Организация расчетов с помощью пластиковых карточек

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Одним из интенсивно развивающихся инструментов платежа и удаленного обслуживания населения являются банковские пластиковые карточки. В результате более чем полувекового пути развития, они получили очень широкое распространение и в настоящее время являются базовым элементом многих современных платежных систем. С их помощью реализуются такие национальные и транснациональные проекты как: расчеты за товары и услуги в области потребительских сделок, адресная социальная и медицинская помощь, удаленное банковское обслуживание, электронная торговля посредством глобальной сети Интернет и мобильной связи, программы поощрения покупок и многие другие.

Всего в мире в обращении находятся несколько миллиардов пластиковых банковских платежных карточек, годовой объем операций по которым, ориентировочно, оценивается от 3 до 5 триллионов долларов США.

Карточки, пожалуй, самый развитый инструмент обслуживания денег, как средства обращения и накопления стоимости. Информационные технологии на основе карточек универсальны и позволяют, как правило, обслуживать весь спектр карточных продуктов, реализующих различные финансово-экономические модели: кредитные, дебетные, зарплатные, предоплаченные, дебетно-кредитные (комбинированные).

Многие уже воспринимают пластиковую карту как неотъемлемый атрибут похода в магазин, разговора по таксофону, как основное средство оплаты проезда в общественном транспорте, то есть как крайне удобное средство платежа.

Почётное место в семье пластиковых карточек занимают банковские пластиковые карточки как наиболее полифункциональный платёжный инструмент.

Главные причины, обусловившие быстрый рост систем безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, следует анализировать с точки зрения выгод для потребителя, торговца и банка.

Для банка данный интерес заключается в преодолении пространственных ограничений по привлечению и обслуживанию клиентуры, привлечении новых корпоративных и частных клиентов, увеличении оборотных средств, сокращении накладных расходов.

Очевидны преимущества, получаемые от использования банковских карточек предприятиями торговли и сервиса. Это уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и “обналичивание” средств, возможность уменьшения цен при продаже валютных товаров, упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также реклама предприятия.

Что касается промышленных предприятий, то вхождение в систему расчетов позволяет им значительно снизить зависимость от несвоевременных выплат из государственного бюджета или нерасторопности своих деловых партнеров.

Интерес государства во внедрении расчетов по банковским карточкам тоже очевиден. Он заключается в снижении колоссальных затрат на инкассацию денежных средств и эмиссию банкнот и монет, в упрощении учета движения денег и взимания налогов.

Технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий с наличностью, внедрение таких расчетов поможет сгладить и в некоторой степени снизить темпы инфляции.

Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации, сложившейся в развитых странах. Безналичные расчеты для таких стран - это норма. В нашей же стране человек доверяет только наличным.

Однако сегодня в Беларуси уже имеется опыт эмитирования как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных кредитных и дебетных карт. У нас в стране широко известны такие системы, как Еuroрау Int., Visa Int.;MasterCard, национальные карты системы «БелКарт» и частные карты локальных систем отдельных банков.

Курсовая работа посвящена вопросу пластиковых карточек, их роли и значению в платежной системе Республики Беларусь.

В связи с этим, следует отметить, что необходимость изучения данной формы безналичных расчётов, анализ эффективности применения расчётов с использованием банковских пластиковых карточек, а также оценка перспектив развития данного банковского продукта носит объективный характер.

В процессе исследования предполагается:

1. дать понятие банковских пластиковых карточек, их видов;

2. рассмотреть пластиковые карточки международных расчетных систем и особенности их использования;

3. раскрыть и проанализировать проблемы и перспективы использования банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь.

При написании курсовой работы были изучены Банковский кодекс Республики Беларусь, нормативные документы Национального Банка и других органов государственного управления, регламентирующие функционирование рынка банковских пластиковых карточек. В работе также использовалась литература как белорусских, так и российских авторов. Также были использованы методические материалы и ежегодные отчёты международных платёжных систем VISA Int. и Europay Int., документы системы "БелКарт", материалы периодической печати.

1. Виды банковских пластиковых карточек

Банковская карточка - результат многолетнего труда банковской системы над совершенствованием платежного механизма, неотъемлемый атрибут современного человека

Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах (АТМ) либо пунктах выдачи наличных (ПВН).

Пластиковая карточка содержит определенную информацию о счете и является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя. Она является инструментом проведения платежа, а не самим средством платежа.

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчетов выделяются двухсторонние и многосторонние системы:

ПО МЕХАНИЗМУ РАСЧЁТОВ

двухсторонние карточки	многосторонние карточки
возникли на базе двухсторонних соглашений между участниками расчетов владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях	возглавляют национальные ассоциации банковских карточек предоставляют владельцу карточки возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса получать кассовые авансы пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

По функциональному назначению выделяют следующие виды карт:

кредитные карточки, используемые в кредитных платежных системах

дебетовые карточки - используемые в дебитных платежных системах,

карточки с овердрафтом.

ПО ФУНКЦИОНАЛЬНОМУ НАЗНАЧЕНИЮ

кредитные карточки	дебетовые карточки	карточки с овердрафтом
оплата различных услуг и товаров за счет кредита, предоставленного банком либо специализированной сервисной компанией, не имея ни наличных денег, ни денег на банковском счете необходимо иметь договор с банком, в котором клиент обязуется в течение определенного срока возвратить банку появившийся в результате платежа долг	используются для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банках путем прямого списания денег со счета плательщика клиент распоряжается только суммой с его банковского счета обработка карточки в режиме on-	возможность производить платежи свыше суммы, которая зачисляется на счет владельца карточки это сравнительно небольшая сумма трактуется как автоматическое предоставление кредита без специального кредитного договора

По материалу из которого карточка изготовлена

бумажные(картонные);	пластиковые;	металлические.

