На современном этапе развития банковская система все больше зависит от экономического поведения населения. Перед банками стоит задача привлечения дополнительных денежных ресурсов в банк, удержание или увеличение сроков размещения привлеченных денежных средств клиентов, создание дополнительных денежных потоков для активных операций банка.

Закон о страховании вкладов дает каждому вкладчику гарантию возврата его вкладов в одном банке на сумму в 100 тыс. руб. Первой, очевидной и ожидаемой реакцией населения может быть рост доли вкладов, эквивалентных сумме гарантий. Это правило подтверждается опытом введения систем страхования депозитов в странах СНГ и в самой России (аналогичная экспериментальная модель страхования вкладов действовала в 5 российских банках, реструктурируемых АРКО).

Доля вкладов до 100 тыс. руб. будет расти тремя путями. Первые два - это приток средств из сбережений на руках российских граждан и приток средств из стран ближнего зарубежья. Благодаря системе страхования вкладов за счет внутрироссийских источников в банковские вклады может быть привлечено 5 - 10 млрд. дол. При этом большая часть средств будет абсорбирована многофилиальными банками. Введение в России системы страхования вкладов происходит на фоне общего экономического роста и укрепления российского рубля. Все это усиливает роль рубля как резервной валюты для стран СНГ. Поэтому можно ожидать увеличения доли вкладчиков из ближнего зарубежья в российских банках.

Третий путь роста доли вкладов до 100 тыс. руб. - это дробление более крупных депозитов в связи со стремлением вкладчиков полностью застраховать свои суммы. С точки зрения диверсификации рисков и более равномерного распределения вкладов по банковской системе данный процесс можно считать положительным явлением.

У такого дробления есть еще один положительный эффект. Он обязательно усилит конкурентную борьбу среди банков на данном сегменте розничного рынка, заставит их искать способы удержания клиентов. Можно ожидать, что повысится качество банковского обслуживания и процентные ставки от введения системы страхования вкладов не упадут.

Введение системы страхования вкладов даст новый импульс для развития целого блока иных банковских и финансовых операций. Это связано с тем, что банки объективно заинтересованы в снижении отчислений в систему страхования вкладов. Они обязательно будут предлагать крупным вкладчикам новые банковские продукты и программы обслуживания.

В этой связи в ближайшие два года можно рассчитывать на рост общих фондов банковского управления, развитие операций индивидуального банковского обслуживания и рост спроса на специалистов соответствующего профиля.

Одновременно более активно будет развиваться рынок ценных бумаг и паевые фонды. Следовательно, появятся новые возможности для извлечения прибыли не только в банковском секторе.

Создание в России системы страхования вкладов поможет решить целый комплекс социальных и макроэкономических проблем:

поддерживает доверие населения к институтам государственной власти и к банковскому сектору;

стимулировать сбережения как необходимый элемент сбалансированной денежно-кредитной политики и сократить теневой оборот наличной иностранной валюты;

использовать сбережения населения в качестве долгосрочного ресурса для кредитования экономики;

поддерживать социальную стабильность в обществе, предоставляя населению гарантию возврата их сбережений и организации быстрых расчетов с основным числом вкладчиков проблемных банков;

сформировать рыночную конкурентную среду на рынке частных вкладов.

Следовательно, создание эффективно действующей системы страхования вкладов граждан, которая будет способствовать восстановлению доверия к банковскому сектору со стороны населения, позволит расширить ресурсную базу банков, в том числе для кредитования реальной экономики. Развитие системы страхования вкладов укрепит конкуренцию на рынке привлечения вкладов населения.

По предварительным расчетам в результате введения системы страхования вкладов ресурсная база коммерческих банков может увеличиться на 160 млрд. рублей, что составит 6% от объема привлеченных средств. Исходя из сложившейся в настоящий момент структуры активов банков, 40% этой суммы около (62 млрд. руб.) может быть дополнительно размещено в виде кредитов реальному сектору экономики.

3.2 Перспективы развития систем страхования вкладов

Обязательным условием нормальной работы банков является наличие соответствующих систем поддержки их жизнеспособности. Такие системы имеются практически во всех наиболее развитых зарубежных странах и выполняют две взаимосвязанные функции: во-первых, обеспечивают финансовую поддержку банков, оказывающихся в экстремальных ситуациях, на грани неплатежеспособности; во-вторых, защищают вкладчиков от полной потери их сбережений путем выплаты страхового возмещения по части депозитов. Подобным образом удается избежать весьма болезненного для банковской системы явления массового изъятия вкладов держателями счетов.

Помимо несомненного положительного эффекта для экономики того факта, что в составе ресурсов банков наметился преимущественный приток средств физических лиц, не стоит забывать и об определенных рисках. Опыт других стран показывает, что появление даже необоснованных слухов об ухудшении экономической ситуации способно вызвать отток сбережений из банковского сектора и спровоцировать банковский кризис.

В мировой практике в качестве внутреннего механизма сдерживания изъятия вкладов из банковской системы рассматривается система страхования вкладов. В настоящее время роль систем страхования вкладов усиливается. В течение последних 20 лет системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых стран, в том числе в качестве реакции на банковские кризисы 80-х и 90-х годов.

Как уже было отмечено выше, Закон о страховании вкладов в России ориентирован только на защиту депозитов населения. Вместе с тем не исключено, что в дальнейшем система страхования может быть расширена для защиты индивидуальных предпринимателей, небольших предприятий и некоммерческих организаций, а затем распространена на все депозиты.

Российское Правительство и законодатели склоняются к фиксированной ставке страховой премии, в то время как для нормального функционирования системы в долгосрочном периоде ставка должна учитывать рискованность операций конкретного банка, а не являться фиксированной для всех участников. В пользу этого мнения говорит и опыт развитых стран (прежде всего США, где фактическое банкротство Federal Deposit Insurance Corporation в 1990 г. привело к кардинальной реформе всей системы, включавшей, среди прочего, и переход от фиксированных к плавающим ставкам, составляющим от 0,23% до 0,31% в год). Важным негативным фактором, который будет препятствовать расчету оптимальной ставки страховых взносов в России, остается и сохраняющаяся возможность досрочного отзыва частных вкладов, закрепленная в Гражданском кодексе.

Введение системы страхования вкладов положительно скажется на темпах роста остатков денежных средств на счетах клиентов банков. Однако необходимо учитывать важные российские особенности. Например, на сегодня большая часть частных вкладов - более 63% (в течение 2003 г. наблюдалось снижение доли Сбербанка) - аккумулировано в Сбербанке, и весь вопрос состоял в том, каким образом именно Сбербанк войдет в новую систему страхования. Выравнивание конкурентной среды на рынке частных вкладов произошло бы, если Сбербанк подключился к системе страхования на обычных условиях. Однако Сбербанк вступит в систему обязательного страхования вкладов на равных условиях с прочими банками лишь с 2007 года. Отчисления Сбербанка в ФСВ до конца 2006 будут аккумулироваться на отдельном счете. Они могут быть использованы для покрытия страховых выплат вкладчикам других банков лишь начиная с 2007 года. Кроме того, вплоть до конца 2006 г. будет сохранена государственная гарантия по вкладам частных лиц в Сбербанке. Причем это сделано для того, чтобы избежать резкого ухудшения финансового положения данного банка из-за возможного оттока вкладчиков.

