Общая характеристика банковской деятельности

Размещено на http://www.allbest.ru/

31

1

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

РУБЦОВСКИЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

АЛТАЙСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИВЕРСИТЕТА

Кафедра экономики

ОТЧЕТ

о прохождении производственной практики

Выполнил(а) Картополова А.С

студент(ка) 4 курса

группы 12721

Руководитель практики от РИ (филиала) АлтГУ:

Ст. преп. Шейкина О.В

Рубцовск 2011Содержание

1. Общая характеристика банка

1.1 История создания АКБ «Алтай Бизнес-Банк»

1.2 Банковские операции и другие сделки

1.3 Уставный капитал Банка

2. Организационная структура банка

2.1 Штатное расписание работников АКБ «АлтайБизнес-Банк»

2.2 Характеристика кредитного отдела

3. Анализ финансового состояния банка 2008-2009г

Выводы

Список нормативных источников

Приложение

1. Общая характеристика банка

1.1 История создания АКБ «Алтай Бизнес-Банк»

Акционерный Коммерческий Банк “АлтайБизнес-Банк”, именуемый в дальнейшем “Банк”, является кредитной организацией, действующей в форме открытого акционерного общества (протокол общего собрания акционеров № 12 от 12 апреля 1996 года). До приведения своей организационно-правовой формы в соответствие с действующим законодательством, Банк действовал в форме акционерного общества открытого типа и был создан по решению учредителей под наименованием “Алтайсельмаш-Банк” (протокол № 1 от 25.12.92 г.). Наименование банка изменено по решению общего собрания акционеров (протокол № 5 от 14.01.94 г. ).

Фирменное (полное официальное ) наименование Банка: Акционерный Коммерческий Банк “АлтайБизнес-Банк” ( открытое акционерное общество ).

В соответствии с решением общего собрания участников банка от 17 мая 2004г. (протокол 21) наименование организационно-правовой формы приведено в соответствие с законодательством РФ. Новое сокращенное наименование Банка: АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО).

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

Банк имеет круглую печать со своим фирменным полным наименованием на русском языке и указанием организационно-правовой формы и местонахождения, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Банк приобретает статус юридического лица с момента его государственной регистрации в Банке России. Сообщение о создании Банка публикуется в печати.

Для осуществления своей деятельности Банк открывает корреспондентский счет в РКЦ г. Рубцовска, в коммерческих банках на территории Российской Федерации и за ее пределами в соответствии с действующим законодательством.

Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица.

Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Акционеры банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам Банка в пределах неоплаченной части стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам Банка за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

Банк в установленном порядке может открывать филиалы и представительства и наделять их правами в пределах уставных положений Банка без наделения их правами юридического лица.

Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Банк независим от органов государственной власти и управления при принятии им решений.

1.2 Банковские операции и другие сделки

Банк может осуществлять следующие банковские операции:

- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок );

- размещать, указанные в предшествующем абзаце настоящей статьи, привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;

- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассировать денежные средства, вексели, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы ( при наличии соответствующей лицензии );

- выдавать банковские гарантии ;

Банк помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

- выдавать поручительства, предусматривающие исполнение в денежной форме за третьих лиц ;

- приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

-оказывать консультационные и информационные услуги;

- осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов) 1999год №3.

Банк вправе устанавливать корреспондентские отношения в иностранной валюте с Российскими уполномоченными банками, он также осуществляет иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк вправе заниматься деятельностью на рынке ценных бумаг, а именно:

- на основании лицензии Банка России осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета;

- с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами;

- осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Банк осуществляет кредитование предприятий и граждан на принципах срочности, возвратности и платности.

Отношения Банка с клиентами и другими контрагентами формируются на договорной основе.

Банк гарантирует тайну операций, счетов и вкладов своих клиентов и корреспондентов. Все служащие банка, его акционеры и их представители, обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также по счетам и вкладам граждан выдаются Банком в порядке и на условиях, установленных федеральными законами.

1.3 Уставный капитал Банка

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 90.000.000 (девяносто миллионов) рублей и разделен на 90.000.000 (девяносто миллионов) обыкновенных именных акций, номинальной стоимостью 1 ( один ) рубль каждая.

