Размещено на http://www.allbest.ru/

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

"ОРЛОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ"

Кафедра " Инвестиции и финансовый менеджмент"

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине "Страхование"

Выполнила:

Студентка гр. Б-381(п)

Смолякова О.Л

Проверила А.А.Полякова

Орел-2011

СОДЕРЖАНИЕ

1) Инвестиционная деятельность страховой компании, ее особенности

2) Обязательное медицинское страхование

3) Страхование предпринимательских рисков

4) Задача

Список литературы

1. Инвестиционная деятельность страховой компании, ее особенности

Источники прибыли любой страховой компании, как правило, это прибыль от инвестиционной деятельности. Следует отметить, что источником прибыли может быть и страховая деятельность компании, однако такой ситуации при "справедливом" расчете премий практически быть не должно или же прибыль мала, иначе нарушается принцип эквивалентности потоков платежей, в общемировой практике объем выплат составляет более 90% от величины собранных премий. Но в нашей стране этот показатель в среднем равен 70%, т.е. по существу, российские страховщики завышено оценивают принимаемые риски и вероятность наступления страховых случаев. Высокая доля остающейся премии позволяет не искать варианты доходного и надежного размещения активов. Однако на современном этапе развития Российской Федерации всё большее значение приобретает необходимость расширения инвестиционной деятельности страховых компаний. В соответствии с Законом РФ от 31.12.97 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных доходов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий).

Экономические основы деятельности страховой компании отличаются от других видов деятельности в условиях рынка. Это обусловлено тем, что страхователь фактически авансирует страховщика, а реализация страховой услуги осуществляется спустя продолжительное время или может вообще отсутствовать. Указанная особенность реализации страховой услуги позволяет сделать два вывода. В распоряжении страховщика в течение некоторого периода оказываются временно свободные от обязательств средства, которые должны быть инвестированы в целях получения дополнительного дохода. Инвестирование страховщиком должно достаточно жестко регулироваться государством, поскольку страхователи объективно лишены возможности контролировать, насколько умело страховая организация распорядится предоставленными ей средствами и не поста- вит под угрозу выполнение обязательств по договору страхования. Цель государственного регулирования порядка размещения страховых резервов -- минимизация риска инвестиционной политики из-за главной особенности страховой организации как инвестора -- вторичности инвестиционного портфеля по отношению к портфелю страховому. Реализация инвестиционного потенциала страховой организации представляет собой процесс инвестирования страхового фонда и собственного капитала. Инвестиционный потенциал составляет ту часть потенциала финансового, которая остается после вычета расходов на ведение дела, заемных средств и страховых выплат. Если объемы указанных: вычетов увеличиваются в большей степени, чем рост объема страхового фонда и собственного капитала, то может сложиться ситуация, когда при увеличении финансового потенциала страховой организации ее инвестиционный потенциал уменьшается. На практике существуют организации, у которых при большом финансовом потенциале инвестиционный потенциал невелик. Инвестиционный доход - дополнительный источник прибыли страховщика, кроме прибыли от проведения страховых операций. Доходы от инвестиционной деятельности могут быть использованы как на компенсацию убытков от страховых операций, на развитие страхового дела, так и в коммерческих целях или на потребление. На инвестиционный потенциал влияет множество факторов: объем собираемых страховых премий; структура страхового портфеля; убыточность или прибыльность страховых операций; условия государственного регулирования формирования страховых фондов; сроки страховых договоров; объем собственных средств. Страховая компания самостоятельно определяет свою инвестиционную стратегию для размещения собственных средств и страховых резервов. При выборе объекта инвестиций следует учитывать взаимозависимость риска и дохода, т.е. соблюдать принцип диверсификации вложений. Так, часть средств может быть направлена в низкодоходные и малорискованные инвестиции, а другая часть - в высокодоходные, но с высокой степенью риска. В результате инвестиционный риск будет распределён между различными видами вложений, что обеспечит устойчивость инвестиционного портфеля страховщика.

