Коммерческий банк как элемент банковской системы страны

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Коммерческие банки Российской Федерации

1.1 Кредитные организации и их виды

1.2 Операции коммерческих банков

1.3 Формирование ресурсов коммерческих банков Российской Федерации

1.4 Кредитный потенциал банка

2. Этапы формирования и становления современной банковской системы РФ

2.1 Динамики роста банков

2.2 Недостатки банковской системы

2.3 Особенности развития банковского сектора в российской экономике

Заключение

Литература

Введение

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда.

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны. Но банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Банковские институты прошли свой определенный эволюционный путь - от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную базу для деятельности коммерческих банков. Сегодня в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы значительно усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Наиболее распространенной является двухуровневая банковская система, первый ярус которой представлен Центральным банком, а второй занимает сеть коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства, кроме того, она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция, занятость и другие.

Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг, операции с драгоценными металлами, форфейтинг, трастовые операции, гарантии и поручительства и иные виды услуг. Учреждения коммерческих банков выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности.

Данная тема весьма актуальна в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства.

Целью курсовой работы является изучение института кредитно-банковской системы, как коммерческие банки.

Данная цель может быть достигнута путем решения ряда задач:

1. Раскрыть понятие "коммерческие банки";

2. Остановиться на функциях коммерческих банков;

3. Особое внимание уделить их роли в экономике;

4. Рассмотреть виды взависимости от различного рода критериев;

5. Изложить основные принципы деятельности коммерческих банков;

Описать и проанализировать систему коммерческих банков на примере Российской Федерации. При это особое внимание уделить:

1. истории возникновения и развития российских коммерческих банков;

2. положению коммерческих банков в старане на сегодняшний день и банковским проблемам настоящего времени;

3. тенденциям развития с учетом всех перспектив и проблем;

коммерческий банк кредитный потенциал

1. Коммерческие банки Российской Федерации

1.1 Кредитные организации и их виды

Кредитная организация (КО) - это юридическое лицо, основ-ная цель деятельности которого - извлечение прибыли от посред-нических операций на денежном рынке. КО может образовываться на основе любой формы собственности как хозяйственное общест-во и действует на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (ЦБ).

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключи-тельное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

* привлечение во вклады денежных средств физических и юри-дических лиц;

* размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

* открытие и ведение банковских счетов физических и юри-дических лиц.

Небанковская кредитная организация (НКО) имеет право осу-ществлять отдельные банковские операции, предусмотренные За-коном «О банках и банковской деятельности», допустимое сочета-ние которых определяется Банком России. Существуют расчетные НКО и организации инкассации, деятельность которых регламен-тируется соответствующими типовыми положениями.

Расчетные КО вправе осуществлять следующие банковские опе-рации:

* открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

* расчеты по поручению юридических лиц, в том числе бан-ков-корреспондентов, по их банковским счетам.

В зависимости от функционального назначения НКО могут так-же обслуживать юридических лиц на рынке межбанковских кре-дитов (МБК), валютном рынке, рынке драгметаллов, произво-дить расчеты по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже ин-валюты в безналичной форме и другие сделки, предусмотренные их уставами.

НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях размещения их от своего имени и за свой счет. НКО вправе выполнять операции как в рублях, так и в иностранной валюте.

Организации инкассации производят инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

1.2 Операции коммерческих банков

Банковская система аккумулирует временно свободные средства фирм, домохозяйств, государства и посредством кредита перерас-пределяет их в те сферы хозяйства, где они необходимы в данный момент. Банки являются финансовыми посредниками между пер-вичными инвесторами (владельцами временно свободных средств) и заемщиками.

С точки зрения движения денежных потоков деятельность банка необходимо разделить на две части:

пассивные операции -- операции по привлечению средств, на-пример прием вкладов (депозитов), выпуск собственных долговых обязательств, получение кредитов у других банков. Перед владель-цами привлеченных средств у коммерческого банка (КБ) возника-ют обязательства.

К пассивным операциям банков относится также формирова-ние собственных средств (капитала), например пополнение устав-ного капитала за счет дополнительной эмиссии акций, образова-ние резервного и специальных фондов;

активные операции -- операции по размещению средств, на-пример выдача ссуд (кредитов), покупка ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов и т.д. При совершении активных операций у коммерческого банка возникают требования, например по отно-шению к заемщикам.

