Оцінка та аналіз діяльності ПАТ КБ "Home Credit Bank"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Міністерство освіти і науки України

Дніпропетровський національний університет

Економічний факультет

Кафедра банківської справи

ЗВІТ

про переддипломну практику

база практики - ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО

„Home Credit Bank”

м. ДНІПРОПЕТРОВСЬК, код ЕДРПОУ 26237202, МФО 307123)

Дніпропетровськ

2011

КАЛЕНДАРНИЙ ГРАФІК ПРОХОДЖЕННЯ ПРАКТИКИ

№ за/п	Назви робіт	Термін виконання	Примітка
1	Вирішення питань організації практики в ПАТ „Home Credit Bank”, м.Дніпропетровськ	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
2	Ознайомлення з матеріалами по загальним характеристикам діяльності ПАТ КБ „Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
3	Ознайомлення з послугами й операціями ПАТ КБ „Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
4	Ознайомлення з стратегією та порядком формування ресурсів ПАТ КБ „Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
5	Ознайомлення з стратегією та порядком організації кредитно інвестиційної діяльності ПАТ КБ „Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
6	Ознайомлення з методологією та результатами аналізу платоспроможності і ліквідності ПАТ КБ „Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
7	Ознайомлення з методологією та результатами аналізу доходів, витрат і прибутковості ПАТ КБ „Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
8	Підготовка матеріалів та проведення розрахунків по індивідуальному завданню на виконання дипломної роботи за темою "Шляхи розширення депозитної бази банку" (на прикладі банку ПАТ „Home Credit Bank”)	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
8.1	Ознайомлення з сутністю та класифікацією депозитних операцій банку	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
8.2	Ознайомлення з матералами по нормативноправовому регулюванню депозитних операцій залучення коштів комерційними банками України	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
8.3	Ознайомлення з методологією та проведення аналізу депозитних пропозицій ПАТ КБ “Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
8.4	Ознайомлення з методологією та проведення аналізу динаміки депозитних операцій в ПАТ КБ “Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
8.5	Ознайомлення з методологією та проведення аналізу ризиків депозитного портфелю в ПАТ КБ “Home Credit Bank”	хх.хх.2011 - хх.хх.2011
9	Підготовка та оформлення матеріалів звіту	хх.хх.2011 - хх.хх.2011

ЗМІСТ

ВСТУП

1. Основи організації практики в ПАТ КБ „Home Credit Bank”

2. Загальна характеристика діяльності ПАТ КБ „Home Credit Bank”

3. Послуги й операції ПАТ КБ „Home Credit Bank”

4. Формування ресурсів ПАТ КБ „Home Credit Bank”

5. Кредитно-інвестиційна діяльність ПАТ КБ „Home Credit Bank”

6. Аналіз платоспроможності та ліквідності ПАТ КБ „Home Credit Bank”

7. Аналіз доходів, витрат і прибутковості ПАТ КБ „Home Credit Bank”

8. Індивідуальне завдання по темі дипломної роботи "Шляхи розширення депозитної бази банку" (на прикладі банку ПАТ КБ „Home Credit Bank”)

8.1 Сутність та класифікація депозитних операцій банку

8.2 Нормативно-правове регулювання депозитних операцій залучення коштів комерційними банками України

8.3 Депозитні пропозиції ПАТ КБ “Home Credit Bank”

8.4 Аналіз динаміки депозитних операцій в ПАТ КБ “Home Credit Bank”

8.5 Аналіз ризиків депозитного портфелю в ПАТ КБ “Home Credit Bank”

ВИСНОВКИ

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

ВСТУП

платоспроможність ліквідність прибутковість банк

Дійсний звіт складений за результатами переддипломної практики в управлінні депозитних операцій ПАТ КБ “Home Credit Bank” м.Дніпропетровська, пройденої з _.__.2011 по __.__.2011, згідно наданим для аналізу організаційним, бухгалтерським та фінансовим документам за 2007 2010 роки.

