Теоретические аспекты категории "кредит"

В таком случае особую актуальность приобретает развитие финансовых рынков, на которых банки наряду с предприятиями могли бы привлекать денежные средства. Дальнейшее совершенствование инфраструктуры, включая создание микрофинансовых организаций и гарантийных бюро, а также инструментария финансовых рынков, создаст условия для рефинансирования белорусских банков и управления их финансовыми рисками. Снизив финансовые риски, испытывая конкуренцию, банки смогут продолжить снижение процентных ставок по кредитам.

Создание условий для уменьшения стоимости кредитов банков также предполагает совершенствование учета и отчетности предприятий как инструмента повышения активной деятельности заемщиков банков. В свою очередь, это обеспечит более качественный и оперативный мониторинг банками финансового состояния заемщиков. При этом банковская система будет прилагать усилия к формированию баз данных по кредитополучателям и внедрению эффективных систем анализа финансового положения заемщиков и оценки обеспечения кредитов.

В целях защиты интересов банков-кредиторов необходимо быстрое развитие залоговых отношений и совершенствование их правового обеспечения. Прежде всего, должны быть решены все имеющиеся проблемы по залогу недвижимости, что поспособствует развитию ипотечного кредитования. Необходимо упростить процедуры обращения взыскания на предмет залога и удовлетворения, обеспеченных залогом требований кредиторов, усовершенствовать систему регистрации имущества и имущественных прав. В конечном итоге через снижение кредитных рисков данные меры станут стимулирующими для наращивания банками долгосрочного и инвестиционного кредитования.

В целях снижения риска непогашения кредита необходимо организовать систему кредитного мониторинга, основанную на постоянном (ежемесячном, ежеквартальном) сравнении реальных параметров с заложенными в прогнозных балансах предприятия. В перечень контролируемых параметров необходимо включить прибыль и ее использование, размер собственного капитала, суммы дебиторской и кредиторской задолженности, наличие готовой продукции и производственных запасов.

Необходимо начать разработку закона о кредитном деле Республики Беларусь, в котором будет определена ответственность банка-кредитора, заемщика и государства. Важно также отделить инвестиционную деятельность банка от его краткосрочных кредитных операций.

Решение этих вопросов в совокупности позволит совершенствовать работу банка в сфере кредитных взаимоотношений.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковский кредит выступает важнейшей формой движения ссудного капитала. Он является универсальным инструментом перераспределения капитала в масштабах национального и международного воспроизводственного процесса и представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности и платности. Банковский кредит выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заемщиками). Субъектами кредитования могут быть юридические и физические лица как своего государства, так и юридические лица других государств.

Филиал № 422 «АСБ Беларусбанк»,деятельность которого послужила объектом исследования, является старейшим и одним из крупнейших финансово-кредитных учреждений Слонимского района, который осуществляет широкий спектр как традиционных, так и новых операций. Кредитование является одним из основных направлений деятельности филиала, и на современном этапе филиал активно разрабатывает данное направление своей деятельности.

На сегодняшний день филиал № 422 ОАО «АСБ «Беларусбанк» занимает большую часть рынка кредитования в Слонимском районе, является лидером в кредитовании населения. свою деятельность по предоставлению кредитов филиал осуществляет на основании Инструкции о порядке предоставления банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 г. №226 (с изменениями по состоянию на 28.12.2006 г. №223)и других законодательных и нормативных актов. Для кредитных отношений филиала характерными являются постоянный рост кредитной задолженности с преобладанием доли кредитов физическим лицам. Филиал участвует в реализации Жилищной программы в соответствии с Указами Президента Республики Беларусь, доля задолженности по льготным кредитам на жилищное строительство имеет тенденцию к росту.

Несмотря на рост кредитного портфеля доля проблемной задолженности в кредитных вложениях и проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, в филиале ниже установленного ограничения и постоянно снижается.

Кредитование является приоритетным направлением деятельности филиала и основным источником доходов. Но не смотря на положительные результаты работы филиала в этом направлении, следует отметить, что имеются и проблемы, решение которых в ближайшее время позволить укрепить свои позиции на рынке кредитования и обеспечит дальнейшее улучшение качества кредитного портфеля и рост доходов от кредитования.

Особенно актуальна сегодня постоянная работа по привлечению клиентов, по мониторингу предоставляемых кредитных услуг на предмет соответствия их спросу, т.к. кроме филиала № 422 ОАО «АСБ Беларусбанк» свои услуги предлагают еще пять банковских учреждений, осуществляющих деятельность на территории района.

Размещено на Allbest.ru