Принятие новой системы страхования дает ЦБ возможность для определения новых требований в отношении банков, работающих с населением. Пройдет проверка всех банков на соответствие соответствующим финансово-экономическим критериям, а затем будет принято решение об их присоединении к системе страхования или ограничении лицензии в части работы с частными вкладами. При этом целесообразность продолжения работы банков с населением будет определяться их финансовой устойчивостью, а не значением абсолютных параметров уставного капитала или привлеченного объема частных вкладов.

Что касается изменения конкурентных условий, то многое зависит от Сбербанка - в случае, если его позиции ослабнут, то усилится борьба за его вкладчиков, если нет - то значительных изменений в конкурентном положении банков на этом сегменте рынка не произойдет. Весьма сильно конкурентную борьбу в дальнейшем может обострить дифференциация страховых платежей. Если их величина будет определяться ЦБ на основе оценок рискованности по каждому банку, как это происходит сегодня в США - в этом случае на крупные банки наверняка придется большая страховая нагрузка, что может привести к некоторому снижению депозитных ставок в таких банках. Если же система страхования пойдет по пути равных страховых условий в зависимости от объема депозитов населения в банке, то это вряд ли изменит существующий расклад сил на рынке частных вкладов.

Главным предметом дискуссий по поводу повышения качества функционирования систем страхования депозитов является вопрос о стимулах, которые должны быть заложены в продуманной системе защиты вкладов. Используемые на практике стимулы, должны, прежде всего, способствовать укреплению дисциплины в банковском секторе. Вместе с тем не допускаются меры, оказывающие влияние на внутреннее управление банками и на рыночные механизмы, заставляющие крупных вкладчиков искать надежный банк, а также от формального регулирования банковской системы. Необходимо соблюдение следующих условий: система защиты вкладчиков должна быть закреплена законодательно; быть обязательной; сопровождаться четко разработанными методиками расчетов, оценок заимствований, регулирования и контроля. Кроме того, компетентным государственным ведомствам должны быть предоставлены полномочия и необходимая информация для реформирования банков-банкротов и принятия мер в отношении неплатежеспособных банков. Системе защиты вкладчиков должны подчиняться все банки независимо от их размеров и форм собственности - крупные и мелкие, частные и государственные; обеспечивать ограниченное покрытие по всем видам депозитов и быструю выплату компенсаций в случае банкротства конкретного банка.

Страхование депозитов позволяет освободить мелких вкладчиков от необходимости постоянно отслеживать финансовое положение банка, которому они доверили свои средства, и предотвратить панику, которая может охватить всю банковскую сферу при ухудшении финансового положения одного из банков. Довольно высокий верхний предел создает дополнительный стимул для содержания сбережений в банке. В отличие от мелких вкладчиков крупные имеют возможности для мониторинга деятельности своего банка. Их будет стимулировать не столько тот факт, что страхование депозитов позволит им выйти из трудного положения, сколько вопрос о сумме, которая может быть застрахована, и об условиях страхования.

На практике используют 3 варианта установления верхнего предела суммы, подлежащей страхованию:

· для всех категорий депозитов, размещенных в обанкротившемся банке;

· для общей суммы индивидуальных депозитных счетов обанкротившегося банка;

· для суммы всех счетов, принадлежащих отдельному вкладчику во всех банках, которые обанкротились в течение определенного периода.

Эффективная система страхования банковских депозитов экономически развитых стран предполагает следующие последовательные шаги. Во-первых, создание политического и законодательного базиса для обязательной и структурированной системы страхования банковских депозитов. Открытая система дает властям возможность избегать ошибочных стимулирующих действий. Как показал опыт, скрытая система, основанная на государственных предписаниях или прошлых мерах по защите государственных банков, гарантированию их кредитов и вмешательству для защиты вкладчиков других банков по мере необходимости, неэффективна.

Схема страхования банковских депозитов должна в одинаковой степени распространяться как на крупные, так и на мелкие банки и должна учитывать специфику методов оздоровления банков разных форм собственности.

Во-вторых, оплата расходов по оздоровлению государственного банка может быть переложена на частные кредитные организации, обычно, через повышенные страховые премии. Условием стабильности является формирование административных рамок, соответствующих выбранной системе страхования банковских депозитов, принятие решений о включении отдельных банков в систему страхования, например по критерию собственного капитала банка. Важным является соответствие международным стандартам действующих правил и предписаний, процедур отчетности, оценки ссуд, аудита, контроля и т. д. Отдельное место занимает обеспечение доступа к информации о деятельности банков, что позволяет их клиентам защищать свои интересы и заставляет банки подчиняться рыночной дисциплине. Обязательным условием является обеспечение независимости государственного ведомства, ответственного за систему страхования банковских депозитов, в принятии решений о банкротстве банков. Очень важна определенность законодательной базы защиты депозитов в отношении прав собственности, закрытия обанкротившихся банков и независимости контролирующего ведомства от центрального банка, включая политическое давление. Неотделимой составной частью является обеспечение системы страхования банковских депозитов необходимым финансированием и квалифицированным персоналом.

Операции по страхованию банковских депозитов, обычно стандартизуются на основе методик, испытанных в страховых компаниях, в частности методы гарантирования, контроля, распределения рисков, установления страховых премий и т. д. с учетом специфики страхования банковских депозитов. Установленные требования должны быть удовлетворены до того, как банку будет предоставлена лицензия, обеспечивающая право на защиту депозитов. Хотя во многих странах лицензия на ведение банковских операций предоставляется навечно, есть страны, в которых перерегистрация банков проводится периодически, что позволяет контролировать качественные характеристики деятельности банков.

Обязательным является составление плана действий на случай кризиса всей банковской системы. Во время кризиса банковской системы происходят массовые и взаимосвязанные банкротства банков. Гарантией реализации данного плана является адекватная база налоговых доходов, которая обеспечивает сдерживание кризиса. Для этого важно наличие механизма, позволяющего дополнительно профинансировать систему защиты банковских депозитов.

Анализ зарубежной практики позволяет сделать следующий вывод: чтобы страхование депозитов было эффективным, оно должно быть частью хорошо продуманной системы обеспечения финансовой безопасности государства, которая подкрепляется сильным пруденциальным регулированием, эффективными законами и системой обеспечения их исполнения, а также адекватными режимами бухгалтерского учета и раскрытия информации.