Принципы инвестиционной деятельности

Известно, что инвестирование страховых фондов - это размещение средств страховых компаний, предназначенных для осуществления страховых выплат на принципах прибыльности, возвратности, ликвидности и диверсификации. Данные принципы общепризнаны в мировой практике. Принцип возвратности подразумевает размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном объеме. Принцип ликвидности означает, что структура вложений должна обеспечивать наличие у страховщика средств, способных быстро и без дополнительных затрат обратиться в денежные средства. Иными словами, страховая организация в любой момент должна иметь в наличии средства, необходимые для выплаты страхователям оговоренных договором сумм в установленные сроки. Принцип диверсификации (или принцип "смешивания и рассеивания") требует распределения инвестиционных рисков на различные виды вложений, чем достигается снижение общей рискованности, а следовательно, повышение устойчивости инвестиционного портфеля страховщика. Принцип подразумевает наличие большого числа разнородных объектов инвестирования. Не рекомендуется концентрировать вложения на одном предприятии или проекте. Структура вложений капитала не должна быть однобокой как в территориальном, так и в отраслевом аспектах. Принцип прибыльности вложений (принцип рентабельности) означает, что инвестиционная деятельность должна обеспечивать не только сохранность вложений, но и приносить определенный доход. Страховщики при размещении страховых резервов должны обеспечивать прибыльность вложений, позволяющую сохранить реальную стоимость вложенных средств в течение всего срока инвестирования. На инвестиционную активность страховщика существенное влияние оказывают размеры и структура страхового портфеля по видам страхования, величина аккумулированных резервов и сроки распоряжения ими. Существенно различается структура инвестиций страховых организаций, занимающихся страхованием жизни, и иными видами страхования. Сравнительная характеристика инвестиционной деятельности по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, приведена в таблице 1.

Таблица 1. "Сравнительная характеристика инвестиционной деятельности по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни"

Рассмотренные принципы в разной степени актуальны в зависимости от специализации страховой организации. Для страховщиков, специализирующихся на проведении операций по страхованию жизни, характерного дисконтированием взносов с учетом нормы доходности, очевиден приоритет потребности в инвестиционном доходе. Принцип ликвидности же не имеет первостепенного значения, поскольку этот вид страхования обычно носит долгосрочный характер. Для страховщиков, занимающихся проведением операций по рисковым видам страхования, важна прежде всего ликвидность активов. В частности, для страховых компаний, занимающихся преимущественно иными видами страхования, чем страхование жизни, важнейшим принципом инвестиционной деятельности является ликвидность, принцип доходности имеет меньшее значение. В силу краткосрочного характера вложений здесь практически не учитывается фактор инфляции. При управлении резервами по договорам страхования жизни, напротив, на первом месте стоит принцип доходности, а ликвидность не играет столь большой роли благодаря долгосрочному характеру договоров и согласованию сроков выплат со сроками инвестирования. В целях обеспечения стабильности страхового рынка и защиты страхователей от потерь в результате невыполнения страховыми организациями своих обязательств во многих странах осуществляется государственное регулирование и контроль за инвестиционной деятельностью путем установления нормативов по объемам инвестиций в различные объекты, предъявления требований о предоставлении страховщиками информации об инвестиционных операциях, введения запретов на отдельные виды инвестиций.

2. Обязательное медицинское страхование

Медицинское страхование-это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызвавших обращение застрахованного лица в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

Согласно Закону "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации", принятому 28 июня 1991 г., с изменениями и дополнениями от 2 апреля 1993 г. № 4741-1( а так же в связи с появлением платных услуг), обязательное медицинское страхование (ОМС) является составной частью Государственного социального страхования (Госсоцстраха) и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования.

Медицинское страхование является формой социальной защиты имущественных интересов населения страны в охране здоровья. Цель медицинского страхования - гарантирование гражданам при наступлении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных целевых средств страхового фонда, а также финансирование профилактических мероприятий.

Медицинское страхование осуществляется в двух формах:

- обязательная;

- добровольная.

Обязательное медицинское страхование призвано обеспечить всем гражданам равные возможности получения медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой из фондов этого страхования в объеме и на условиях соответствующих государственных программ. Базовая программа обязательного медицинского страхования утверждается правительством РФ. В качестве субъектов обязательного медицинского страхования выступают:

- застрахованный;

- страхователь;

- страховая медицинская организация;

- медицинское учреждение.

Застрахованными могут быть граждане РФ; лица, не имеющие гражданства и иностранные граждане постоянно проживающие в России.

В качестве страховщиков согласно этому Закону выступают страховые медицинские организации, имеющие лицензии на право заниматься медицинским страхованием. При этом страхователями, которые оплачивают страховые услуги, являются:

? для неработающих граждан (пенсионеры, безработные, бомжи) -- муниципальные органы самоуправления и администрации республик, областей, городов и т. п.;

? для работающих - предприятия, учреждения, организации, АО; фирмы и т. д. (хозяйствующие субъекты).

ОМС имеет государственный характер и является всеобщим в обеспечении граждан медицинской помощью по программе обязательного медицинского страхования.

