Страховой рынок

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

1. Страховой рынок как составная часть финансового рынка

1.1 Финансовые основы страхования

2. Сущность и функции страхования

2.1 Виды и формы страхового рынка

3. Анализ страхового рынка РФ

3.1 Перспективы развития страхового рынка РФ

4. Сравнительный анализ системы страхования в различных странах

Заключение

Список литературы

Введение

В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления, материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. Процесс воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и общественного характера. Противоречия между человеком и природой, с одной стороны, и общественные противоречия - с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых отношений во всем мире.

В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теории страхования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории, либо выделение его в самостоятельную категорию. Так же до сих пор не решенным является вопрос о том, является ли страховой рынок частью финансового рынка. Эти и другие вопросы были рассмотрены мной в ходе написания данной курсовой работы.

Страховой рынок - особая сфера финансовых отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая финансовая услуга, страховая защита различных рисков. Страховой рынок отличается динамичностью и нестабильностью, вследствие чего существенно возрастает необходимость объективной информации, характеризующей уровень надёжности тех или иных субъектов страхового рынка. Эта цель решается при использовании методик статистики страхования в рамках формирования рейтинговых страховых организаций.

Страхование -- система экономических отношений, включающая образование специального фонда (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение) для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями.) путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.

Поэтому, исходя из социальной и экономической значимости и актуальности проблем, возникшие в сфере страхования, я и выбрала эту тему для своей курсовой работы.

Проблему мы для себя увидели в следующем: противоречие между незнанием и желанием знать систему страхования, как финансовую категорию, её сущность, перспективы развития, а также проанализировать системы страхования в различных странах.

Для решения проблемы обозначили цель: изучить страховой рынок, выявить перспективы его развития и сделать сравнительный анализ системы страхования в различных странах.

Для решения цели мы выделили следующие задачи:

1. Изучить литературу по теме курсовой работы.

2. На основе изученной литературы выяснить сущность страхового рынка, системы страхования, как финансовой категории.

3. Сделать сравнительный анализ системы страхования в различных странах.

4. Выявить перспективы развития страхового рынка.

1. Страховой рынок как составная часть финансового рынка

Роль страховых рынков заключается в том, что они выполняют функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов. Страховые компании после коммерческих банков занимают ведущие позиции по величине активов и значению в качестве поставщиков ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать временно свободные денежные средства для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Такими возможностями банки, опирающиеся на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не располагают. В силу этого страховые компании в данной части занимают главенствующее положение на финансовом рынке. Приток денежных средств, в виде страховых взносов (платежей, премий) и доходов от активных операций (спонсорство, инвестиции, ипотека и др.), как правило, намного превышает сумму страховых выплат держателям полисов. Это позволяет страховщикам из года в год увеличивать свои доходы и инвестировать их в прибыльные народнохозяйственные программы, ценные бумаги (государственные краткосрочные облигации, векселя, акции и т. п.), вкладывать на депозиты в банки, в закладные под недвижимость и др.

Зарубежный опыт свидетельствует, что страховому рынку присущи мощные стимулы саморазвития: инициатива и предпринимательство, новаторство, гибкость, активность. Государство может участвовать в рыночных отношениях как страховщик через государственные страховые организации и оказывать воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми и законодательными актами.

1.2 Финансовые основы страхования

Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности. Отличия касаются прежде всего вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.

Финансовая устойчивость страховой компании обеспечивается: размером оплаченного уставного капитала страховой компании; размерами страховых резервов; оптимальным портфелем размещения страховых резервов; системой перестрахования; обоснованностью страховых тарифов и другими факторами. На рисунке представлена схема формирования и использования финансов страховой компании (рис.1).

Рис.1 Финансы страховой компании

Основными источниками формирования финансов страховой компании являются: собственный капитал, страховая премия, доход от инвестиционной деятельности. Собственные средства страховой компании формируются из двух источников: за счет взносов учредителей и за счет получаемой прибыли. Характерным для собственных средств является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств.

В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщика, как в России, так и за рубежом, законодательно устанавливается требование к минимальному уровню уставного капитала. На первых этапах развития рынка страхования в России требования к минимальному размеру уставного капитала страховых компаний были занижены, что привело к созданию большого количества мелких страховых компаний. В настоящее время законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» установлен минимальный размер оплаченного уставного капитала в размере 30 млн руб., за исключением компаний, занимающихся страхованием жизни; 60 млн руб. для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни; и 120 млн руб. для профессиональных перестраховщиков. Во всех случаях максимальная ответственность по отдельному риску в договоре страхования не может превышать 10 % собственных средств страховщика.

Одним из главных критериев оценки финансовой устойчивости страховщиков является соответствие размеров их собственных капиталов объему принятых обязательств. Страховщики обязаны соблюдать нормативное соотношение между активами и принятыми страховыми обязательствами, представляющее собой их разность или свободные активы страховщика. Из этого следует, что должно соблюдаться условие:

А -- О > Н, где А -- фактический размер активов страховщика, руб.;

О -- фактический объем обязательств страховщика, руб.;

Н -- нормативный (то есть минимально допустимый) размер превышения активов страховщика над его обязательствами, руб.

