Страховой рынок

Размещено на http://www.allbest.ru/

22

РЕФЕРАТ

СТРАХОВОЙ РЫНОК, ВНУТРЕННИЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК, ВНЕШНИЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК, МЕЖДУНРОДНЫЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК, СТРАХОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ, СТРАХОВЩИК, СТРАХОВАТЕЛИ, СТРАХОВАЯ УСЛУГА, ГОСУДАРСТВЕННЫЕ СТРАХОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ, ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ, ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ

Объектом и предметом исследования является страховой рынок и его особенности в Республики Беларусь.

Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы изучить страховой рынок, представленный в Республики Беларусь и определить перспективы его дальнейшего развития.

Задачи курсовой работы включают определение понятие страхового рынка, его классификации, структуру, принципы и условия функционирования, характерные для страховых организаций Республики Беларусь, и проанализировать деятельность страховых организаций за 3 года.

При выполнении работы были использованы нормативно-правовые документы, учебная и дополнительная литература теории финансов и страхованию, публикации периодической печати, Программа развития страховой деятельности в Республики Беларусь на 2006 - 2010 годы, соответствующее законодательство.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их автора.

THE ABSTRACT

The INSURANCE MARKET, the INTERNAL INSURANCE MARKET, the EXTERNAL INSURANCE MARKET, the INTERNATIONAL INSURANCE MARKET, the INSURANCE ORGANIZATION, the INSURER, INSURANTS, INSURANCE SERVICE, the STATE INSURANCE ORGANIZATIONS, VOLUNTARY INSURANCE, OBLIGATORY INSURANCE, LIFE INSURANCE

Object and object of research is the insurance market and its features to Byelorussia.

The purpose of the given course work consists in studying the insurance market presented to Byelorussia and to define prospects of its further development.

Tasks of course work include definition concept of the insurance market, its classification, structure, principles and conditions of functioning, characteristic Byelorussia for the insurance organizations, and to analyze activity of the insurance organizations for the period with 1/1/2007 on 7/1/2007 of year.

At performance of work grants of the theory of the finance and to insurance, the publication of periodicals, the program of development of insurance activity to Byeloruss on 2006 - 2010, and the corresponding legislation have been used.

The author of work confirms, that the settlement-analytical material resulted in it correctly and objectively reflects a condition of investigated process, and all borrowed of literary and other sources theoretical, methodical and methodological positions and concepts are accompanied by references to their author.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Понятие страхового рынка и его экономическое содержание

1.1 Сущность страхового рынка

1.2 Принципы, условия функционирования и этапы развития страхового рынка

1.3 Структура страхового рынка

2. Итоги деятельности страховых организаций Республики Беларусь за период 2007-2008 года

3. Проблемы и перспективы дальнейшего развития национального страхового рынка Республики Беларусь

Заключение

Литература

ВВЕДЕНИЕ

За прошедшие годы в республике была создана инфраструктура страхового рынка. По мере перехода экономики к работе на принципах рыночных отношений, развития новых форм хозяйствования, страховые правоотношения получили существенное развитие. Принятый в сентябре 2000 года Декрет Президента Республики Беларусь «О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь» стал новым этапом в развитии страхования и, по сути, этим были определены направления развития страховой отрасли на перспективу.

В странах с развитым рыночным хозяйством страхование является одним из стратегических секторов экономики. Гарантируя собственникам возмещение ущерба при гибели имущества и потере дохода, создавая защищенность человека на все случаи жизни, страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе.

Вообще страховой рынок -- это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где в качестве купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее.

Объективная основа развития страхового рынка -- обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок рассматривать также: 1) как форму организации отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества; 2) как страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Обязательное условие существования страхового рынка -- наличие общественной потребности в страховых услугах и страховщиков, способных ее удовлетворить. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы изучить страховой рынок, представленный в Республики Беларусь и определить перспективы его дальнейшего развития. Для достижения поставленной цели исследования необходимо решить следующие задачи, такие как определение понятие страхового рынка, его классификации, структуру, принципы и условия функционирования, характерные для страховых организаций Республики Беларусь, и проанализировать деятельность страховых организаций за период с 1.01.2007 по 1.07.2007 года.