ПО СПОСОБУ ЗАПИСИ ИНФОРМАЦИИ

графическая запись	эмбоссирование	штрих-код	магнитная полоса	чип	лазерная запись
самая ранняя и простая форма записи информации до сих пор используется во всех картах наносится фамилия, имя, образец подписи и информация об эмитенте	позволяет значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа	применялся до изобретения магнитной полосы низкая секретность в платежных системах распространения не получил	один из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на карту очень популярна в платежных системах	очень дорогая технология наиболее надежное хранение информации	еще более дорогие карты, чем чиповые технология записи на них схожа с записью на лазерные диски в банковских технологиях распространения не получили

По эмитентам

Банковские (универсальные) карточки	частные карточки
выпускаются банками и финансовыми компаниями	выпускаются коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании

Основные преимущества банковских карт (особенно международных платёжных систем) заключаются в их универсальности. Платёжные системы заинтересованы в максимально широком их распространении. Например, банковские карты могут использоваться в магазинах, кафе, ресторанах, музеях, кинотеатрах, казино, автозаправках, вокзалах, аэропортах - список можно продолжать достаточно долго.

Банковские и другие карточки, используемые для расчетов:

автономный "электронный кошелек";

"электронный кошелек" с дублированием счета у эмитента;

"ключ к счету" - средство идентификации владельца счета, ведущегося у эмитента.

Необходимо отметить, что подавляющее большинство банковских карточек является идентификатором, а не кошельком. К ним относятся все карточки Visa, Eurocard /MasterCard, American Express. Обычно в качестве "электронных кошельков" применяются смарт-карты, а карточки с магнитной полосой очень редко используются как "кошелек", так как магнитная полоса не обеспечивает приемлемого для эмитента уровня защиты записанной на ней информации.

Таким образом, можно сделать вывод, что существует множество различных видов пластиковых карточек, которые классифицируются по различным признакам: по назначению, по функциональным и техническим характеристикам, по категориям владельцев карт-счетов и т.д. Это имеет большое значение, так как при внедрении платежной системы важно определить, какие виды карточек и услуг наиболее соответствуют целям и задачам национальной платежной системы, а также требованиям рынка.

2. Международный карточный рынок

Самыми крупными международными финансовыми ассоциациями в настоящее время являются: Visa International, Europay International, American Express, Diners Club и JCB International. Они представляют за рубежом своим клиентам практически любую услугу в любой сфере обслуживания. Функционирование таких финансовых ассоциаций опирается на мощную инфраструктуру, за пользование которой выплачиваются комиссионные. Они могут рассматриваться как доля создателей этих сетей в распределении доходов.

В 1988 году MasterCard International подписала историческое соглашение о сотрудничестве с EuroCard International, переименованной в последствии в Europay International. Этот шаг позволил MasterCard значительно расширить количество участников системы и сферу применения карточек, что усилило ее конкурентные позиции в европейском регионе и других частях мира.

EUROPAY INTERNATIONAL была образована в результате слияния трех компаний - Eurocard International, Eurocheque International, Eurocheque International Holding. В капитале компании участвуют финансовые институты 22 стран Европы. Она специализируется на предоставлении участникам платежных услуг по расчетам банковскими карточками и еврочеками.

Соглашение с MasterCard создало объединенную платежную инфраструктуру, в которую входят банки, торговые предприятия банкоматы и электронные терминалы.

Аналогичными глобальными коммуникационными сетями обладает Visa International. Это Visanet для информационного обмена, система банковских автоматов Plus и другие системы.

Карточка самой крупной платежной системы VISA International, которая объединяет 21 000 финансовых институтов мира. Карты системы VISA Int. принимаются к оплате в 16 млн. предприятий торговли и сферы услуг и 400 000 банкоматов в более чем 300 странах и регионах мира.[25]

Структура управленческих органов международных карточных ассоциаций определяется глобальными масштабами их деятельности. Так Visa International имеет несколько дирекций, каждая из которых отвечает за деятельность ассоциации в определенном регионе мира: отдельную зону составляют США, еще одну - Европа - Средний Восток - Африка и так далее. MasterCard имеет единый совет директоров, но треть мест в нем принадлежит иностранным финансовым институтам. Эта ассоциация располагает представительствами в семи европейских странах.

Ассоциации предлагают пользователям целую серию карточных продуктов, которые предназначены для разных сегментов рынка с учетом интересов и особенностей владельцев карточек, а также финансовых и торговых учреждений, участвующих в программах. Примером может служить семейство платежных и кредитных карточек компании VISA INTERNATIONAL. Это карточки следующих видов:

1. Plus (плас);

2. Interlink (интерлинк);

3. Electron (Электрон);

4. Visa Classic (виза классик);

5. Visa Business (виза бизнес);

6. Visa Premium, Gold (виза премиум (голд)).

Plus	Interlink	Electron
дебетовая карта; доступ к глобальной сети автоматов «Плас», работающих в режиме on-line; возможность использования международной сети автоматов; 100%-ная авторизация операций в момент совершения операций; идентификация на основе ПИН-кода; низкая стоимость выпуска и пользования. можно использовать в системах автоматов «Виза» и торговых терминалов «Электрон» рассчитана на массового клиента	дебетовая карта; расчет через глобальную сеть электронных терминалов в торговых точках; расчет производится в режиме реального времени; электронное считывание данных, авторизация и бухгалтерские проводки осуществляются одним сообщением; 100%-ная авторизация; идентификация производится на основе ПИН-кода возможен доступ к системе автоматов «Плас» рассчитана на широкий круг клиентов, которым банк не может предоставить рассрочку платежа на основе кредитной линии	дебетовая карта; предназначена для расчетов через электронные терминалы в магазинах; 100%-ная авторизация; возможность использования как на внутреннем рынке, так и за границей; автоматическое перечисление комиссии за международный обмен банку-эмитенту в момент совершения сделки; расчёты по системе VisaNet сделки поступают для бухгалтерского оформления через три дня, что дает владельцу карточки отсрочку и, следовательно, бесплатный кредит

