Технология работы с банковскими картами в коммерческом банке (на примере Брянское ОСБ №8605)

В западных странах основную прибыль «классическим» платежным системам приносят отчисления продавцов товаров или услуг, у нас в качестве основного источника доходов рассматриваются, как правило, покупатели.

К сожалению, в России полностью отсутствует законодательная база для расчетов по пластиковым картам, и в спорных ситуациях банку проще самому взять на себя спорную сумму, чем заниматься судебным разбирательством, отнимающим уйму сил и времени. Однако отсутствие нормативной базы не мешает налоговым ведомствам проводить «местную» сертификацию технического оборудования, используемого в конечных терминалах платежных систем (кассовых аппаратов). Правительство Москвы в мае 1993 г. издало постановление «О мерах по внедрению в московской торговле и сфере услуг расчетов с использованием пластиковых платежных средств», в котором одобрило действия «Мост-банка» и банка «Столичный» по развитию этой сферы банковских услуг. Но нормативных актов, регламентирующих порядок совершения операций с пластиковыми картами, и организации их обращения, в том числе через процессинговые центры, не последовало.

Рынок пластиковых карт в России развивается стихийно, не существует не только правил участия в нем, но даже нет пока общей концепции, основополагающих определений, единства целей. Один из примеров подобного разногласия - это отношение к пластиковой карточке с микропроцессором (смарт-карта, «интеллектуальная» карточка, чиповая карточка). Никто не отрицает перспектив ее развития, но эти прогнозируемые перспективы различны - вплоть до полного отрицания ныне действующей карточки с магнитной полосой как отжившей свой век. Справедливость той или иной точки зрения может установить только время, но вполне вероятно, что в конце концов они сумеют ужиться рядом, развиваясь параллельно. Чтобы ввести какие-то единые нормы и определения в этой сфере деятельности и разговаривать на одном языке, нужно некое лицо, обладающее авторитетом и правом голоса. Таким лицом может выступить ЦБ РФ. Он полностью осознает свою роль на нарождающемся рынке пластиковых карт. И если ранее, в период внедрения пластиковых карт, в российской банковской системе роль ЦБ РФ ограничивалась контролем за использованием рублей и иностранной валюты владельцами пластиковых карт и магазинами, то в данный момент руководство ЦБ РФ прилагает все усилия для выработки правильной политики по отношению к рынку пластиковых карт. В настоящее время Центральным банком уже внедрен проекта положения по пластиковым карточкам в России. В п. 22 «Стратегии развития платежной системы России» говорится, что одним из важнейших направлений ее реформы будет являться сокращение наличных денег в обращении. В целях увеличения доли безналичного оборота проводится работа по созданию в России условий для внедрения расчетов платежными картами. Центральный банк осуществляет методологическое руководство и регулирование системы расчетов посредством платежных карт. Разработаны общие нормы использования платежных карт, регламентирующие различные стороны отношений участвующих в расчетах сторон с тем, чтобы обезопасить пользователей. Важным аспектом расширения сферы применения платежных карт является разработка стандартов на платежные карты и оборудование, обеспечивающих унификацию носителей, способы защиты на них информации, а также гарантирующих необходимый уровень безопасности.

Среди платежных систем существуют, по крайней мере, два крупных сегмента рынка, которые между собой слабо пересекаются: локальные и глобальные системы. Локальные системы подразумевают практически полную замену наличных денег и могут быть развернуты там, где есть замкнутый оборот финансовых средств: на крупных предприятиях для внутреннего хождения, в небольших «отраслевых» городах. Примерами подобных систем могут служить система на основе магнитных карт в г. Магнитогорске и электронных карт - в г. Нерюнгри. Решение о масштабном развертывании локальных систем принимается на уровне администрации предприятия или города, а все служащие или жители должны такой карточкой пользоваться из-за отсутствия альтернативы выбора. Глобальные системы являются лишь дополнением к использованию обычных денег или других карт, поэтому здесь необходимо бороться за каждого клиента, система должна развиваться постепенно, и у потенциальных владельцев есть право выбора [5. с. 37-43].

Практически все фирмы, активно действующие на российском рынке, работают напрямую с конкретными зарубежными поставщиками техники и программно-аппаратных средств (являясь при этом их эксклюзивными дистрибьюторами). Поэтому даже выбор только оборудования и/или типа карточки практически однозначно определяет всю технологическую цепочку.

Одним из основных препятствий к широкому внедрению карт является укоренившаяся в сознании людей привычка к использованию наличных денег, а также отсутствие у российских граждан знаний и навыков в области расчетов по пластиковым карточкам. При более интенсивной разъяснительной работе и соответствующем развитии приемной сети, доля населения, желающая иметь карточку, будет увеличиваться.

Платежная система, основанная на использовании пластиковых карточек, должна быть высокоавтоматизированной и функционировать в режиме реального времени. Это предъявляет высокие требования к системам телекоммуникаций, используемым ею. Качество же российских коммуникаций оставляет пока еще желать много лучшего. Поэтому для надежной работы необходимо создать и внедрить в эксплуатацию специализированные системы передачи информации. Это задача чрезвычайно сложная и дорогостоящая, что, несомненно, задерживает внедрение расчетов по пластиковым карточкам.

Платежные системы, появившиеся сегодня на российском рынке, - пионеры в области расчетов по карточкам, что требует от них высокого качества предоставляемых услуг. Для создания системы расчетов по пластиковым карточкам необходимы колоссальные начальные капиталовложения. Окупаемость системы происходит только по прошествии нескольких лет ее эксплуатации. Названные обстоятельства, несмотря на высокую рентабельность системы в будущем, тормозят вложения коммерческих структур и государства в развитие этих систем.