Схема, приведенная на рис. 1, очень проста, однако ее усвое-ние позволяет четко «поставить на место» активы и пассивы, что чрезвычайно важно для понимания сущности банковского дела, а в дальнейшем для усвоения курса бухгалтерского учета в банке. Следует заметить, что в банковских нормативных документах чаще употребляются термины «требования и обязательства», чем «акти-вы и пассивы», а потому важно четко установить и запомнить соот-ношение между этими понятиями.

Рис. 1 Деятельность коммерческого банка

1.3 Формирование ресурсов коммерческих банков Российской Федерации

Специфика деятельности банка состоит в том, что его ресурсы в подавляющей части формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банка, позволяющие ему аккумулировать средства, регулируются ЦБР и зависят от размеров собственного капи-тала кредитного учреждения и его организационно-правовой формы.

В настоящих условиях проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банков. Современная ситуация характеризуется тем, что резко сузился общегосударственный фонд бан-ковских ресурсов. Поэтому банки в условиях коммерческой самостоя-тельности и конкуренции много сил и времени уделяют формированию собственного капитала и привлечению ресурсов. Ресурсы коммерческого банка обычно определяют как совокупность собственных и привлечен-ных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления активных операций.

Собственные средства - это уставный фонд и другие фонды банка (которые создаются для обеспечения финансовой устойчивости, ком-мерческой и хозяйственной деятельности), а также прибыль, полученная банком в текущем году и в прошедшие годы. Состав собственного капитала банка представлен на рис. 1

Гарантом экономической устойчивости банка является его уставный фонд. Метод формирования уставного капитала банка описан ранее. Собственные средства представляют собой состояние акционеров в коммерческом банке, т.е. чистую стоимость банка. Поэтому их движе-ние - предмет особого отчета в комплексе финансовой отчетности, со-ставленной по международным правилам.

В настоящее время используются разные способы оценки величи-ны капитала, зачастую они противоречивы.

Капитал по «общепринятым принципам бухгалтерии», т.е. по балансовой стоимости:

Рис

Активы и пассивы в балансе оцениваются по стоимости в момент приобретения или выпуска. Со временем меняются процентные ставки, обязательства по некоторым кредитам и ценным бумагам не исполня-ются и в результате действительная стоимость активов и пассивов от-клоняется от ее первоначального значения. В этом случае она является плохим индикатором для защиты от текущего риска.

Основные объемы ресурсной базы коммерческого банка составля-ют привлеченные и заемные средства, которые образуются в результате исполнения банком операций, формирующих его пассивы.

В отечественной практике к пассивным операциям коммерческих банков относят:

* прием вкладов (депозитов) в российской и иностранной валюте;

* открытие и ведение счетов клиентов, в том числе счетов ЛОРО банков-корреспондентов в российской и иностранной валюте;

* выпуск собственных ценных бумаг (акций и облигаций), а также вы-пуск ценных бумаг как финансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов) в российской и иностранной валюте;

* получение межбанковских кредитов (в том числе централизован-ных, приобретенных на аукционах либо полученных в ЦБ РФ от Банка России).

Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на определенный срок и по ним выплачиваются проценты. Владелец депозита получает депозитный сертификат, на котором обозначены вложенная сумма, став-ка процента, срок погашения и другие условия договора. Процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Сберегательные депозиты - это вклады физических лиц, принося-щие процент.

Другими источниками банковских ресурсов служат денежные фон-ды, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения сво-ей ликвидности (среди них: кредиты, полученные у других банков; цен-ные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе). Их еще называют управляемыми пассивами. Эти пассивы дают банкам возмож-ность восполнять депозитные потери, быть готовыми к непредвиденным обстоятельствам (например, к внезапному оттоку депозитов, к неожи-данным заявкам на предоставление кредита).

Рис. 2 Основные элементы собственного капитала коммерческого банка

Получение займа у центрального резервного банка -- традиционная пассивная операция коммерческих банков, испытывающих временный недостаток резервов и обращающихся за помощью к ЦБ.

Соглашения об обратном выкупе следует рассматривать как новые ис-точники ресурсов коммерческих банков. Такое соглашение может быть зак-лючено между банком и фирмой (или дилерами по государственным цен-ным бумагам). Когда некая фирма желает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, она вкладывает их в соглашение об обратном выкупе, поскольку оно обладает высокой ликвидностью. Фирма может вер-нуть средства на следующий день и получить по ним проценты, которые лишь слегка уступают процентам по депозитным сертификатам. Эти согла-шения стали важным каналом для размещения временно свободных средств.

Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от уровня их специализации или универсализации, особеннос-тей их деятельности (см. рис. 3).