Visa Classic	Visa Business	Visa Premium, Gold
кредитная карта	кредитная карта	кредитная карта

«Виза-классик», «Виза-бизнес», «Виза-голд». Это многофункциональные карточки, которые совмещают черты кредитных и дебетовых карт. Они предоставляют владельцу возможность пользоваться кредитной линией и производить расчеты.

Черты, общие для карточек указанной категории:

доступ к сетям банковских автоматов и торговых терминалов как внутри страны, так и за ее пределами;

возможность работы в режиме on-line/off-line;

возможность осуществлять расчеты с помощью как электронных, так и бумажных денег;

идентификация владельца по ПИН-коду или по подписи;

получение эмитентом комиссии за международный обмен для возмещения расходов за счет эквайра.

Таким образом, карточки указанных видов обеспечивает владельце быстрый доступ к средствам, хранящимся на счете, надежную систему расчетов, возможность пользования банковским кредитом и ряд дополнительных услуг.

Наибольший круг дополнительных услуг дает карточка Visa-Gold («золотая» карточка «Визы», называемая также Premier Card). Эта карточка рассчитана на лиц с высоким доходом, имеющих высокий кредитный рейтинг и представляющий для банка наименьший риск.

Всемирно известная международная карточка платежной системы Europay Int. - одна из самых престижных в мире.

Europay предлагает следующие виды кредитных карточек:

Рис. 2.1. Виды карточек Europay

Массовая карточка (mass card). Она имеет заранее установленный кредитный лимит и допускает различные формы биллинга с отсрочкой платежа или возобновляемой кредитной линией.

Eurocard/MasterCard Mass Direct Debit - расчетная “недорогая” международная пластиковая карточка. Расход средств по карточке осуществляется в пределах остатка на счете.

Eurocard/MasterCard Mass Revolving Credit - карточка с автоматически ежемесячно возобновляемым (револьверным) кредитом. Погашение кредита “восстанавливает” лимит кредитования на прежнем уровне. Выдается клиентам, имеющим неснижаемый остаток на счете 500 долларов в течение трех месяцев.

1. Платежная карточка (charge card) - многоцелевая карточка для избранных клиентов с возможностями расчетов в глобальном масштабе. «Бизнес Чардж Кард», предназначена для бизнесменов, совершающих частные деловые поездки и представляющие фирмы на совещаниях и симпозиумах за границей. Расходы по этой карточке должны полностью погашаться в течении месяца.

2. Расчетная карточка (business card) являющаяся наилучшим средством для оплаты представительских и командировочных расходов для сотрудников любой фирмы. Выдается при условии, что ежемесячный оборот по данному счету составляет не менее 50000 долларов.

3. престижная кредитная карточка (old card) выдается клиентам, имеющим неснижаемый остаток на счете 1000 долларов в течение 6 месяцев.

4. Золотая карточка (Gold card). Рассчитана на людей ведущих роскошный образ жизни. Лимит расходов заранее не фиксирован. Карточка обеспечивает удобства при расходовании денег, комфорт и высокое качество обслуживания.

Europay проводит также активную компанию по созданию продуктов с совместной торговой маркой (co-branding). Выпуск карточек с совместной торговой маркой рассчитан на привлечение клиентов торговых, транспортных или сервисных фирм, которые уже имеют хорошо известную на рынке эмблему, а также располагает крупной торговой сетью и большим объемом продаж.

Eurocard/Mastercard имеют программу по совместным торговым маркам с крупными авиалиниями (Finnair, Lufthansa, Swiss Air), торговыми домами, туристическими фирмами, отелями и так далее.

Другое направление - выпуск так называемых клубных карточек для групп клиентов, связанных общими деловыми, профессиональными или любительскими интересами - affinity cards.

В настоящее время используют пластиковые карточки с магнитной полосой и тиснением, которые служат для продавца доказательством того, что банк гарантировал открытие кредита держателю карточки. Между банком и клиентом, банком и предприятием торговли или сервиса заключается типовой договор.

3. Рынок пластиковых карточек Республики Беларусь

Рынок банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь еще достаточно молод. Формирование отечественного рынка происходит в условиях социально-экономической неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих традиционных денежно-кредитных отношений и специфики внутреннего потребительского рынка.

Тем не менее, рынок банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь можно характеризовать как развивающийся и относительно стабильный. Развивающимся его можно назвать с точки зрения роста числа карточек и оборотов по ним. Стабильность объясняется отсутствием резких сбоев в работе системы расчетов с использованием пластиковых карточек.

В таблице №1 отражены данные о динамике эмиссии карточек в разрезе систем карточных продуктов, представленных на белорусском рынке.

Таблица №1 - Динамика эмиссии банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь

показатели	2008	2009	2010
Общее количество эмитированных карточек	3882511	6083000	8437007
Система “БелКарт”	354171	458002	2468001
Международные системы	5308007	5603008	5969000
Частные системы	20	12653	83630

Примечание - Источник: собственная разработка

Приведенные выше данные позволяют сказать, что рынок банковских пластиковых карточек набирает обороты. Однако количество выпущенных в обращение карточек не может дать полного представления о ситуации на рынке. Для этого необходимо проанализировать информацию об осуществлении белорусскими банками операций с использованием пластиковых карточек, о количестве точек обслуживания карточек.