Выводы по первой главе:

Пластиковые карты - один из эффективных финансовых инструментов, используемых во всем мире для решения существующей проблемы с денежной наличностью.

Основная особенность платежных систем построенных на пластиковых картах состоит в обслуживании розничного товарооборота в экономике. Особенности выражаются в технических возможностях проведения платежей и раскрываются при рассмотрении видов пластиковых карт, их эволюции.

Успех использования небумажных платежных средств объясним:

- они более защищены от подделки, что позволяет их использовать в более широкой сфере расчетов и с большим количеством участников;

- клиенты видят в них более удобную форму расчетов и позволяют широко использовать кредит в повседневной практике;

- заинтересованность появляется у торговых точек, которые принимая, как платежное средство, карточки расширяют круг своих клиентов;

- с позиций государства использование платежных систем снижает стоимость обслуживание наличной массы, ускоряет оборачиваемость денежной массы.

Платежные карты предназначены для оперативного выполнения безналичных расчетов в электронном виде при минимальном использовании бумажной технологии. Пластиковая же платежная карта является еще и практичным средством подтверждения прав и полномочий ее владельца. Она применяется в качестве персонального идентификатора не только в платежных банковских системах, но и в системах социального и медицинского страхования, клубных объединениях, учебных заведениях, системах регулирования доступа в помещения и в компьютерные сети.

Пластиковые карты обладают неоспоримым достоинством проводить почти мгновенно расчеты по личным и корпоративным платежам. Данное преимущество заставляет пользователей (физических лиц) во всем мире, а также банки, торговые компании и службы сервиса идти на риск, связанный с возможными убытками от потенциального мошенничества.

2. Анализ технологии работы с банковскими картами в Брянском

ОСБ №8605

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка

пластиковый карта безналичный банковский

История Сберегательного банка Российской Федерации своими историческими корнями уходит в 19 век. 12 ноября 1841 г. указом Николая I в России были учреждены первые сберегательные кассы. В 1922 г. вышло Постановление СНК РСФСР от 26 декабря «Об учреждении государственных сберегательных касс». 1987 г. - Государственные трудовые сберегательные кассы преобразованы в Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сбербанк СССР). 1990 г. - Российский республиканский банк Сбербанка СССР объявлен собственностью РСФСР, преобразован в Сберегательный банк РСФСР. В 1991 году на общем собрании акционеров учрежден Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации. 1992 г. - Сбербанк России - член Всемирного института сберегательных банков. 2001 г. - Сбербанку России - 160 лет. По итогам работы в 2003 г. Ассоциация Российских Банков вручила Сбербанку России Почетный диплом в номинации «Российский банк мирового класса».

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) является кредитной организацией. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации. Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество). Сокращенное фирменное наименование Банка: Сбербанк России ОАО. На английском языке сокращенное фирменное наименование Банка: Sberbank; полное фирменное наименование: Savings Bank of the Russian Federation.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется федеральными законами («О банках и банковской деятельности»), иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, а также Уставом Сбербанка России.

Органами управления Банка являются: Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет Банка, коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка, единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка.

Организационная структура Сбербанка России приведена на рис. 1.

Размещено на http://www.allbest.ru/

20

Рисунок 1. - Организационная структура Сбербанка России

Место нахождения Центрального аппарата Сбербанка России: Россия, 117997, город Москва, улица Вавилова, дом 19. Сбербанк осуществляет следующие виды банковских операций и сделок:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдачу банковских гарантий;

- переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

- обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике;

- операции с платежными картами в соответствии с действующим законодательством РФ и в порядке, установленном Банком России.

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте в соответствии с федеральными законами.

Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов - физических и юридических лиц. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами. Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами, в том числе брокерскую, дилерскую, депозитарную. В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 1000000 тыс. руб. Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами. Не менее 50% голосующих акций плюс одна голосующая акция Банка (контрольный пакет) принадлежит Центральному банку России. Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли.

Информационной базой экономического и финансового анализа Банка служат «Годовые отчеты Сберегательного банка Российской Федерации» за 2005-2007 гг. (Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках).

Высокие темпы развития бизнеса, совершенствование клиентского обслуживания обеспечили рост практически всех показателей деятельности Банка и получение по итогам 2007 года впечатляющих финансовых результатов (табл. 1).

Таблица 1. - Динамика основных показателей Сбербанка России 2005-2007 гг.

Показатель	Ед. изм.	2005	2006	2007	2007 к 2005,%
Балансовые показатели:
Активы-нетто	млрд.руб.	1117	1509	1997	178,78
Доля в активах российской банковской системы	%	27	27	28	-
Кредиты корпоративным клиентам	млрд.руб.	512	731	1110	216,80
Кредиты частным клиентам	млрд.руб.	53	124	266	501,89
Собственный капитал	млрд.руб.	118	148	173	146,61
Привлеченные средства корпоративных клиентов	млрд.руб.	239	273	479	200,42
Привлеченные средства частных клиентов	млрд.руб.	695	966	1192	171,51
Статьи отчета о прибылях и убытках:
Чистая прибыль	млрд.руб.	31,2	33,7	43,7	140,06
Динамика объемов комиссионного дохода	млрд.руб.	16	22	35	218,75
Акции банка:
Курсовая стоимость обыкновенных акций банка	$ США/ 1 об. акц.	191	261	495	259,16
Курсовая стоимость привилегированных акций банка	$ США/ 1 прив. акц.	2,20	3,47	4,95	225,00
Рыночная капитализация банка	млрд. $ США	3,7	5,1	9,7	262,16
Персонал и филиальная сеть:
Филиальная сеть	кол-во подразд-й	20142	20188	20222	100,40
Среднесписочная численность сотрудников	чел.	205477	219048	228531	111,22