Для решения поставленной цели и задач будут использоваться пособия по теории финансов и страхованию, публикации периодической печати, Программа развития страховой деятельности в Республики Беларусь на 2006 - 2010, соответствующее законодательство.

1. ПОНЯТИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА И ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ

1.1 Сущность страхового рынка

Рыночная экономика основывается на свободе выбора граждан. В принципе каждый может решить сам, как ему поступить. Человек может свободно тратить свои доходы и самостоятельно решать, какую их часть направить на потребление, а какую -- на накопление. Кроме того, человеку предоставляется свобода заключения соглашений с другими людьми. Все это учитывает страховой рынок, предлагая широкий набор страховых услуг.

В широком смысле страховой рынок представляет собой всю совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта.

Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Страховщики - участники страховых отношений на страховом рынке (страховые компании), продающие страховые услуги, и страхователи (физические и юридические лица), нуждающиеся в страховой защите. В условиях рынка возрастает заинтересованность потенциальных страхователей в страховании всевозможных рисков: ответственности предпринимателей и работодателей перед наемными работниками, финансовых гарантий при потере рабочих мест, банкротстве предприятий, банков и т.д.

В качестве посредников между продавцами страховых услуг страховщиками и их покупателями выступают страховые агенты и страховые брокеры, которые своей деятельностью способствуют расширению и развитию страховых отношений.

Страховой рынок формируется в ходе становления товарного хозяйства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием возникновения того и другого служат общественное разделение труда и существование различных собственников -- обособленных товаропроизводителей. Реальное соотношение данных условий определяет степень развития рыночных отношений. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке - страховая услуга. Она может быть предоставлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). В тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций общественных интересов, страхование носит обязательный характер. Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

Потребительная стоимость страховой услуги имеет форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе, она складывается на конкурентной основе под воздействием спроса и предложения. Нижняя граница цены определяется принципом равенства между поступлением страховых взносов и выплатами страховых возмещений и страховых обеспечений. Верхняя граница диктуется потребностями страховщика, однако при чрезмерно высокой цене страховщик рискует потерять покупателей и не выдержать конкуренции. (Зайцева, стр67)

В настоящее время в мировой практике страхования усилились две тенденции: специализация и универсализация деятельности страховщиков. Первая непосредственно связана с углубляющимся общественным разделением труда: соответствующий процесс становится объективно необходимым и в страховом деле. В последние годы наряду со специализацией страховщиков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или иными, видами страхования страховщики вторгаются в смежные виды деятельности (например, приобретают биржевые маклерские фирмы, предприятия розничной торговли, гостиницы и т.д.).

Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все больше выполняют функции специализированных кредитных институтов -- занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности.

Государство может прямо участвовать в рыночных отношениях как страховщик через государственные страховые организации и оказывать все возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми установлениями

Зарубежный опыт свидетельствует, что страховому рынку присущи мощные стимулы саморазвития; инициатива и предприимчивость, более полное удовлетворение запросов страхователей. Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования. (Ермасов стр 84)

1.2 Принципы, условия функционирования и этапы развития страхового рынка

Принципы организации страхового дела обусловливаются общими условиями функционирования экономике. Одним из основополагающих принципов функционирования страхового рынка является демонополизация страхового дела. Реализация этого принципа означает, что страховую деятельность на рынке страховых услуг могут осуществлять наряду с государственными страховыми организациями страховые компании любой организационно-правовой формы.

