Коммерческие банки, их функции и тенденции развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

27

Министерство Сельского Хозяйства Российской Федерации

Ульяновская Государственная Сельскохозяйственная Академия

Кафедра экономической теории

Курсовая работа

На тему:

Коммерческие банки, их функции и тенденции развития

Выполнила студентка

2 курса 1 группы

Кудряшова М.Ю.

Руководитель: Плюснина Т.Е.

Введение

Актуальность темы курсовой работы: в соответствии с законодательством РФ банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций[11].

Таким образом, коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. Коммерческие банки в современной России начали возникать в 1988 г. и за этот период прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлеченных средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.

Комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих содержание ресурсов коммерческого банка, процесс формирования, распределения и использования ресурсной базы является важной и актуальной проблемой в современной банковской системе России.

Основной целью курсовой работы является исследование функциональной деятельности коммерческих банков, содержания его операций как основы устойчивого, прибыльного функционирования банка. В соответствии с данной целью в исследовании были поставлены и решены следующие задачи: коммерческий банк

1) Сущность, функции и виды коммерческих банков .

2) Рассмотреть структуру основных операций коммерческого банка.

3) Проанализировать современные проблемы коммерческих банков.

Источниками информации для написания работы по теме «Коммерческие банки, их функции и тенденции развития» послужили учебная литература, экономические журналы, газеты, справочная литература, прочие актуальные источники информации.

1. Сущность банков, их функции, виды

1.1 Понятие сущности банка

История древних веков не оставила полных сведений о том, когда возникли банки и какие операции они выполняли. Первые банки, по мнению одних ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились в отдельных итальянских городах (Венеция, Генуя) в XIV и XV вв. Другие специалисты считают, что банки возникли в более ранний период -- при феодализме.

Слово «банк» заимствовано из итальянского «banco» -- «стол». С 1707 г. эти «банкостолы» устанавливались на площадях, где проходила торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, в связи с чем требовались специалисты, которые бы разбирались в множестве монет.

Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от слова «трапеза», означающего «стол»). Трапезы были и в Древнем Риме, где существовали менсарии (от латинского слова «mensa» -- стол), занимавшиеся обменом валют. Таким образом, банки возникли на основе «Меняльного дела» -- обмена денег различных городов и стран.

Однако, если следовать данной трактовке происхождения банка, то возникает вопрос: кто выполнял операции с деньгами внутри государства?

По свидетельству историков, операциями с деньгами занимаюсь либо отдельные лица, либо церковные учреждения. Храмы были надежным местом для хранения ценностей.

Начало деятельности банков в России относится к середине XVIII в.; их предшественницей считается Монетная канцелярия основанная в Петербурге в 1733 г. и предназначенная для выдачи ссуд.

К определению сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие «банковские операции». В их перечень входят те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Однако проблема сущности банка с юридической точки зрения остается открытой. Следует отметить, что не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные законом, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.

При определении сущности банка необходимо абстрагироваться от операций отдельно взятого банка, ее надо рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом. Сущность банка едина независимо от его типов и требует раскрытия его особенностей и специфических черт.

Банк -- специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств [ 2 ].

Сущность банка требует раскрытия его структуры. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (табл. 1.1).

Структура банка

С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры можно дать ему следующее определение: банк -- это денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах. Согласно банковскому законодательству: банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

Прежде чем перейти к операциям, которые осуществляют коммерческие банки, необходимо рассмотреть их функции и виды.

1.2 Функции коммерческих банков

Функция -- это специфическое взаимодействие банка с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования [ 7 ]. Коммерческие банки осуществляют следующие функции:

1) Посредничество в кредите. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д. Способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.

2) Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой -- создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

3) Создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы.

1.3 Виды банков

Сегодня во всех развитых народных хозяйствах существуют двухступенчатые банковские системы. Центральный банк является эмиссионным банком и осуществляет еще другие важные функции. Наряду с этим существуют коммерческие банки с различным по широте ассортиментом, различными целями и часто также различными группами клиентов. Они занимаются банковскими операциями, т.е. производят финансовые услуги, которые нужны на рынке.

По форме собственности банки подразделяются на:

· государственные («Сбербанк России»)

· частные («Альфа Банк»).

· смешанные

Государственные- капитал полностью принадлежит государству. В условиях функционирования рыночной экономики чаще всего к ним относятся центральные банки, а при административно - командной форме управления народным хозяйством в собственности государства могут находиться и другие банки.