В зарубежной и российской банковской практике оценке ресурсной базы и ее влиянию на финансовое состояние кредитной организации отводится недостаточно серьезное внимание. Утверждается, в частности, что финансовое состояние банка определяют риски проводимых банком активных операций и уровень банковского капитала. Не отрицая пра-вильность этих утверждений, следует, однако, обратить внимание на то, что в российской практике финансовое благополучие банка зависит очень большой степени от стабильности ресурсной базы кредитного уч-реждения. В практике зарубежных банков, которые функционируют в равномерно развивающейся экономике и в условиях стабильных финан-совых рынков, укоренились системы страхования депозитов и надеж-ный контроль со стороны органов банковского надзора; все это способ-ствует привлечению ресурсов на длительный срок и обеспечивает высокий уровень стабильности банковских ресурсов. В российских ус-ловиях этот фактор следует оценивать более внимательно, ибо именно он в значительной степени характеризует жизнеспособность кредитной организации. Ведь текущая платежеспособность банка определяется не столько потоком вернувшихся в него активов, сколько объемом плате-жей, которые могут быть востребованы с банка его кредиторами. Если ресурсная база банка в основном состоит из «коротких» пассивов (1-3 месяца) и средств до востребования (при отсутствии реальных гаран-тий возвратности клиентских средств), то при возникновении у кредит-ного учреждения малейших проблем с проведением платежей клиентов может произойти непредсказуемый отток клиентских средств. На этом фоне уровень достаточности капитала, приемлемый в западной практи-ке, и уровень возврата активов уже не играют основной роли с точки зрения влияния на текущую платежеспособность банка. Таким образом, способность банка осуществлять текущие платежи изначально подкреп-ляется стабильностью и диверсифицированностью его ресурсной базы.

С учетом принципа ликвидности все привлеченные средства коммерческого банка можно разделить по степени их стабильности: абсо-лютно стабильные, стабильные и нестабильные.

В состав абсолютно стабильных средств включаются: собственные средства банка; средства, депонированные на определенный срок; сред-ства, полученные от других банков. Стабильные средства - это все де-понированные средства, чья динамика изучена банком; при этом уста-новлена средняя сумма средств, которыми банк может располагать в любое время для их направления в определенные активы. Нестабиль-ные средства создают депонированные средства, которые появляются периодически и динамику которых трудно предусмотреть.

1.4 Кредитный потенциал банка

Не вся совокупность мобилизованных в банке средств свободна для совершения активных операций банка, а только его кредитный потенциал. Кредитный потенциал коммерческого банка - это величина мобилизованных в банке средств за вычетом резерва ликвидности. Рассмотренные выше закономерности формирования ресурсной базы кре-дитной организации необходимо использовать для выработки правиль-ной политики в области распределения средств кредитного потенциала и ликвидности банка.



Рис 3 Структура привлеченных и заемных средств коммерческого банка

Одна из основных целей банковской политики в распределении средств кредитного потенциала заключается в том, чтобы обеспечить со-ответствие структуры источников средств структуре активов банка.

В том случае, когда банк предоставляет средства в среднем на более дли-тельные сроки, нежели те, что предусматривает срочность средств кредит-ного потенциала, он может осуществить срочную трансформацию средств. Возможность трансформации связана с тем, что средства депозитов по предъявлении концентрируются в банке от разных депонентов, которые их используют с различной динамикой. Степень изменения должна соответ-ствовать уровню ликвидности в момент трансформации средств.

Зарубежный опыт свидетельствует о том, что трансформация средств кредитного потенциала является одной из основных причин обострения проблемы банковской ликвидности. Для оценки степени риска срочной трансформации целесообразно регулировать отражение в учете сроков активных и пассивных операций. Качественное и количественное равно-весие прилива и отлива средств кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания ликвидности банка.

На устойчивость ресурсной базы банка влияет множество факторов. Рассмотрим некоторые из них более подробно.

Фактор срочности ресурсов, т.е. распределение их по срочности при-влечения. Более устойчивым может считаться банк, имеющий более долгосрочную ресурсную базу.

Фактор «летучести» привлеченных средств, т.е. их способности быть отозванными из банка по окончании срока договора. Для снижения влияния этого фактора банки предлагают дополнительные услуги, напри-мер, так называемые зарплатные проекты и пр., которые позволяют удер-живать ресурсы в балансе банка.