За II квартал 2010 года на территории Республики Беларусь осуществлено 221 051 256 операций с использованием банковских пластиковых карточек в белорусских рублях на общую сумму 23 875 439 млн. рублей и 925 197 операций в иностранной валюте на сумму 445 177 тыс. долларов США. Таким образом, удельный вес безналичных операций в белорусских рублях в общем количестве операций с использованием банковских пластиковых карточек составил 48.4%, а в иностранной валюте - 14.2%.Число точек обслуживания пластиковых карт также увеличивается. Увеличение в основном происходит за счет роста точек обслуживания карточек международных платежных систем, причем как пунктов выдачи наличных и банкоматов. В Республике Беларусь установлено 2 848 банкоматов, 3 213 инфокиосков и 85 импринтеров. 14 577 организаций торговли и сервиса оснащены 23 594 платежными терминалами.

Развитие инфраструктуры обслуживания карточек отражено в таблице №2.

Таблица № 2 - Количество точек обслуживания банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь

Показатели	2009	2010
Банкоматы
Всего:	2452	2848
Инфокиоски
Всего:	1218	3213

Примечание - Источник: собственная разработка

Сегодня еще не получили достаточного развития многие виды пластиковых карточек, широко применяемые на зарубежных рынках (кредитные, корпоративные и т. п.). Уровень развития белорусского рынка банковских пластиковых карточек во многом определяет не спрос со стороны клиентов, а активный маркетинг поставщиков решений и услуг, которые сами для себя создают рыночные ниши.

VISA обладает репутацией лидера в области применения новых технологий. В связи с этим основной задачей VISA в настоящее время является поддержка банков-членов при реализации чиповых проектов, которые позволят им не только более успешно бороться с мошенничеством, но и использовать мощный потенциал чиповых технологий. Карточка VSDC, или смарт-карта VISA, основана на самых современных технологиях. Ее отличительная особенность от карточки с магнитной полосой - наличие встроенного чипа, который дает возможность разместить на карточке множество различных дополнительных неплатежных приложений: системы скидок или премиальных очков, различных идентификационных приложений, индивидуальных корпоративных и социальных программ.

В настоящее время в электронной коммерции огромное значение приобретает системная безопасность, эффективные правила и стандарты. Однако при этом не менее важна простота решения данного вопроса. Когда простота и легкость использования платежного продукта не достигаются, несостоятельность решения в условиях потребительского рынка практически гарантирована. Не менее важна простота организации и инсталляции системы обеспечения безопасности для банков, которые стремятся предоставить своим клиентам новые услуги. Международная платежная система VISA способна находить наилучшие и достаточно простые способы объединения банковских технологий, выбирая решения, которые достаточно просты, чтобы обеспечить их широкое внедрение при минимальных затратах и в сжатые сроки.

Следует отметить, что, несмотря на то, что VISA является лидером во всем мире, платежная система не останавливается на достигнутом. Необходимость решать сложные задачи не нова ни для банков, ни для VISA, которая была и останется надежным партнером всех банков-членов системы.

Вторая после VISA по масштабам международная компания MasterCard выпускает в обращение карточки в Европе в сети EuroCard/MasterCard [3, c. 4].

Банки-члены международной платежной системы «EuroCard/MasterCard» эмитирует карточки следующих видов «EuroCard/MasterCard Cirrus/Maestro», «EuroCard/MasterCard Мass», «EuroCard/MasterCard Gold», «EuroCard/MasterCard Business».

«EuroCard/MasterCard Cirrus/Maestro» сходна по своим функциям с карточкой «VISA Electron». Самая недорогая валютная карточка. По ней можно получить наличные в международной системе банкоматов «Cirrus» и банкоматах европейской системы «ЕС». Оплатить покупку можно только в тех торговых точках, где установлены POS-терминалы международной системы «Maestro» и европейской системы «EDC».

Особенностью этой карточки является то, что она предпочтительна для поездок в Европу, так как при ее использовании применяется выгодный курс обмена валюты счета в валюту платежа. К тому же карточка предусматривает небольшой размер страхового покрытия.

«EuroCard/MasterCard Мass» сходна с карточкой «VISA Classic».

«EuroCard/MasterCard Business» - корпоративная карточка для оплаты сотрудниками предприятий своих служебных расходов, особенно во время командировок. Использование таких карточек уполномоченными сотрудниками Вашего предприятия избавит их от необходимости брать с собой в командировки большие суммы наличных денег, а также поможет упростить процесс учета расходов. Карточки ЕurоСаrd/МаstеrСаrd Вusinеss выдаются в иностранной валюте и предназначены для юридических лиц. Эта карта сходна с картой «VISA Business».

Карта «EuroCard/MasterCard Gold» аналогична карточке «VISA Gold». Это престижная карточка для руководителей предприятий, лиц с высоким уровнем доходов. Это эксклюзивная карточка для эксклюзивных клиентов банка.

Пластиковые карточки MasterCard - очень популярны в Беларуси и за рубежом. Выгодные тарифы обслуживания этих карт, а также удобство использования практически в любой стране мира делают эти карточки непременным атрибутом выезжающих за границу.

Технология MasterCard Interntional становиться наиболее привлекательной для большинства банков в Республике Беларусь. Об этом свидетельствует структура раздела национального рынка по количеству выпущенных карточек в разрезе платежных систем.