Частные - капитал этих банков принадлежит акционерам.

Смешанные - акционерами банков могут выступать государственные структуры, муниципалитеты (например, Сбербанк РФ и др.)

По отраслям подразделяются на:

· многоотраслевой («Банк Южной многоотраслевой корпорации»)

· обслуживающий одну отрасль

По числу филиалов подразделяются на:

· безфилиальные

· многофилиальные ("Банк УРАЛСИБ")

По сфере обслуживания - территориальный признак:

· региональные банки («РусьРегионБанк»).

· межрегиональные банки («РусьБанк»).

· национальные банки («Банк Траст» - в настоящее время в составе банка работают 60 филиалов).

· международные банки («Русский Международный Банк»).

По масштабам деятельности подразделяются на:

· крупные банки («Сбербанк»)

· малые банки

· средние банки

По характеру деятельности банки подразделяются на:

· эмиссионные

· коммерческие («Ренессанс»)

· инвестиционные («Альфа-Банк»)

· ипотечные («Русский Ипотечный Банк»)

· сберегательные («Сбербанк»)

· специализированные (например, торговые банки).

Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое положение, будучи «банками банков».

Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости- земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг- закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев предприниматели.

Сберегательные банки- это банки, осуществляющие предоставление услуг, в основном, населению.

Специализированные банковские учреждения включают банки, специально занимающиеся определенным видом кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров.

Таким образом, главной функцией коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества.

2. Операции коммерческого банка

С момента получения банком лицензии Центрального банка на осуществление банковских операций банк может приступить к работе в качестве кредитной организации и выполнять те виды операций, которые перечислены в лицензии, а также иные виды операций и сделок, выполнение которых не требует получения лицензии. При этом банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством;

выдача банковских гарантий.

Все операции, выполняемые коммерческим банком, можно укрупненно сгруппировать: пассивные операции (привлечение средств) и активные операции (размещение средств).

2.1 Пассивные операции коммерческих банков

Пассивные операции - это операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг[2].

Все пассивные операции в зависимости от экономического содержания делятся на:

1) депозитные -- включают получение межбанковских кредитов;

2) эмиссионные -- размещение паев или ценных бумаг банка.

Ресурсы коммерческих банков могут быть сформированы за счет: собственных средств; привлеченных средств; эмитированных средств.

Собственные средства банка -- наиболее общее понятие, включающее все пассивы, образованные в процессе внутренней деятельности банка: уставный, резервный и другие фонды банка, все резервы, созданные банком, а также нераспределенную прибыль и прибыль текущего года. Структуру собственных средств банка можно изобразить в виде схемы ( табл.1.2).

Табл. 1.2 Структура собственных средств банка.

Собственные средства банка

Уставный капитал	Резервные и специальные фонды	Страховые резервы	Нераспределенная прибыль
- паевые взносы; - оплата акций; - материальные и нематериальные активы; - ценные бумаги третьих лиц	- резервный фонд по покрытию убытков; - спец. фонды; - фонд экономического развития	Носят обязательный характер и включаются в себестоимость банковских услуг	Часть прибыли, остающаяся после отчислений в резервный капитал, спец. фонда и выплаты дивидендов

Собственный капитал банка -- это величина, определяемая расчетным путем. Она включает те статьи собственных средств (и даже привлеченных средств), которые по экономическому смыслу могут выполнять функции капитала банка.

Собственный капитал, который занимает небольшой удельный вес в ресурсах банка (около 10%), выполняет функции:

1.Защитную, которая означает:

- возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидности банка;

- сохранение платежеспособности путем создания активов.

2.Оперативную. Для начала работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования и создание финансовых расходов.

3.Регулирующая, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков.

Названные функции банковского капитала показывают, что собственный капитал -- основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устойчивость.

Привлеченные средства клиентов и других кредитных организаций составляют второй, значительно превосходящий по размерам капитал, источник формирования ресурсов банка.

Привлеченные средства банка могут быть как депозитными, так и недепозитными.

Депозитными по экономическому содержанию бывают: до востребования; срочные; сберегательные; вклады в ценные бумаги.

Недепозитными бывают: долговые обязательства банка; облигации, векселя, закладные; межбанковский кредит; другие кредиты; прочие средства.