Выполнение перечисленных условий становится возможным при наделении системы страхования вкладов надлежащими правовыми полномочиями. Особое значение данный вопрос принимает в странах, население которых традиционно в большей степени доверяет механизмам защиты их интересов.

Говоря о введении системы страхования вкладов в нашей стране, важно иметь в виду, что любая система страхования может выполнять лишь посильные задачи. Ее создание не отменяет необходимости совершенствования законодательства, банковского надзора, корпоративного управления, использования государством чрезвычайных мер в случае серьезной угрозы его финансовой стабильности. Стремление только за счет создания системы страхования депозитов решить проблему недоверия общества к государству и банковской системе, обеспечить финансовую стабильность в стране, не реализуемо без комплексного реформирования всей правовой, финансовой и институциональной инфраструктуры государства.

Успех системы страхования вкладов в России в долгосрочной перспективе будет зависеть от качества банковского надзора и способности Банка России предотвращать банкротство проблемных кредитных учреждений. Поступление требований крупных страховых выплат в самом начале существования фонда страхования вкладов может обескровить фонд и подорвать доверие вкладчиков и участников банковского сектора к системе страхования. Важным показателем эффективности системы станет быстрота получения вкладчиками компенсаций из фонда страхования, а она, в свою очередь, зависит от того, насколько быстро Банк России признает банк несостоятельным.

Заключение

Увеличение сбережений, рациональное и эффективное их использование является одной из важных задач макроэкономической и финансово-кредитной политики государства, направленных на решение проблем экономического развития и повышения уровня жизни населения. Понятна в связи с этим роль совершенствования всех звеньев экономического механизма, обеспечивающего выполнение сбережениями их функций как в части обслуживания процесса потребления, так и в эффективном решении проблем трансформации сбережений в инвестиции.

Стратегия развития банковской системы 2001 года была рассчитана исключительно на надзорный аспект, а именно на укрепление стабильности банковской системы. В настоящее время согласована новая стратегия, где помимо этого направления развития банковской системы, уделено большое значение позиционированию банковской системы, ее функциональной роли в экономике. Речь идет о том, как снижать административные барьеры, увеличивать значимость банковской системы для экономики, стимулировать банковский бизнес, создавать систему мотиваций для этого вида бизнеса. Следует построить разумную конкурентоспособную банковскую систему. Но государство ничего не должно строить в рыночной экономике, оно должно создавать условия для конкуренции, для того, чтобы банки кредитовали население по низким ставкам и для того, чтобы население доверяло банкам и не боялось вкладывать в банки свои сбережения.

Основной объем депозитов в 2003 году банки привлекли от физических лиц. Работа с гражданами стала для банков едва ли не самым доходным источником роста пассивов. По данным Банка России вклады населения в российских банках выросли с начала отчетного года в 1,5 раза и достигли на 1 января 2004 года 1,5 трлн. рублей. Причем, роль этой статьи в пассивах еще более возросла. Так, за 2003 год доля этой статьи в совокупных пассивах увеличилась на 3,2 процентных пункта и на 1.01.04г. составила 28,0% (для сравнения: на 1.01.02 - 21,5%). Такая динамика во многом обусловлена увеличением реальных располагаемых доходов населения, низкой ставкой подоходного налога и свидетельствует об устойчивом процессе восстановления доверия со стороны населения к российской банковской системе.

Следует отметить, что рост рублевых вкладов в банках значительно опережает рост вкладов населения в иностранной валюте, что свидетельствует о восстановлении доверия не только к банковской системе, но и к национальной валюте. Темп прироста вкладов населения в рублях составил с начала 2003 года 52,3,1% в номинальном исчислении (37,5% с учетом инфляции) по сравнению с 39,9% (23,5%) в предыдущем году. Средства в иностранной валюте увеличились за анализируемый период лишь на 25,8% по сравнению с 46,5% в предыдущем году. В результате степень валютизации депозитов физических лиц за январь-декабрь 2003 года снизилась с 39% до 32%.

Принятый закон о страховании вкладов даст толчок к дальнейшему развитию банковской системы страны, поскольку, кроме защищенности граждан, это шаг вперед также и с точки зрения обеспечения макроэкономической стабильности вообще и банковской системы в частности, приведет к дальнейшему росту организованных сбережений населения.

Кроме того, Закон о страховании вкладов позволит несколько уравнять позиции банков на рынке частных вкладов и будет способствовать усилению конкурентной борьбы за привлечение банками вкладчиков.

Закон о страховании банковских вкладов разрабатывался в нашей стране около 10 лет, доработанная версия закона была принята Думой в третьем чтении только в декабре прошлого года. Документ готовился долго и сложно, и тем очевиднее необходимость введения и развития системы страхования вкладов в Российской Федерации для целей восстановления доверия вкладчиков, а значит дальнейшего увеличения организованных сбережений населения и улучшения использования имеющихся денежных ресурсов и их потенциала как средне- и долгосрочных пассивов для расширения долгосрочного кредитования экономики в инвестиционных целях.

Несомненно, что создание системы страхования вкладов не решит проблемы доверия к банкам в один миг. Но проводимая четкая государственная политика на поддержание уверенности населения в защищенности его интересов плюс своевременная цивилизованная ликвидация банков, которые не смогли правильно построить свою политику и подвергли угрозе утраты средства клиентов (в первую очередь частных вкладчиков), позволит решить поставленную президентом и правительством задачу - привлечение средств граждан для развития национальной экономики России.

По состоянию на 27.06.2004 года ходатайства от банков о вступлении в систему страхования вкладов поступили и установлены даты начала проверок от 1118 коммерческих банков, что составляет 91% от количества банков, имеющих лицензию на привлечение средств физических лиц во вклады, в 280 банках проверки проходят или уже завершены.

По предварительным расчетам в результате введения системы страхования вкладов ресурсная база коммерческих банков может увеличиться на 160 млрд. рублей, что составит 6% от объема привлеченных средств. Исходя из сложившейся в настоящий момент структуры активов банков, 40% этой суммы около (62 млрд. руб.) может быть дополнительно размещено в виде кредитов реальному сектору экономики.

Литература

Федеральный Закон РФ №177-ФЗ от 23.12.2003г. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Положение Банка России от16.01.2004г. №247-П «О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов».

Положение Банка России от16.01.2004г. №248-П «О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов».

Указание Банка России от16.01.2004г. №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

Указание Банка России от 01.04.2004г. №1416-У «О порядке составления и представления банками отчетности об остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады».

Указание Банка России от01.04.2004г. №1417-У «О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками».

Аникин А.В. Защита банковских вкладчиков. Российские проблемы в свете мирового опыта. - М.: Дело, 1997.

Банковское дело: Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.

Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ - М., № 12 (127), 2003, №4 (131),2004.

Головнин М.Ю. Банковские системы в переходных экономиках //Мировая экономика и международные отношения, № 2, 2003.