К тому же MasterCard International на ряду с такими западными международными платежными системами как VISA, American Express предоставляет своим клиентам такую услугу, как покупку товаров через интернет - магазины.

Старейшая платежная система «Diners Club» первой выпустила пластиковую карточку в 1949 году, вначале исключительно для ресторанов в Нью-Йорке. Позднее карточка Diners Club распространилась по всему миру.

«Diners Club» выпускает платежные карточки рассчитанные на людей, занимающихся профессиональной деятельностью, имеющих стабильный, выше среднего, доход и часто совершающих деловые и туристические поездки.

Diners Club -- клубная карта, владелец которой является клиентом огромной сервисной сети Diners Club International, охватывающей 200 стран мира и состоящей из нескольких десятков отделений. Существуют два вида карточек: частные и корпоративные. Особое внимание уделяется корпоративным клиентам. Им предоставляется ежемесячная и годовая сводная информация о произведенных по картам корпоративных расходам сотрудников. Карточку «Diners Club» прежде всего, выделяет привилегированное обслуживание в любой стране мира и доступный держателю набор дополнительных услуг, который в комплексе не предоставляется ни одной из платежных систем. Наряду с возможностью оплаты по карточке товаров и услуг, получения наличных, держатель получает:

1. бесплатное страхование, предусматривающее страховые покрытия до 100000$, и помощь во время поездок за рубеж (при условии, что билет куплен по карточке);

2. бесплатную организацию деловых поездок и путешествий - составление маршрутов поездок, бронирование авиабилетов и их доставка, заказ гостиниц в любой стране мира с предоставлением скидок, аренда автомобилей, организация индивидуальных и групповых туров и др.;

3. бесплатный доступ в салонах «Diners Club», предназначенных исключительно для держателей карточек, в аэропортах и бизнес-центрах мира, где в спокойной и комфортабельной обстановке можно отдохнуть, дождаться своего рейса, провести деловую встречу, а также воспользоваться телефонной и факсимильной связью, услугами секретаря и перевозчика;

4. услуги международной и междугородней связи по карточке, которые предоставляются автоматически при получении карты и не требуют дополнительной платы, а стоимость звонков включается в ежемесячную выписку;

5. защиту карточки от несанкционированного использования, предусматривающую в случае потери или кражи карточки ее немедленную блокировку, выпуск и доставку временной карточки, компенсацию части возможных несанкционированных платежей и оплату экстренных расходов.

В течение многих лет карточка Diners Club является одним из международных символов благосостояния и безупречной репутации ее владельца.

American Express International известна во всем мире, как очень надежная и в тоже время элитная платежная система. Компания была организована более 100 лет назад и первоначально специализировалась на курьерских перевозках, позднее занялась организацией туристических поездок и оказанием различных услуг путешественникам, в том числе и финансовых (“дорожные чеки”, а затем и пластиковые карточки). Владельцы карт American Express являются солидными и состоятельными клиентами.

Особенностями карточек American Express являются следующие:

1. Карточка является кредитовой и все расходы, выполненные по карточке, оплачиваются клиентом один раз в месяц по представлению отчета из American Express. При оформлении корпоративных карточек оплата осуществляется путем перечисления средств с банковского счета в долларах США организации на специальный счет банка;

2. Гарантией обеспечения платежей по карточке American Express является страховой депозит или гарантийное письмо организации. Для зачисления суммы страхового депозита клиенту открывается карточный счет в банке в долларах США. Зачисление страхового депозита производится юридическими лицами с банковских счетов безналичным платежом, физическими лицами - как наличным, так и безналичным платежом.

3. Запрещение ассоциацией American Express установления банками, выпускающими карточки, каких-то дополнительных комиссий;

4. При оформлении корпоративной карточки American Express клиент может получить бесплатно карточку VISA для осуществления личных расходов в зависимости от типа выданной карточки American Express.

Банковская карточка American Express - современный международный платежный инструмент, который является быстрым и удобным. Ассоциации American Express эмитирует следующие карточки:

American Express Platinum Card предоставляет:

1. свободу расчетов без заранее установленного лимита;

2. возможность расчитываться с более чем 4,5 миллионами компаний;

3. всемирную поддержку 1,700 бюро American Express Travel Service & Representative Office;

4. возможность снятия наличных (Express Cash): до USD 5,000 каждые 14 дней;

5. получение чека (Emergency Cheque Cashing): USD 10,000 каждые три недели;

6. страховку в объеме USD 500,000 от несчастных случаев во время путешествия;

7. страховку от неудобств во время путешествия: задержка вылета (USD 400), потеря связи (USD 400), задержка багажа (USD 400), потеря багажа (USD 800);

8. страховку гражданской ответственности USD 1 миллион;

9. поддержку во время путешествия: медицинские и юридические советы в неотложных случаях;

10. программу лучших отелей и центров отдыха (Fine Hotels and Resorts);

11. программу лучших ресторанов (Fine Dining Programme) - Европа, США и Канада;

12. программу Платиновый круиз (Platinum Cruise Programme). [19]

American Express Gold Card:

1. свобода расчетов без заранее установленного лимита;

2. возможность рассчитываться с более чем 4,5 миллионами компаний;

3. всемирная поддержка 1,700 бюро American Express Travel Service & Representative Office;

4. снятие наличных (Express Cash): до USD 1000 каждые 14 дней;

5. получение чека (Emergency Cheque Cashing): до USD 5,000 каждые три недели;

6. страховка от несчастных случаев во время путешествия, в объеме USD 200,000;

7. страховка от неудобств во время путешествия: задержка вылета (USD350), потеря связи (USD 350), задержка багажа (USD 350), потеря багажа (USD 750);