Влияние источника средств на стабильность ресурсов также очень велико. Если банк работает с ресурсами одной отрасли, то в разные пе-риоды экономического развития этой отрасли могут быть притоки и оттоки средств. В данном случае важно также учесть степень концентра-ции средств от одного источника. Снижение влияния этого фактора требует от банка диверсификации его ресурсной базы по различным ис-точникам привлечения.

Значительное воздействие на стабильность ресурсной базы оказы-вает степень взаимосвязанности клиента и банка. Клиенты банка, участвующие в капитале или имеющие общие деловые цели, как правило, при принятии решения о движении своих средств по счетам в банке ори-ентируются не только на свои интересы, но и на интересы конкретной кредитной организации.

Уровень платности за привлеченные ресурсы также в определенной степени влияет на их отток.

Для коммерческого банка очень важно сформулировать стратегию управления пассивами. Вышеназванная стратегия, с одной стороны, за-висит от целей банка, сегмента рынка, на котором он работает, и про-чих факторов, а с другой - формирует его ресурсную базу, виды пассив-ных операций и возможность сохранять ликвидность в разные моменты времени. На рис. 4 представлены основные стратегии управления пассивами в зависимости от целей, которые стремится достичь банк.



Рис. 4

2. Этапы формирования и становления современной банковской системы РФ

Еще в 6 веке до нашей эре возникли понятия банковского дела. Банковские отношения возникли параллельно торговым отношениям, начались некие отношения по доверию. Кредит - доверяю.

Банковская система - совокупность банков, банковской инфраструктуры, обеспечивающей деятельность этих банков, банковского законодательства и банковского рынка.

Банковские учреждения обычно состоят из центрального банковского учреждения, которое выполняет функции надзора и контроля, и совокупности кредитных учреждений (Коммерческих банков (КБ), финансово-кредитных организаций, имеющих право на выполнение определенных банковских операций).

Банковская инфраструктура - набор элементов внешней банковской инфраструктуры (использование банками агентских информационных услуг - печать, ТВ и т.д., телекоммуникационные системы (Интернет, телетайп, спутниковая связь, СВИФТ), общебанковское методическое обеспечение (правила, опыт банков, спецлитература), научные исследования в этой области деятельности); и внутренней банковской инфраструктуры (кадровое обеспечение самих банков - формирование структур, которые обеспечивает деятельность тех конкретных банков, техническое обеспечение (здания, оборудования, транспорт, кассовые узлы …), информационное обеспечение (бухгалтерия, анализ, контроль), а также научно-методические разработки для совершенствования организационной структуры, банковских продуктов).

Все элементы банковской системы они друг с другом тесно связаны по подчиненности. По подчиненности является такой элемент, как банковское законодательство - эта та часть банковской системы, которая определяет общие правила в рамках конституции не только деятельности конкретного банка, но и правила его взаимоотношений с государством, с клиентом, между собой и т.д. Такой элемент как банковский рынок, он определяет общие и частные требования и условия к взаимоотношениям между участниками банковского рынка. Банковский рынок - включает МБК, операции с ценными бумагами на бирже, взаимоотношения между банками (корреспондентские, обмен операциями, обмен сведениями). Эти отношения называются управляющими - надбанковыми.

Во-вторых, все элементы банковской системы связаны с внешней средой, они связаны с другими элементами экономики. Система банковская связана с органами Минфина, Налоговой Инспекции, таможней и субъектно-правовыми органами.

Таким образом, банковская система является частью общей экономической системы государства, отражает своей деятельностью соответствующие экономические отношения и связи в обществе.

Поэтому есть 2 типа банковской системы: распределительная и рыночная.

Распределительная банковская система - функционировала в основном в условиях централизованного планового хозяйства и административно-командной системой экономики. Главным признаком такой системы является госмонополия на банки, наличие единого госбанка, его подразделений, находившихся в его подчинении. Госбанк выполнял функции эмиссионного центра, организации и проведения безналичных расчетов, кредитования и так далее. Эта система называется одноуровневой, так как все банковские учреждения находились в ведении одного банка. Промстройбанк, Внешэкономбанк СССР являлись теми же звеньями и работали через отношения с Госбанком.

Банковская система рыночного характера характеризуется:

1. Отсутствием монополии государства на банки. КБ создаются любыми ХЗ, независимо от их формы собственности, а также физическими лицами.

2. Наличием множества КБ с децентрализованной системой управления их деятельностью и подчинением своим органам управления (собрание участников банка, Совет банка и т.п.)