Депозиты до востребования -- средства, которые вносятся клиентами банка на специальные банковские счета и могут быть изъяты ими в любой момент без предварительного уведомления банка[ 4 ].

Срочные депозиты -- это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. По ним банки выплачивают повышенные проценты, но их величина ставится в зависимости от срока и размера передаваемых в пользование ресурсов.

Коммерческие банки заинтересованы в увеличении доли срочных депозитов.

В практике российских банков широкое распространение получили кредитные ресурсы, приобретаемые у других коммерческих банков или у Центрального банка РФ в виде займов.

Межбанковский займ -- разновидность срочных кредитов, владельцами которых выступают коммерческие банки[ 2 ].

Пассивные операции можно рассмотреть на примере банка - РОСБАНК АКБ ОАО Ульяновский филиал (табл.1.3),[ 12 ].

Наименование показателя	01.01.2010 год
Уставный капитал, тыс. руб.	999 924
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	2794 916
Привлеченные средства (кредиты, депозиты и т.д.), тыс. руб.	14352 253

С 2004 года по 2007 год размер уставного капитала Банка не изменялся и составлял 500 млн. руб. В 2007 году уставный капитал Банка увеличен до 999,9 млн. руб. путем дополнительного выпуска обыкновенных акций на сумму 499,9 млн. руб. С 2008 по 1.01.2010 год уставный капитал Банка не изменялся.

За 5 последних завершенных финансовых лет наблюдается планомерный рост собственных средств (капитала) за счет ежегодных отчислений из чистой прибыли на пополнение резервного фонда Банка. В 2007 году размер собственных средств (капитала) Банка, кроме того, вырос в связи с увеличением уставного капитала. За 12 месяцев 2009 года капитал Банка вырос за счет полученной прибыли.

Объем привлеченных средств по состоянию на 01.01.2010 г. увеличился по сравнению с 01.01.2009г. на 1 025 млн. руб. за счет увеличения объема привлеченных депозитов клиентов.

На основе экономического анализа динамики показателей финансово-экономической деятельности в сравнении с предшествующими годами финансовое положение Банка на 1.01.2010 год и за 5 последних завершенных финансовых лет оценивается как стабильное.

2.2 Активные операции коммерческих банков

Активные операции -- операции, посредством которых банки размещают ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Активные операции банка по экономическому содержанию делятся на:

1) кредитные (ссудные) ;

2)расчетные;

3)кассовые;

4)инвестиционные и фондовые;

5)гарантийные.

Активные операции коммерческих банков можно рассмотреть на примере банка - РОСБАНК АКБ ОАО Ульяновский филиал ( табл. 1.4.)

№	Наименование показателя	12 месяцев 2009 года
	Доходы Банка, всего: в тыс. руб.	4286 559
1.	Доходы, полученные от кредитования клиентов, в тыс. руб.	2719 386
2.	Доходы, полученные от расчетно-кассового обслуживания клиентов, в тыс. руб.	1470 026
3.	Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, в тыс. руб.	97 147
4.	Удельный вес доходов, полученных от кредитования клиентов в общей сумме доходов Банка, в процентах.	63,2
5.	Удельный вес доходов, полученных от расчетно-кассового обслуживания Клиентов в общей сумме доходов Банка, в процентах.	34,6
6.	Удельный вес доходов, полученных от операций с ценными бумагами в общей сумме доходов Банка, в процентах.	2,2

По данным этой таблицы можно увидеть, как развивается Банк .

Доходы Банка за 12 месяцев 2009 года по сравнению с 12 месяцами 2008 года увеличились на 59% за счет роста доходов от основной деятельности и от доходов по переоценке средств в иностранной валюте.

Доля доходов Банка от кредитования клиентов по состоянию на 01.01.2010г. по сравнению с 01.01.2009г. снизилась и составила 63,2% в общей сумме полученных доходов. Снижение доли обусловлено ростом доходов, полученным по другим банковским операциям.

Значительную долю доходов Банк получает от предоставления клиентам банковских услуг на комиссионной основе. По состоянию на 01.01.2010г. доля доходов Банка от расчетно-кассового обслуживания клиентов снизилась по сравнению с 01.01.2009г. и составила 34,6%. Снижение доли обусловлено ростом доходов, полученным по другим банковским операциям.

Доходы Банка полученные за 12 месяцев 2009 года и 5 последних завершенных финансовых лет стабильно возрастают. Основная доля доходов по состоянию на 01.01.2010 г. и 5 последних завершенных финансовых лет приходится на долю доходов, полученных от кредитования клиентов.