Количество размещенных обыкновенных именных акций 12.000.000 (двенадцать миллионов) штук.

Предельное количество объявленных обыкновенных именных акций составляет 3.000.000 ( три миллиона ) штук , номинальной стоимостью 1 ( один ) рубль каждая. Уставный капитал оценивается в рублях.

Уставный капитал Банка состоит из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами. Уставный капитал Банка определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Увеличение уставного капитала осуществляется в соответствии с федеральными законами Российской Федерации путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций в пределах количества объявленных акций, установленных Уставом Банка.

Увеличение уставного капитала допускается после его полной оплаты.

Не допускается увеличение уставного капитала Банка для возмещения допущенных им убытков.

Размер уставного капитала Банка может быть уменьшен в соответствии с федеральными законами Российской Федерации путем уменьшения номинальной стоимости размещенных акций или путем приобретения части размещенных акций в целях сокращения их общего количества . Согласование уменьшения уставного капитала Банка производится в порядке, установленном действующим законодательством и нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.

Общее собрание обязано принять решение об уменьшении уставного капитала при погашении акций:

- поступивших в распоряжение Банка в результате неисполнения покупателями обязательств по их приобретению и не реализованных в течении года с момента их поступления в распоряжение Банка;

- приобретенных Банком по решению Совета директоров и не реализованных в течении года с момента их приобретения;

- выкупленных Банком и не реализованных в течении года с момента их выкупа.

Если по окончании второго и каждого последующего финансового года в соответствии с годовым бухгалтерским балансом, предложенным для утверждения акционерам Банка, или результатам аудиторской проверки, стоимость чистых активов Банка оказывается меньше его уставного капитала, Банк объявляет об уменьшении уставного капитала до величины, не превышающей стоимости его чистых активов. В этом случае уменьшение уставного капитала осуществляется путем уменьшения номинальной стоимости акций.

Банк не может уменьшить свой уставный капитал, если в результате уменьшения его объем станет меньше минимального размера, установленного Банком России на момент регистрации изменений, вносимых в Устав.

2. Организационная структура банка

2.1 Штатное расписание работников АКБ «Алтай Бизнес-Банк»

Руководство:

· Председатель правления

· Помощник председателя по развитию

· Главный бухгалтер

· Главный специалист по автоматизации

· Зам. председателя правления по внутрибанковскому контролю

Аппарат при руководстве:

· Водитель

· Секретарь-референт

· Юрисконсульт

Бухгалтерия:

· Бухгалтер

· Экономист по отчетности

Валютный отдел:

· Начальник отдела

· Контролер-кассир

Отдел Ценных бумаг:

· Начальник отдела

· Экономист

Кредитный отдел:

· Начальник отдела

· Экономист

· Экономист

Операционный отдел:

· Зам. гл. бухг.-нач. операц. отдела

· Экономист

· Экономист

· Экономист

Отдел программного и технического обеспечения:

· Начальник отдела

· Инженер по обслуживанию СВТ

Кассовый центр:

· Заведующая кассой

· Контролер-кассир

Отдел вкладов населения:

· Контролер-кассир

· Контролер-кассир

Рабочие:

· Уборщица служебных помещений

2.2 Характеристика кредитного отдела

Акционерный коммерческий банк “АлтайБизнес-Банк” (ОАО), именуемый в дальнейшем “Банк”, предоставляет краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты предприятиям, организациям, учреждениям (в т. ч. другим банкам) любой формы собственности, предусмотренной законодательством РФ, имеющим самостоятельный баланс и собственные средства, а также предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица и физическим лицам - гражданам РФ с возрастным цензом от 18 до 65 лет , в дальнейшем именуемым “Заемщик”. Кредиты предоставляются на коммерческой договорной основе с соблюдением принципов обеспеченности, срочности, платности, возвратности и целевого использования.

Банк предоставляет кредиты:

- краткосрочные ( от 1 месяца до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3-х лет) и ипотечные на приобретение жилья сроком до 20 лет.

- потребительские, промышленные, вексельные, межбанковские, “овердрафт”, ипотечные.