Публічне акціонерне товариство «ХОУМ КРЕДИТ БАНК» (Home Credit Bank) - це універсальний банк, який надає повний спектр банківських послуг для індивідуальних кілєнтів та малого і середнього бізнесу.

ПАТ КБ “Home Credit Bank” є правонаступником послідовно реорганізованих банків ЗАТ «Агробанк»(м.Дніпропетровськ), ЗАТ “Home Credit Bank” (м.Дніпропетровськ), ВАТ “Home Credit Bank” (м.Дніпропетровськ) [61].

Код банківської установи за ЄДРПОУ: 26237202, МФО 307123.

Юридична адреса місцезнаходження банківської установи: 49051, м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24.

Станом на 31.12.2010 статутний капітал Банку складає 307 350 000,00 грн. Єдиним акціонером Банку, який з 2007 року володіє 3 073 500 простих іменних акцій, на загальну суму 307 350 000 гривень, що складає 100 % статутного капіталу Банку, є іноземний інвестор компанія "Хоум Кредіт Б.В." (Home Credit B.V.), товариство з обмеженою відповідальністю, що засноване та існує відповідно до законодавства Нідерландів, номер реєстрації у Торговому реєстрі Нідерландів 34126597, та знаходиться за адресою: Стравінскилаан 933, Вежа В, поверх 9, 1077XX, Амстердам (Strawinskylaan 933 Tow. B Lev. 9, 1077XX, Amsterdam) [61].

01.02.2011 Platinum Bank (Україна) завершив придбання пакету 100% акцій ПАТ «Хоум Кредит Банк» (Украина). Після процесу інтеграції всі роздрібні послуги будуть представлені під брендом Platinum Bank, у той час як бренд «Хоум Кредит Банк» (Україна) у 2011 році покине український ринок.

1. Основи організації практики в ПАТ КБ „Home Credit Bank”

Вимоги до виробничої практики, програма і завдання практиканта

За час проходження переддипломної практики в депозитному управлінні ПАТ КБ „Home Credit Bank” м.Дніпропетровська згідно з «Методичними вказівками з організації переддипломної практики та підготовки дипломної роботи для студентів денної та заочної форм навчання спеціальності 7.050105 «Банківська справа» за освітньокваліфікаційним рівнем - «СПЕЦІАЛІСТ» (затвердженою кафедрою банківської справи економічного факультету ДНУ, 2008 р.)», потрібно було ознайомитися з роботою депозитного управління банку, а також підготувати матеріали та провести розрахунків по індивідуальному завданню по темі дипломної роботи "Шляхи розширення депозитної бази банку" (на прикладі банку ПАТ КБ „Home Credit Bank”)

Правила трудового розпорядку в ПАТ «Home Credit Bank» передбачають однозмінний режим роботи з 800 до 1800 з перевою з 1300 до 1400.

Проходження інструктажу з охорони праці та техніки безпеки

У відділі персоналу відповідальним по техніці безпеки в ПАТ «Home Credit Bank» був проведений інструктаж з техніки безпеки і протипожежній безпеці.

Підготовка наказу про проходження практики на підприємстві та закріплення керівника практики від підприємства. Студенткою було подано усі необхідні документи до управління персоналу в ПАТ «Home Credit Bank» м.Дніпропетровськ, оформлено наказ про зарахування студентки для проходження практики та владнано усі організаційні питання.

Затвердження календарного графіка проходження практики

Згідно наказу був призначений керівник від базового підприємства, якому була представлена програма проходження виробничої практики, вимоги інституту щодо проходження практики студентами, було скореговано та затверджено календарний графік проходження практики.

2. Загальна характеристика діяльності ПАТ КБ „Home Credit Bank”

Офіційна місія діяльності ПАТ КБ „Home Credit Bank” в Україні в документах банку не сформульована, але за дослідженнями Асоціації комерційних банків України [60] - місія масового відкриття з 2007 року в Україні іноземних банків роздрібного кредитування полягає в активізації видачі населенню України споживчих кредитів для покупки імпортних товарів та імпортної техніки, тобто створення в Україні споживчого попиту на імпортні товари та фінансування економік інших держав. При цьому для кредитування населення масово використовувалась у 2007 2008 рр. іноземна валюта, яку створені банки на пільгових умовах отримували від материнських іноземних фінансових холдінгів, тобто в Україні фактично діяло 2 платіжні системи за товарні потоки, що вело до масового переміщення гривневих доходів населення від діяльності в економіці України в іноземні платіжні системи.