При этом под активами понимается имущество страховщика в виде основных средств, материалов, денежных средств, а также финансовых вложений. Обязательства характеризуют задолженность страховщика перед физическими и юридическими лицами. Обязательства включают в себя страховые резервы, займы и кредиты банков, иные заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и платежей, расчетные обязательства по перестраховочным операциям и другую кредиторскую задолженность.

Методика расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков установлена ФССН. Расчеты по этой методике представляются государственному органу по надзору за страховой деятельностью одновременно с представлением финансовой отчетности. Если фактический размер свободных активов страховщика менее нормативного, он обязан принять меры к оздоровлению финансового положения.

2. Сущность и функции страхования

Практически любое направление экономической деятельности носит рискованный характер, так как всегда существует возможность понести финансовые потери, вызванные неблагоприятными явлениями или их последствиями. Причина этого может быть связана как с человеческим фактором, так и c природными, не зависящими от воли человека или общества явлениями. На протяжении всей своей жизни человек сталкивается со множеством опасностей, угрожающих его жизни, здоровью, имуществу.

Осознанная человеком возможная опасность находит свое выражение в понятии "риск". В обществе, в котором действуют товарно-денежные отношения, риск из бытового понятия становится финансовой категорией. Практически любое событие в жизни конкретного субъекта, коллектива или общества может реализоваться в трех направлениях:

§ результат события может стать благоприятным (присутствует вероятность выигрыша);

§ результат события не повлечет за собой изменений (нулевой результат);

§ результат события негативен (влечет за собой убытки).

Обычно понятие риска (рискованности ситуации) связывают с возможными будущими негативными последствиями реализации события. Риск -- это будущее вероятное событие с отрицательными экономическими и финансовыми последствиями неизвестных размеров. Фактический неблагоприятный исход риска выражается через ущерб. В отличие от риска ущерб подлежит конкретному материальному измерению. Фактор наличия риска и необходимости компенсации возможного ущерба требует от организации механизма защиты от случайностей.

Общество использует различные меры, которые позволяют с определенной надежностью прогнозировать вероятность наступления риска, что делает возможным снизить его негативные последствия, т. е. ущерб. Одним из способов управления риском является система страхования.

Термин страхование, прежде всего, ассоциируется в сознании человека со словом "страх" (страх за сохранность своего имущества, за свое здоровье, жизнь и т. д.). Именно страх понести материальные убытки и необходимость их возмещения послужил причиной возникновения страхования. Собственники имущества быстро осознали, что возмещать понесенные убытки в одиночку очень сложно, так как это требует создания запасных резервов за свой счет. В качестве выхода из этой ситуации появилась идея солидарной ответственности за ущерб, понесенный одним из собственников, за счет средств общего фонда. Все участники фонда вносят в него средства, которые расходуются на возмещение убытков вкладчиков. Поэтому осознание человеком опасности и случайного характера неблагоприятных явлений, а также солидарная раскладка ущерба между участниками фонда привели к возникновению взаимного страхования -- одной из первых организационных форм страховой деятельности.

В качестве современного определения термина страхование можно выделить следующее: Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических или юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Финансовая сущность страхования заключается в следующих функциях:

1. Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски). Из средств фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая организация берет на себя ответственность за принимаемые риски.

2. Предупредительная функция обеспечивает меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями. Для этого страховщиком производится формирование фонда предупредительных (превентивных) мероприятий, средства которого расходуются на заранее определенные цели, направленные на уменьшение страховых рисков и их негативных последствий. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым случаем считается совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

3. Контрольная функция выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

4. Сберегательная функция реализуется при проведении отдельных видов страхования жизни -- накопительного страхования. Страховая организация одновременно предоставляет клиенту страховую защиту и выполняет функцию сберегательного учреждения.

2.1 Виды и формы страхового рынка. Виды

В организационно-правовом аспекте страховые рынки подразделяются на акционерные, корпоративные, взаимные, государственные и смешанные. В территориальном аспекте страховые рынки подразделяются на внутренний, внешний и мировой (глобальный).

Внутренним страховым рынком называется местный рынок, в котором имеется непосредственный спрос на определенные страховые услуги (страхование имущества граждан, туристских баз, кемпингов и т. п.).

Внешним страховым рынком считается рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям, как в данном регионе, так и за его пределами (экологическое страхование, страхование финансовых рисков, гражданской ответственности владельцев автотранспорта и т. п.).

Под мировым страховым рынком понимается его действие в мировом масштабе (страхование интернациональных космических кораблей, туристов и путешественников за пределами своих стран и др.).