8. участие в программе Membership Rewards первый год бесплатно;

9. круглосуточная телефонная линия помощи, для медицинских и юридических советов в неотложных случаях - Global Assist;

10. особые тарифы в 3,200 отелях в ведущих деловых центрах - Select Hotel Programme;

11. удобный порядок заказа туристических поездок и конкурентоспособные тарифы; [19]

American Express Personal Card:

1. свобода расчетов без заранее установленного лимита;

2. возможность расчитываться с более чем 4,5 миллионами компаний;

3. всемирная поддержка 1,700 бюро American Express Travel Service & Representative Office;

4. снятие наличных (Express Cash): до USD 500 каждые 14 дней;

5. получение чека (Emergency Cheque Cashing): до USD 1,000 каждые три недели;

6. страховка от несчастных случаев во время путешествия, в объеме USD 100,000;

7. участие в программе Membership Rewards первый год бесплатно;

8. круглосуточная телефонная линия помощи, для медицинских и юридических советов в неотложных случаях - Global Assist; [19]

Условия American Express Corporate Card такие же, как и у American Express Personal Card.

После рассмотрения карточных продуктов, выпускаемых международными платежными системами, необходимо охарактеризовать условия, на которых обслуживается карточка, то есть то, что в банках называется платежной (расчетной) схемой.

Несмотря на бесконечное многообразие схем, западные специалисты разделяют их на две большие группы: кредитные и дебетовые.

Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете, то есть представляется возможность оплачивать товары и услуги, зная, что на картсчете нет денежных средств. Для получения товара необходимо предъявить карточку, в то время как банк оплатит его стоимость. Однако впоследствии необходимо погасить долг банку. Условия погашения кредита определены в договоре с банком-эмитентом. Для примера необходимо привести довольно распространенную кредитную схему.

В течение 25 календарных дней после направления пользователю карточки ежемесячного счета на оплату операций с картой, проценты на сумму кредита не начисляются, но необходимо обязательно оплатить не менее 10% долга. По прошествии 25 дней на неоплаченную часть долга начинают ежедневно начислять проценты из расчета 20% годовых.

За безналичную оплату товаров и услуг банк комиссию не взимает, а за каждое получение наличных взимается 2% суммы. Пользование такой карточкой обходиться держателю 25 $ в год.

Банк устанавливает ежемесячный кредитный лимит, который определяется исходя из ежемесячных доходов пользователя. Кредитные схемы наиболее распространены в США. Можно сказать, что в Соединенных Штатах подавляющее большинство банковских карточек работает по кредитной схеме, и проценты по кредиту являются едва ли не главной составляющей доходов американского карточного бизнеса.

Принципиально отличаются от кредитных дебетовые карты. Суть ее в том, что проведенная по ней операция списывается со счета пользователя. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится. Иными словами, на счете держателя обязательно должна находиться достаточная для совершения операции сумма, внесенная заранее.

Для дебетовых карт требуется авторизация каждой операции. (Авторизация - процедура выдачи разрешения банком-эмитентом обслуживающему банку на проведение операции клиента) [11, c. 45]. С другой стороны, для банка сводиться к минимуму риск возникновения несанкционированного кредита. Развитие технических средств и коммуникаций способствовало широкому распространению дебетовых карт.

Механизм расчетов по банковским карточкам в основных чертах работает так. Держатель банковской карточки рассчитывается с продавцом по карточке и подписывает карт-чек. Продавец доставляет карт-чек в обслуживающий банк. Обслуживающий банк возмещает продавцу стоимость проданных товаров и услуг за вычетом комиссионных и пересылает чек тому банку, который выдал карточку. Банк держателя карточки в свою очередь возмещает банку продавца соответствующую сумму и списывает ее со счета клиента - держателя карточки. Транзакция завершена [18, c. 36].

Таким образом, на сегодняшний день существует множество стабильно функционирующих платежных систем, которые выполняют посредническую роль между банками-членами, занимаясь организацией расчетов и обеспечением технического взаимодействия между участниками системы. Современные платежные системы позволят банкам значительно расширять сферу своих услуг, охватывая все большие объемы бездоходных для них наличных операций, переводя их в безналичные - доходные.

4. Проблемы и перспективы использования банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь

Банковская пластиковая карточка в Республике Беларусь является платежным инструментом, обеспечивающим доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Национальный банк Республики Беларусь уже несколько лет активно занимается проблемами рынка банковских пластиковых карточек во всех его проявлениях. В рамках Национального Банка действует концепция развития национальной системы расчетов на основе банковских пластиковых карточек (НРСПК) и концепция развития национальной платежной системы, в которой также говориться о развитии рынка банковских пластиковых карточек. В республике действует постановление Совета Министров Республике Беларусь и Национального банка от 13.10.1997 №1352/24 «О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек». В этих документах отражены:

1. создание и совершенствование правового пространства для организации обращения на территории Беларуси карточек различных систем и темпов, включая карточки международных и внутренних систем, карточек кредитных, дебетовых и предоплаченных, как для физических, так и для юридических лиц;

2. создание предпосылок для массового выручка карточек в обращение, включая обслуживание населения по заработной плате;

3. создание единого информационного пространства безналичных расчетов за товары и услуги, включая оплату коммунальных услуг (единой сети банкоматов, предприятий торговли и сферы услуг, принимающих карточки международных и внутренних платежных системы);

4. совершенствование механизмов расчетов с целью оптимизации ликвидности и сокращения всех видов рисков.