Страховые медицинские организации представляют собой юридические лица, имеющие государственную лицензию на право заниматься обязательным медицинским страхованием.

Медицинскими учреждениями в системе обязательного медицинского страхования являются имеющие лицензию поликлиники, больницы, научно-исследовательские и медицинские институты и другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь.

Отношения между страхователем и страховой медицинской организацией регулируются договором страхования, который заключается не менее чем на 1 год. Каждый гражданин, в отношении которого заключен договор обязательного медицинского страхования получает страховой медицинский полис (действителен на территории всей РФ).

Страховым случаем в обязательном медицинском страховании является обращение застрахованного в медицинское учреждение с целью получения медицинской помощи, предусмотренной программой обязательного медицинского страхования.

Для реализации государственной политики в области обязательного медицинского страхования образованы федеральные и территориальные фонды. Финансовые ресурсы системы обязательного медицинского страхования формируются за счет отчислений страхователей. Страховой тариф по обязательному медицинскому страхованию устанавливается в процентах к начисленной оплате труда по всем основаниям.

По договору добровольного медицинского страхования страховщик гарантирует организацию финансирования медицинских и других услуг определенного перечня и качества в объеме страховой медицинской программы, прилагаемой к договору страхования.

Объектом добровольного мед. стр-я является здоровье граждан, материализуемые в денежных и имущественных затратах на медицинское обслуживание и помощь.

Страховой случай является также обязательным медицинским страхованием.

Страховое обеспечение определяется по одному из вариантов:

1. фиксированная страховая сумма

2. перечень страховых случаев

3. перечень медицинских расходов с лимитом ответственности страховщика по каждому виду.

Добровольное мед. стр-е строится на основе 2 типов договоров:

1. стандартный

2. специальный

объем программы предоставления мед. услуг плюс возможность выбора условий получения мед. помощи определяется условиями договора.

Виды добровольного мед. стр-я подразделяются в зависимости от факторов:

1. последствия болезней как экон-го, так и медика- реабилит. характера

2. оплата больничного листа

Объем страхового покрытия:

A. полное покрытие расходов

B. частичное покрытие

C. покрытие только по 1 риску

3. тип страхового тарифа

4. сроки страхования

Программа обязательного медицинского страхования (страховой медицины) предусматривает минимально необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому человеку, имеющему страховой полис, право на пользование медицинскими услугами ("Скорая помощь", поликлиника, помощь на дому, больница).

Базовая программа страховой медицины не содержит, однако, требований по уходу за больными (улучшенное питание, новое медицинское оборудование, отдельная палата и т. п.), соблюдению улучшенного качества лечения и ответственности медицинского персонала за выполнение своих профессиональных обязанностей. Программой не предусматривается также проведение профилактических и других мероприятий, которые финансируются сейчас из фондов здравоохранения.

Сейчас в стране работают 85 территориальных фондов обязательного медицинского страхования и более 350 страховых медицинских организаций. Не акцентируя внимание на положениях Закона "О страховании", отметим лишь некоторые, на наш взгляд, наиболее характерные моменты этого Закона.

Закон "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации", который должен был заложить новую экономическую основу здравоохранения, повернуть медицину к человеку, как бы обогнал свое время. Он был принят в 1991 г., еще до того, как страна вошла в рынок. Не были готовы к этому ни структуры, ни граждане, ни сами медицинские работники. И поэтому до 1993 г. закон оставался практически не востребованным.

Одной из основных причин введения ОМС явилась необходимость улучшения системы здравоохранения, так как выделяемые ранее средства из госбюджета не доходили до поликлиник и больниц, распыляясь на нужды, далекие от потребностей медицины.

Второй причиной стала насущная необходимость повышения качества медицинского обслуживания. Недаром говорилось: "Лечиться даром - даром лечиться".

Третья причина состояла по существу в "крепостной" привязанности жителей к своим районным, сельским и городским поликлиникам по месту жительства.

Внедрение ОМС в нашей стране дает возможность выбора не только поликлиники, но и лечащего врача. По данным только одной страховой компании, 10% пациентов предпочли сменить лечебное учреждение, к которому они были прикреплены. Страховые компании являются важным фактором поднятия качества медицинского обслуживания, так как за плохое лечение пациента по решению экспертного совета врач может заплатить из своего кармана.

В медицинском страховании появилась фигура частнопрактикующего врача. Узаконив частных специалистов, поставив их в равные стартовые условия, в том числе и в налогообложении, с другими врачами, законодатели тем самым создали условия для развития конкуренции в здравоохранении, что, безусловно, только на пользу пациентам.