По отраслевому признаку выделяют страховой рынок личного, имущественного страхования и страхования ответственности. Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования.

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает: страхование имущества предприятий и организаций, страхование имущества граждан, транспортное страхование (средств транспорта и грузов), страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше, страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Страхование ответственности включает: страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование гражданской ответственности предприятий -- источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование иных видов гражданской ответственности.

Формы

Наряду с классификацией страхования по видам и отраслям выделяют формы страхования (рис.2).

Рис.2 Формы страхования

Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Примеры обязательного страхования: обязательное медицинское страхование, страхование военнослужащих, страхование пассажиров, страхование автогражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов (например, нотариусов в РФ).

Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи -- вносить причитающиеся страховые платежи.

Закон обычно предусматривает:

§ перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

§ объем страховой ответственности;

§ уровень или нормы страхового обеспечения;

§ порядок установления тарифных ставок или средние разницы этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;

§ периодичность внесения страховых платежей;

§ основные права и обязанности страховщика и страхователя.

Обязательное страхование предусматривает, как правило, сплошной охват указанных в законе объектов. Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно все, кто собирается совершить поездку.

При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальнаястраховая сумма).

Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям. Добровольное страхование всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание срока в договоре. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

3. Анализ страхового рынка РФ

В 2010 году и без того трудная ситуация на страховом рынке стала еще более непростой. Прогнозы относительно сохраняющейся стагнации на фоне сокращающейся ресурсной базы оправдываются. Скрытых рыночных резервов на текущий момент не появилось. Существенного оживления по притоку премии в 1 квартале 2010 года не произошло, основной блок по страхованию имущества еще слегка просел, хотя и в чуть меньшей степени, чем в аналогичный период год назад.

Дополнительную дестабилизацию привнесли изменившиеся рамочные условия в виде принятия Федерального закона от 22 апреля 2010 г. № 65-ФЗ, вносящего изменения в Законы Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации", "О несостоятельности (банкротстве)", "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" и "Об инвестиционных фондах". Лишь половину компаний на рынке удовлетворяют новым требованиям к капиталу. Разработка порядка реализации нового механизма, заложенного в Законе о банкротстве, заставила всех участников рынка затаить дыхание в предвкушении новых сложностей. Обратимся к цифрам:

Капитал и участники рынка

В 1-м квартале 2010 года на рынке появился лишь один новый страховщик, созданный на базе медицинского центра, для осуществления добровольного медицинского страхования. Количество компаний на рынке страхования продолжает сокращаться и на 31.03.2010 г. в государственном реестре субъектов страхового дела осталось 685 страховых организаций, что на 17 компаний меньше (2% от общего числа), чем на 31.12.2009 г.

В число ушедших с рынка игроков вошли те, которые осуществляли ОСАГО, но их доля в данном сегменте была незначительна - 1% от премии по ОСАГО за 2009 год. Рынок страховщиков, осуществляющих исключительно перестрахование, покинула одна компания, с долей премии, принятой в перестрахование в 2009 году - 1,1% от суммарной перестраховочной премии.

Ситуация с соответствием страховых компаний требованиям нового Федерального закона №65-ФЗ, принятого в апреле текущего года и увеличивающего в 4 раза требования к величине минимального уставного капитала, за первые 3 месяца 2010 года никак не изменилась. В соответствии с данными государственного реестра субъектов страхового дела по состоянию на 01.04.2010 г. те же 55% компаний от общего числа имели уставный капитал в размере менее 120 млн. руб., что при прочих равных условиях, позволит им продолжать деятельность в 2012 году только в секторе медицинского страхования.

В другой половине компаний с более высокой капитализацией у 27% уставный капитал составил от 120 млн рублей до 240 млн рублей. На страхование жизни претендуют оставшиеся 2 группы: 7% или 46 компаний с уставным капиталом от 240 до 480 млн рублей. Отметим, что по итогам 1 кв. 2010 на рынке было 64 компании, осуществляющие операции по страхованию жизни, т.е. и в отрасли страхования жизни 30-40% компаний придется озаботиться вопросом исполнения новых требований к капиталу.

Ниже представлен рейтинг страховых компаний 2011 года, показывающий степень надежности страховщиков, их уровень финансовой устойчивости на рынке страховых услуг (табл.1).