Доходы Сбербанка России за 2007 год на 16,8% превысили доходы, полученные за 2006 год, и составили 234,4 млрд. рублей. Основным источником доходов остаются кредитные операции, высокие темпы развития которых обусловили повышение их доли в доходах банка до 58,4% (на 1 января 2007 года - 49,2%). Опережающие темпы роста ссудной задолженности физических лиц способствовали росту доходов от кредитования частных клиентов в 2,2 раза по сравнению с предыдущим годом. В результате удельный вес процентных и комиссионных доходов от операций кредитования частных клиентов в доходах банка вырос за отчетный год на 7,6 п.п. до 15,9%.

Важнейшим приоритетом политики банка является кредитование. За отчетный период объем ссудной задолженности вырос на 139,19%. Особенно быстрыми темпами развивалось кредитование частных лиц. Сегодня Сбербанк России - локомотив роста рынка потребительского кредитования. За прошедшие 5 лет объемы выданных банком потребительских кредитов ежегодно удваивались. В результате доля банка на рынке кредитования частных клиентов за этот период возросла с 20% до 49,1%. Сохранив основной приоритет деятельности на дальнейшем увеличении качества обслуживания всех категорий клиентов и совершенствовании системы продаж банковских продуктов и услуг, Сбербанк России добился высоких финансовых результатов, несмотря на сопровождавшийся рост конкуренции.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на Федеральном Законе "О банках и банковской деятельности", принятом 03.02.96 года, Федеральном Законе "О центральном банке Российской Федерации" от 26.04.95 года, Конституции РФ и других Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.

Сбербанк является юридическим лицом со всеми присущими юридическому лицу характеристиками. Сбербанк РФ является соучредителем или участвует своим капиталом в деятельности более 100 коммерческих банков, страховых и финансовых компаний, торговых домов, инвестиционных фондов. Сбербанк имеет генеральную лицензию на совершение международных кредитно-расчетных и валютных операций, являясь уполномоченным банком.

Таблица 2. - Структура собственного капитала в 2007 г.

Капитал	659,3 млрд. руб.
прибыль	139,7 млрд. руб.
чистая прибыль	112,6 млрд. руб.
кредитный портфель в том числе кредитование юридических лиц	3 743,7 млрд. руб. 2 688,6 млрд. руб.
остаток средств на счетах физических лиц	2 465,4 млрд. руб.
рублевых	54,8%
инвалютных	38,5%
остаток средств юридических лиц	1 126,3 млрд. руб.
филиальная сеть, ед.:
территориальные банки	17
отделения	811
внутренние структурные подразделения	19 416.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 1000 000 000 рублей и разделен на 19 000 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 50 рублей и 50 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 1 рубль. Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Предельное количество объявленных обыкновенных акций составляет 10 000 000 штук номинальной стоимостью 50 рублей.

Балансовая и чистая прибыль Банка определяются в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Из балансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, другие обязательные платежи в бюджет.

Таблица 3. - Структура и динамика собственного капитала за 2004-

2006 гг.

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	2005	2006	2007
Средства акционеров (участников)	1000000	1000000	1000000
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	950000	950000	950000
Зарегистрированные привилегированные акции	50000	5000	50000
Незарегистрированные акции	0	0	0
Собственные акции, привилегированные акции	0	0	0
Эмиссионный доход	5576698	5576698	5576698
Переоценка основных средств	37107266	37029957	67389029
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты на собственные средства (капитал)	13800918	16398232	18553124
Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	76323560	102645226	136700509
Прибыль к распределению (убыток)	33744908	43670882	62929968
Всего источников собственных средств	139951514	173524531	255043080
Всего пассивов	1463660898	1944287656	2537179786

Чистая прибыль Банка остается в распоряжении Банка и по решению общего собрания акционеров направляется в резервный фонд, на формирование иных фондов Банка, а также распределяется между акционерами в виде дивидендов, на другие цели в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Решения о выплате годовых дивидендов, размере дивиденда принимаются общим собранием акционеров по рекомендации Наблюдательного совета Банка. Дивиденды выплачиваются акционерам в денежной форме за вычетом соответствующего налога в течение 30 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов в безналичном порядке путем перечисления на банковские счета акционеров.

Резервный фонд Банка формируется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Размер резервного фонда составляет не менее 15% от размера уставного капитала Банка.

Таблица 4. - Общая сумма активов и динамика ее изменений за 2004-

2006 гг.