Важным принципом формирования и функционирования страхового рынка является конкуренция страховых организаций по предоставлению страховых услуг и привлечению страхователей к мобилизации денежных средств в страховые фонды. Это выражается в установлении тарифных ставок под воздействием спроса и предложения, в предложении удобных для страхователей форм и условий заключения страховых договоров, вариантов уплаты страховых взносов и выплаты страховых возмещений; в расширении ассортимента страховых услуг, ориентированных на интересы конкретных социальных и экономических групп населения (страхование от безработицы, страхование банкротств и т.д.).

Одним из основополагающих принципов функционирования страхового рынка является принцип свободы выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг, форм и объектов страховой защиты. Свобода предпринимательской деятельности дает право любому юридическому или физическому лицу заниматься страховым делом.

Важным принципом организации страхового дела в условиях рынка является принцип надежности и гарантии страховой защиты. Его реализация базируется на юридической и экономической основе. Механизм регистрации страховых организаций, лицензирования их деятельности и контроля государства через специальный орган надзора обеспечивает соблюдение интересов страхователей, финансовую устойчивость страховых операций и т.д.

Принцип конкуренции в организации страхового дела должен в необходимых случаях сочетаться с принципом сотрудничества страховщиков прежде всего при перестраховании особо крупных и опасных рисков. Одной из форм сотрудничества страховых организаций является совместное страхование, (сострахование) на долевых началах особо опасных рисков.

Современная система страхового рынка достаточно сложна, и ее функционирование невозможно без выработки четкого механизма организации страхового дела, который базируется на вышерассмотренных принципах.

Важную роль играет страховое законодательство, призванное обеспечить законность и правомерность осуществления страховых операций по защите страховых интересов страхователей.

Основные условия функционирования страхового рынка:

· наличие потребности в страховых услугах и страховщиках, способных удовлетворять эти потребности;

· существование страхового законодательства;

· разработка концепции страхования, включающей методологии образования резервов, построения тарифов, инвестиционной деятельности, социальной защищенности малообеспеченных страхователей и т.д.;

· признание страхования как инструмента управления экономикой;

· повышение страховой культуры населения.

Два первых из них являются обязательными.

В развитии страхового рынка можно выделить три наиболее существенных этапа, повторяющихся в большинстве стран.

Для первого этапа характерно функционирование монополистического или регулируемого рынка, в рамках которого конкуренция не развивается или имеет минимальную степень развития. В условиях монополии страхователям предлагается ограниченный объем страховых продуктов. На жестко регулируемом рынке деятельность страховщиков ограничена директивными указаниями (включая размер тарифов), не развивается предпринимательство, низким является уровень платежеспособности страховщиков и, как результат, создается негативное отношение к ним со стороны потенциальных клиентов.

На втором этапе страховой рынок вступает в фазу созревания, характеризуемую ростом числа страховых компаний, расширением страховых продуктов, улучшением их качества, уменьшением регулирования наряду с совершенствованием контроля финансовой стабильности страховщиков. Именно в этот период страховщики расширяют предложение разнообразных услуг, а для привлечения большего количества клиентов фундаментальное значение начинают приобретать инвестиции страховщиков в сервис.

Третий период характеризуется наличием развитого страхового рынка, замедлением роста количества страховых компаний, полной свободой в выборе тарифов и видов страхования. Основной задачей страховщиков становится диверсификация страховых продуктов и их удешевление.

1.3 Структура страхового рынка

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему, включающую различные структурные звенья.

Первичное звено страхового рынка -- страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использование страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы.

Страховая компания -- исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, обособленная структура, осуществляющая заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность страховой компании заключается в полной обособленности ее ресурсов, их самостоятельном полном обороте. Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена акционерами, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями.

В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки. Развитие рыночных отношений уничтожает территориальные преграды на пути общественно-экономического прогресса, усиливает интеграционные процессы, ведет к включению национальных страховых рынков в мировой. Примером такой интеграции может служить создание общеевропейского страхового рынка стран -- членов ЕС.

В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно выделить внутренний, внешний и международный страховые рынки.

Внутренний страховой рынок складывается в каждом конкретном регионе, где потребность в страховых услугах удовлетворяется конкретными страховщиками, осуществляющими свою деятельность на данной территории.