- в определенной договором сумме,

- открытием кредитной линии с “лимитом выдачи” или “ лимитом задолженности”

Денежные средства предоставляются и возвращаются:

юридическим лицам только в безналичном порядке путем зачисления (списания) их на расчетный или корреспондентский счет;

Кредиты в иностранной валюте юридическим и физическим лицам только в безналичном порядке.

Основным рабочим органом Банка, определяющим его кредитную и процентную политику является Кредитный комитет. Он принимает решения о выдаче и пролонгации кредитов, определяет условия их выдачи и пролонгации по каждому “Заемщику”, следит за сбалансированностью размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам, объемам, осуществляет управление кредитным риском. Права и обязанности Кредитного комитета определены внутренним Положением о Кредитном комитете Банка. Кредитный отдел банка в лице экономиста кредитного отдела выносит профессиональное суждение о возможности предоставления кредита Заемщику, оценивая его финансовое состояние, способность и готовность вернуть ссуду в установленный срок, достаточность и качество предоставляемого обеспечения, целевое направление кредита, прошлую кредитную историю заемщика, кредиторскую и дебиторскую задолжность на основании представленных документов. По результатам комплексного и объективного анализа экономист в письменной форме дает заключение о возможности выдачи кредита и оценку кредитного риска по данному кредиту и формирует кредитное дело заемщика, куда включает всю информацию о Заемщике, включая информацию о рисках Заемщика. Кредитное досье передается юристу банка для оценки достоверности и полноты документов, представленных клиентом. В случае неполного или недостоверного представления документов юрист вправе вернуть документы на доработку в кредитный отдел. После положительного заключения юриста о полноте и достоверности документов, досье передается для принятия решения о выдаче кредита на кредитный комитет (Совет директоров, общее собрание акционеров). Положительное решение кредитного комитета, оформленное протоколом, является основанием для совершения сделки по предоставлению денежных средств.

Такие сделки оформляются кредитными договорами, где определяются основные условия предоставления и возврата денежных средств. Изменения любых условий договора оформляются дополнительными соглашениями. Кредитные договора и дополнительные соглашения подписываются Заемщиком и руководителем банка. Для юридических лиц подписи удостоверяются печатями. Кредитные договора визируются юристом банка и согласовываются со службой внутреннего контроля.

Предоставляемые кредиты обеспечиваются залогом имущества, ценных бумаг имущественными правами, поручительствами, банковскими гарантиями и гарантийными депозитами как отдельно, так и в сочетании. Обеспечение кредита может быть отнесено к I или II категории качества согласно Положения ЦБ РФ №254-П, что влияет на оценку кредитного риска по данной ссуде. Размер обеспечения должен быть не менее суммы основного долга и процентов за пользование кредитом за весь срок действия кредита. Обеспечение кредитов оформляется отдельными договорами залога и договорами поручительства. На основании распорядительных (первичных) документов ведется бухгалтерский учет движения средств по ссудным счетам, операций по уплате процентов заемщиками, а также по внебалансовым счетам ответственным исполнителем , закрепленным за счетами учета ссудных операций согласно книги перераспределения счетов между сотрудниками банка .Распорядительные (первичные) документы оформляют сотрудники кредитного отдела согласно должностных инструкций. Процентные ставки по кредитам устанавливаются индивидуально по каждому Заемщику Кредитным комитетом, но не ниже минимального уровня, утвержденного Кредитным комитетом . Процентная ставка по выданному кредиту может быть изменена в связи с изменением учетной ставки Центробанка, изменением конъюнктуры кредитного рынка. Изменение процентной ставки оформляется дополнительным соглашением. Проценты по выданным кредитам начисляются ежемесячно в последний рабочий день отчетного месяца исходя из остатка задолженности по основному долгу на начало операционного дня , процентной ставки договора и количества календарных дней отчетного месяца по формуле простых процентов. Проценты уплачиваются ежемесячно , в срок с последнего рабочего дня отчетного месяца, и не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Проценты в окончательный расчет уплачиваются не позднее установленной даты погашения суммы основного долга по кредитному договору.