АКТИВЫ	2004	2005	2006
Денежные средства	28245723	48339767	61990279
Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	105448668	86624417	85175627
Обязательные резервы	98893608	44966603	56808779
Средства в кредитных организациях	574727	2651134	3524746
Чистые вложения в торговые ценные бумаги	216664062	236738929	224950484
Чистая ссудная задолженность	867762949	1353213846	1859360124
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	62194494	43831066	65993373
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	85211507	77072702	86728635
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	75404643	86853149	131964911
Требования по получению процентов	4472312	1664789	1626942
Прочие активы	17681813	7297857	15864665
Всего активов	1463660898	1944287656	2537179786

Резервный фонд предназначен для покрытия убытков Банка, а также для погашения облигаций Банка и выкупа акций Банка в случае отсутствия иных средств. Резервный фонд не может быть использован для иных целей. Из чистой прибыли банка формируется фонд акционирования его работников, средства которого расходуются исключительно на приобретение акций Банка, продаваемых его акционерами, для последующего размещения среди работников Банка. Банк имеет право формировать иные фонды в соответствии с законодательством РФ. Банк обязан своевременно предоставлять налоговым и другим контролирующим органам балансы, отчеты и иную информацию, необходимую для проверки правильности исчисления и уплаты налогов и обязательных неналоговых платежей, своевременно уплачивать налоги и обязательные неналоговые платежи в порядке и размерах, определяемых законодательством РФ.

Коммерческие банки действуют на основании Устава, который принимается его участниками. В Уставе содержатся следующие сведения:

- наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес);

- перечень выполняемых им банковских операций;

- размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;

- указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;

- данные об органах управления банка, порядке образования и функциях.

Брянское ОСБ №8605 создано без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России. Основной целью деятельности Брянского ОСБ №8605 является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Брянское ОСБ №8605 осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии;

- осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Брянское ОСБ №8605 помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

- выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществляет лизинговые операции;

- оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

- осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

- осуществляет валютный контроль за операциями клиентов - физических и юридических лиц.

- эмитирует и обслуживает пластиковые карточки международных и российских платежных систем.

Брянское ОСБ №8605 вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте. В пределах своей компетенции Брянское ОСБ №8605 обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы - управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре. Внутренние структурные подразделения (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, переподчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения - по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в г. Москве - по приказу Президента, Председателя Правления в порядке, установленном Банком и Банком РФ.

Управление Брянским ОСБ №8605 возглавляет директор, который назначается на должность и освобождается от должности приказом Президента Банка. Заместители директора, а также работники управления назначаются на должность и освобождаются от должности в соответствии с порядком, установленным правлением Банка. Отдел возглавляет Начальник, который назначается на должность по представлению руководителя Управления и освобождается от должности приказом Президента Банка.

Операционное Управление Брянского ОСБ №8605 состоит из ряда отделов:

Рисунок 2. - Структура операционного управления

Директор осуществляет руководство деятельностью управления, организует разработку перспективных и текущих планов управления, координирует работу и оказывает помощь соответствующим структурным подразделениям территориальных банков и осуществляет необходимый контроль за их деятельностью, способствует созданию необходимых условий труда, представляет на рассмотрение руководству Брянского ОСБ №8605 предложения по изменению структуры, штатного расписания Управления.

Заместитель директора в период отсутствия директора управления выполняет его функции, в соответствии с распоряжением Президента Банка.

Отдел Операционного обслуживания юридических лиц ведет счета юридических лиц, совершает операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме за счет и по поручению клиентов, проводит документарные операции по поручению клиентов, оказывает консультационные и информационные услуги юридическим лицам по вопросам, входящим в его компетенцию, осуществляет иные операции и сделки, входящие в компетенцию отдела в установленном Банком порядке, участвует в разработке и внедрении автоматизированных систем, использующихся при осуществлении отделом своей деятельности.

Отдел Валютного контроля ведет контроль за правомерным проведением платежей в иностранной валюте и рублях РФ между резидентами и нерезидентами, в соответствии с валютным законодательством РФ. Отдел Ценных бумаг и анализа рынка ведет внебалансовый учет операций по векселям, прием в залог векселей Сбербанка РФ и их выдача из залога, выдача и оплата депозитных сертификатов Сбербанка РФ. Функции Отдела Обслуживания частных вкладов занимается открытием и закрытием счетов, обслуживание счетов физических лиц, перечисление средств со счета по поручению клиента, составление отчетов и передача их в Управление Учета и Контроль.

Отдел пластиковых карт занимается выдачей карт и ПИН-конвертов, прием сдаваемых карт, прием заявлений по утрате карт, обслуживание счетов клиентов по расчетам с использованием карт, прием от юридических лиц списков на зачисление денежных средств на счета банковских карт и передача их в Управление Учета и Контроля Сбербанка России.

2.2 Анализ технологии работы с банковскими картами в банке

Основным эмитентом и эквайрером на рынке банковских карт в регионе является Брянское отделение №8605 Сбербанка России, на долю которого приходится 69,5% от общего количества выпущенных карт и 60,1% от общего объема произведенных платежей. Количество выпущенных карт отделениями Сберегательного банка на территории области по состоянию на 1 января 2009 года к уровню прошлого года увеличилось на 22,7% и составило 395,2 тыс. штук. (на 01.01.2008 г.- 322 тыс.штук). Сберегательный банк обеспечивает рост эмиссии карт адекватный общему росту российского рынка банковских карт. Основными держателями банковских карт являются физические лица (99,9%). Почти 43,1% платежных карт - это карты, эмитируемые в рамках «зарплатных» проектов. На 1 января 2009 года 1209 предприятий области перечисляли заработную плату своим работникам на счета, открытые в отделениях Сберегательного банка (на 01.01.2008 года - 905 предприятий). «Зарплатные» проекты - основное направление деятельности Сбербанка по привлечению денежных средств во вклады.