Внешний страховой рынок -- это рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка, взаимосвязанный со страхователями и страховщиками данной территории.

Международный страховой рынок представляет собой страховую и перестраховочную деятельность в масштабах мирового хозяйства

По отраслевому признаку выделяют рынки: личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности и страхования экономических рисков. В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные сегменты, например рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупатели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи - физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.

Основные составляющие внутреннего страхового рынка -- материальные и финансовые ресурсы страховой организации. Главные задачи внутреннего страхового рынка -- формирование спроса на страховые услуги с использованием маркетинговых коммуникаций, заключение договоров и продажа страховых полисов (сертификатов), проведение целесообразной и гибкой тарифной политики, регулирование собственной инфраструктуры.

Организация и проведение гибкой тарифной политики является одной из главных составляющих внутренней рыночной системы. На основании системы тарифов страховая организация определяет, какие цены на страховые услуги предлагать на рынке, какие скидки и льготы предоставлять потенциальным страхователям.

В настоящее время в мировой практике страхования усилились тенденции по специализации и универсализации деятельности страховщиков. Страховой рынок является сложной многофакторной финансовой системой.

На страховом рынке Республики Беларусь действуют страховые организации различных организационно-правовых форм.

Первичным звеном на страховом рынке выступает страховая организация, представляющая собой обособленную организационно-правовую структуру, осуществляющую формирование страхового фонда за счет взносов страхователей. Экономически обособленные страховые организации строят свои отношения со страхователями и другими страховщиками на договорной основе.

Страховые компании различаются по величине активов, сфере деятельности, форме организации. Так, по величине активов, объему поступлений страховых взносов, другим экономическим показателям, определяющим место на рынке, выделяют крупные, средние и мелкие страховые организации. По сфере деятельности можно выделить универсальные страховые компании, характеризующиеся широким объемом операций в различных сегментах рынка (личном, имущественном и др.), а также специализированные страховые организации, ориентированные на обслуживание страховых интересов отдельных физических и юридических лиц. Это могут быть страховщики, специализирующиеся на заключении договоров личного, имущественного страхования или перестрахования. Как показывает практика, в условиях рыночной экономики специализированные страховщики являются преобладающим типом.

По сфере деятельности следует также выделить национальные и иностранные страховые компании, а также страховые организации, созданные в форме предприятий с участием иностранного капитала. По форме организации можно выделить государственные страховые организации, акционерные и кэптивные страховые компании, общества взаимного страхования, объединения страховщиков.

В настоящее время наряду с государственными страховыми организациями (Белгосстрахом и Белгосвнешстрахом) в республике функционируют акционерные страховые компании, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью, базирующиеся на коллективных формах собственности.

Государственная страховая организация (Белгосстрах) занимает лидирующее положение по объему продаж страховых полисов, а его доля в общей сумме поступлений страховых взносов превышает 50 %.

Таким образом страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где в качестве купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. Современная система страхового рынка достаточно сложна, и ее функционирование невозможно без выработки четкого механизма организации страхового дела, базирующейся на определенных принципах. Страховому рынку присущи мощные стимулы саморазвития; инициатива и предприимчивость, более полное удовлетворение запросов страхователей. Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования.

В текущих экономических условиях существенно возрастает роль страхования в решении проблем страховой защиты общественного производства и жизненного уровня населения. Заканчивается период недооценки страхования как метода страховой защиты, поскольку страхование становится объективно необходимым элементом рыночных отношений. Таким образом, не недооценивать такой важный экономический инструмент как страхование.

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ ЗА 3 ГОДА

В Республике Беларусь действуют 23 страховые организации, из них 4 государственные (Белгосстрах, «Белэксимгарант», РДУСП « Стравита», РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация»). Страхование жизни и дополнительной пенсии осуществляют 4 страховые организации.

