. ЗАО «Лондон-Бишкек» - английский уставный капитал 26 миллионов 432 тысячи 900 сомов;

5. ЗАО «Страховой резерв» - английский уставный капитал 30 миллионов сомов

У следующих страховых организаций деятельность приостановлена:

1. ОАО СК «Страховой дом» - решением межрайонного суда по экономическим вопросам г. Бишкек от 22.02.2011 года ОАО СК «Страховой дом» признан банкротом;

2. ЗАО «Англо - Кыргызская страховая компания» - приказом Госфиннадзора от 24 декабря 2010 года № 219-п приостановлены действия лицензий;

3. ЗАО «Столичное страховое общество» - приказом Госфиннадзора от 13 августа 2010 года № 128-п приостановлены действия лицензий до возобновления деятельности организации;

4. ЗАО «АУБ - Страхование» - решением единственного акционера в лице ОАО «Азия Универсал Банк» от 10.05.2011 года начата процедура ликвидации путем обращения в судебные органы о признании ЗАО «АУБ - Страхование» банкротом.

5. ОАО «Кыргызская Перестраховочная Компания» - приказом Госфиннадзора от 18.03.2011 года № 48 аннулированы действия лицензий на право осуществления перестраховочной деятельности.

Финансовые показатели деятельности страховых (перестраховочных) организаций.

Совокупные активы страховых организаций по состоянию на 01.05.2011 года составили 801,4 млн. сомов и по сравнению с данными по состоянию на 01.05.2010 года увеличились на 2,5%.

Совокупный собственный капитал страховых организаций по состоянию на 01.05.2011 года составил 564,4 млн. сомов, который уменьшился по сравнению с данными по состоянию на 01.05.2010 года на 11,5 %.

Обязательства по состоянию на 01.05.2011 года увеличились по сравнению с данными по состоянию 01.05.2010 года на 6,6 % и составили 153,4 млн. сомов.

Объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования по состоянию на 01.05.2011 года составил 76,8 млн. сомов, и увеличился по состоянию с данными на 01.05.2010 года на 2,7%.

Таблица 2.1 Сравнительная таблица финансовых показателей страховых (перестраховочных) организаций (млн. сомов)

Финансовые показатели	По состоянию на 01.05.	Прирост, в %	отклонение (+, -)
	2010 года	2011 года
Совокупные активы	781,5	801,4	2,5	+19,9
Обязательства	143,9	153,4	6,6	+9,5
В т.ч. чистые страховые резервы	74,8	76,8	2,7	+2
Собственный капитал	637,5	564,4	-11,5	- 73,1



Страховые премии страховых организаций

За январь-май 2011 года объем страховых премий составил 122,6 млн. сомов и по сравнению с январем - маем 2010 года увеличился на 7,7%, в том числе, по имущественному страхованию - 59,7 млн. сомов и на 2,9%, по личному страхованию - 29,0 млн. сомов и на 2,1 %, по страхованию ответственности - 22,1 млн. сомов и уменьшился на 18,7 %, и по обязательным видам страхования гражданской ответственности сумма страховых премий составила - 11,8 млн. сомов.

Основную долю страховой премии за январь-май 2011 года занимает имущественное страхование, где на него приходится 48,7% от общей суммы страховой премии, личное страхование - 23,6 %, страхование ответственности - 18,0 %, обязательное страхование гражданской ответственности - 9,6 %.



Таблица 2.2 Сравнительная таблица страховых премий страховых организаций по видам страхования (млн. сомов)

Виды страхования	за январь-май	Прирост, в %	Отклонение (+, -)
	2010 года	2011 года
Страхование жизни (накопительное)	0,25	0	0	- 0,25
Личное страхование	28,4	29,0	2,1	+0,6
Имущественное страхование	58,0	59,7	2,9	+1,7
Страхование ответственности	27,2	22,1	- 18,7	- 5,1
Обязательное страхование	0,00	11,8	0	+ 11,8
Всего по видам страхования	113,85	122,6	7,7	+8,75

2.2 Проблемы и перспективы развития страхового рынка

Обозначим основные проблемы развития страхового рынка и предложения по их решению:

1. Сегодня во всем мире страхование становится элементом государственных концепций управления социальными рисками. Введение обязательных видов страхования, особенно обязательного страхования ответственности, позволит создать чувство социальной защищенности у населения, а также осознать, что социальные риски целенаправленно понижаются обществом и государством до степени, когда они не могут существенно нарушить нормальное общественное положение. Кроме того, скопление солидных по размеру капиталов позволит вкладывать их в развитие национальной экономики.

3. Остается неразвитым и рынок страхования жизни. У нас не используется потенциал накопительного страхования жизни как инструмента аккумулирования финансовых ресурсов и социальной защиты населения. Целесообразно принять новые или внести дополнения в действующие нормативные правовые акты, стимулирующие заключение долгосрочных договоров страхования.

4. Отсутствуют налоговые стимулы. В целях дальнейшего эффективного развития страхования, как одного из наиболее стабильных источников долгосрочных внутренних инвестиций в экономику республики, необходимо осуществлять государственную политику, направленную на гармонизацию системы налогообложения страховой деятельности и повышение ее эффективности. Замена пятипроцентного налога от общей суммы поступивших страховых премий (платежей) на налог на прибыль в размере десяти процентов.