В общей доле эмитированных банковских карт подавляющее большинство занимают расчетные карты - 99,7%, из них 1,3% - с разрешенным овердрафтом. С 4 квартала 2008 года Брянское отделение ОСБ №8605 начало выпуск кредитных карт. На 1 января 2009 года клиентам Сбербанка выдано 1 200 кредитных карт, что составляет всего лишь 0,3%. Кредитные карты на территории области не так распространены, но их количество постоянно растет. На сегодняшний момент наибольшим спросом среди населения области пользуются карты международных платежных систем VISA и MasterCard, как валютные, так и рублевые. Количество карт международных платежных систем возросло за 2008 год на 73 тыс.карт (за 2007 год - на 65,1 тыс. карт) и составило 395 тыс.карт (рис. 3).

С международными банковскими картами на территории Брянской области работают 84 учреждения Сберегательного банка в г.Брянске и Брянской области. Все учреждения могут выпускать весь набор международных пластиковых карт и выдавать денежные средства по ним.

Таблица 5. - Количество карт, эмитированных в разрезе

международных платежных систем

Наименование платежной системы	На 01.01.2008	На 01.01.2009	Отклонение +/-
Visa International	211613	258901	+ 47288
MasterCard	110260	136132	+ 25872

Для наглядности представим данные таблицы 5 на рисунке 3.

Рисунок 3. - Динамика роста карт международных платежных систем

по Брянской области за 2007-2008 гг.

В соответствии с Постановлением Среднерусского Сберегательного банка Российской Федерации во всех районах Брянской области принимаются к обслуживанию карты международных платежных систем и карты АС СБЕРКАРТ. За 2008 год выросли остатки денежных средств физических лиц на счетах банковских карт Сбербанка, достигнув на 01.01.2009 г. 2156,9 млн.рублей (на 01.01.2008 г. 1705,2 млн.рублей). Прирост за год составил 26,4%, что обеспечило увеличение доли средств, привлеченных на счета банковских карт, в общем объеме привлеченных от физических лиц с 2,33% до 2,74%. Работа с международными банковскими картами является для банка очень перспективной, так как позволяет получать при развитой сети обслуживания значительный доход.

Большое внимание в 2008 г. уделялось проблеме создания универсальной сети обслуживания банковских карт. Так, 140%-й рост количества банкоматов, обслуживающих карты международных платежных систем, обусловлен, в первую очередь, тем, что банки активно внедряли программное решение для банкоматов, которое позволяет на одном устройстве обслуживать карты международных платежных систем и микропроцессорные карты АС СБЕРКАРТ. Во всех банкоматах Сберегательного банка обслуживаются карты платежных систем Visa, MasterCard, American Express и Объединенной расчетной платежной системы. К уровню 2007 г. количество электронных терминалов, установленных Сбербанком в торговых предприятиях для проведения безналичных операций, увеличилось в 1,5 раза и составило 805 ед., а в пунктах выдачи наличных для снятия денежных средств темп роста составил 4,9 п.п. По состоянию на 01.01.2009 года Брянским отделением №8605 Сбербанка РФ установлено 229 банкоматов, из них 209 обслуживают и международные карта и карты СБЕРКАРТ, 805 электронных терминалов в торговых предприятиях и 86 в филиалах и операционных кассах Сбербанка для снятия наличных. Во всех банкоматах (229) Сбербанка можно осуществить оплату мобильного банка, в 53 банкоматах установлена функция Gach-in (возможность принимать наличные денежные средства для зачисления на счет клиента).

В 2008 году Брянским отделением №8605 Сбербанка России в области установлено 69 информационно-платежных терминалов через которые можно осуществить оплату коммунальных платежей, перевести денежные средства с карты на карту и оплатить кредит. В 2008 году объем операций, совершенный через терминальную сеть Сбербанка, увеличился к уровню прошлого года на 2,2 млрд.рублей (в 1,4 раза), количество произведенных транзакций - на 593,3 тыс.операций (в 1,3 раза). В структуре произведенных операций наибольшую долю занимают операции по снятию денежных средств. За 2008 год клиентами банка осуществлено 2,1 млн.операций по выдаче наличных (82,4%) на сумму 6,8 млрд.рублей (95,8%). Несмотря на то, что основную часть расчетов составляют операции по выдачи наличных, доля безналичных платежей значительно увеличилась. Количество и сумма операций по оплате товаров и услуг к уровню прошлого года увеличились в 1,3 и 2,5 раза соответственно.

Средняя сумма одной операции торгового эквайринга в 2008 году увеличилась к уровню прошлого года на 322 рубля и составила 647 рублей.

Основной задачей программы развития банковских карт Брянского отделения №8605 Сбербанка России является существенное увеличение масштабов деятельности по всем направлениям карточного бизнеса, совершенствование карточных продуктов с целью соответствия их качественного уровня мировым стандартам.

Брянское отделение Сбербанка определяет следующие основные направления развития карточного бизнеса:

- Международные карты Visa, Eurocard/MasterCard - карты Classic и Gold предназначены для среднего класса и состоятельных клиентов. Международные дебетовые карты Сбербанк - Cirrus/Maestro, Сбербанк - Visa Electron - предназначены для работающих граждан для выплаты заработной платы, а также для пенсионеров и молодежи в части перечисления пенсий, социальных выплат, стипендий.

- Микропроцессорные карты АС СБЕРКАРТ - для выплаты заработной платы, а также при использовании Интернет-банкинга и в электронной коммерции.

- Предоставление торговым организациям и предприятиям сферы обслуживания возможности приема в качестве средства расчетов, как международных банковских карт, так и АС СБЕРКАРТ.