3. Разделением эмиссионной и расчетно-кредитной деятельности, то есть эмиссионную деятельность, регулирование и надзор осуществляет ЦБ (первый уровень банковской системы), а кредитное и расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц осуществляют кредитные организации - КБ

4. Полная экономической самостоятельностью КБ, при которой они не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам КБ.

А государственное страхование вкладов граждан - конституционное обеспечение прав граждан.

2.1 Динамики роста банков

Принято считать, что возникновение устойчивой банковской системы в России приходится на конец 18, начало 19 века. В 1768 при Екатерине Второй был учрежден Первый ассигнационный банк в Санкт-Петербурге. Ассигнационный - значит, с правом эмиссии. В дальнейшем происходило создание сети банков краткосрочного кредитования (коммерческие банки).

После отмены крепостного права началось бурное развитие банковской системы. В 1864 году в Санкт Петербурге был создан частный коммерческий банк (первый акционерный банк). В 1914 году функционировало более 50 крупнейших КБ, которые могли заткнуть за пояс любой западный банк, и около 800 филиалов.

До революции банковская система царской России состояла из двух уровней.

1) ЦБ России и сеть крупных земельных и коммерческих банков (они в основном и кредитовали, земельные банки - ипотечные банки, были банки отраслевого направления)

2) Специализированных небанковских институтов (страховые компании, кредитные товарищества, банкирские дома и др.) - они получали возможность выполнять часть банковских операций.

В 1918 году эти все учреждения были национализированы. В 30-е годы в результате реорганизации кредитно-денежной системы СССР произошло укрупнение банковских учреждений и централизация - сформировалась одноуровневая банковская система, включающая Госбанк, Стройбанк (обслуживающий строительную индустрию - Магнитка, ДнепроГЭС и т.п.), Внешэкономбанк - обслуживал от имени государства всю внешнеэкономическую деятельность СССР. Еще до 87 года существовала система гострудсберкасс, которая аккумулировала свободные средства граждан и осуществляла кредитные операции граждан.

Особенностью социалистической банковской распределительной системы являлось:

монополизм, вызывающий у предприятий и организаций отсутствие права выбора обслуживающего банка и источников кредита (средства государства)

отсутствие банковской специализации

низкий уровень процентных ставок

отсутствие вексельного обращения (особенно после ликвидации НЭПа), в плановом хозяйстве оно просто не нужно

банки выполняли многочисленные операции по перекредитованию хозяйств, прощали и списывали долги по непогашенным кредитам

данные об эмиссии кредитных и бумажных денег официально не публиковались

Цены практически не менялись, а менялись по установлению ЦК КПСС Совмина по желанию трудящихся.

Первым этапом банковской реорганизации в СССР в условиях требования внедрения элементов рыночного хозяйствования (развитие кооперативного движения, создание совместных предприятий и т.д.) считается период в 1985-87 гг, когда Госбанк лишился монопольных функций и был отстранен от непосредственной кредитной деятельности и деятельности по расчетно-кассовому обслуживанию клиентуры. У Госбанка осталась роль организатора и руководителя банковской системы. Все операции по кредитованию, вся клиентура были переданы специально созданным, специализированным государственным банкам, которые были созданы на базе отделений Госбанка и Стройбанка. Промстройбанк был создан для финансирования промышленности и строительства, Агропромбанк - обслуживал сферу сельского хозяйства, пищевую промышленность, Жилсоцбанк - бытовые структуры, Сбербанк - сбор денег и кредитование населения, Внешэкономбанк - функции обеспечения валютных расчетов.

В 1987 году возникла двухуровневая банковская система, которая состояла из Госбанка и спецбанков, Сбербанка и Внешэкономбанка. В результате этого повысилась роль вновь созданных банков, усилилось их влияние на развитие народного хозяйства и его специализированных структур. Банки стали обслуживать сегменты экономики. Эти же банки начали процесс совершенствования форм и методов кредитования, некоторые банки стали применять какие-то элементы коммерческого кредитования, когда были введены инструкции о методе и порядке анализа кредитоспособности и т.д. Изменилась процентная политика. Спецбанки были переведены на полный хозрасчет и самофинансирование. Были внедрены системы договорных отношений между учреждениями спецбанков и клиентурой.

Но все-таки эти спецбанки были государственными, и они разделяли ту монополию, которой обладал Госбанк. Поэтому в дальнейшем произошел следующий этап реформации.