Табл.1 Рейтинг страховых компаний 2011 г

Страховая компания	Рейтинг	Страховая компания	Рейтинг
АльфаСтрахование	A++	Цюрих	A+
ВСК	A++	Чулпан	A+
Группа "Ингосстрах"	A++	Югория	A+
Группа Ренессанс Страхование	A++	Ангара	A
Группа Росгосстрах	A++	Восточная перестраховочная компания	A
Группа РОСНО	A++	Гайде	A
Группа СОГАЗ	A++	Гута-Страхование	A
МАКС	A++	ДальЖАСО	A
РЕСО-Гарантия	A++	Межрегионгарант	A
Страховая группа КапиталЪ	A++	Москва	A
Страховая группа УралСиб	A++	НАСКО	A
Энергогарант	A++	Объединенная страховая компания	A
ВТБ Страхование	A+	ОРАНТА	A
Группа Авикос-АФЕС	A+	Пари	A
ЖАСО	A+	Профиль Ре	A
Медэкспресс	A+	РСК "Стерх"	A
Русский страховой центр	A+	Спасские ворота	A
СО Сургутнефтегаз	A+	Страховая группа Адмирал	А
Согласие	A+	Азиятранс Ре	B++
Страховая группа МСК	A+	Гелиос Резерв	B++

Общая динамика

Объем страховой премии по итогам 1 квартала текущего года составил 257,7 млрд руб., что на 6% больше, чем в аналогичном периоде прошлого года. Структура рынка в целом не изменилась. Более половины рынка сохраняется за обязательными видами страхования (ОМС - 43,3%, ОСАГО - 7,3%, иные виды - 2,4%). Некоторое оживление среди добровольных видов связанно с перезаключением годовых договоров страхования.



Источник: ФССН

Формально мы видим улучшение общих показателей: сокращение премии, зафиксированное годом ранее в 1 кв. 2009 г., сменяется в 1 кв. 2010 г. ростом или замедлением темпов падения. Так, премии по личному страхованию выросли на 11,4% в 1 кв. 2010 г. против падения на 6,7% в 1 кв. 2009 г.; по страхованию имущества сокращение составило 4,3% в текущем периоде против 10,7% в 1 кв. 2009 г.; по ОСАГО в 1 кв. 2010 г. рост на 12,8% против падения 2,9% в 1 кв. 2009 г.; по иным видам обязательного страхования - рост на 1% в 1 кв. 2010 г., по сравнению с сокращением на 6,3% в 1 кв. 2009 г.

Более детальный взгляд показывает, что сложная ситуация на рынке пока сохраняется. Рост премий в 1 квартале обусловлен в основном ростом премий по добровольному медицинскому страхованию: в 1 квартале сумма собранных премий составила половину от годового показателя сбора 2009 года. В страховании же имущества сохраняется напряженная ситуация и продолжается сокращение премий и в основном в секторе наземного транспорта, а также в секторах железнодорожного транспорта, страхования предпринимательских рисков, и особенно сельхозстраховании.

Структура типов страховых компаний на рынках общего страхования и страхования жизни отличается друг от друга, в частности, присутствием иностранного капитала в данных отраслях. Если в страховании жизни компании со стратегическим участием иностранного капитала собирают почти половину премии на рынке, то в общем страховании доля премий таких компаний устойчиво сохраняется на уровне 15%.

Основные сегменты

Основными видами в рыночном сегменте общего страхования, как и ранее, остаются добровольное медицинское страхование (14,9% от общей премии), страхование наземного транспорта (11%) и страхование имущества юридических и физических лиц (10,6% от общей премии).

На рынке добровольного страхования имущества юридических лиц и граждан есть компании с коэффициентом выплат более 100%, но их доля невелика. На них приходится лишь 1,8% премии по данному виду. В 2009 году правда эта цифра была пренебрежимо мала - всего 0,3% при практически том же количество компаний. Но и показатели этого года не вызывают тревоги. Еще у 14 компаний (2%) данного сектора коэффициент выплат составил от 50 до 100%. То есть, этот вид страхования по-прежнему является прибежищем для страховщиков в текущей рыночной ситуации, не отличаясь высокой убыточностью. С другой стороны, это сектор составляет лишь 20% премии по общему страхованию и в случае ухудшения ситуации весь рынок он вытянуть не сможет.

Ситуация в сегменте КАСКО продолжает оставаться напряженной. На фоне падающего портфеля коэффициент выплат дает нам представление с достаточной степенью точности о динамике убыточности. А у крупнейших компаний на рынке общего страхования сокращение премий по каско в 1 квартале (суммарная премия этих компаний в секторе КАСКО составила 90%) произошло по всем компаниям, за исключением двух: Согаз и Группа Ренессанс страхование.

Из Топ-40 страховых компаний по рынку общего страхования у 23 страховщиков коэффициент выплат по данному виду составил больше 80% по итогам 2009 года, и у некоторых сохранился на таком же высоком уровне и в 1 квартале 2010 года. Из этих 23 две компании можно не принимать в расчет, так как проходящая реструктуризация групп МСК и Росгосстрах привела к передачам части портфелей в компании других групп.

3.1 Перспективы развития страхового рынка РФ

Нынешние тенденции развития страхового рынка связаны с укрупнением страхового бизнеса, с объединением страховщиков, перестраховщиков, страховых брокеров. Укрупнение таких страховых монстров, как АХА-UAP, Allianz-GVN, General & Cologne Re, покупка Марш Макленоном крупнейшего страхового брокера Седжвик могут служить предельным выражением этой тенденции.