Анализируя информацию по полученным доходам от основной деятельности Банка за 12 месяцев 2009 года и в динамике за 5 последних завершенных финансовых лет, можно сделать вывод о стабильности деятельности Банка.

Коммерческие банки - это специфические предприятия, специализирующиеся на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны, с покупкой ресурсов, а с другой - их продажей нуждающимся предприятиям, организациям и населению. В этих условиях для банков оказываются одинаково важными как активные, так и пассивные операции. От пассивных операций зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков.

3. Современные проблемы коммерческих банков

1 проблема: Мировой финансовый кризис и проблема ликвидности в банковском секторе.

Анализируя положение, в котором оказались российские коммерческие банки в период мирового финансового кризиса, стоит отметить наиболее актуальной проблему происхождения капитала банков: будет ли в банковско-финансовом секторе доминировать национальный или иностранный капитал? В период роста кредитной активности населения, наша страна нуждалась в большом количестве денежных средств, и российские банки вынуждены были их занимать в Европе и США при низких процентных ставках и кредитовать российскую экономику. Мировой финансовый кризис 2008 года поставил российские банки в тяжелое положение, вынуждая их платить по счетам в срочном порядке.

В период рецессии, когда падение биржевых индексов достигло своего пика, Российское правительство предприняло ряд неотложных и смелых решений для поддержания российской экономики в целом. В 2008 году бюджетные антикризисные меры составили 1089млрд рублей (2,6% ВВП), из них на укрепление финансового сектора было направлено 785млрд рублей, на поддержку реального сектора экономики-- 304млрд рублей.

Меры по укреплению финансового сектора, реализованные в 2008 году были следующие

· рекапитализация и другие меры прямой поддержки-- 335млрд рублей;

· рекапитализация Агентства по страхованию вкладов-- 200млрд рублей;

· рекапитализация банков-- 75млрд рублей;

· рекапитализация Агентства по ипотечному жилищному кредитованию-- 60млрд рублей.

Меры по поддержке реальной экономики, реализованные в 2008 году:

· меры налогово-бюджетного стимулирования, направленные на поддержку производителей-- 272млрд рублей;

· снижение налогового бремени-- 220млрд рублей;

· поддержка отраслей-- 52млрд рублей;

· меры налогово-бюджетного стимулирования, адресованные населению-- 32млрд рублей;

· приобретение жилья для военнослужащих и для социально уязвимых групп населения-- 32млрд рублей.

В 2009 году объявлено о бюджетных антикризисных мерах на 1834,77млрд рублей, из них на укрепление финансового сектора было выделено 625млрд рублей, на поддержку реального сектора экономики-- 798,3млрд рублей, на помощь регионам-- 300млрд рублей, на защиту уязвимых групп населения-- 111,5млрд рублей.

В сентябре-октябре 2008 года правительством России были объявлены первые антикризисные меры, направленные на решение самой неотложной на тот момент задачи: укрепление финансовой системы России и поддержание коммерческих банков. В число этих мер вошли инструменты денежно-кредитной, бюджетной политики, которые были нацелены на обеспечение погашения внешнего долга крупнейшими банками и корпорациями, снижение дефицита ликвидности и рекапитализацию основных банков. Расходы бюджета, направленные на поддержку финансовой системы, превысили 3% ВВП. Эти расходы осуществлялись по двум каналам: предоставлением ликвидности в виде субординированных кредитов и посредством вливаний в капитал банковской системы. По оценке Всемирного банка, «это позволило добиться стабилизации банковской системы в условиях крайнего дефицита ликвидности и предотвратить панику среди населения: чистый отток вкладов из банковской системы стабилизировался, начался рост валютных вкладов, удалось избежать банкротств среди крупных банков, и был возобновлён процесс консолидации банковского сектора».

7 октября 2008 года Президент России Д.Медведев, после совещания с экономическим блоком правительства, сказал, что государство предоставит российским банкам субординированный кредит на сумму до 950млрд рублей сроком не менее чем на пять лет. Из общей суммы кредита Сбербанк должен был получить до 500млрд рублей, ВТБ-- до 200млрд рублей, Россельхозбанк-- до 25млрд рублей; оставшиеся 225млрд смогут получить прочие российские банки при условии, что сумма кредита не будет превышать 15% уставного капитала банка, а владельцы банка будут готовы внести два рубля своих средств на рубль государственных.