За 1-ое полугодие 2008 года действующими страховыми организациями республики получено страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на сумму 450,0 млрд. рублей. Прирост поступлений за 1-ое полугодие 2008 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в действующих ценах составил 141,1 млрд. рублей, или 45,7 %.

По добровольным видам страхования получено страховых взносов на сумму 190,7 млрд. рублей. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме полученных страховых взносов составил 42,4 % (за 1-ое полугодие 2007 года - 40,9 %). В структуре поступления страховых взносов по добровольным видам страхования на долю каждого вида страхования приходится: личное страхование - 21,1 % от суммы взносов по добровольным видам страхования, имущественное страхование - 71,0 %, страхование ответственности - 7,9 %.

По обязательным видам страхования получено страховых взносов 259,3 млрд. рублей. Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме поступлений составляет 57,6 % (за 1-ое полугодие 2007 года - 59,1 %), из них личное страхование - 36,5 % от суммы собранных страховых взносов по обязательным видам страхования, имущественное - 22,4 %, страхование ответственности - 41,1 %. (Таблица 2.1).

Таблица 2.1 - Поступление страховых премий

Поступление страховых премий	Сумма на 1.07.2007, млн. руб.	Сумма на 1.07.2008, млн. руб.	Доля, % 1.07.2008	Изменения по сравнению с 1.07.2007
Всего, в том числе по:	308 861,04	449 960,60	100,00	14,56
Добровольному страхованию	126 400,59	190 694,08	42,38	15,08
Обязательному страхованию	182 460,45	259 266,52	57,62	14,20

Примечание - Источник: собственная разработка

Касательно структуры показанной поступления страховых премий по классам страхования по состоянию на 1.07.2008 года можно отметить следующее:

по добровольным видам страхования на долю каждого вида страхования приходится: личное страхование-- 21,1% от суммы взносов по добровольным видам страхования, имущественное страхование -- 70,9%, страхование ответственности - 7,9%.(график 2.1)

График 2.1 - Структура страховых премий по добровольному страхованию

По обязательным видам страхования на личное страхование-- 44,07% от суммы собранных страховых взносов по обязательным видам страхования, имущественное -- 6,23%, страхование ответственности -- 49,7%



График 2.2 - Структура страховых премий по обязательному Страхованию

Как видно из выше приведенных данных можно констатировать, что за анализируемый период (01.07.2007-01.07.2008) по имущественному страхованию в добровольной форме увеличение составило 2,55%, а в обязательной форме уменьшилось на 0,07%.

Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по республике за 1-ое полугодие 2008 года составили 219,1 млрд. рублей. В структуре страховых выплат на долю добровольных видов страхования приходится 43,9 %, обязательных видов страхования - 56,1%.

В структуре страховых выплат в 1-м полугодии 2008 года на долю добровольных видов страхования приходится 33,2%, обязательных видов страхования -- 66,8% (таблица 2.2).

Таблица 2.2 - Страховые выплаты

Страховые выплаты	Сумма на 1.07.2007, млн. руб.	Сумма на 1.07.2008, млн. руб.	Доля, % 1.01.2008	Изменения по сравнению с 1.07.2007
Всего, в том числе по:	155 450,75	219 073,14	100	14,09
Добровольному страхованию	51 594,21	96 096,46	43,87	18,62
Обязательному страхованию	103 856,53	122 976,67	56,14	11,84

Примечание - Источник: собственная разработка

Анализируя структуру поступления страховых выплат по классам страхования по состоянию на 1.07.2008 года можно отметить следующее:

по добровольным видам страхования на долю каждого вида страхования приходится: личное страхование-- 8,55% от суммы выплат по добровольным видам страхования, имущественное страхование -- 88,6%, страхование ответственности - 2,85% (график 2.3).

График 2.3 - Структура страховых выплат по добровольному страхованию

По обязательным видам страхования выплаты по личному страхованию -- 53,56% от суммы выплаченных страховых выплат по обязательным видам страхования, имущественное -- 2,84%, страхование ответственности -- 43,60% (график 2.4).