Последние экономические потрясения России также подталкивают национальный страховой рынок изыскивать пути повышения устойчивости и укрепления позиций его субъектов. Сложившаяся ситуация такова, что только совместные усилия участников страхового рынка позволят обеспечить его динамическое развитие, а следовательно, и развитие экономики страны, и предоставление надежных финансовых гарантий страхователям. Рассматривая перспективы процесса объединения на рынке страховых услуг РФ, можно представить его развитие в трех направлениях.

Во-первых, объединения, сопряженные с изменением юридического статуса. Такого типа объединения имеют целью увеличение уставного капитала посредством слияния, присоединения.

Во-вторых, создание различных холдингов - групп компаний, остающихся юридически свободными и связанными между собой участием в уставных капиталах, следовательно, и управлением компаниями. Формы холдингов могут быть различными - от блокирующего до управляющего.

Одним из наиболее известных примеров холдинга, сложившегося, правда, исторически, является ОАО “Росгосстрах” с его более 80 региональными страховыми компаниями. Центральное Правление же осуществляет стратегическое руководство подконтрольными ему участниками холдинга.

Сейчас у российских страховщиков на повестке дня стоит вопрос о финансовой устойчивости в условиях экономического кризиса. В связи с этим имеет смысл рассматривать это направление - консолидацию баз изменения юридического статуса, например, путем объединения в страховые пулы по соответствующим направлениям деятельности.

Процесс консолидации в российском страховом бизнесе является объективной закономерностью развития отечественного страхового рынка. Можно прогнозировать, что в скором времени в национальном страховании произойдет поэтапное объединение страховщиков в 10-15 крупных объединений.

Анализ финансового состояния страхового рынка указывает на определенные стагнирующие явления:

отсутствие крупных рынков, например, страхования жизни, страхования автогражданской ответственности, страхования ответственности работодателей на фоне отсутствия менталитета;

отток средств частных страхователей, которые переводят деньги в доллары;

действие старых и проникновение новых транснациональных страховых групп;

уменьшение инвестиционной привлекательности страховых компаний за счет долларового снижения стоимости страховых резервов и собственных средств;

Все это требует от участников страхового рынка немедленного осуществления продуманных действий, направленных на поддержку отечественного страхования и преодоление сложившихся негативных тенденций. Развитие страхового рынка не может происходить без серьезной и продуманной государственной поддержки.

В настоящее время основная задача состоит в развертывании страховой пропаганды как важного элемента рыночного сознания. Для решения этой проблемы требуется объединение усилий страховщиков и государства. Поскольку принятие “идеологических документов” не может быстро улучшить положение дел в страховой сфере, необходимо предпринять ряд практических шагов с целью развития страхования.

Это, во - первых, создание благоприятных макроэкономических и правовых условий для формирования цивилизованного страхового рынка. Во-вторых, это решение кадровой проблемы в отрасли. Необходимо создать современную систему подготовки страховщиков. Одним из элементов системы должны стать постоянно действующие семинары и курсы. Другой элемент системы страхового образования - школы и курсы для подготовки по страховым специальностям. Такую школу можно создать под эгидой Всероссийского союза страховщиков. В качестве преподавателей могут быть например сотрудники Росгосстраха.

В-третьих, необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых операций. Для этого надо более детально подойти к определению способности страховой организации выполнять свои обязательства по страховым выплатам перед страхователями. Это потребует доработки существующих нормативных документов.

В-четвертых, без создания эффективной системы стимулов, как для страхователей, так и для страховщиков ни о каком развитии страхования речи быть не может. Именно стимулов, а не льгот, так как система страхования в нашей стране только формируется. В связи с этим возникают проблемы налогообложения в страховой сфере. Для успешного решения проблем было бы целесообразно:

создать методологическую базу налогообложения в страховой сфере. Для чего разработать принципы построения системы налогообложения, к которым следует отнести:

Принцип системности, то есть подходить к страхованию как к целой отрасли.

Принцип развития: система налогообложения должна вести не к стагнации, а способствовать развитию страхового рынка.

Принцип преемственности: принимаемые законы не должны ухудшить положения страхователей и страховщиков по сравнению с действующим законодательством.

Принцип социальной защиты: система должна давать стимулы для развития социально значимых видов страхования.

Для координации усилий по разработке нового налогового законодательства создать (восстановить) при Правительстве РФ Экспертного совета по страхованию.

Подготовка и принятие нового Налогового кодекса РФ и т.д.

Создать под руководством ВВС и под присмотром Департамента страхового надзора МФ РФ рабочую группу по подбору партнеров для объединения страховщиков. Вычленить партнеров по интересам и сделать им официальные предложения по объединению, а не пытаться отложить увеличение нормативов для уставного капитала страховщиков.