Горнев С.А. Зарубежный опыт аккумулирования и инвестирования финансовых накоплений населения //Финансы и кредит, № 22, 2002.

Дитрих Х., Гирман Х. Банковские банкротства и страхование вкладов в Германии //Бизнес и банки, №34,2003.

Козлов А.А. Вопросы модернизации банковской системы России //Деньги и кредит, № 6, 2002.

Комплексный Информационно-аналитический доклад Комитет государственной статистики Республики Татарстан «Социально-экономическое положение РТ», №1,2,3 2004.

Логунов В.В. Сберегательная активность населения России в период экономических реформ //Финансовый бизнес, №5,2003.

Лунтовский Г.И. Заместитель Председателя Банка России. Проблемы и перспективы развития российского банковского сектора (Материалы к выступлению на XII Ялтинской межбанковской конференции (26-29 апреля 2004 г.) //Вестник Банка России, 07.05.2004г.

МВФ: Рабочий документ. Страхование депозитов: обзор сложившейся практики и наиболее оптимальных практических решений. Подготовлен Джиллиан Г. Х. Гарсия, 1999.

Национальный банк РТ ЦБ РФ «Банковский вестник», №100, 2003.

Национальный банк РТ ЦБ РФ «Мониторинг состояния экономики и денежно-кредитной сферы РТ», №2 (61),3 (62),4(63) 2004.

Ольшаный А.И. Какой должна быть система страхования банковских вкладов в России //Банковское дело, №4, 2003.

Пашенцева А. Как построить эффективную систему финансовой безопасности? //Аналитический банковский журнал, №10, 2003.

Плышевский Б. Сбережения и инвестиции в российской экономике периода реформ//Экономист, № 2, 2003.

Политика доходов и заработной платы: Учебник. Под ред. П.В. Савченко, Ю.П. Кокина. - М.: Экономистъ, 2004.

Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации от 30 декабря 2001 года, принятая Правительством России и Банком России.

Саркисянц А.Г. Банковская система России в преддверии введения системы страхования вкладов //Аудитор, №3, 2003.

Сайт http://portal.cbr.ru/

Тальская М. Снимаемся с якоря. - //Прямые Инвестиции, №5(25), 2004.

Турбанов А.В. Мировой опыт подсказывает //Banker, №1, 2003.

Турбанов А.В. Основные подходы к формированию в России системы страхования банковских вкладов. - М.: ИГ «Юрист», 2003.

Турбанов А.В. Цели и ближайшие задачи формирования системы страхования банковских вкладов //Деньги и кредит, №2, 2004.

Приложения

Приложение 1

Ресурсы и вклады населения коммерческих банков Республики Татарстан тыс. руб.

	На 01.01.2003	на 01.04.2003
	Привлеченные средства	В том Числе вклады	Вклады/ Ресурсы в %	Вклады/ Капитал в %	Привлеченные средства	В том числе вклады	Вклады/ Ресурсы в %	Вклады/ Капитал в %
АВЕРС	458476	59970	13,08	9,68	435987	62452	14,32	10,04
АВТОГРАДБАНК	483499	188490	38,98	178,94	457378	205567	44,94	197,90
АКБАРС	11937957	1280541	10,73	39,72	14892572	1789987	12,02	54,68
АКИБАНК	1362242	324014	23,79	140,58	1321048	409809	31,02	167,68
АЛЬФА-БАНК-КАЗАНЬ	0	0	-	-	212	0	0,00	0,00
БАНККАЗАНИ	1107	0	0,00	0,00	1265	0	0,00	0,00
БУЛГАР БАНК	76342	1075	1,41	19,89	35212	7606	21,60	70,58
ВКАБ	472173	103273	21,87	74,17	489578	113330	23,15	77,87
ВЯТСКИЙ	10536	6	0,06	0,13	13903	6	0,04	0,12
ДЕВОН-КРЕДИТ	3808792	1798000	47,21	154,31	4075896	2116741	51,93	179,92
ЗАРЕЧЬЕ	1066243	149735	14,04	39,33	1307236	147654	11,30	36,84
ИДЕЛЬБАНК	78672	10802	13,73	57,25	66013	12966	19,64	56,73
ИНТЕХБАНК	400954	12521	3,12	9,60	442904	50887	11,49	37,45
ИПОТЕКА-ИНВЕСТ	924244	57414	6,21	45,01	895312	62592	6,99	44,86
КАЗАНСКИЙ	2532553	451003	17,81	85,35	2457591	492111	20,02	91,90
КАМСКИЙ	442102	151418	34,25	166,59	468332	160918	34,36	166,67
КАМСКИЙ ГОРИЗОНТ	33860	5098	15,06	28,00	43814	7174	16,37	39,92
КАРА-АЛТЫН	112632	18593	16,51	63,08	123790	18375	14,84	58,52
СПУРТ	1363757	107782	7,90	17,88	2814349	147547	5,24	23,27
ТАТАГРОПЮМБАНК	857972	148700	17,33	77,20	968853	167247	17,26	86,19
ТАТИНВЕСТБАНК	472428	36192	7,66	60,79	428882	38158	8,90	62,06
ТАТСОЦБАНК	477293	899	0,19	0,21	365007	1223	0,34	0,28
ТАТФОНДБАНК	5649950	571483	10,11	23,39	6687823	733795	10,97	29,55
ТАТЭКОБАНК	300450	26603	8,85	52,42	309483	26704	8,63	52,86
ЭНЕРГОБАНК	278122	54740	19,68	59,17	290718	59946	20,62	56,93
НКО Кредит-Казань	95997	0	0,00	0,00	81515	0	0,00	0,00
Итого по КО РТ	33698353	5558352	16,49	51,98	39474673	6832795	17,31	59,46
СБЕРБАНК	18032484	14521215	80,53	-	18391535	15419188	83,84	-
ВНЕШТОРГБАНК	110810	60015	54,16	. -	243356	87684	36,03	-
ВОЛГА-КРЕДИТ	23231	8240	35,47	-	26296	17415	66,23	-
ЗЕНИТ	2470399	923881	37,40	-	2529513	1006427	39,79	-
ИМПЭКСБАНК	150716	44607	29,60	-	172868	44649	25,83	-
Итого по филиалам	20787640	15557958	74,84	-	21363568	16575363	77,59	-
Всего по региону	54485993	21116310	38,76	-	60838241	23408158	38,48	-

Приложение 2

Вклады населения коммерческих банков Республики Татарстан тыс. руб.