- Предоставление услуг по обслуживанию платежей по банковским картам средним и малым коммерческим банкам высокой категории надежности (процессинг), что будет способствовать развитию карточного бизнеса в России в целом.

Привлекательность банковских карт обеспечивается распространением операций по овердрафтному кредитованию по карточным счетам. С целью улучшения качества обслуживания клиентов в 2008 году были реализованы следующие проекты:

- Сбербанк начал выдавать наличные денежные средства по картам American Express в своих банкоматах;

- Предоставил сотрудникам предприятий (организаций), заключивших с Брянским Сбербанком “зарплатные” договоры, возможность получения овердрафта по счетам карт;

- В рамках совместного проекта авиакомпании “Аэрофлот - Российские авиалинии” и Сбербанка России, предложил клиентам международную банковскую карту “Visa Аэрофлот”, держатели которой становятся участниками Программы “Аэрофлот Бонус”;

- В рамках проекта Сбербанк предложил своим клиентам - держателям международных банковских карт реализовать возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телефона - “Мобильный банк”;

- Реализована услуга по переводу денежных средств с карты на карту, погашение кредита по банковской карте и оплата коммунальных услуг через банкоматы и платежные терминалы.

В Брянской области во всех населенных пунктах с численностью свыше 15 тысяч, Сбербанком были организованы пункты выдачи наличных денежных средств для обслуживания карт международных платежных систем. Таким образом, Брянское отделение Сбербанка России успешно функционирует в сфере банковских карт. Темпы внедрения карточных проектов, а также уровень развития сети эквайринга оставляют приятные впечатления и открывают широкие перспективы для более глубокого проникновения на рынок банковских карт в Брянском регионе.

Весь процесс работы с банковскими картами в Брянском ОСБ №8605 регулируется следующими документами:

1. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами №229-3-р от 30.05.2003.

2. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами доверительных кредитов физическим лицам («Доверительный кредит») №1226-2-р от 05.06.2008.

3. Методика определения кандидатов на выдачу кредитной карты Сбербанка России №1575-2-р.

4. Регламентом выдачи и обслуживания кредитных карт Сбербанка РФ.

Право на получение кредитных карт предоставляется физическим лицам, отвечающим следующим условиям:

- наличие гражданства Российской Федерации,

- наличие регистрации в населенном пункте на территории обслуживания территориального банка;

- возраст: мужчины от 21 до 57 лет, женщины от 21 до 52 лет Возраст Кандидата определяется на дату формирования списка.;

- другим дополнительным условиям Соответствие дополнительным условиям определяется на основании данных О клиенте программно-аппаратного комплекса и/или банковских систем., установленным Методикой отдельных категорий кандидатов.

Выбор кандидатов на получение кредитной карты Сбербанка России (далее - Кандидаты) осуществляется среди следующих категорий клиентов Сбербанка России, а также сотрудников центрального аппарата и филиалов Сбербанка России:

1. Держатели «зарплатных» «Зарплатная» карта - банковская карта, на которую осуществляется перевод денежных средств в рамках договора с предприятием (организацией) о выплате денежных средств сотрудникам предприятия (организации) посредством банковских карт. карт Сбербанка России, а также клиенты, перечисляющие заработную плату во вклады;

2. Заемщики Сбербанка России;

3. Заемщики, по которым принято решение о выдаче Доверительного кредита в сумме 100 000 рублей и более;

4. Держатели «личных» «Личная» карта - банковская карта, полученная клиентом в индивидуальном порядке. карт Сбербанка России.

Порядок установления лимита кредита.

1. Держатели «зарплатных» карт Сбербанка России, а также клиенты, перечисляющие заработную плату во вклады, должны удовлетворять следующим дополнительным условиям:

- среднемесячный объем зачислений на счета «зарплатных» банковских карт и во вклады Сбербанка России за последние 6 месяцев - от 10 тыс. руб. и выше;

- количество операций зачисления за последние 6 месяцев - не менее 6 шт.

Размер лимита кредита и тип выдаваемого карточного продукта по Кандидату указанной категории устанавливается в зависимости от средней суммы ежемесячных зачислений денежных средств на счета «зарплатных» банковских или в «зарплатные» вклады в соответствии с табл. 7.

Указанные размеры лимита кредита установлены таким образом, чтобы не более 36% от объема ежемесячных зачислений на счета карты позволили в течение срока действия договора закрыть задолженность, возникающую при использовании клиентом максимального размера кредитного лимита.

2. Заемщики Сбербанка России должны удовлетворять следующим дополнительным условиям:

- Кандидату за последние 2 года не было отказано Сбербанком России ни по одной кредитной заявке.

- У кандидата положительная кредитная история в Сбербанке России и других банках.

- Отсутствие текущей просрочки ссудной задолженности по кредитам банка.

- Кандидат имеет не более двух действующих кредитных договоров с Банком, включая одобренные кредитные заявки; либо кандидат будет удовлетворять этому условию через 3 месяца (согласно графику платежей) и/или кандидат имел кредитный договор в Банке, погашение которого было осуществлено в течение последнего года, предшествующего дате формирования списка или заявления клиента на выпуск кредитной карты.

- По одному из незакрытых кредитных продуктов Банка клиент совершил не менее шести платежей.