5. особого внимания требует проблема развития долгосрочного страхования жизни в РФ, так как оно успешно решает вопросы социального обеспечения. Пенсионное, в частности, страхование позволяет получить дополнительно к государственной пенсию, причем не только по старости, но и по инвалидности; снижает нагрузку на расходную часть бюджета, поскольку снижает затраты государства на социальное обеспечение граждан.

Страхование ренты обеспечивает застрахованным дополнительный доход, не зависящий от выплаты их бюджета. Страхование жизни позволяет накопить определенную сумму денежных средств, а также защищает финансовые интересы семьи застрахованного на случай его смерти.

Таким образом, следует отметить, что страховой рынок России, имея большие возможности, находится на первоначальном этапе своего развития. Для реализации этих возможностей нужна активная государственная поддержка страховой отрасли. Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентированному рыночному росту.

4. Сравнительный анализ системы страхования в различных странах

Во второй половине ХХ в. мировой страховой рынок вступил в новую фазу развития. Проходя через цепочку кризисов, потрясающих различные его сегменты, приспосабливаясь к быстро меняющейся экономической ситуации, рынки страховых услуг различных стран стали активно развиваться в направлении создания единого международного страхового пространства. Эта тенденция объединения затронула все сферы страхового бизнеса.

Среди причин возникновения на страховом рынке глобальной тенденции к интеграции необходимо выделить целый ряд объективных факторов. В числе важнейших из них - выход мирового сообщества на новый этап развития, отражающий возникновение более тесных контактов между национальными рынками и создание единого культурного, информационного и экономического пространства. Эффект стирания экономических и культурных границ между странами, приводящий к расширению круга партнеров и зарубежных представительств у компаний, возникновение масштабного международного разделения труда, а также индустрия международного туризма раздвигают страховой бизнес за национальные границы.

Катализатором интеграции на европейском страховом рынке стало создание Европейского валютно-финансового союза. Изменения рыночной структуры, связанные с возникновением с июля 1994 г. объединенного страхового рынка, затронули не только европейские компании, но и повлекли за собой ответную реакцию со стороны страховщиков других государств, прежде всего США.

Другим фактором, способствующим интеграции страхового бизнеса, является унификация условий страхования. Эта унификация осуществляется как за счет прямого заимствования страховой технологии менее развитыми в страховом отношении странами у более развитых, так и путем внедрения подразделений крупных международных страховщиков на национальные рынки этих стран. Особую роль в реализации первого варианта унификации страхового бизнеса играет участие различных партнеров страховщиков: перестраховщиков, ассистантных служб, аварийных комиссаров и т. д.

Следует отметить, что интеграционные процессы не замыкаются внутри страхового рынка. Одним из направлений интеграции, выходящим за пределы страхового рынка, является взаимопроникновение страхового и банковского бизнеса. Мотивация этого направления интеграционных процессов также понятна: с одной стороны, такие объединения позволяют более эффективно использовать обслуживающую инфраструктуру консолидирующихся компаний и диверсифицировать продуктовый ряд, с другой стороны, такие сделки в большинстве случаев позволяют повысить рыночную стоимость объединившихся компаний.

Наконец, формирование глобальных мировых коммуникационных и информационных систем создает технические предпосылки для расширения страхового бизнеса за пределы национальных границ. Пренебрежение этими предпосылками может для многих страховщиков обернуться потерей завтрашних рыночных позиций.

Лидерами на рынке страховых услуг считаются такие страны, как США, Великобритания, Германия, Япония, Италия и Швейцария. Но самое лучшее развитие страхования наблюдается в США. Именно американская деятельность в сфере страхования получила наибольший масштаб. Ее страховые монополии держат под контролем около половины страхового рынка развитых стран. Страховые компании США занимаются несколькими видами страхования. Первый вид - бекифты. Сюда относятся страхование жизни и здоровья, медицинское страхование, страхование пенсии, сберегательное страхование и другие. Еще одним видом является коммерческое страхование, которое имеет достаточно большой выбор услуг.

Последний вид - это личное страхование. Под ним следует понимать страхование имущества граждан, например, строений, автомобилей и т.д.

США - единственная в мире страна, где страховое дело не регулируется законодательством. Специфика американского страхования - это присутствие в его структуре большого числа страховых посредников. Количество агентов здесь составляет примерно 500 тысяч человек.

Одним из самых больших также является международный страховой рынок Великобритании. Самые крупные страховые компании мира имеют в Лондоне свои дочерние системы. А все международные страховые брокеры разместили здесь свои представительства. Через это государство проходят финансовые потоки из разных стран мира.

Основное значение на британском рынке страховых услуг имеют крупные национальные международные брокеры и самостоятельные страховые агентства. За свои услуги они получают вознаграждение в виде комиссий. Около половины всех договоров страхования и перестрахования в этой стране оформляется именно посредниками.