Согласно закону, врач, работающий в системе первой медицинской помощи, получил возможность стать держателем и распорядителем всей суммы средств, отпущенных на медицинское обслуживание пациентов. Иными словами, принципиально меняются функциональные обязанности врача. Он становится в ответе за все -- и за оказание первой помощи, и за реабилитацию больного, оплачивая услуги консультантов, лечение в стационаре и т. п.

инвестиционный страховой медицинский диверсификация

3. Страхование предпринимательских рисков

Предпринимательская деятельность и страхование -- взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен и предприимчив, ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся успехом.

Страхование предпринимательских рисков представляет собой страхование предпринимателем риска убытков и риска неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами или изменения условий этой деятельности по независимым от предпринимателя обстоятельствам.

В соответствии с Гражданским Кодексом РФ договоры данного страхования могут заключаться в пользу самих страхователей.

Объектами страхования предпринимательских рисков являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности.

Страховая сумма по договору страхования предпринимательских рисков не может превышать убытки от застрахованной предпринимателем деятельности, которые он понес бы при наступлении страхового случая. Часто в условиях договора страхования предпринимательских рисков устанавливается франшиза.

В перечень страховых рисков могут входить различные события: от стихийных бедствий до общественно-политических факторов.

Страховая сумма по договору страхования предпринимательских рисков не может превышать убытки от застрахованной предпринимателем деятельности, которые он понес бы при наступлении страхового случая. Часто в условиях договора страхования предпринимательских рисков устанавливается франшиза.

В перечень страховых рисков могут входить различные события: от стихийных бедствий до общественно-политических факторов.

Специфика страхования предпринимательских рисков обуславливает ряд требований к порядку заключения договоров. Например, страхователь должен предъявить свидетельство о регистрации, устав, лицензии или патенты на деятельность, подлежащую страхованию. В заявлении о страховании страхователь должен предоставить подробную информацию о своей деятельности, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, о контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска.

К страхованию предпринимательских рисков относятся следующие виды:

1) страхование на случай перерыва предпринимательской деятельности;

2) страхование коммерческих кредитов;

3) страхование имущественных интересов банка.

Страхование предпринимательской деятельности направлено на защиту как ее конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданностей, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование предпринимательских рисков. Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения предпринимателей от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений.

Целью предпринимательской деятельности является получение максимальной прибыли, увеличение вложенного в предприятие капитала.

Поэтому важнейшее значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения предполагавшегося дохода. Все причины, вызывающие потери прибыли, обусловливаются факторами:

? нарушением процесса производства по разным причинам;

? изменением рыночной конъюнктуры, нарушением и невыполнением контрактов со стороны поставщиков продукции (услуг) или невостребованием продукции (услуг) со стороны потребителей.

Эти факторы и составляют основную сферу деятельности страхования. С другой стороны, страхование в условиях рыночной экономики само становится сферой коммерческой деятельности. Поэтому страховщик, заключая договор, беря на себя ответственность за риски, думает прежде всего о себе -- что дает ему заключаемый договор страхования. Отсюда следует, что страховщик не может браться за те виды страхования, где существует повышенная опасность крупных рисков. Одним из объектов страхования с повышенным риском выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в коммерческие предприятия, дела и услуги с целью получения от этого вложения в дальнейшем определенного дохода или прибыли.

Ответственность страховой организации по страхованию коммерческой деятельности заключается в возмещении страховых потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка, невыполнения контрактного или других непредвиденных обстоятельств.

4. Задача

Рассчитайте сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности, если стоимостная оценка объекта страхования- 300 тыс. руб., страховая сумма- 40 тыс. руб., ущерб страхователя в результате повреждения объекта- 120 тыс. руб.

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

СВ=СС*У/СО

СВ-величина страхового возмещения, руб.

СС- страховая сумма по договору, руб.

У- фактическая сумма ущерба, руб.

СО- стоимостная оценка объекта страхования, руб.

СВ=40 тыс.руб*120 тыс.руб./ 300 тыс.руб.

СВ=16 тыс.руб.

Список литературы

1).Гвозденко А.А Страхование: Учебник. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008.

2) Щербаков В.А. Страхование: учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. - М.: КНОРУС, 2007 - 312с.

3) Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. -М.: ИНФРА-М, 2007. -312 с.

4) Страхование: учебник / под ред. Т.А. Федоровой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Экономистъ, 2006. -875с.

5) Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. -СПб, 2002. - 256с.

http://www.insurance2000.ru/books/04/

Размещено на Allbest.ru