Таблица 6. - Лимит кредита по кредитным картам для кандидатов,

являющихся держателями «зарплатных» карт Сбербанка России

Средняя сумма ежемесячных зачислений денежных средств на счета «зарплатных» банковских карт за последние 6 месяцев	Выдаваемый карточный кредитный продукт	Лимит кредита
От 10000 до 15000	Visa Classic Master Card Standard	30000
от 1 5 000 до 20 000	Visa Classic Master Card Standard	45000
от 20 000 до 25 000	Visa Classic Master Card Standard	60000
от 25 000 до 30 000	Visa Classic Master Card Standard	75000
от 30 000 до 40 000	Visa Classic Master Card Standard	90000
от 40 000 до 50 000	Visa Classic Master Card Standard	120000
от 50 000 до 65 000	Visa Classic Master Card Standard	150000
от 65 000 до 80 000	Visa Gold Gold Card Standard	200000
от 80 000 до 100000	Visa Gold Gold Card Standard	250000
от 100 000 до 120000	Visa Gold Gold Card Standard	300000
от 120 000 до 140000	Visa Gold Gold Card Standard	350000
от 140 000 до 175000	Visa Gold Gold Card Standard	420000
от 175000 до 210000	Visa Gold Gold Card Standard	500000
от 21 0000 до 250 000	Visa Gold Gold Card Standard	600000
свыше 250 000	Visa Gold Gold Card Standard	750000

Размер лимита кредита L по Кандидату указанной категории рассчитывается следующим образом:

L = (БР*Т)/(1+(R*Т/12)),

где Т - срок кредита равный 10 месяцам,

R - действующая процентная ставка по кредитной карте в %.

БР = К*D - Об - база для расчета лимита кредита

К = 0,4 - коэффициент.

D - месячный доход, взятый из документа, подтверждающего его финансовое состояние и находящегося в кредитном досье по действующему/закрытому кредиту В случае наличия у клиента более одного кредитного продукта, к расчету принимается сумма заявленного дохода по Анкете с более поздним сроком заведения. При отсутствии информации о доходе клиента по ранее выданным кредитам лимит кредита рассчитывается как сумма кредита, деленная на срок кредита.. Документ, подтверждающий финансовое, состояние Заемщика, должен быть выдан не позднее 3-х лет, предшествующих дате формирования Списка или заявления клиента на выпуск кредитной карты.

Об - сумма по всем обязательствам Сумма обязательств по предоставленным поручительствам учитывается следующим образом: для нереализованных поручительств - среднемесячный платеж от 10% остатка ссудной задолженности по договору поручительства, для реализованных - в полном объёме. (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.).

Фактический размер лимита по карте определяется в зависимости от полученного расчетного значения лимита в соответствии с табл. 8.

Кандидатам, являющимся заемщиками, по которым принято решение о выдаче Доверительного кредита в сумме 100000 рублей и более лимит кредита по карте устанавливается в размере 20 000 рублей.

Держатели «личных» карт Сбербанка России, удовлетворяющие следующим дополнительным условиям:

- наличие среднемесячного торгового оборота за последние 6 месяцев - не менее 3 000 рублей.

- количество торговых операций за последние 6 месяцев - не менее 12 шт.

Размер лимита кредита по Кандидату указанной категории устанавливается в зависимости от величины среднемесячного торгового оборота в соответствии с табл. 8.

3. Кредитные карты Visa Gold Gold Card Standard также могут быть выпущены следующим лицам :

- Членам Наблюдательного совета Сбербанка России;

Таблица 7. - Лимит кредита по кредитным картам для кандидатов,

имеющих положительную кредитную историю

Расчетное значение лимита L: L = (БР*Т)/(1+(R*Т/12))	Выдаваемый карточный кредитный продукт	Лимит кредита
от 30 000 до 45 000	Visa Classic Master Card Standard	30000
от 45 000 до 60 000	Visa Classic Master Card Standard	45000
от 60 000 до 75 000	Visa Classic Master Card Standard	60000
от 75 000 до 90 000	Visa Classic Master Card Standard	75000
от 90 000 до 120000	Visa Classic Master Card Standard	90000
от 120 000 до 150 000	Visa Classic Master Card Standard	120000
от 150 000 до 200 000	Visa Classic Master Card Standard	150000
от 200 000 до 250 000	Visa Gold Gold Card Standard	200000
от 250 000 до 300 000	Visa Gold Gold Card Standard	250000
от 300 000 до 350 000	Visa Gold Gold Card Standard	300000
от 350 000 до 420 000	Visa Gold Gold Card Standard	350000
от 420 000 до 500 000	Visa Gold Gold Card Standard	420000
от 500 000 до 600 000	Visa Gold Gold Card Standard	500000
от 600 000 до 750 000	Visa Gold Gold Card Standard	600000
свыше 750 000	Visa Gold Gold Card Standard	750000

Таблица 8. - Лимит кредита по кредитным картам для кандидатов,

являющихся держателями «личных» карт Сбербанка России

Среднемесячный торговый оборот по счетам «личных» банковских карт за последние 6 мес.	Выдаваемый карточный кредитный продукт'	Лимит кредита
от 3 000 до б 000	Visa Classic Master Card Standard	60000
от 6 000 до 12 000	Visa Classic Master Card Standard	90000
от 12 000 до 24 000	Visa Classic Master Card Standard	150000
свыше 24 000	Visa Gold Gold Card Standard	200 000

- Президенту, Председателю Правления Сбербанка России, Членам Правления Сбербанка России, заместителям Председателя Правления Сбербанка России, Старшим Вице-Президентам Сбербанка России;

- Председателям территориальных банков Сбербанка России, заместителям председателей, главным бухгалтерам территориальных банков Сбербанка России управляющим головными отделениями Сбербанка России, управляют отделениями Сбербанка России г.Москвы;

- Директорам Управлений центрального аппарата Сбербанка.