График 2.4 - Структура страховых выплат по обязательному страхованию

Общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми организациями республики, по состоянию на 01.07.2008 составила 547,0 млрд. рублей. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, составляют 429,3 млрд. рублей, а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, - 117,7 млрд. рублей.

Сумма полученного дохода от размещения средств страховых резервов за 1-ое полугодие 2008 года составила 23,4 млрд. рублей.

По состоянию на 01.07.2008 собственный капитал страховых организаций республики составил 337,8 млрд. рублей и увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в действующих ценах на 96,0 млрд. рублей, или 39,7 %. Уставный фонд составляет 207,4 млрд. рублей, или 61,4 % от величины собственного капитала.

Среднесписочная численность работников страховых организаций республики за анализируемый период составила 12 001 человек, в том числе штатных - 5 103.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ДАЛЬНЕЙШЕГО РАЗВИТИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

страховой взнос беларусь

Национального страховой рынок Республики Беларусь начал свое развитие с принятия Закона в 1993 году «О страховании», который определил правовые основы работы страховой отрасли на начальном этапе.

На начальных этапах страховая деятельность в Республике Беларусь динамично развивалась на принципах здоровой конкуренции страховщиков всех форм собственности и все больше влияла на экономику страны. Расширялась сфера страхования, появились новые виды страхования, повышался уровень развития страхового рынка республики.

Однако за последние пять лет белорусский страховой рынок претерпел существенные изменения. Эти изменения не остаются без внимания общества, которое тяготеет к стабильности и в результате постоянных изменений в области страхования все меньше доверяет страховым организациям и все реже прибегает к данному виду компенсации возможных убытков. В настоящее время основной проблемой рынка страховых услуг в Беларуси является недостаточное развитие добровольных видов страхования, а рост объема поступлений страховых взносов обеспечивается в стране в определяющей степени через обязательные виды страхования. Актуальной проблемой для страховых компаний остается уплата предприятиями страховых взносов по добровольным видам страхования за счет прибыли, что является серьезным препятствием для динамичного развития добровольных видов страхования.

Продолжает ухудшаться финансовое положение некоторых страховых организаций, в результате чего их количество сокращается. Сегодня большинство действующих страховых организаций собирают мизерное поступление взносов, что также обрекает их на уход со страхового рынка.

Несмотря на то, что каждый год декларируется стабильный прирост сбора страховых взносов, в последнее время все интеллектуальные усилия страхового сообщества уходят уже не на разработку стратегий развития, а на сохранение хотя бы тех позиций, которые были завоеваны в период либерального развития рынка.

Как показывает международная практика, без целевой поддержки государства страховой рынок нигде не развивался и даже при увеличении темпов прироста страховых взносов в несколько раз за счет усилий самих страховщиков кардинальных изменений на национальном рынке не происходит. Более того, возникает риск утраты государством контроля над значительной частью финансовых ресурсов, которые по мере вхождения Беларуси в мировое хозяйство будут все в большей степени концентрироваться в страховом секторе.

В первую очередь речь должна идти о законодательстве, касающемся внедрения новых видов страхования, совершенствование налогообложения и других экономических инструментах, повышающих интерес к страховому рынку. Остро стоит вопрос о реализации законодательных инициатив Министерства финансов и страховых организаций через Республиканскую программу развития страховой деятельности в республике на предстоящую пятилетку.