У 2010 році ПАТ КБ „Home Credit Bank” мав 21 відділення, не мав дочірніх підприємств та представництв. Структура та мережа банку будувалась за принципом централізації з вертикальним підпорядкуванням. Організаційна структура визначається рішенням Спостережної Ради. Центральний офіс банку у м.Дніпропетровську мав наступну організаційну структуру [61]: Правління; Департамент інформаційних технологій; Департамент розвитку бізнесу; Департамент продажу банківських продуктів та CRM; Департамент ресурсних операцій; Департамент по управлінню персоналом; Операційний департамент; Департамент ризиків; Управління внутрішнього аудиту; Управління розвитку мережі та адміністративно-господарської діяльності;Управління справами; Управління розробки внутрішньобанківських документів та процедур; Управління цінних паперів; Юридичне управління; Управління безпеки; Управління планування; Управління обліку та контролю банківських операцій; Управління обліку господарських операцій; Управління методологічного забезпечення та контролю; Управління фінансового аналізу та звітності; Управління казначейства; Відділ кредитування у торгових точках; Відділ зв'язків з громадськістю; Відділ фінансового моніторингу; Відділ валютного ділингу; Відділення банку.

Станом на 01.01.2011 року за результатами впливу наслідків світової фінансової кризи 2008 2009 рр. в банківській системі України та регулятивній забороні валютного кредитування позичальників, які не мають доходів в іноземній валюті, кількість відділень банку скоротилась на 50%, а чисельність працівників скоротилась з 3332 до 1 302 працівників.

Як показують результати проведеного аналізу (див. табл. 2.1) конкурентоспроможність ПАТ КБ „Home Credit Bank” в банківській системі України характеризується поступовим падінням рейтингового місця по валюті балансу з 53 місця (3 група рейтингу - 0,254% загальної валюти балансу БС України) у 2007 році до 78 місця (4 група рейтингу - 0,137% загальної валюти балансу БС України). Аналогічно, рейтингове місце обсягів валюти власного капіталу з 47 місця у 2007 році (0,458% від обсягів БС України) змістилось на рівень 59 місця у 2010 році (0,228% від обсягів БС України). Таким чином, за результати 2010 року банк перейшов в 4 групу «малих банків України».

Таблиця 2.1

Основні показники рейтингової позиції ПАТ КБ „Home Credit Bank” в банківській системі України в 2007 2010 рр. [59], [60]

БАЛАНС БАНКУ		На звітну дату	На звітну дату	На звітну дату	На звітну дату
Найменування статтi		01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
Поточні та строкові депозити юридичних осіб	тис.грн.	325 963	340 978	190 737	188 640
	% питомої ваги в БСУ	0,241%	0,160%	0,106%	0,118%
	Рейтингове місце в БСУ	64	74	86	78
Поточні та строкові депозити фізичних осіб	тис.грн.	532 154	409 511	528 493	598 287
	% питомої ваги в БСУ	0,342%	0,194%	0,263%	0,232%
	Рейтингове місце в БСУ	37	62	46	56
Власний капiтал	тис.грн.	319 474	323 157	349 206	350 109
	% питомої ваги в БСУ	0,458%	0,266%	0,244%	0,228%
	Рейтингове місце в БСУ	47	58	58	59
Валюта балансу	тис.грн.	1 427 310	1 772 636	1 304 132	1 162 487
	% питомої ваги в БСУ	0,254%	0,199%	0,156%	0,137%
	Рейтингове місце в БСУ	53	61	68	78

3. Послуги й операції ПАТ КБ „Home Credit Bank”

Станом на 01.01.2011 року для індивідуального бізнесу (фізичних осіб) банк виконує наступний перелік операцій [61]:

Випуск та обслуговування платіжних пластикових карт;

Залучення депозитів;

Надання кредитів;

Здійснення платежів;

Ведення поточного рахунку;

Грошові переводи;

Операції з цінними паперами;

Операції з валютою;

Індивідуальні сейфи;

Продаж монет України.