		Всего	в рублях	в инвалюте
№ п/п	Наименование банка	01.01.2004г.	Темп Роста к 1.01.2003г.	01.01.2004г.	Темп роста к 1.01.2003г.	01.01.2004г.	Темп роста к 1.01.2003г.
1	АВЕРС	125345	209,01	116338	219,59	9007	128,86
2	АВТОГРАДБАНК	321137	170,37	312493	175,42	8644	83,48
3	АК БАРС	4280746	334,29	3643480	380,80	637266	196,83
4	АКИБАНК	944521	291,51	908320	292,16	36201	276,03
5	АЛЬФА-БАНК-КАЗАНЬ
6	БАНК КАЗАНИ
7	БУЛГАР БАНК	35197	3274,14	35197	3274,14
8	ВКАБ	186021	180,13	150580	197,65	35441	130,84
9	ВЯТСКИЙ	1	16,67	1	16,67
10	ДЕВОН-КРЕДИТ	2710673	150,76	2622636	153,56	88037	97,66
11	ЗАРЕЧЬЕ	180462	120,52	140216	176,07	40246	57,41
12	ИДЕЛЬБАНК	28508	263,91	28508	263,91
13	ИНТЕХБАНК	50477	403,14	7395	362,32	43082	411,09
14	ИПОТЕКА-ИНВЕСТ	163582	284,92	121035	308,38	42547	234,23
15	КАЗАНСКИЙ	798950	177,15	538977	297,92	259973	96,25
16	КАМСКИЙ	250446	165,40	235481	173,15	14965	97,06
17	КАМСКИЙ ГОРИЗОНТ	4077	79,97	2814	55,20	1263
18	КАРА-АЛТЫН	41457	222,97	41457	222,97
19	СПУРТ	254622	236,24	117693	408,06	136929	173,46
20	ТАТАГРОПРОМБАНК	347522	233,71	308658	258,57	38864	132,50
21	ТАТИНВЕСТБАНК	71013	196,21	70049	201,19	964	70,16
22	ТАТСОЦБАНК	3994	444,27	662		3332	370,63
23	ТАТФОНДБАНК	1603190	280,53	1398844	431,68	204346	82,59
24	ТАТЭКОБАНК	138288	519,82	131057	548,95	7231	264,97
25	ЭНЕРГОБАНК	120250	219,67	62490	227,29	57760	211,99
	Итого банки РТ:	12660479	227,77	10994381	254,81	1666098	133,97
1	СБЕРБАНК	17797411	122,56	15039414	128,97	2757997	96,42
2	ВНЕШТОРГБАНК	140783	234,58	63175	583,55	77608	157,78
3	ВОЛГА-КРЕДИТ	19859	241,01	19804	242,87	55	63,95
4	ЗЕНИТ	1156652	125,19	289054	320,99	867598	104,05
5	ИМПЭКСБАНК	56491	126,64	31202	121,69	25289	133,33
	Итого филиалы:	19171196	123,22	15442649	130,92	3728547	99,10
	ВСЕГО по РТ:	31831675	150,74	26437030	164,10	5394645	107,76

Приложение 3

Вклады населения, их объем в расчете на 1 жителя Республики Татарстан и занимаемое место на 1 января 2004 года

		в том числе:	Вклады на	Место
Наименование района	Всего, млн. руб.	в банках РТ	Уд. вес (в %)	в «Банке Татарстан»	уд. Вес (в %)	в др. филиалах иногор. Банков	уд. вес (в %)	1 жителя (в руб.)
Всего:	31831,67	12660,48	39,8	17797,41	55,9	1373,79	4,3	8464,07
Агрызский	70,11	22,23	31,7	47,88	68,3			1905,13	30
Азнакаевский	614,13	229,21	37,3	384,92	62,7			8978,49	4
Аксубаевский	44,79	3,54	7,9	41,25	92,1			1353,15	38
Актанышский	62,06	4,30	6,9	57,76	93,1			1951,60	28
Алексеевский	67,11	1,87	2,8	65,24	97,2			2561,49	21
Алькеевский	20,19			20,19	100,0			913,52	42
Альметьевский	4419,05	1781,78	40,3	1480,62	33,5	1156,65	26,2	22991,93	1
Апастовский	55,62	18,88	33,9	36,75	66,1			2494,26	23
Арский	144,67	37,37	25,8	107,31	74,2			2893,47	19
Атнинский	18,49			18,49	100,0			1266,58	40
Бавлинский	295,08	105,34	35,7	189,74	64,3			7847,93	6
Балтасинский	58,43	4,13	7,1	54,30	92,9			1786,79	33
Бугульминский	864,12	432,48	50,0	431,64	50,0			7468,63	8
Буинский	112,69	40,43	35,9	72,27	64,1			2521,10	22
Верхнеуслонский	36,40			36,40	100,0			2022,01	27
Высокогорский	66,81	1,78	2,7	65,02	97,3			1474,79	36
Дрожжановский	18,89	1,08	5,7	17,81	94,3			723,77	43
Елабужский	489,74	138,32	28,2	351,42	71,8			6278,78	9
Заинский	292,00	65,84	22,5	226,16	77,5			4899,37	12
Зеленодольский	782,72	120,20	15,4	662,51	84,6			4972,79	11
Кайбицкий	24,58	1,19	4,8	23,39	95,2			1489,76	35
Камско-Устьинский	51,68	2,52	4,9	49,16	95,1			2936,32	18
Кукморский	112,93	41,75	37,0	71,19	63,0			2130,80	25
Лаишевский	66,49	2,29	3,4	64,21	96,6			1831,80	32
Лениногорский	722,07	364,92	50,5	357,16	49,5			7874,26	5
Мамадышский	93,08	25,07	26,9	68,01	73,1			1915,24	29
Менделеевский	111,38	19,52	17,5	91,86	82,5			3750,04	16
Мензелинский	114,25	29,70	26,0	84,55	74,0			3967,11	15
Муслюмовский	42,08	3,50	8,3	38,58	91,7			1870,36	31
Нижнекамский	2976,18	1358,00	45,6	1618,18	54,4			11155,11	3
Новошешминский	33,06	3,63	11,0	29,42	89,0			2174,76	24
Нурлатский	265,46	170,57	64,3	94,89	35,7			4514,55	14
Пестречинский	39,10	1,01	2,6	38,09	97,4			1432,05	37
Рыбнослободский	36,93	0,67	1,8	36,26	98,2			1277,89	39
Сабинский	36,52	3,39	9,3	33,13	90,7			1144,83	41
Сармановский	218,60	142,26	65,1	76,34	34,9			5783,13	10
Спасский	44,15	0,05	0,1	44,10	99,9			2034,62	26
Тетюшский	79,48	3,05	3,8	76,43	96,2			2869,28	20
Тукаевский и г. Наб.Челны	4149,17	1963,90	47,3	2165,42	52,2	19,86	0,5	7550,82	7
Тюлячинский	8,82	0,42	4,7	8,40	95,3			595,95	44
Черемшанский	38,57	4,12	10,7	34,45	89,3			1777,45	34
Чистопольский	420,06	119,80	28,5	300,27	71,5			4817,22	13
Ютазинский	75,95	3,56	4,7	72,39	95,3			3125,40	17
г. Казань	13537,97	5386,83	39,8	7953,86	58,8	197,27	1,5	12421,29	2

Приложение 4

Наибольшие и наименьшие объемы вкладов в расчете на одного жителя

Приложение 5

Соотношение задолженности по кредитам, выданным отдельным категориям заемщиков, с остатками их средств, привлеченных на банковские счета данные балансов банков по состоянию на 01.01.2004 г.