Публикацией документа «Порядок бухгалтерского учета операций с использованием банковских пластиковых карточек», который введен с 01.10.1999 году, Национальный банк Республике Беларусь завершил создание «первой очереди» нормативной базы для обеспечения работы карточных систем в республике. До этого Правлением Национального банка было утверждено «Положение о безналичных расчетах в Республике Беларусь (от 31.01.97 года №849), в котором определен порядок эмиссии и осуществления операций, совершенных с использованием банковских пластиковых карточек [13, c.79].

На сегодняшний день в Беларуси получили распространение три вида пластиковых карт. Это карточки:

1. национальной системы «БелКарт» (выпущено 2468001штук);

2. международных платежных систем VISA и Europay International (5969000 шт.);

3. частные (105000 шт.)

Частные карточки, как правило, используются банками на переходном этапе (перед началом работы с картами международных платежных систем).

Национальная система межбанковских расчетов на основе пластиковых карточек «БелКарт» построена на базе единой информационной технологии и включает собственно инструмент платежа - пластиковую карточку с микропроцессором, вычислительные комплексы, средства электронной передачи данных и специализированное терминальное оборудование. Организационное, методологическое, информационное и программное обеспечение системы «БелКарт» создано коллективом УП «Белорусский межбанковский расчетный центр» в тесном сотрудничестве со специалистами Национального банка Республики Беларусь, а также ряда коммерческих банков и компаний, работающих в среде информационных технологий.

Сегодня Головной процессинговый и клиринговый центр системы «БелКарт» обслуживает 10 банков-членов системы, созданы и работают региональные и банковские КартЦентры.

Несмотря ни на что, а именно: большой перечень предоставляемых системой «БелКарт» стандартных и дополнительных бесплатных услуг, высокий уровень безопасности и максимальную адаптированность к особенностям национальной платежной системы, пластиковые карты «БелКарт» вряд ли могут завоевать популярность в нынешней экономической ситуации. Во-первых, хранить деньги в рублях, как наличными, так и в банке, невыгодно. Проще копить валюту и по мере необходимости сдавать ее, расплачиваясь за покупки наличными рублями. Во-вторых, даже в столице пока немного магазинов, принимающих к оплате пластиковые карты. Таким образом, продукт который сегодня предлагается системой «БелКарт», ждет неминуемое отторжение не только банковским сообществом, но и клиентами. Главная причина: его создатели пытались соединить несоединимое - функции дебетовой карточки, по определению призванной работать в режиме реального времени («on-line» технология), «проинтегрировали» с функциями «электронного кошелька», который является порождением технологии «off-line». Но из этой ситуации есть и достойный выход: необходимо переделать «белкартовский» продукт в «электронный кошелек» без использования технологии «off-line».

В период становления карточных платежных систем в Беларуси (1992-1994) несколько крупных банков страны (прежде всего Белвнешэкономбанк и Приорбанк) проявили инициативу, выпустив международные карточки и занявшись их обслуживанием. Достаточно активно на рынке международных карт работает сегодня и Беларусбанк.

Рублевые карточки Maestro/Cirrus, «встроенные» в сиcтему Europay, являются серьезным конкурентом «БелКарт». Эта система была создана в конце 1998 года за 2,5 месяца Беларусбанком, Белвнешэкономбанком и Приорбанком (расчетным центром является национальный банк) и уже успела завоевать популярность [8, c. 8-10].

Карты, выдаваемые Белорусскими банками, - дебетные. В отличие от широко распространенных на Западе кредитных, выдаются тем, кто открывает в банке счет. Рассчитаться картой либо получить по ней наличные деньги можно только в пределах остатка на счете. Белорусские банки активно работают с такими международными гигантами, как Eurocard/MasterCard и VISA.В частности, АСБ «Беларусбанк» является действительным членом международной платежной системы Eurocard/MasterCard. Банк эмитирует карты Eurocard/MasterCard трех типов - Business, Mass и Gold, а также эмитирует карты Maestro/Cirrus.

Активно работает с банковскими карточками Белвнешэкономбанк. Он имеет статус основного члена ассоциаций Europay, MasterCard и VISA и обслуживает практически все продукты этих платежных систем. Банк осуществляет также эмиссию собственных пластиковых карточек Eurocard/MasterCard Mass, Eurocard/MasterCard Business, Maestro/Cirrus и VISA Classic.

Дополнительные услуги владельцам карт предлагает Приорбанк (основной член ассоциации VISA). В частности, использование карточки VISA для оплаты телефонных разговоров по всему миру. Приорбанк эмитирует карточки VISA Classic, VISA Gold, VISA Electron и Maestro/Cirrus [7, c. 8].

Экономически эффективная работа в данном направлении показала, что специалисты белорусских банков могут в короткие сроки успешно осваивать самые передовые технологии и использовать их в интересах своей страны. Эмиссия международных карточек Eurocard/MasterCard и VISA продемонстрировала клиентам, что карточки отечественных эмитентов не хуже французских или латвийских, а иметь карт-счет в Минске или Бресте намного удобнее и дешевле.

Банки Беларуси сейчас могут предложить или разработать под заказ различные виды финансовых продуктов на базе банковских карточек. Удаленный доступ к счету привел к появлению новых типов операций по банковскому счету, которые можно выполнять на банкоматах или иных терминалах (плата за коммунальные услуги, пользование мобильной телефонной связью). Значительным прорывом для держателей карточек стала возможность получения мини-кредитов в виде овердрафта без предоставления залога и большого числа документов.