Быстрыми темпами развивается страховой бизнес в Германии. Каждый год сумма начисления страховых выплат растет здесь на 10%. Деятельность на рынке страховых услуг в этой стране четко контролируется государством. Наемные работники, независимо от отрасли деятельности, в которой они заняты, обязательно должны заключать договоры на социальное страхование. Исключение составляют только работники сферы частного страхования. К социальному относятся страхование таких случаев, как безработица и временная утрата трудоспособности, а также страхование по старости.

Особенностью страхования в Германии является отсутствие страховых посредников. Предлагая свою продукцию, страховые компании просто рассылают информацию о ней по почте. Такой способ продажи страховых услуг является наиболее экономичным.

Являясь крупнейшим национальным страховым рынком, США сохраняют за собой лидирующую позицию в мире по числу сделок слияния: среди проанализированных сделок более 40% происходили на американском страховом рынке. Такой высокий показатель объясняется двумя причинами: объективно высокими финансовыми возможностями и вынужденной необходимостью укрупнения с целью противостояния европейским конкурентам.

Инвестиционный потенциал страхового рынка США действительно высок. Объем собранных премий значительно превышает аналогичные показатели на европейских и азиатских национальных рынках, а доля США в совокупных страховых поступлениях по миру в целом составляет более 30% (табл. 3). Страховой рынок США является лидером и по размеру страховой премии, приходящейся на одного человека: ежегодные страховые взносы на душу населения в течение последних трех лет превышают 2500 долл. США. Для сравнения: в среднем по Европе расходы на страхование на человека колеблются от 1000 до 2500 долл. США в год. Одним из экономических показателей, наиболее часто применяемых для оценки уровня развития страхового бизнеса, является ВВП.

Из табл. 3 и 4 хорошо видна качественная корреляция между уровнем сбора страховой премии и показателем ВВП. Это еще раз подтверждает тот факт, что развитие в страховой сфере тесно связано с общим экономическим ростом. Так в США в 2010 г. прирост ВВП составил 3,8%, при этом уровень инфляции сохранился на уровне 2%.

Табл. 3. Объемы страховой премии крупнейших национальных страховых рынков 

Страна	Совокупные страховые поступления, 2009 г., млрд. долл.	Совокупные страховые поступления, 2010 г., млрд. долл.	Доля на мировом страховом рынке 2010 г., %
США	561	653	31,0
Япония	544	520	24,7
Германия	115	152	7,2
Великобритани	110	137	6,5
Франция	94	137	6,5
Южная Корея	38	62	3,0
Италия	32	44	2,1
Канада	35	36	1,7
Нидерланды	27	36	1,7
Австралия	20	33	1,6

Для сравнения: в Европе только в Великобритании прирост ВВП превысил 3%, а в Японии оказался совсем незначительным - всего 0,5% (табл. 4). Среди европейских стран по этому показателю лидирующие позиции сохраняют за собой Великобритания, Германия, Франция и Италия. Неудивительно, что именно эти страны являются лидерами и по количеству сделок слияния, в которых они выступили в качестве инициаторов.

Табл.4. ВВП наиболее развитых страховых государств

Страна	ВВП 2010г, млрд. долл.	Прирост ВВП 2010г, %
США	7819,3	3,8
Япония	4223,4	0,5
Германия	2115,4	2,4
Франция	1393,8	2,3
Великобритания	1278,4	3,4
Италия	1146,2	1,3

Из сопоставления этих таблиц видно также, что депрессивное состояние японского страхового рынка наглядно иллюстрируется состоянием стагнации всей экономики этой страны. За последние четыре года многие японские страховые компании были потеснены из числа мировых лидеров американцами и европейцами. А ценные бумаги крупнейших страховых компаний на торгах 11 марта резко подешевели на фоне новостей о землетрясении и цунами в Японии. Об этом сообщает BBC News. Так, во Франкфурте акции компании Munich Re упали на 5,3 процента, Allianz - на 1,7 процента, а бумаги Swiss Re и Hannover Re - более чем на четыре процента. В Лондоне акции страховых фирм Admiral, RSA и Prudential подешевели на 2,4, 1,9 и 1,7 процента соответственно.

Экономическим показателем, служащим для оценки уровня развития страхового бизнеса, является динамика прироста совокупной страховой премии к ВВП. Она характеризует среднесрочный потенциал национального страхового рынка (рис.3). Согласно представленным данным, наиболее растущим страховым рынком среди экономически развитых стран является страховой рынок Франции. Высокий прирост уровня сбора страховой премии к ВВП, а также значительное увеличение абсолютной величины собранных страховых взносов (за последние три года более чем на 40%) являются одним из индикаторов привлекательности французского страхового рынка для иностранных инвесторов.

Рис. 3 Динамика соотношения совокупной собранной премии к ВВП по странам, %

Такие высокие показатели, а также открытость внутреннего страхового рынка послужили решающим аргументом при выборе Франции в качестве объекта для экспансии страховщиками других стран. Закономерным следствием этого стало резкое увеличение за последние годы присутствия иностранных страховщиков на французском рынке. Другим важным фактором, определяющим уровень активности интеграционных процессов, является внутренняя структура национального страхового рынка государства.

