Страхование в системе финансовых отношений

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Роль и место страхования в национальной экономике, а также системе финансовых отношений

Страхование является экономической категорией, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. В то же время для страхования характерны экономические отношения, связанные только с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных и иных потерь. Тем самым страхование связано с вероятностным движением денежной формы стоимости.

Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам.

Страхование появилось ранее страхового фонда, поскольку на ранних этапах развития общества проводилась взаимная раскладка ущерба без формирования страхового фонда. Позднее, с развитием товарно-денежных отношений на базе общественного разделения труда, категория страхования стала использоваться для формирования и использования страхового фонда по принципу замкнутой раскладки ущерба между участниками страхования. Для успешного проведения страхования необходимо обеспечение прежде всего территориальной (пространственной) раскладки ущерба в течение одного хозяйственного года, а затем и раскладки ущерба во времени, т.е. в течение многих лет подряд. Данное условие требует достаточно масштабной концентрации средств страхового фонда. По этой причине развитие отечественного страхования было связано с установлением в 1918 году государственной страховой монополии. В.И. Ленин в работе "Грозящая катастрофа и как с ней бороться", написанной незадолго до Октябрьской революции, указывал: "Национализация банков чрезвычайно облегчила бы одновременную национализацию страхового дела, т.е. объединение всех страховых компаний в одну, централизацию их деятельности, контроль за ней государства".

Государственное страхование, обеспечивая необходимую концентрацию средств страхового фонда и проведение единой страховой политики, несомненно, сыграло свою положительную роль. Был создан мощный страховой фонд, за счет которого неоднократно возмещался чрезвычайный ущерб. В настоящее время все объекты, охваченные государственным страхованием, застрахованы на сумму, превышающую триллион рублей. Тяготение страхования к концентрации средств страхового фонда, вытекающее из приведенных выше его существенных признаков, является фундаментальным принципом страхового дела. Объективная экономическая необходимость использования категории страхования в целях страховой защиты общественного производства обусловлена имущественной обособленностью хозяйственных звеньев и семей граждан. Когда государство лишено возможности административного управления народным хозяйством как единым целым и широкого межхозяйственного и межтерриториального маневрирования финансовыми ресурсами, наиболее эффективным и единственно возможным методом возмещения ущерба становится его раскладка в пространстве и во времени между заинтересованными хозяйствами, а этот метод есть не что иное, как страхование. В современных же условиях разгосударствления собственности открывается максимально широкое поле для страхования самых разнообразных рисков и экономических интересов субъектов хозяйствования.

2. При заключении договора страхования андеррайтер проводит оценку риска. С какой целью он это делает, какую функцию страхования характеризует данное действие?

страхование андеррайтер финансовый ущерб

Андеррайтер - специалист в области страхования, обладающий специальными знаниями, опытом и репутацией, достаточными для вынесения решения по принятию тех или иных рисков на страхование. В круг обязанностей андеррайтера входит оценка качеств риска и определение ставки страховой премии, адекватной принятию всего или части риска.

Основная задача - отбор рисков для формирования сбалансированного и рентабельного страхового портфеля посредством приема на страхование объектов определенного рода и уклонения от приема на страхование других объектов. Данное действие является аналитической функцией андеррайтинга.

Задача

Балансовая стоимость сельскохозяйственных животных фермерского хозяйства составляет 3 млн.700тыс. руб. Фермерское хозяйство занимается разведением и сдачей в аренду рабочего скота. Фермер заключил договор имущественного страхования на случай гибели животных. В период действия договора страхования в результате стихийного бедствия погибла 1/4 часть животных. Согласно договора страхования ответственность страховщика - 75% от причиненного ущерба. Амортизация животных за период их использования до наступления страхового случая составила 1 млн. 500 тыс. руб. Определите сумму ущерба и размер страхового возмещения по системе предельной ответственности. Каков составил бы размер возмещения, если бы фермер заключил со страховщиком договор пропорциональной ответственности?

Решение:

3 млн. 700 тыс. руб. - 1 млн. 500 тыс. руб. = 2 млн. 200 тыс. руб. (стоимость животных до наступления страхового случая);

2 млн. 200 тыс. руб. * ? = 550 тыс. руб. (сумма ущерба);

550 тыс. руб. * 75%= 412,5 тыс. руб. (размер страхового возмещения по системе предельной ответственности).

По системе пропорциональной ответственности:

550 тыс. руб. * 412,5 тыс. руб. / 2 млн. 200 тыс. руб. = 103,125 тыс. руб.

Размещено на Allbest.ru