Уплата процентов по выданным кредитам осуществляется :

юридическими лицами только в безналичном порядке путем списания денежных средств с расчетного счета на основании его распоряжения или платежным поручением клиента;

При недостаточности денежных средств, вносимых Заемщиком, для погашения ссудной задолженности, гасятся издержки банка по получению исполнения, затем проценты за кредит, затем пеня, неустойка и в оставшейся части направляются на гашение основного долга. По кредитам, учитываемым на счете просроченных ссуд 458, решение о дальнейшем начислении процентов принимает в каждом отдельном случае Кредитный комитет. В течении срока действия кредитного договора экономист следит за качеством обслуживания долга: своевременной и полной уплатой процентов за пользование кредитом, сохранностью и состоянием (cсправедливой стоимостью) залога, финансовым состоянием заемщика. В случае нарушения заемщиком условий договора или ухудшением его финансового состояния экономист кредитного отдела ставит об этом в известность руководителя или выносит вопрос на Кредитный комитет ( Совет директоров или общее собрание участников). Ежемесячно экономист кредитного отдела проводит классификацию кредитов и приравненной к ним задолженности в соответствии с Инструкцией БР 254-П от 26.04.04г, определяет размер расчетного резерва и формирует резерв на возможные потери по ссудам в целях покрытия возможных потерь, связанных с не возвратом Заемщиками полученных денежных средств.

Порядок выдачи кредита.

Работа по предоставлению кредита потенциальному Заемщику начинается с проведения переговоров непосредственно с руководством организации заемщика (директор, заместитель директора, работник организации, который уполномочен на проведение переговоров) или самим Заемщиком. Основная цель проведения переговоров - получение комплексной информации о Заемщике для определения целесообразности работы банка с ним. Для получения требуемой информации Заемщик заполняет Заявление.

В ходе переговоров сотрудник банка информирует Заемщика об основных условиях предоставления кредита, требованиях, предъявляемых банком к Заемщику, а также передает перечень документов необходимых для получения кредита.

Организация - Заемщик представляет в банк следующие документы:

а) Заявление на предоставление кредита на имя Председателя Правления, заверенное печатью и подписями руководителей организации- Заемщика, а для физических лиц с паспортными данными Заемщика.

б) Юридические документы, подтверждающие правоспособность Заемщика копии устава,

учредительного договора,

свидетельство о регистрации,

разрешение (лицензия) на занятие отдельными видами деятельности,

карточка образцов подписей и печать, заверенная нотариусом или банком.

в) Документ о назначении на должность лица, имеющего право действовать от имени организации при ведении переговоров и подписания договоров,

г) Если это предусмотрено Законом или Уставом организации, решение Совета Директоров, Правления, участников о получении кредита,

д) Свидетельство о регистрации в налоговом органе.

е) Бухгалтерскую отчетность на последнюю отчетную дату и за последний финансовый год: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках.

ж) Справку об открытых расчетных счетах в других банках с указанием наличия или отсутствия к ним К 2.

з) Справку об открытых кредитах в других банках с указанием наличия по ним просроченной задолженности, копии кредитных договоров и договоров залога по этим кредитам.

и) Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности с указанием даты ее возникновения.

к) Копии договоров, контрактов на сделку, под которую испрашивается кредит (если они есть).

м) Письмо на безакцептное списание средств на уплату процентов и суммы основного долга с расчетного счета Заемщика.

Если организация - Заемщик имеет расчетный счет в банке, документы по пунктам не представляются, только справка об отсутствии изменений в учредительных документах.

Предприниматели представляют следующие документы:

- Заявку на кредит.

Копию декларации о доходах с отметкой налоговой инспекции.

Паспорт.

Кроме того каждый Заемщик представляет документы, определяющие характер и состав обеспечения кредита. банк кредит сделка

В качестве обеспечения может быть принято поручительство другой организации или физического лица.

юридическое лицо - копии устава, учредительного договора, заверенные нотариально, копию лицензии или разрешения на осуществление деятельности, баланс на последнюю отчетную дату, гарантийное письмо.