Таким этапом явился период 1988-89 гг . В этот период произошел полный отход от монополизма специальных банков в связи с созданием на их базе первых 400 коммерческих и кооперативных банков. Эта система банков была призвана обслуживать зарождающие хозяйствующие структуры рыночной экономики, и новые банки начали функционировать на базе расширения услуг, развития деловой конкуренции за привлечение клиентуры, с применением новых методов формирования кредитных ресурсов.

Этап формирования банковской системы России был закреплен принятием в 1990 году законов РСФСР «О Центральном банке (банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В этих законах были определены

функции ЦБ России (в связи с приобретением суверенитета), созданного на концепции рыночной экономики. ЦБ - стал главным банком страны, экономически самостоятельным, независимым от распорядителей и исполнителей власти. Это первый уровень

функции КБ и других финансово-кредитных учреждений, осуществляющих отдельные банковские операции (при получении лицензии ЦБ России), которые могли выполнять расчетно-кассовые, кредитное обслуживание ХЗ. Это второй уровень.

Пик развития системы КБ, которая стала основным звеном банковской системы, пришелся на начало 1995 года. Тогда было зарегистрировано 2517 КБ и 5486 филиалов. В это время начался страшный шум, а не много ли у нас банков. А в США 15000 банковских структур зарегистрировано. Потом процесс пошел на снижение. В настоящее время около 1500 КБ и 4500 филиалов.

Почему шел бурный рост КБ до 1995 года?

Во-первых, был бурный рост создания хозяйствующих структур.

После 95 года был спад из-за нарушений законодательной процедуры создания КБ. Регистрировали все подряд. Это привело к тому, что большинством крупных банков управляли люди некомпетентные в банковском деле.

По таблице 1 видно, по удельному весу крупных банков было мало. В основном были средние или мелкие банки. Это банки, которые состояли из 5 человек, 10 клиентов, умели продать вовремя рубли на доллары и доллары на рубли.

Мы с вами закончили рассмотрением динамики роста банков. Вообще были пиковые моменты роста количества банков, и когда наступил период спада, вызванный экономическими, политическими спадами, наблюдалось снижение их количества.

2.2 Недостатки банковской системы

Рассмотрим недостатки банковской системы, повлекшие за собой сокращение их числа. К ним прежде всего относиться недостаточное регулирование банковской деятельности со стороны ЦБ, вызванное тем, что он сам же нарушал свои нормативы, например, регистрация банков, и так далее. В таблице видно, что из общего количества банков, которые были на 01.07.1999, только 3 процента банков отвечали требованиям достаточности капитала банков. Это было 20-30 банков. 28% - это были банки, которые относились к категории мелких банков.

Таблица 1

Размер уставного капитала в неденоминированных рублях	Количество банков	Удельный вес, %
До 100 млн руб	42	2
101 млн - 500 млн руб	628	28
501 млн - 1 млрд руб	282	12
1 млрд - 5 млрд руб	841	37
5млрд - 30 млрд руб	410	18
От 30 и более млрд руб	64	3

В результате августовкского кризиса в 1998 г., приведшего к банкротству банковской системы - рухнула уже вся система в целом, это было вызвано как раз тем, что КБ, нарушая принципы действия коммерческих, независимых банков, «соблюдая интересы государства» через спекуляции ГКО, они, все обанкротились, то есть проявилась обратная сторона медали: если до 96-97 года банкротились в основном мелкие и средние банки, не выполнявшие нормативов о достаточности капитала, ликвидности, то в результате кризиса полетели как раз самые крупные банки. Основная причина была та, что они вкладывали деньги в спекулятивные операции. То есть погорели те банки, которые забыли о своих функциях и стали гоняться за прибылями, и погорели.

Кризис очень сильно изменил взгляды и со стороны государственных органов, и со стороны самих банкиров, и со стороны населения.

В результате кризиса банков были предприняты некоторые меры ЦБ, который пробовал принимать меры по санации некоторых банков, вот основным из таких направлений восстановления банковской системы было разделение полутора тысяч банков на группы. ЦБ сгруппировал банки так: в первую группу включаются те банки, которых сильно не задел августовский кризис, это те банки, которые продолжали нормально работать с клиентами, осуществлять свою кредитную политику, и которые ограничивали вложения своих свободных ресурсов в ценные бумаги. На 01.09 1998 было 72 крупных вот таких банков, системообразующих, то есть выполняющих все нормативы по достаточности капитала, ликвидности и так далее, и более 790 других банков, которые выполняли только отдельные виды операций, и их не затронуло крушение пирамиды ГКО. То есть это где-то 850-900 банков (около половины), которые сохранили устойчивость.