5. Из-за малой покупной способности и слабого экономического развития имеется незначительный спрос на страховую защиту. Нужно всемерно укреплять страховое мышление, чтобы страхование стало потребностью общества, чтобы руководители принимали страхование как продукт, как необходимый элемент производственных отношений. Страхование должно сопровождать производство, строительство, торгово-посреднические операции, инвестиции, финансовые вложения и т.д. То есть иными словами необходимо признание страховых премий (платежей), как общественно необходимых затрат, обеспечивающих непрерывность производства, экономическую стабильность, включение в полном объеме затрат на страхование в себестоимость производимой продукции и услуг.

Несмотря на то, что за прошедшие годы в Кыргызстане сложились основы национального страхования, страховой рынок Кыргызстана в настоящее время не может играть важную роль в экономике. В эффективном развитии страхового рынка существуют следующие препятствия:

Ш На сегодняшний день остаются неудовлетворительными финансовые возможности отечественных страховых организаций по покрытию крупных убытков, что требует решения вопроса о повышении капитализации страховых организаций, их укрупнении.

Ш Актуальной проблемой является низкая активность населения в получении страховых услуг, и в большинстве ориентировано на получение государственных социальных пособий, что также не способствует должному развитию страхования.

Ш Все страховые организации испытывают серьезные трудности с обеспечением профессионально подготовленными кадрами, отвечающими современными требованиями ведения страховых операций.

Развитие страхования, зависит от уровня развития законодательной базы, эффективности проводимой государством налогово-бюджетной и денежно-кредитной политики, качества надзора за страховой деятельностью и качественного состояния страховых организаций.

Основные задачи развития страхования в КР:

1) удовлетворение потребностей в страховой защите граждан, юридических лиц и государства

2) создание развитой и устойчивой системы страхования, способной компенсировать убытки от непредвиденных событий

3) снижение бюджетных расходов

4) достижение высоких инвестиционных возможностей,

5) безопасная интеграция в мировое экономическое хозяйство в условиях усиления процессов

Для достижения поставленных задач для развития страховых услуг в республике предусмотрено проведение мероприятий направленных на:

ь развитие добровольного и обязательного страхования;

ь обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы страхования;

ь развитие государственного регулирования;

ь совершенствование государственного органа по страховому надзору;

ь развитие инвестиционной деятельности страховых организаций;

ь развитие институтов страховой системы и совершенствование налогообложения;

ь развитие взаимоотношений с международными организациями в области страхования.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении проанализировав все вышеуказанное можно сказать, что страховой рынок Кыргызской Республики имеет большое будущее, хотя уже сейчас страховой рынок имеет неплохие шансы. Уже созданы законы и указы, а это значит, что в перспективе этот рынок будет занимать лидирующие позиции и количество страховых компании увеличится вместе с качеством и количеством предлагаемых страховых услуг, хотя на данный момент большинство таких компании принадлежат иностранным компаниям.

Страховой рынок Кыргызской Республики существенно изменился и продолжает изменяться, все новые страховые компании появляются на горизонте страхового рынка Кыргызстана. Но все же из-за ряда проблем перечисленных выше рынок страховых услуг не может выразить себя в полной мере, хотя перспективы здесь имеются большие и может в результате выполнения мероприятий указанных в перспективе развития страхового рынка Кыргызской Республики, при условии устойчивости положительных тенденций экономики Кыргызской Республики в целом, основные количественные характеристики отечественного страхового рынка (объем страховых взносов и емкость страховых компаний) должны возрасти в 10 - 12 раз.

Увеличение внутреннего спроса на страховые услуги, активная государственная поддержка страхования, развитие инфраструктуры обусловят формирование и появление крупных и достаточно устойчивых национальных страховых компаний, способных создать здоровую конкуренцию на внутреннем рынке страхования, и обеспечить дополнительный приток инвестиционных ресурсов в экономику Кыргызстана.

Изученные в процессе подготовки данной работы материалы позволяют сделать вывод, что на сегодняшний день назрела необходимость планомерного развития страхового рынка и превращения его в цивилизованный.

Для этого, в первую очередь его необходимо регламентировать. С этой целью государство должно оперативно решить вопросы с законодательной базой, налогообложением, обеспечением защиты интересов страхователя, и, самое главное, обеспечить выгодность страхования для граждан.

Как следует из последних публикаций в средствах массовой информации, страховой рынок Кыргызстана в ближайшем будущем ожидают серьезные перемены.

Многообразные проблемы на пути развития страхования в Кыргызстане могут быть успешно разрешены при наличии соответствующего уровня экономического мышления и наличия высококвалифицированных кадров.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.

2. Постановление Правительства Кыргызской Республики от 31 июля 2003 года №474 «Концепция развития страхового рынка в Кыргызской Республике на 2003 - 2010 годы»

3. Закон об организации страхования в Кыргызской Республике от 1998года

4. Официальный сайт Гос.службы регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве КР www.fsa.kg

Размещено на Allbest.ru