По кредитным операциям с повышенным риском в качестве обеспечения должен быть принят Залог. В залог принимаются здания, сооружения, оборудование, запасы товаров, специфические товарно-материальные ценности, как природное сырье, металл, полу и драгоценные камни, ценные бумаги, транспортные средства, наличная валюта. При оценке предлагаемого залога необходимо учесть возможность его реализации в срок, не превышающий 180 дней с момента возникновения основания для обращения взыскания на залог, а также достаточность выручки от продажи для погашения кредита и процентов. Необходимость страхования залога определяется индивидуально по каждому Заемщику Кредитным комитетом и указывается в кредитном договоре.

Оценку Залога производит юрист банка. При оформлении залога оценка которого специфична для банка, необходимо заключение независимых экспертов о реальности быстрой продажи этих ценностей в необходимых объемах, а также указанных Заемщиком цен.

При залоге здания, сооружения, строения или другой недвижимости договор залога заверяется у нотариуса. Заемщиком представляются следующие документы:

- Документ, определяющий право собственности на закладываемое имущество (договор купли-продажи, акт передачи в уставный фонд, договор приватизации)

Справка БТИ по форме №3.

Документ, определяющий право собственности на земельный участок с отметкой регистрационной палаты или договор аренды земельного участка. Если в залог отдается один или несколько строений из общей массы объектов недвижимости, представляется справка Земельного комитета о выделе земельного участка в натуре под закладываемым строением с приложением заверенной копии плана земельного участка с обозначением выделенного участка и количества квадратных метров на чертеже.

Справка бухгалтерии Заемщика о балансовой стоимости закладываемой недвижимости.

Копия паспорта Заемщика.

Акт осмотра и оценки закладываемого имущества.

При залоге транспортных средств Заемщик представляет:

Копию технического паспорта.

Копию документа, подтверждающего право собственности.

Письменное согласие на залог второго супруга или прочих собственников предлагаемого в залог транспортного средства.

Акт осмотра и оценки транспортного средства.

Паспорт Залогодателя

При залоге оборудования или запасов товаров Кредитный комитет определяет степень контроля банка за его состоянием и наличием, что указывается в договоре залога. Заемщик представляет следующие документы:

перечень (опись) товаров, оборудования, предлагаемых в залог с указанием наименования товара, количества, цены с подписью Заемщика и печатью.

Документы, подтверждающие право собственности Заемщика на закладываемый товар (счета-фактуры, копии квитанций или платежных документов по оплате )

Расшифровка статей баланса “ Основные средства” или “Товары”

Акт осмотра товаров, предлагаемых в залог.

При залоге ценных бумаг Заемщик представляет:

Документы, подтверждающие право собственности на них.

Выписка из реестра реестродержателя.

Уведомление реестродержателя о том, что передаваемые в залог ценные бумаги свободны от притязаний третьих лиц.

Решение Правления, Совета Директоров, участников о о залоге ценных бумаг.

Заключение работника отдела ценных бумаг или независимого эксперта по оценке ценных бумаг по их номинальной стоимости в зависимости от уровня ликвидности.

Если обеспечение (залог) предоставляется третьим лицом, Залогодатель, кроме документов, характеризующих обеспечение кредита , представляет документы о его финансовом состоянии.

Если, предлагаемое в качестве залога обеспечение уже застраховано, представляются договора страхования, страховой полис, правила страхования.

Для определения справедливой (рыночной) стоимости залога могут быть использованы:

сведения об уровне цен, опубликованные в средствах массовой информации, а также на сайтах в интернете;

данные предприятий-изготовителей о ценах на идентичные (однородные) товары;

справки торгующих или снабженческих организаций об уровне цен на идентичные (однородные) товары;

отчеты (экспертные заключения) о рыночной стоимости имущественных активов, подтвержденные консультационной либо иной специализированной организацией, либо специалистом, имеющим соответствующую лицензию на осуществление оценочной деятельности;

другая информация;

товары в обороте могут приниматься в залог по закупочным ценам;

оборудование и другое недвижимое имущество может приниматься в залог по остаточной стоимости.

Наличие и состояние залога проверяется не реже 1 раза в квартал и оформляется актом.

3. Анализ финансового состояния банка 2008-2009 г.