Для первой и второй группы банков для того, чтобы сохранить их, могут быть установлены какие-то ограничивающие лимиты, например, запрет им принимать вклады физических лиц.

В третью группу ЦБ отнес те банки, которые самостоятельно не могут возродить свою деятельность, то есть в них надо назначать временных управляющих и создавать комиссию по их ликвидации. Сюда относятся наиболее крупные банки, это около 15 банков. Это бесперспективные банки, полностью утратившие капитал и неспособные поддерживать деятельность. К ним относятся около 20 системообразующих банков, это в основном все на слуху банки, «Менатеп» и так далее. Это банки, которые будут ликвидированы или уже ликвидированы по предложению ЦБ в течение 1999 года. Правда, эти банки сами ликвидируются, но очень специфическим путем - на базе развалившихся банков создается несколько новых, и они действуют под другим названием.

Можно сказать, что августовский кризис 1998 года, он с одной стороны, показал очень сильные недоработки как со стороны государства, так и со стороны ЦБ, что банковская система России развивалась не в нормально установленном законом порядке.

2.3 Особенности развития банковского сектора в российской экономике

Важнейшей предпосылкой стабильности национальной финансовой системы является капитализация банковского сектора. Еще в 2008 г.в материалах Банка России отмечалось, что «повышению функциональной роли банковского сектора в экономике в значительной мере препятствует крайне низкий уровень капитализации большинства российских банков и сектора в целом».

Действительно как свидетельствуют данные табл. 4, уровень капитализации (исчисление ценности имущества по приносимому им доходу) российских банков остается крайне низким. Именно поэтому правительство ставит задачу «на порядок повысить капитализацию банковской системы, стимулировать процессы укрепления». Недостаточная капитализация является в значительной мере следствием более глубоких системных проблем, связанных с обеспеченностью финансовыми ресурсами всей экономики. Напомним, что монетизация (соотношение М2\ВВП) российской экономики остается одной из самых низких в мире. Даже более низкой, чем у многих других стран с переходной экономикой (табл. 5).

Активизация операций банков с реальным сектором экономики невозможна без создания устойчивой долгосрочной ресурсной базы.

В связи с этим стратегической задачей развития банковского сектора является создание условий для расширения деятельности банков по привлечению сбережений населения. Предпосылками увеличения сбережений населения в банках являются:

-- укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского сектора в целом;

-- укрепление правовых основ защиты интересов кредиторов и вкладчиков;

-- повышение уровня доверия экономических субъектов к государству и партнерам по бизнесу, в том числе доверия населения к финансовым посредникам;

-- повышение реальных доходов населения;

-- сохранение института банковской тайны, тайны вклада;

-- расширение состава банковских продуктов для привлечения средств населения.

В настоящее время основными проблемами в банковском секторе являются высокие издержки ведения банковского бизнеса, не соответствующий международным подходам уровень защиты прав кредиторов и залогодержателей, низкая интенсивность конкуренции в ряде сегментов рынка банковских услуг, недостаточная прозрачность процессов функционирования, банкротства и ликвидации кредитных организаций.

Для решения вопросов эффективного аккумулирования банками денежных средств и их трансформация в инвестиции, увеличения конкурентоспособности российских банков на внутреннем рынке и в целом повышения устойчивости банковского сектора, правительство в среднесрочной перспективе планирует:

ь Сконцентрировать свои усилия на решении ряда стратегических задач, в частности, по институциональному развитию банковского сектора;

ь Содействовать развитию структуры банковского сектора в направлении добровольной специализации при сохранении банков с универсальным статусом;

ь Обеспечить дальнейшее развитие системы страхования вкладов населения;

ь Стимулировать централизацию банковского капитала посредством облегчения процедур слияния и поглощения;

ь Обеспечение развитие ипотечного кредитования;

ь Предусмотреть возможность ограничения прав кредиторов при досрочном исполнении обязательств по кредитованию;

ь Установить требование к минимальному объему собственного капитала для действующих банков в размере не менее 5 млн. евро до 1 января 2007 г.

В банковском секторе и правительстве более чем очевидно отсутствует действенные меры по борьбе с бегством частного капитала из России. В 2007-2008 гг. из России было выведено примерно 40 млрд. долл., в 2009 г. - 25 млрд. долл., в 2010 г. - 29 млрд. долл., в 2011 г. - 32 млрд. долл. Утечка происходит примерно по 20 нелегальным и легальным каналам, оставляя КБ без финансовых ресурсов.