Нельзя сказать, что в этом направлении у нас ничего не делается. Однако разрозненные попытки страховщиков инициировать локальные законодательные акты, направленные на решение частных проблем, увенчиваются, как правило, успехом. В результате не только сдерживается развитие страхового рынка, но и сказывается отрицательное влияние на экономику страны. Консолидировать же страховщиков на решение общих задач не удается в силу значительной разницы в их интересах, профессионализме, финансовом потенциале. В то время как в странах СНГ уже приняты целые пакеты документов, направленные на подъем этой отрасли, не говоря уже о Западной Европе, где процесс совершенствования страхового законодательства идет достаточно бурно. Совершенствование законодательства должно идти в трех основных направлениях. Первое -- это совершенствование гражданского законодательства, а также принятие законов об организации страхового дела, направленного на подъем страховой отрасли, о механизме налогообложения в части перехода страховых организаций на общие принципы налогообложения прибыли, об отнесении страховых взносов по основным видам добровольного страхования на себестоимость продукции (работ, услуг), учитываемые при налогообложении, о льготном налогообложении при заключении договоров страхования жизни и медицинского страхования.

Второе -- принятие специальных законов, направленных на развитие страхового дела, к которым, в частности относятся закон об обязательном страховании гражданской ответственности за вред, причиненный окружающей среде, жизни, здоровью граждан, их имуществу в результате загрязнения или иного вредного воздействия на окружающую среду; закон об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика при перевозке опасных грузов; закон об обязательном страховании гражданской ответственности за причинение вреда при осуществлении профессиональной деятельности. Кроме того, необходимо проводить оптимизацию размеров страховых тарифов (взносов) по видам обязательного страхования. Третье -- это вопросы регулирования страхового рынка посредством Закона о страховом надзоре, который, в первую очередь, определил бы статус органа страхового надзора, как это сделано во многих странах СНГ, во-вторых, смог бы положить начало созданию фундамента для системы государственного регулирования страхового рынка, и, в-третьих, обеспечить осуществление единой государственной политики в сфере страхования. Надзор должен быть не номинально существующим органом, а реально действующей организацией, которая владела бы ситуацией на страховом рынке и четко проводила намеченную государством политику в области страхования.

Правительство Беларуси утвердила Республиканскую программу развития страховой деятельности в Республике Беларусь на 2006-2010годы, целью которой является дальнейшее развитие национальной системы страхования, направленное на усиление его роли как эффективного механизма защиты имущественных интересов государства, граждан и организаций и наращивание долгосрочных ресурсов для инвестиций в экономику страны.

Предполагается, что реализация новой программы позволит усовершенствовать страховое законодательство, в том числе укрепить стабильность и надежность национальной страховой системы, развить добровольные виды страхования и построить эффективную систему обязательного страхования. Поставлена также задача углубить процесс интеграции национального страхового рынка в международную систему страхования, повысить эффективность систем надзора и регулирования страховой деятельности Беларуси.

Реализация этой программы позволит за 5 лет достичь удельного веса страховых взносов в ВВП 1,5%, что в 2 раза выше, чем в 2005году, при значительном росте ВВП, а суммарный сбор премий в 2010году должен увеличится по сравнению с 2005-м втрое, по добровольному страхованию - более чем в 3 раза, а по добровольному страхованию жизни - в 7 раз.

Таким образом, государство должно проявлять активную позицию в процессе развития страхования в РБ. Создавать не только нормативно-правовую базу, но и активно действовать в направлении развития данной отрасли. С другой стороны сами страховые компании должны активно работать в данном направлении: проводить рекламные компании, которые будут приводить новых клиентов, создать гибкую тарифную систему. Но в любом случае государство должно занять на данном этапе развития доминирующую роль для поддержания и развития данного вида услуг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования можно сделать вывод о том, что: 1. Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где в качестве купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. Современная система страхового рынка достаточно сложна, и ее функционирование невозможно без выработки четкого механизма организации страхового дела, базирующейся на определенных принципах. Страховому рынку присущи мощные стимулы саморазвития; инициатива и предприимчивость, более полное удовлетворение запросов страхователей. Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования. 2. На данном этапе развития страховому рынку Республики Беларусь присуще следующие проблемы: это то, что рост объема поступлений страховых взносов обеспечивается в стране в определяющей степени через обязательные виды страхования; все интеллектуальные усилия страхового сообщества уходят не на разработку стратегий развития, а на сохранение тех позиций, которые были завоеваны в период либерального развития рынка; и в необходимости совершенствование гражданского законодательства, а также принятие законов об организации страхового дела, направленного на подъем страховой отрасли. 3. На данный момент для развития страхового рынка в РБ, должно чтобы государство активно способствовало данному процессу. Так как без поддержки государства, страховой рынок, в лучшем случае, будет находится на данном уровне развития, либо будет ухудшаться, что, разумеется станет большим препятствием для интеграции в процессы мировой экономики и окажет негативное влияние на наше благосостояние.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учебное пособие для вузов.-М.: ЮНИТИДАНА, 2004