№	Наименование банка	Вклады населения (тыс. руб.)	Потребительские кредиты (тыс. руб.)	Соотношение потребительских кредитов с вкладами (%)	Остатки средств на счетах предприятий и организаций (тыс. руб.)	Кредиты предприятиям и организациям (тыс. руб.)	Соотношение кредитов юридическим лицам с остатками средств на их счетах (%)
1	АВЕРС	125345	13037	10,40	235991	398481	168,85
2	АВТОГРАДБАНК	321137	235604	73,37	282557	303941	107,57
3	АК БАРС БАНК	4280746	1098064	25,65	5359617	10655918	198,82
4	АКИБАНК	944521	153509	16,25	1207048	1558665	129,13
5	АЛЬФА-БАНК-КАЗАНЬ				13158
6	БАНК КАЗАНИ		29		115362	58221	50,47
7	БУЛГАР БАНК	35197	22981	65,29	51508	36816	71,48
8	ВКАБ	186021	96781	52,03	203702	384197	188,61
9	ВЯТСКИЙ	1	10084		9022	7182	79,61
10	ДЕВОН-КРЕДИТ	2710673	83332	3,07	1423634	3617168	2,54р.
11	ЗАРЕЧЬЕ	180462	12732	7,06	482813	360727	74,71
12	ИДЕЛЬБАНК	28508	18932	66,41	55316	25887	46,80
13	ИНТЕХБАНК	50477	30421	60,27	170578	567735	3,33р.
14	ИПОТЕКА-ИНВЕСТ	163582	101400	61,99	748525	852962	113,95
15	КАЗАНСКИЙ	798950	131607	16,47	987013	2150118	2,18р.
16	КАМСКИЙ	250446	48108	19,21	207991	352042	169,26
17	КАМСКИЙ ГОРИЗОНТ	4077	9478	2,32р	34283	22568	65,83
18	КАРА-АЛТЫН	41457	1986	4,79	112885	122492	108,51
19	СПУРТ	254622	55195	21,68	895521	2251378	2,51р.
20	ТАТАГРОПРОМБАНК	347522	16725	4,81	387363	987251	2,55р.
21	ТАТИНВЕСТБАНК	71013	6150	8,66	421001	367188	87,22
22	ТАТСОЦБАНК	3994	2634	65,95	332850	48011	14,42
23	ТАТФОНДБАНК	1603190	290955	18,15	2614391	7452722	2,85р.
24	ТАТЭКОБАНК	138288	110993	80,26	387089	389975	100,75
25	ЭНЕРГОБАНК	120250	17919	14,90	538817	455863	84,60
	Итого банки РТ:	12660479	2568656	20,29	17278035	33427508	193,47
26	ВНЕШТОРГБАНК Татарский ф-л	140783	3527	2,51	530113	832709	157,08
27	ВОЛГА-КРЕДИТ Татарский ф-л	19859	1196	6,02	22174	6513	29,37
28	ЗЕНИТ Альметьевский ф-л	1156652	6451	0,56	990557	2925229	2,95р.
29	ИМПЭКСБАНК Филиал Казанский	56491	1124	1,99	17601	30412	172,79
30	БАНК ТАТАРСТАН Сбербанка России	17797411	3474456	19,52	2746864	11934833	4,34р.
	Итого филиалы:	19171196	3486754	18,19	4307309	15729696	3,65р.
31	НКО Кредит-Казань				51847
	Всего по региону:	31831675	6055410	19,02	21637191	49157204	2,27р.

Приложение 6

Средневзвешенные процентные ставки по вкладам и депозитам с разными сроками привлечения

	2003 год
	I	II	III	IV	V	VI	VII	VIII	IX	X	XI	XII
Вклады и депозиты в рублях
Физических лиц*	7,6	7,4	7,0	6,7	7,0	7,2	7,1	6,2	6,2	6,3	6,2	6,1
в том числе по срокам привлечения
до 30 дней	1,9	2,0	2,6	1,9	1,9	1,6	2,4	2,1	2,0	1,9	2,3	1,8
от 31 до 90 дней	8,5	8,4	7,9	8,2	8,2	8,1	7,8	7,8	8,2	8,9	7,1	8,3
от 91 до 180 дней	10,7	10,9	10,0	10,1	10,0	10,3	11,0	10,0	9,7	9,7	9,5	9,8
от 181 дня до 1 года	11,6	11,5	10,9	11,5	11,7	11,5	10,9	10,9	10,9	10,4	10,5	10,9
свыше 1 года	10,0	9,2	8,8	9,2	9,6	9,1	8,7	8,3	8,3	8,3	8,4	8,4
Юридических лиц*	8,5	9,6	10,2	9,9	9,5	10,5	9,1	8,3	6,6	10,8	11,5	10,1
в том числе по срокам привлечения
до 30 дней	7,2	10,2	8,0	4,8	3,2	4,8	4,6	2,1	4,7	4,8	7,6	7,5
от 31 до 90 дней	10,5	8,3	11,9	9,4	11,0	10,7	11,8	7,9	6,5	11,9	12,5	11,7
от 91 до 180 дней	6,2	12,6	8,1	12,6	12,3	12,0	10,4	10,6	10,1	10,8	10,1	9,0
от 181 дня до 1 года	12,2	12,0	12,3	11,7	11,9	12,3	6,4	11,0	11,6	9,7	10,9	9,9
Свыше 1 года	13,5	8,9	11,2	14,0	5,7	9,2	10,2	11,2	8,7	11,7	13,6	9,3
Банков*	8,4	2,9	3,9	3,5	2,1	2,6	5,5	5,0	13,9	8,1	5,8	2,4
Вклады и депозиты в долларах США
Физических лиц*	3,3	3,4	3,3	3,4	3,1	3,0	3,5	3,7	3,3	3,7	3,8	3,9
в том числе по срокам привлечения
до 30 дней	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
от 31 до 90 дней	3,7	3,1	4,0	3,8	3,5	3,9	4,9	3,5	4,4	4,5	4,7	5,8
от 91 до 180 дней	3,7	3,6	3,5	3,8	3,7	3,6	3,7	4,3	4,1	4,2	4,1	4,0
от 181 дня до 1 года	4,6	4,5	5,9	5,7	5,1	5,4	5,0	8,0	5,2	6,3	5,2	6,1
Свыше 1 года	6,2	6,3	6,7	7,0	6,8	6,4	5,4	6,0	6,2	6,3	5,8	6,0
Юридических лиц*	4,8	5,4	5,5	4,0	4,2	4,0	3,2	8,6	6,1	5,7	7,3	7,6
в том числе по срокам привлечения
до 30 дней	-	-	-	-	-	-	-	-	3,5	-	-	-
от 31 до 90 дней	4,4	-	5,0	6,7	2,5	2,0	3,5	3,5	2,0	3,5	9,5	2,0
от 91 до 180 дней	3,0	3,2	5,8	3,1	4,2	4,1	3,0	3,0	6,0	5,3	3,4	4,3
от 181 дня до 1 года	8,0	6,8	7,2	4,0	4,0	-	4,0	8,9	6,9	5,0	8,5	11,4
Свыше 1 года	7,5	-	-	-	-	-	6,7	9,0	-	9,0	4,0	5,0
Банков*	1,1	1,3	1,6	1,8	2,1	2,5	2,6	1,7	1,6	1,4	2,2	2,4