Номер п/п	Наименование показателя	Данные на начало отчётного периода	Прирост (+)/снижение (-) за отчётный период	Данные на соответствующую дату отчётного периода
1	Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе:	28959	17275	46234
1.1	Уставный капитал кредитной организации, в том числе:	12000	0	12000
1.1.1	Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)	12000	0	12000
1.1.2	Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций	0	0	0
1.1.3	Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций	0	0	0
1.2	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0
1.3	Эмиссионный доход	0	0	0
1.4	Резервный фонд кредитной организации	15619	103	15722
1.5	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки):	1217	4225	5442
1.5.1	прошлых лет	1133	52	1185
1.5.2	отчетного года	84	4173	4257
1.6	Нематериальные активы	0	0	0
1.7	Субординированный кредит (займ, депозит,облигационный займ) по остаточной стоимости	0	13000	13000
1.8	Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы	0	0	0
2	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов)	11		11
3	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)	50		74
4	Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе:	14122	-2513	11609
4.1	по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности	13483	-2558	10925
4.2	по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям	433	-3	430
4.3	по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам	206	48	254
4.4	под операции с резидентами офшорных зон	0	0	0

Выводы

АКБ «АлтайБизнес-Банк» входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом.

Банк осуществляет на условиях и в порядке, предусмотренным Договором расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Банк несет ответственность перед клиентом за правильность и своевременность совершения операции по счету в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Банка России.

АКБ «АлтайБизнес-Банк» предоставляет краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты предприятиям, организациям, учреждениям (в т. ч. другим банкам) любой формы собственности, предусмотренной законодательством РФ.

Банк состоит из следующих подразделений: валютного отдела, кредитного отдела, отдела ценных бумаг, операционного отдела, кассового отдела, отдела вкладов населения и отдела программного и технического обеспечения.

За период прохождения практики мною были приобретены навыки работы с документацией банка, работа с базой клиентов, навык проведения операций, также я узнала много новой информации о банковских операциях.

Список нормативной литературы и источников

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 394-1 (ред. от 21.03.2002) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1

3. Устав Акционерного Коммерческого Банка “ АлтайБизнес-Банк”

4. Положение о векселях АКБ (ОАО) "АЛТАЙБИЗНЕС-БАНК"

5. Положение по проведению расчетов на счетах клиентов

6. Положение об операционном отделе АКБ «АлтайБизнес-Банк»

7. Положение о порядке ведения кассовых операций в АКБ ”АлтайБизнес-Банк”

8. Положение о кредитном отделе АКБ ”АлтайБизнесБанк”

9. Положение о валютном отделе АКБ ”АлтайБизнесБанк”

10. Положение о кредитовании физических и юридических лиц АКБ «АлтайБизнесБанк» (ОАО)

11. Положение по открытию, обслуживанию и закрытию счетов клиентов Положение об отделе ценных бумаг АКБ”АлтайБизнесБанк”

12. Положение о кассовом узле банка

13. Положение о политике по управлению и оценке ликвидности АКБ ”АлтайБизнесБанк”

14. Положение об отделе вкладов населения АКБ ”АлтайБизнесБанк”

Приложение

УСТАВ

Акционерный Коммерческий Банк «АлтайБизнес-Банк»

(Открытое акционерное общество)

АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО)

УТВЕРЖДЕНО:

Общим собранием акционеров

Протокол N 25 от 28 мая 2007 г.

г. Рубцовск 2007 год

1.1. Акционерный Коммерческий Банк «АлтайБизнес-Банк», именуемый в дальнейшем «Банк», является кредитной организацией, действующей в форме открытого акционерного общества. Банк является юридическим лицом и действует на основании Устава и законодательства Российской Федерации. До приведения своей организационно-правовой формы в соответствие с действующим законодательством, Банк действовал в форме акционерного общества открытого типа и был создан по решению учредителей под наименованием «Алтайсельмаш-Банк» (протокол № 1 от 25.12.1992 года). Наименование Банка изменено по решению общего собрания акционеров (протокол № 5 от 14.01.1994 года).

1.2. Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный Коммерческий Банк «АлтайБизнес-Банк» (Открытое акционерное общество).

1.3. Сокращенное наименование Банка: АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО).

1.4. Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

1.5. Банк имеет круглую печать со своим фирменным полным наименованием на русском языке и указанием организационно-правовой формы и местонахождения, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

1.6. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

1.7. Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

1.8. Банк приобретает статус юридического лица с момента его государственной регистрации в Банке России. Сообщение о создании Банка публикуется в печати.