Таким образом, мировой финансовый кризис показал, насколько нестабильна и слаборазвита российская банковская система и к чему может привести неконтролируемые заемные средства. В России только предстоит сформировать крепкую и надежную финансовую систему и занять не 11 место в списке стран-экспортеров услуг, в том числе финансовых, но одно из лидирующих. Большинство западных экспертов и российских экономистов отмечают слаженные, срочные и организованные действия российского правительства в поддержании национальной экономики.

2 проблема: Низкая капитализация банковской системы

Высококапитализированные, эффективно работающие банки являются мощным фактором устойчивого экономического роста. Однако тот уровень капитализации, который наблюдается в настоящее время , не даёт возможности банкам осуществлять свою деятельность на должном уровне.

Масштабы концентрации капитала и эффективности деятельности российских банков в значительной степени отстают от зарубежных. Уровень капитализации российского банковского сектора составляет в целом размер капитала одного крупного банка экономически развитой страны (около 1 млрд дол.). В силу низкой эффективности и рискованности вложений он не обладает инвестиционной привлекательностью. Недостаточно высоки квалификация кадров и качество управления.

Возможные меры для привлечения активов в банки:

1) Налоговые льготы на прибыль.

* Необходимо создавать условия, способствующие целевому использованию прибыли для увеличения капитала. Возможной стимулирующей мерой могло бы стать изъятие из налогооблагаемой базы суммы, используемой на капитализацию прибыли. В равной мере это должно относиться и к прибыли акционеров и иных инвесторов, при направлении её на повышение капитала банков;

* Учитывая современное состояние бюджета, было бы целесообразно рассмотреть возможность формирования специальных механизмов, которые можно было бы использовать в определённых условиях для целей реструктуризации, санации, капитализации банковской системы.

2) Субординированные кредиты. С их помощью владельцы пополняют капитал банка на временной основе, избегая прямого участия в уставном капитале. Помимо собственников целесообразно было бы дать возможность и иным инвесторам, в т. ч. госбанкам, участвовать в капитале частных банков. При этом необходимо определить перечень событий, при наступлении которых, в частности, возможно участие госбанков в предоставлении субординированных кредитов коммерческим банкам.

3)Рынок IPO(выпуск акций банками).

Привлекательность российского банковского сектора не оставляет сомнения у инвесторов. Так по мнению международных экспертов, «долгосрочный потенциал российского банковского сектора огромен, но его реализация связана с многочисленными рисками». Кроме того, вложить средства в этот перспективный сектор в настоящее время не так-то просто, т.к. на бирже обращается незначительный объем бумаг только нескольких банков. Совокупная доля банков на фондовом рынке составляет меньше 6% и почти полностью приходится на Сбербанк.

На данном этапе существует ряд объективных причин слабого развития рынка банковских акций: сложность и длительность процедуры регистрации выпуска IPO, недостаточная прозрачность банков-эмитентов.

4)Ипотека как источник роста капитала банков.

Основой ипотеки являются крупные и долгосрочные кредиты. Созданное в России «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» имеет потенциал стать важным механизмом развития ипотечного рынка, и, соответственно, источником прибыли банков. На данном этапе масштаб деятельности «Агентства» динамично расширяется. В тех случаях, когда в ипотеке принимает участие государство, в том числе напрямую или через систему выдаваемых гарантий, целесообразно было бы рассмотреть возможность вывода данного вида кредитования из 5-й группы риска и

придания ему статуса менее рисковой группы. Учитывая масштабность программы жилищного кредитования и перспективы развития рынка ипотечных ценных бумаг, у банков:

- во-первых, значительно повысилось бы качество кредитного портфеля;

- во-вторых, у них появился бы дополнительный стимул развивать предоставление жилищных кредитов;

- в-третьих, вырос бы оборот и соответственно, прибыль;

- в-четвёртых, повысилась бы рыночная оценка самого банка, учитывая рост его прибыльности и снижение уровня риска.

3 проблема: Низкая доля долгосрочных кредитов

Причиной такого несоответствия является низкое доверие к отечественному банковскому сектору со стороны экономических агентов. Российская экономика, несмотря на бум потребительского кредитования, испытывает дефицит долгосрочных ресурсов и не даёт самим банкам осуществлять долгосрочные вложения. Доля кредитов сроком свыше 3-х лет в банковских ссудах составляет 11%, причем в последние два-три года наблюдается тенденция к ее снижению.