Для большинства развитых национальных страховых рынков характерен высокий уровень концентрации объемов страхования крупнейшими операторами. Следует отметить, что оценка уровня концентрации, проведенная по совокупной собранной премии, является не вполне корректной, когда речь идет о текущей деятельности страховщиков. В этом случае необходимо учитывать более точную аналогию страховых продуктов, способов их распространения и совпадение страхового поля. Однако при анализе стратегических перспектив компаний на рынке с большой долей достоверности можно считать все компании конкурентами, и тогда такой способ расчета концентрации дает достаточную оценку их потенциала. Несмотря на высокий уровень концентрации, присущий большинству рынков, можно выделить два различных типа сформировавшихся национальных страховых рынков.

Первый тип рынка представляет собой страховое сообщество с выраженным лидером - компанией, чья доля на рынке составляет более 15-20% совокупной страховой премии, а остальные компании значительно уступают лидеру по масштабам деятельности. К этому типу относятся, например, страховые рынки Германии и Италии. Лидерами страхового бизнеса в этих странах являются страховые группы "Allianz" и "Assicurazioni Generali". Годовой оборот "Allianz" превышает 40, а "Assicurazioni Generali" - 20 млрд. долл. США.

Второй тип составляют страховые рынки, на которых сосуществуют несколько крупных страховых компаний или групп с примерно равными финансовыми возможностями. До последнего времени такой тип страхового рынка существовал в США, Великобритании, Франции и некоторых других европейских государствах. Конкуренция на страховых рынках этих стран сохранялась на более высоком уровне, чем у входящих в первую группу. Особенно высока конкуренция в Великобритании, где страховой рынок состоит, в сущности, из пяти самостоятельных специализированных страховых рынков: морского, имущественного, авиационного, автомобильного и страхования жизни.

Заключение

страховой рынок

Страховой рынок -- это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее.

Объективная необходимость развития страхового рынка -- необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

В ходе написания работы я рассмотрела страхование и страховой рынок, его виды, и то состояние, в котором они находятся как в нашей стране, так и в других странах. В результате я пришла к следующим выводам:

Только на основе страхования становится возможной защита общественных и личных интересов, возникающих в процессе производства. В условиях рыночной экономики страхование необходимо.

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является “специфический товар” - страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее.

Страхование экономических рисков - наиболее перспективное направление развития страхования.

Платежеспособность страховой компании зависит от превышения активов над обязательствами.

Инвестирование страховых резервов с учетом специфики страхования должно гарантировать их сохранность, обеспечивать финансовую устойчивость страховых операций, ориентировать страховщика не на получение краткосрочной выгоды, а на достижение максимальных конечных результатов.

- Страховой рынок России, имея большие возможности, находится на первоначальном этапе своего развития. Для реализации этих возможностей нужна активная государственная поддержка страховой отрасли. Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентированному рыночному росту и приблизится к лидерам страхового бизнеса, таким как США, Франция, Германия и Великобритания. Многообразные проблемы на пути развития страхования в нашей стране могут быть успешно разрешены при наличии соответствующего уровня экономического мышления и наличия высококвалифицированных кадров.

Современный российский страховой рынок со множеством частных страховых организаций, миллиардными оборотами страховой премии, без сомнения, играет определенную роль в мировом страховом хозяйстве.

В значительной мере степень участия российского страхового рынка в международном страховании определяется степенью развития национального рынка и законодательными мерами, регулирующими деятельность кик зарубежных страховщиков и перестраховщиков на российском страховом рынке, так и наоборот.

- Страхование в зарубежных странах представляет собой часть международного страхового рынка. Оно является важным сектором национальных экономик, обеспечивая перераспределение 8-12% валового национального продукта. Аккумулируемые через страхование денежные средства служит источником крупных инвестиций. Финансовые потоки страховых компаний в значительной мере ориентированы на обслуживание государственного внутреннего долга. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом в основном направлено на контроль за финансовой стороной работы страховых компаний.

Список литературы:

1. Александров А.А. Страхование. М., Издательство «Приор», 2009. - 192 с.

2. Добрынин В.А. Основы страховой деятельности. - М.: Агропромиздат, 2008.

3. Зинчук А. В. Страхование. М.: МСХА, 2009.

4. Введение в страхование: Учебник для вузов / Под ред. проф. М.Г. Назарова. - М.: Финстатреформ, ЮНИТИ_ДАНА, 2008.

5. Кузнецова В.К. Построение рейтингов страховых организаций. М., Юнити, 2007.

6. Россия в цифрах: краткий статистический сборник. Госкомстат России. М. Финансы и статистика, 20010.

7. Салин В. Н., Шпаковская Е.П. Страхование: Учебник. - М.: Юристъ, 2008.

8. Страхование: Учебник под ред. Проф. В. Н. Салина М., Финансы и статистика, 2006. - 816 с.