- VIP-клиентам.

Решение о выдаче кредитных карт Visa Gold Gold Card Standard принимают:

- председателям территориальных банков и управляющим отделениями г. Москвы - руководитель Сбербанка РФ - куратор УБК; заместителям председателя, главным бухгалтерам территориального банка, управляющим головными отделениями Сбербанка РФ - председатель территориального банка;

- по клиентам ОПЕРУ Сбербанка России - директор ОПЕРУ Сбербанка РФ;

- по клиентам территориальных банков - председатели территориальных банков и их заместители, которым коллегиальным органом банка делегированы соответствующие полномочия;

Указанным лицам предоставляются полномочия по принятию решений в части установления лимитов кредита с ограничением по совокупности установленных лимитов кредита в течение календарного года. Право принятия решений, выходящих за рамки установленных полномочий, предоставляется руководителю Сбербанка России - куратору Управления банковских карт. Кандидат имеет право изменить в меньшую сторону лимит кредита по отношению к рассчитанному в соответствии с табл. 5-7.

2.3 Оценка эффективности работы с банковскими картами

Деятельность Главного управления - это наблюдение и контроль за деятельностью кредитных организаций. Кредитные организации осуществляют наличные и безналичные расчеты, в том числе с применением пластиковых карт.

Расчетные услуги предоставлялись на 1 января 2009 года 310 банковскими учреждениями. Количество банков, в расчете на 1 миллион жителей, в 2008 году составило 238 единиц (рост за год на 4%). На 1 января 2009 года в банковских учреждениях открыто 3,4 миллиона счетов. Количество счетов в расчете на одного жителя региона имело положительную тенденцию и к 2008 году по сравнению с 2007 возросло с 2,4 до 2,6. Количество счетов открытых клиентами в кредитных учреждениях в валюте Российской Федерации по Брянской области за период 2006-2008 года представлены в следующей таблице 9.

Таблица 9. - Динамика счетов, открытых клиентами в кредитных

учреждениях в валюте РФ (ед.) по Брянской области за 2006-2008 гг.

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Изменения, (%)
				2007 к 2006	2008 к 2007
Юридические лица
Количество счетов, открытых кредитными организациями	32440	33078	33466	102	101,2
Количество счетов, открытых учреждениями Банка России	692	704	716	101,7	101,7
Количество счетов в расчете на одно юридическое лицо	1,7	1,7	1,7	-	-
Физические лица
Количество счетов, открытых кредитными организациями	2853	3050	3382	107	110,9
Количество счетов, открытых учреждениями банков юридическим и физическим лицам, в расчете на одного жителя	2,2	2,4	2,6	109,1	108,3

Исходя из показателей таблицы 3 мы видим, что счета открытые клиентами в кредитных учреждениях юридическими и физическими лицами потерпели значительные изменения. Но в целом имело только положительную тенденцию. Количество счетов, открытых кредитными организациями возросло. Юридическими лицами количество счетов на 2006 год было открыто 32440 единиц, а в 2008 году 33466 единиц. Физическими лицами количество счетов на 2006 год составило 2853 единицы, а на 2008 год - 3382 единицы. Количество счетов, открытых учреждениями Банка России юридическими лицами так же значительно возросло. На 2006 год этот показатель составлял 692 единицы, а на 2008 год 716 единиц. Количество счетов, открытых учреждениями банков юридическим и физическим лицам, в расчете на одного жителя за период 2006-2008 года увеличилось с 2,2 до 2,6. Можно сделать вывод, что с каждым годом количество счетов, открытых клиентами в кредитных организациях только возрастает.

В таблице 10 представлен сравнительный анализ нескольких областей Центрального федерального округа по количеству кредитных учреждений.

Таблица 10. - Институциональная обеспеченность платежной системы

в территориальном разрезе по состоянию на 01.01.2009 год

Наименование территории	Общее количество учреждений банков	в том числе:
		учреждений Банка России	кредитных организаций (КО)	филиалы КО	доп. Офисы КО
Брянская обл.	115	4	1	30	80
Калужская обл.	176	3	5	29	139
Орловская обл.	108	4	2	22	80
Смоленская обл.	144	6	4	30	104

Из данных таблицы 4 мы видим, что в сравнении с показателями соседних областей по институциональной обеспеченности платежной системе, лидирующее место по общему количеству учреждений банков занимает Калужская область - 176 единиц. В Брянской области этот показатель составляет 115 единиц. Меньше всего учреждений банков находится в Орловской области - 108 единиц. Брянская область значительно отстает от Смоленской и Калужской областей по количеству дополнительных офисов коммерческих организаций. В Брянской области общее количество дополнительных офисов составляет 80 единиц, а в Калужской и Смоленских областях - 139 и 104 единицы соответственно. Так же мы отстаем от ближайших областей по количеству кредитных организаций. В Брянской области такая организация только одна. Но в Брянской области филиалы коммерческих организаций составляют 30 единиц, это не плохой показатель по сравнению с Орловской областью - 22 единицы. В Калужской и Смоленской областях этот показатель составляет 29 и 30 единиц соответственно. Учреждений Банка России в Брянской области 4. Самый низкий показатель у Калужской области 3 единицы. А у Орловской и Смоленской - 4 и 6 соответственно.