Несмотря на заметный рост кредитных портфелей российских банков, потребности предприятий в получении кредитов все еще удовлетворены незначительно. В особом дефиците длинные инвестиционные кредиты, четверть рынка которых обеспечено прямыми кредитами иностранных банков. Но эти кредиты доступны ограниченному кругу российских предприятий, в основном крупным экспортерам и естественным монополиям. Большинство средних и малых предприятий испытывают в привлечении кредитных ресурсов серьезные затруднения. Согласно данным межрегионального обследования малого бизнеса, только четверть малых предпринимателей имеет опыт и условия для использования банковских кредитов.

4 проблема: Структурная неадекватность банковской системы: низкий уровень концентрации ресурсов, неразвитость филиальных сетей.

При исследовании проблем российской банковской системы, стоит отметить, что она сильно сегментирована и мировой финансовый кризис помог провести санацию банковской системы и ряд мелких банков будут закрыты. Исторически так сложилось, что в стране действует огромное количество банков (свыше 1100), среди которых большинство неэффективны, их даже сложно в полной мере назвать банками. Есть много корпоративных «карманных» банков, на рынке практически не работающих. При определенных условиях кризис может привести к существенной консолидации российского банковского сектора. Государство должно разработать специальную программу мер по значительному увеличению количества мощных, крупных структур в российском банковском секторе, при этом не стремясь национализировать финансовый сектор экономики.

В настоящее время на один коммерческий банк (без учета Сбербанка) приходится 1-2 филиала, что гораздо ниже уровня, характерного для развитых стран (во Франции - 24-25 филиалов, в США - 6-7). В условиях резкого несовпадения территориального размещения источников банковских ресурсов (63% остатков на счетах и депозитах приходится на Москву, без учета Сбербанка) и потенциальных заемщиков такая неразвитость филиальных сетей жестко ограничивает возможности наращивания банковского кредитования.

Сейчас коммерческие банки России развиваютя, несмотря на круг проблем, которые имеют место в настоящее время. Коммерческие банки достаточно быстро приспосабливаются к меняющимся условиям. Но нельзя утверждать, что положение их, так сказать, безоблочное.

Заключение

Коммерческие банки играют важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких, как аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредите, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, создание платежных средств, организация выпуска и размещение ценных бумаг, консультационное обслуживание клиентов.

Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы страны.

Делая вывод о тенденциях развития коммерческих банков в России, необходимо отметить, что здесь существует ряд вопросов, требующих решения. Сохраняется необходимость грамотного ведения кредитно-денежной политики государства и создания твердой правовой базы. Перед коммерческими банками встает задача завоевания и сохранения всеобщего доверия по отношению как к банкам, так и к российской экономике вцелом.

Таким образом, банки играют очень важную роль в экономике. Поэтому именно с налаживания нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисного положения, сложившегося у нас в стране. В настоящее время, в связи с нехваткой квалифицированных кадров и стремительным ростом количества коммерческих банков в эту сферу идут мало подготовленные работники, которые не имеют специального образования. Это приводит к неудовлетворительной работе банков и стремлению их просто быстрее заработать деньги.

Зачастую банки выдают кредиты предприятиям, даже не проверив их состоятельность. Все это приводит к ухудшению экономической ситуации в стране.

Поэтому я считаю, что необходимо упорядочить работу банков, увеличить контроль за их деятельностью, и, только после этого, можно переходить к оздоровлению всей экономики.

Список используемой литературы

1. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность - Спб.: Питер, 2007.

2. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги, кредит, банки. 2008.

3. Деньги и кредит// Голодова Ж.Г. Банковские системы стран СНГ, № 1-2010.

4.Деньги, кредит, банки. Под ред.Лаврушина О.И. - М.:Финансы и статистика, 2008.

5. Жукова Е.Ф. Банки и банковские операции. Учебник.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2003.

6. Пономарев А. Российские банки и международная финансово-кредитная система. Человек и Труд 2-08.

7. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие, 2008.

8. Экономика и жизнь, февраль 2010,№5(9321). Газета.

9. Экономическая теория. Под ред.Добрынина А.-СПб,2001.

10. Экономическая теория под ред. Камаева В.Д.-М.:Владос,1998.

11. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года №395-1 ( в ред. Федерального закона от 04.12.2007 №325-ФЗ).

Размещено на Allbest.ru