2. Лесик Н. Совершенствоване законодательства - ключевой элемент развития страхового рынка // СТРАХОВАНИЕ В БЕЛАРУСИ: научно-практический журнал.-2006.-№12

3.Мисюров С.Через перестрахование - к консалидации страхового рынка страны. // СТРАХОВАНИЕ В БЕЛАРУСИ: научно-практический журнал.-2007.-№4

4.Программа развития страховой деятельности на 2006-2010г.// СТРАХОВАНИЕ В БЕЛАРУСИ: научно-практический журнал.-2007.-№1

5.Сверж А. Белгосстрах: итоги деятельности и перспективы развития. //ФИНАНСЫ УЧЕТ АУДИТ: научно-практический журнал.-2007.-№2

6.Структура поступлений страховых взносов и страховых выплат на 1 июля 2007г. // СТРАХОВАНИЕ В БЕЛАРУСИ: научно-практический журнал.-2007.-№8

7. Страхование: Учебное пособие.// Т.А. Яковлева, О.Ю. Шевченко - М.: Экономисть,2004

8. Страховое дело: учебное пособие для студентов экономических специальностй учреждений, обеспечивающих получение высшего образования// Н.Н. Мунина, А.Л. Роговская -Мн.: ИВЦ Минфина, 2005

9.Теория финансов: Учеб пособие/Н.Е. Заяц, М.К. Фисеенко, Т.В. Сорокина и др.; Под ред. проф. Н.Е. Заяц, М.К. Фисеенко. - Мн.:,2005.

10.Кричевский Н.А. Проблемы и перспективы развития страховой инвестиционной деятельности // Финансы. - 2004. - № 11. - С. 50 -53.

11.Мамедов А.А. Страхование как составная часть финансовой деятельности государства // Страх. Дело. - 2003 - №6. - с. 22 -24

12.Меркурьева И.С. Применение теории государственного регулирования в страховой деятельности // Страховое дело. - 2002. - № 10. - С. 3 - 9.

13.Министерство финансов РБ [Электронный ресурс] http://www.minfin.gov.by. 2.11.08

14. Министерство финансов РБ страховой надзор [Электронный ресурс] http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/ 2.11.08

15. Министерство финансов РБ страховой надзор 2007 год [Электронный ресурс] http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/info-insurance/year07 2.11.08

16.Министерство финансов РБ страховой надзор Статистическая информация о состоянии рынка страховых услуг Республики Беларусь за 2007 год - Основные показатели деятельности страховых организаций [Электронный ресурс] http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/info-insurance/year07/ocnpokpol 2.11.08

17.Министерство финансов РБ страховой надзор 2008 год [Электронный ресурс] http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/info-insurance/year08 2.11.08

18. Министерство финансов РБ страховой надзор Статистическая информация о состоянии рынка страховых услуг Республики Беларусь за 2007 год - Основные показатели деятельности страховых организаций [Электронный ресурс] http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/info-insurance/year08/ocnpokpol 2.11.08

19. Министерство финансов РБ страховой надзор 2007 год Структура поступления страховых взносов и страховых выплат. [Электронный ресурс] http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/info-insurance/year07/strjul08 2.11.08

20. Министерство финансов РБ страховой надзор 2008 год Структура поступления страховых взносов и страховых выплат. [Электронный ресурс] http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/info-insurance/year08/strjul08 2.11.08

Размещено на Allbest.ru