Оздоровление банковской системы страны невозможно без структурной перестройки всей экономики и огромной роли Центрального Банка. Ведь нерыночные методы ведения бизнеса, аккумулирования и перераспределения ресурсов приобретают во всех секторах национального хозяйства. Каждая отрасль не накапливает капитал с помощью кредитных организаций в необходимых для модернизации объемах, не делает капвложений, достаточный для обновления основных фондов. По прежнему широко практикуются «инвестиции затрат», когда производство увеличивается за счет запуска простаивающих машин и оборудования, их ремонта и восстановления. Это только увеличивает издержки.

В частности стимулирования роста эффективности и прозрачности банковской системы предполагается:

ь Освободить банки от выполнения несвойственных им функций надзора за кассовыми операциями;

ь Постепенно сократить объем отчетности банков и стимулировать их к ее предоставлению в электронной форме;

ь Обеспечить прозрачность банковского бизнеса посредством раскрытия информации о реальных собственниках кредитных организаций;

ь Совершенствовать нормы корпоративного управления, повысить требования к лицам, входящих в состав директоров.

Таким образом, то, что до сих пор наша экономика не вышла на дореформенный уровень, накладывает негативный отпечаток на банковском секторе. В 2010 г. по сравнению с 1989 г. рос. ВВП составил 81,8%. Инвестиции уменьшились в 1,5-50 раз в зависимости от отрасли. За предыдущее десятилетие рубль обесценился в 42 тыс. раз, потребительские цены выросли на 1700000%. Таковы реальные факты политики государства.

Заключение

Можно смело заключить, что наша экономика и власть должны сделать социальный заказ на создание в России сильной, эффективной, надежной, финансово стабильной и конкурентоспособной банковской системы.

Сегодня Государственная Дума пытается внести изменения в законы о Центральном Банке, о банковской деятельности, чтобы в какой-то мере сделать Центральный банк более подконтрольным, ужесточить требования к нему в проведении кредитно-денежной политики, ужесточить требования к банкам в области достижения ими ликвидности. Со стороны самих Коммерческих Банков они сами приходят к выбору, что если они будут сосредотачивать все свои средства только на одном виде операций, например, операциях с ценными бумагами, то они неминуемо придут к краху. Банки должны переориентировать свою работу на вложение средств в реальную экономику, то есть развивать систему кредитования, и не просто кредитования, а кредитования реального сектора экономики. Это приведет к большей устойчивости самого банка и будет содействовать реальной экономики в России.

Банки должны работать и на фондовых рынках, и на валютных рынках, но в пределах каких-то разумных рамок и лимитов. В основном они должны направить деньги на реальную экономику. Это во-первых. Во-вторых, банки должны полностью изменить подход к привлечению свободных денежных средств, особенно населения. Третье, это разработать такую систему - законодательно разработать базу, создать экономические предпосылки, чтобы восстановить доверие к банкам, особенно физических лиц.

Литература

1. М. Ершов. Банковская система и развитие российской экономики 2010//

2. Мировая экономика и международные отношения. - 2005. - №3. Вестник Банка России. - 2009 г. - №5.

3. Г.И. Кравцовой, "Коммерческие банки и их операции" О.М. Марковой - 2005

4. Экономическая теория/ Под ред. А.И. Добрынина, Л.С. Тарасевича: Учебник для вузов. 3-е издание СПб: Изд. «Питер», 2007 г.

5.Экономическая теория в вопросах и ответах. Уч. пособие/ Под ред. И.П. Николаевой. - М.: ООО «ТК Велби», 2009 г.

6.Курс экономической теории: учебник - 4-ое доп. и перераб. изд. - Киров: «АСА», 2007 г.

7.Экономическая теория: учебник для вузов. Серия «Учебники и учебные пособия» - Ростов - на - Дону: «Феникс», 2008.

8.Ю.Борисов. Эволюция банковской системы и денежно-кредитная политика в годы «перестройки» //Российский экономический журнал. - 2005. - №5-6.

9.Экономическая теория: Учебник. / Под ред. А.Г. Грязновой, Т.В. Чечелевой. - М.: Экзамен, 2011.

10.Курс экономической теории: Учебник. / Под ред. М.Н. Чепурина, Е.А. Киселевой. - Киров: Аса, 2011.

11.Банковское дело. №5. 2005 г.

12.Д.Е.Плисецкий. Об основных тенденциях и перспективах развития банковской системы России //Банковское дело. - 2005. - №6

Размещено на Allbest.ru