* по всем срокам

Приложение 7

Приложение 1 к Положению ЦБР от 16 января 2004 г. N 248-П

"О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов"

Предварительный анализ соответствия требованиям к участию Акционерный коммерческий банк БАНК (открытое акционерное общество) ОАО БАНК, рег.№ хххх

Таблица 1. Результаты предварительного анализа соответствия требованиям к участию

Требование к участию в системе страхования вкладов	Оценка по состоянию На 1 апреля 2004г
1. Учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными 1.1. Учет и отчетность банка соответствуют федеральным законам, нормам и правилам, установленным Банком России, собственной учетной политике банка 1.2. Возможные недостатки или ошибки в состоянии учета или отчетности банка не влияют существенным образом на оценку его финансовой устойчивости	Соответствует Соответствует Соответствует
2. Банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России	Соответствует
3. Финансовая устойчивость банка признается Банком России достаточной 3.1. Группа показателей оценки капитала, включающая показатели оценки достаточности и качества капитала 3.2. Группа показателей оценки активов, включающая показатели качества задолженности по ссудам и иным активам, размера резервов на потери по ссудам и иным активам 3.3. Группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками, включающая показатели прозрачности структуры собственности, организации системы управления рисками, службы внутреннего контроля 3.4. Группа показателей оценки доходности, включающая показатели рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и банка в целом 3.5. Группа показателей оценки ликвидности, включающая показатели ликвидности активов, ликвидности и структуры обязательств, общей ликвидности банка, риска на крупных кредиторов и вкладчиков	Соответствует Удовлетворительно Удовлетворительно Удовлетворительно Удовлетворительно Удовлетворительно
4. Меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", статьей 3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", к банку не применяются	Не применяются
5. Итоговая оценка соответствия банка требованиям к участию	Соответствует

Таблица 2. Результаты расчета показателей финансовой устойчивости

Наименование показателя	Значение показателя в соответствии с Указанием об оценке
Группа показателей оценки капитала, включающая показатели оценки достаточности и качества капитала 1. Показатели оценки достаточности капитала 1.1. Показатель достаточности собственных средств (капитала) 1.2. Показатель общей достаточности капитала 2. Показатель оценки качества капитала	14,40 14,46 23,54
Группа показателей оценки активов, включающая показатели качества задолженности по ссудам и иным активам, размера резервов на потери по ссудам и иным активам, степени концентрации рисков по активам 1. Показатели оценки качества задолженности по ссудам и иным активам 1.1. Показатель качества ссуд 1.2. Показатель качества активов 1.3. Показатель доли просроченных ссуд 2. Показатель размера резервов на возможные потери по ссудам и иным активам 3. Показатели степени концентрации рисков по активам 3.1. Показатель концентрации крупных кредитных рисков 3.2. Показатель концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) 3.3. Показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров	2,00 43,58 1,34 2,60 303,0 0,30 1,00
Группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками, включающая показатели прозрачности структуры собственности, организации системы управления рисками, службы внутреннего контроля 1. Показатели прозрачности структуры собственности 1.1. Показатель ПУ1 1.2. Показатель ПУ2 1.3. Показатель ПУ3 2. Показатель организации системы управления рисками, в том числе контроля за величиной валютной позиции 3. Показатель организации службы внутреннего контроля, в том числе системы противодействия легализации незаконных доходов и финансированию терроризма	2,00 2,00 1,00 1,57 1,59
Группа показателей оценки доходности, включающая показатели рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и банка в целом 1. Показатели рентабельности активов и капитала 1.1. Показатель рентабельности активов 1.2. Показатель рентабельности капитала 2. Показатели структуры доходов и расходов 2.1. Показатель структуры доходов 2.2. Показатель структуры расходов 3. Показатели доходности отдельных видов операций и банка в целом 3.1. Чистая процентная маржа 3.2. Показатель чистого спреда от кредитных операций банка	1,80 11,87 0,22 64,69 4,15 6,49
Группа показателей оценки ликвидности, включающая показатели ликвидности активов, ликвидности и структуры обязательств, общей ликвидности банка, риска на крупных кредиторов и вкладчиков 1. Показатели ликвидности активов 1.1. Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств 1.2. Показатель мгновенной ликвидности 1.3. Показатель текущей ликвидности 2. Показатели ликвидности и структуры обязательств 2.1. Показатель структуры привлеченных средств 2.2. Показатель зависимости от межбанковского рынка 2.3. Показатель риска собственных вексельных обязательств 2.4. Показатель небанковских ссуд 3. Показатели общей ликвидности 3.1. Показатель общей ликвидности 3.2. Показатель обязательных резервов 3.3. Показатель риска на крупных кредиторов (вкладчиков)	16,02 41,60 73,70 38,47 -2,70 76,70 103,66 29,50 0.0 37,88

Таблица 3. Комментарии к результатам предварительного анализа соответствия требованиям к участию

Требование к участию в системе страхования вкладов	Комментарии
1. Учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными	На основании аудиторской проверки деятельности банка за 2003 год и плановой комплексной проверки инспекционного подразделения (15 декабря 2002 года)
2. Банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России	Согласно ежемесячной информации об обязательных нормативах (отчетность по форме 135) за период предшествующий 1.04.04г.
3. Финансовая устойчивость банка признается Банком России достаточной	Согласно методике расчета 1379-У от 16.01.04г. - оценка капитала 1,00 балла, - оценка активов 1,61 балла, - оценка прозрачности структуры собственности 1,66 балла, - оценка организации системы управления рисками 1,57 балла, - оценка организации службы внутреннего контроля 1,59 балла, - оценка доходности 1,46 балла, - оценка ликвидности 1,32 балла
4. Меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации Банке России)", статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", статьей 3 Федерального закона "О несостоятельности|(банкротстве) кредитных организаций", к банку не применяются	Согласно информации о примененных мерах воздействия, предъявленных требованиях к банкам (отчетность по форме 637)

Приложение 8

ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ о соответствии ОАО БАНК, рег. № хххх требованиям к участию в системе страхования вкладов по отчетности на 1 апреля 2004 года

Акционерный коммерческий банк Банк (открытое акционерное общество) зарегистрирован 1 января 1990 года за номером хххх.