1.9. Для осуществления своей деятельности Банк открывает корреспондентский счет в РКЦ г. Рубцовск, в коммерческих банках на территории Российской Федерации и за ее пределами в соответствии с действующим законодательством.

1.10. Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица.

1.11. Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

1.12. Акционеры банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам Банка в пределах неоплаченной части стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам Банка за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

1.13. Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

1.14. Банк в установленном порядке может открывать филиалы и представительства и наделять их правами в пределах уставных положений Банка без наделения их правами юридического лица.

1.15. Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

1.16. Банк независим от органов государственной власти и управления при принятии им решений.

2.1. Местонахождение Банка: Россия, Алтайский край, город Рубцовск, проспект Ленина, 206.

2.2. Почтовый адрес Банка: 658210 , Россия, Алтайский край, город Рубцовск, пр. Ленина, 206.

3.1. Банк может осуществлять следующие банковские операции:

- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещать, указанные в предшествующем абзаце настоящей статьи, привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;

- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

- покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы (при наличии соответствующей лицензии);

- выдавать банковские гарантии;

3.2. Банк помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

- выдавать поручительства, предусматривающие исполнение в денежной форме за третьих лиц;

- приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществлять лизинговые операции;

- оказывать консультационные и информационные услуги.

3.3. Банк вправе устанавливать корреспондентские отношения в иностранной валюте с Российскими уполномоченными банками.

3.4. Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.5. Банк вправе заниматься деятельностью на рынке ценных бумаг, а именно:

- на основании лицензии Банка России осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета;

- с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами;

- осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

3.6. Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Центрального Банка Российской Федерации в иностранной валюте.

3.7. Банк осуществляет кредитование предприятий и граждан на принципах срочности, возвратности и платности.

3.8. Отношения Банка с клиентами и другими контрагентами формируются на договорной основе.

3.9. Банк гарантирует тайну операций, счетов и вкладов своих клиентов и корреспондентов. Все служащие банка, его акционеры и их представители, обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах Банка, его клиентов и корреспондентов, а также коммерческую тайну банка.

3.10. Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также по счетам и вкладам граждан выдаются Банком в порядке и на условиях, установленных федеральными законами.

9.1. Органами управления Банком являются:

- общее собрание акционеров;

-Совет директоров Банка (Наблюдательный Совет);

-коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка

-единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка.

12.1. В Банке действует система внутреннего контроля - совокупность системы органов и направлений внутреннего контроля, обеспечивающая соблюдение порядка осуществления и достижения целей, установленных законодательством Российской Федерации, учредительными и внутренними документами Банка.

12.2. Под системой внутреннего контроля понимается совокупность органов управления, а также подразделений и служащих(ответственных сотрудников) выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля.

12.4. В систему органов внутреннего контроля входят:

-органы управления Банком(общее собрание акционеров, Совет директоров Банка, Председатель правления Банка);

-ревизионная комиссия(ревизор);

-главный бухгалтер (его заместители) Банка;

-подразделения и служащие Банка, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами Банка (служба внутреннего контроля, ответственный сотрудник по противодействию легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, контролер профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющий проверку соответствия деятельности Банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг, требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, сотрудник по правовым вопросам.

13.13. Для проверки и подтверждения достоверности годовой финансовой отчетности Банка, Банк ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с банком, или его участниками (внешний аудит), имеющую лицензию на осуществление такой проверки.

14.1. Бухгалтерский учет в Банке осуществляется в соответствии с правилами, установленными Центральным Банком Российской Федерации.

14.2. Банк ведет статистическую и иную отчетность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

14.3. Банк предоставляет государственным органам информацию, необходимую для налогообложения и ведения общегосударственной системы сбора и обработки экономической информации.

14.4. Итоги деятельности Банка отражаются в ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете, представляемых в Центральный банк Российской Федерации в установленные им сроки.

14.5. Годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Банка после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждаются общим собранием акционеров и подлежат публикации в печати.

14.6. Операционный год Банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.

Размещено на Allbest.ru