Вместе с тем в расширении сети предприятий торговли и сервиса не произошло существенных изменений. Тормозом для этого является отсутствие должной степени конкуренции за покупателя, низкий уровень платежеспособности населения, а также слабый уровень развития коммуникационных сетей. Все это ведет к тому, что банки конкурируют за магазины, которые уже работают с карточками, а не разрабатывают новые сегменты рынка эквайринга. Однобокая стратегия работы большинства эквайеров приводит часто к тому, что конкуренция спроектирована не на уменьшение наличного денежного обращения, а на снижение и без того низкого уровня рентабельности операций по обслуживанию розничной торговли.

Сегодня одним из приоритетных направлений «карточного» бизнеса банков является реализация зарплатных проектов с использованием банковских пластиковых карточек. Зарплатные проекты подразумевают использование карточек для выдачи заработной платы и осуществления иных платежей, приравненных к ней, работникам предприятий, учреждений и организаций, а также дальнейшее обслуживание данных карточек в соответствии с условиями заключаемых договоров о зарплатном обслуживании с применением карточек. Именно такие проекты позволяют банкам добиться ощутимого роста эмиссии карточек и, соответственно, увеличения остатков на карт-счетах держателей карточек. Аккумуляция денежных средств на карт-счетах в банке и повышения размера их среднедневных остатков - основной путь повышения доходности «карточных» программ банка. Ориентированность банка на развитие зарплатных проектов позволяет ему в довольно короткие сроки добиться серьезных результатов в области «карточного» бизнеса (см. схему выплаты заработной платы посредством банковских пластиковых карточек).

Схема выплаты заработной платы посредством банковских пластиковых карточек

Применяя технологию выдачи заработной платы с использованием банковских карточек, предприятие получает следующие преимущества:

· в значительной степени облегчается работа бухгалтерии, наличие кассы в учреждении становиться практически ненужным, в результате высвобождаются значительные трудовые ресурсы, которые могут быть направлены на решение других задач;

· отсутствует необходимость получать, доставлять, хранить наличные денежные средства, что всегда связано с определенными расходами и непредвиденными ситуациями. Более того, резко сокращается возможность злоупотреблений со стороны работников предприятия на всех стадиях работы с денежными средствами;

· не нужно депонировать невостребованные наличные денежные средства;

· со временем по мере увеличения доверия к «карточным» продуктам со стороны сотрудников, сглаживаются пиковые нагрузки в дни выдачи зарплаты благодаря увеличению периода ее выдачи, что устраняет потерю рабочего времени;

· использование «карточных» технологий в рамках предприятия на определенном этапе развития проектов упростить учет движения различных безналичных выплат на предприятии.

Кроме того, для повышения имиджа предприятия, по согласованию с банком, возможно нанесение его логотипа на пластиковую карточку.

Использование пластиковых карточек для выдачи заработной платы имеет преимущества не только для самого предприятия, но и для его сотрудников, в частности, это возможность:

· получать дополнительный доход за счет повышенных процентов по остаткам средств на карт-счетах;

· безопасность использования заработанных средств (в отличие от наличных денежных средств пропавшая карточка не означает потерю денег);

· избавиться от толстых кошельков, грязных и порванных купюр;

· исключение проблем при выдаче сдачи на предприятиях торговли и сервиса.

В случае устойчивого экономического положения предприятия по договоренности с банком возможно получение овердрафта по карточке в пределах лимита, зависящего от заработной платы сотрудника, что также является дополнительным стимулом для заинтересованности работников в использовании карточек.

Преимущества для банка:

· относительно дешевая ресурсная база, возможность аккумулирования значительных денежных средств на карт-счетах и дальнейшее их размещение в доходные активы;

· более тесная взаимосвязь клиента и банка;

· возможность внедрения и развития различных новых технологий с использованием каточек в массовых объемах.

Однако необходимо отметить, что рынок пластиковых карт в Республике Беларусь динамично развивается и имеет большие перспективы. В течение последних лет количество карточек ежегодно увеличивалось в несколько раз. Банки уже увидели всю привлекательность этого сегмента рынка и ведут активную борьбу за клиента. Постоянно расширяется сфера применения пластиковых карточек, они становятся удобнее и проще в использовании, а самое главное, несравнимо дешевле. Еще три года назад никто даже не мог предположить самой возможности бесплатной выдачи карточки с бесплатным обслуживанием счета и начислением процента на остатки средств. Сегодня это можно сделать во многих отделениях белорусских банков за 15-30 минут.

Кроме того, произошли определенные изменения в сознании людей. Сегодня человек, который расплачивается за покупки в магазине или на АЗС с помощью карточки, уже не является "чудом", а многие студенты с недавних пор предпочитают круглосуточно снимать деньги через ближайший банкомат стоянию в очереди за стипендией. Таким образом, можно предположить, что карточки в Республике Беларусь в ближайшем будущем станут достаточно распространенным средством платежа.

Стартовый потенциал, знания и опыт, за последние годы накопленные в этой области, позволяют в ближайшем будущем решить в масштабе государства следующие проблемы: дополнительно привлечь в экономику средства населения и, как следствие, увеличить инвестиционный потенциал, долю безналичных расчетов и скорость движения средств, увеличить контролируемую государством часть потребительских сделок, что в конечном счете должно укрепить национальную денежную единицу и платежную систему Республики Беларусь в целом.

банковский пластиковая карточка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На рынке банковских услуг представлено множество типов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате конкурентной борьбы снижаются стоимость карты и взимаемые комиссионные за пользование ими. Возможен вариант, когда банки распространяют свои карты в виде подарка.

Значительную часть эмиссии пластиковых карт составляли "зарплатные" карты, когда они раздаются "добровольно-принудительно", вопрос создания разветвленной сети по обслуживанию карт уходил на второе место.