В целях проведения предварительного анализа соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов рассчитаны показатели его финансовой устойчивости в соответствии с Указанием Банка России от 16.01.04 №1379-У “Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее устойчивости для участия в системе страхования вкладов”.

Обязательные нормативы

Банк выполняет все обязательные нормативы, установленные Банком России. При этом значения нормативов Н1 и Н4 (долгосрочная ликвидность) имеют тенденцию ухудшения.

Группа показателей оценки капитала

Величина собственных средств (капитала) банка имеет тенденцию к росту и на сегодняшний день является достаточной для проведения активных операций. Коэффициент достаточности капитала составляет 14,4%, что менее предыдущей даты на 0,3 процентных пункта. Темпы роста активов существенно превышает темпы роста капитала. Значение этого показателя меньше 2-х кратной величины норматива Н1 (10%), ежемесячно снижается и явно недостаточно для дальнейшего развития банка.

Уставный капитал банка 2015 млн.руб. Основные акционеры банка.

На внеочередном общем собрании акционеров банка, состоявшемся 5 марта 2004 года, принято решение об увеличении уставного капитала до 21,1 млрд. руб., в том числе во 2-ом квартале 2004 года до 8,015 млрд. руб. за счет размещения дополнительно объявленных акций. После увеличения уставного капитала норматив Н1 значительно улучшится.

По сообщению банка 23 апреля 2004г. Центральным банком РФ зарегистрирован Проспект эмиссии ценных бумаг на сумму 6,0 млрд. руб. В ГРКЦ Национального банка РТ открыт накопительный счет для сбора денежных средств.

По состоянию на 01.04.04г. доля госсобственности в уставном капитале банка - составляет 9,7%, без учета акционера №1. Но пакет акций акционера №1 на 100% принадлежит Минземимуществу РТ (информация из прессы).

Значения показателей достаточности собственных средств (капитала), общей достаточности капитала и его качества высокие и каждому из них присвоена самая высокая балльная оценка - 1.

По группе показателей оценки капитала финансовая устойчивость банка признается удовлетворительной.

Группа показателей оценки активов

С начала года прирост активов составил 9,2%. Основная операция банка - кредитование (80% в активах, приносящих прямой доход).

По данным формы №115 качество кредитного портфеля оценивается как удовлетворительное, к 1-ой группе кредитного риска (стандартные) отнесено 96%. Высокий процент стандартных ссуд вызывает определенные сомнения в правильности классификации банком выданных ссуд (занижении кредитного риска).

Последней комплексной инспекционной проверкой деятельности банка за 2002 год были выявлены факты занижения оценки кредитных рисков, что повлияло на недосоздание резервов. Банком предоставляются кредиты сроком «до востребования», в кредитные договора включаются условия уплаты процентов по окончании срока кредитования, а также отмены их при досрочном погашении кредитов, векселя приобретаются сроком оплаты «по предъявлении».

Новая Инструкция от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» предписывает классифицировать эти активы в III категорию качества, тем самым картина качества кредитного портфеля изменится в худшую сторону.

О снижении качества выданных ссуд свидетельствует рост просроченной ссудной задолженности, однако, ее доля в общем объеме ссудной задолженности незначительна - 1,5%.

В результате проведенной отделом внутреннего контроля банка проверки финансово-хозяйственной деятельности Казанского филиала выявлены нарушения требований нормативных актов Банка России, внутренних положений при осуществлении кредитных операций. Руководством банка приняты соответствующие меры по исправлению допущенных нарушений. Директор Казанского филиала уволена за принятие необоснованных решений, повлекших за собой нарушение сохранности имущества, неправомерное его использование и иной ущерб имуществу банка.

По сравнению с 01.03.2004г. из 7 показателей оценки активов значений 2-х показателей - ПА2 и ПА7 ухудшились. Показатель качества активов (ПА2) составил 42%, что значительно превышает оптимальные значения (от 4% до15%) и ему присвоено 4 балла. На неудовлетворительное качество активов оказывает влияние большой разрыв между объемом иных активов (форма №155),отнесенных ко 2-ой группе риска -1313 млн. руб. и созданным по ним резервом на возможные потери по ссудам в сумме 72 млн. руб.

Значение показателя концентрации кредитных рисков на инсайдеров (ПА7) повысился незначительно - лишь на 0,1 процентный пункт и оценен в 2 балла против 1 на 01.03.04г.

Совокупная величина крупных кредитов составляет значительную сумму 10657 млн. руб. или 63% от ссудной и приравненной к ней задолженности.

Обобщающий результат по группе показателей оценки активов (1,7 балла) достаточно хороший (менее 2,3 балла) и финансовая устойчивость по этой группе признается удовлетворительной.

Группа показателей оценки доходности по состоянию на 01.04.2004г.

За I квартал 2004 года банком получена балансовая прибыль в сумме 93,1 млн. руб., в том числе прибыль головного банка 45,8 млн. руб. и 18-ти филиалов - 98,4 млн. руб. Убытки 5-ти филиалов составили 51,1 млн. руб., в том числе Казанский - 44,3 млн. руб. Новые филиалы в г. Москве, Санкт-Петербурге и Нижнем Новгороде являются планово-убыточными. Финансовый результат (по публикуемой отчетности с учетом метода начисления) выше и составляет 123,4 млн. руб.

Показатели рентабельности активов и капитала оценены в 1 балл и за отчетный квартал отмечается незначительный рост значений этих показателей.

Показатель чистой процентной маржи (ПД5-4,15%) оценен в 2 балла, а чистый спред от кредитных операций (ПД6-6,49%) в 3 балла. Оценка этих показателей не достигает 1 балла в результате недостаточного объема получаемых операционных доходов, в том числе процентных и аналогичных. Недополучение процентных доходов связано с предоставлением банком льготных кредитов, кредитов сроком «до востребования» и с условием уплаты процентов по окончании срока кредитования, приобретением бездоходных и низкодоходных векселей корпоративных клиентов.

Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки доходности признается удовлетворительной, обобщающий результат составил 1,46 балла.

Группа показателей оценки ликвидности

Банком соблюдаются все нормативы ликвидности. За отчетный квартал ликвидные активы возросли на 34%, высоколиквидные на 78%.

По данным финансовой отчетности (форма №125) банк сохраняет рассогласованность активов и пассивов по срокам востребования и погашения. Коэффициент дефицита ликвидности по сроку «до востребования» - 19,5%, от «до востребования» до 7 дней - 19,8%, от «до востребования» до 30 дней - 14%.