Для малого та середнього бізнесів станом на 01.01.2011 року банк виконує наступний перелік операцій [61]:

Видача кредитів;

Залучення депозитів;

Видача корпоративних платіжних карт;

Реалізація зарплатних проектів на базі платіжних карт;

Розрахунково-касове обслуговування;

Операції з цінними паперами;

Операції з валютою;

Віддалене обслуговування за допомогою системи «Клієнтбанк»;

Інтернет - система «Клієнтрбанк» (online);

Виписки по рахункам ( «Клієнтбанк» або «Мобільна телефонія»)

4. Формування ресурсів ПАТ КБ „Home Credit Bank”

На рис.4.1 4.2 наведені результати загального аналізу ресурсної бази ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр. Детальний аналіз наведений в підрозділі 8 «Індивідуальне завдання».

Як показує аналіз графіків, наведених на рис.4.1 4.2:

власний капітал представлений статутним фондом в 37,5 млн.грн., який за 2008 2010 рр. не зростав, а загальне зростання відбулося тільки за рахунок капіталізованого прибутку розміром в 45 млн.грн. за 4 роки роботи банку;

з 01.07.2010 р. ресурсна база залучених та запозичених коштів представленна тільки залученими депозитами юридичних та фізичних осіб;

тимчасово запозичені у 2009 році кошти міжбанківських кредитів та облігаційного займу у 2010 році повністю повернуті кредиторам, одночасно банк вийшов з ринку ресурсів міжбанківського кредитування.

Рис.4.1. Динаміка обсягу ресурсного портфелю пасивів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.



Рис.4.2. Динаміка обсягу складових зобов'язань (залучені та запозичені кошти) в ресурсному портфелі пасивів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.

5. Кредитно інвестиційна діяльність ПАТ КБ „Home Credit Bank”

На рис.5.1 5.6 наведені результати аналізу динаміки та структури кредитно-інвестиційного портфелю ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 - 2010 рр.

Як показує аналіз даних, наведених на рис.5.1, обсяг активів балансу банку у докризовому періоді з рівня 1,427 млрд.грн. на початок 2008 року зріс до рівня 1,569 млрд.грн. З початком кризи у 4 кварталі гривневий еквівалент активів балансу зріс до рівня 1,772 млрд. грн. за рахунок девальвації рівня гривні з 4,85 грн/1 долар США до рівня 7,7 грн./1 долар США. З початком активної фази кризи у банківській системі України у 2009 році банк почав стрімко втрачати активи балансу за рахунок відттоку ресурсної бази та відповідно згортання кредитного портфелю (див. рис.5.1 - 5.4), при цьому обсяг кредитного портфелю зменшився в 3 рази з рівня 1,2 млрд.грн. на 01.01.2009 до рівня 0,4 млрд.грн. станом на 01.01.2011 (див.рис.5.2).

Рис.5.1. Динаміка активів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.



Рис.5.2. Динаміка кредитноінвестиційного портфелю активів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.

Рис.5.3. Динаміка кредитного портфелю активів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.



Рис.5.4. Динаміка резервів кредитного ризику кредитного портфелю активів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.

Рис.5.5. Структура портфелю активів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” станом на 01.01.2009 р.



Рис.5.6. Структура портфелю активів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” станом на 01.01.2011 р.

Як показує спільний аналіз графіків, наведених на рис.5.5 5.6, за рахунок стрімкого згортання кредитів, наданих фізичним особам, у 2010 році, за рахунок придбання банком цінних паперів на продаж, в структурі кредитно інвестиційного портфелю банку питома вага кредитів, наданих фізичним особам з рівня 71 76% у 2008 - 2009 рр. знизилась до рівня 34,2%, а питома вага портфелю цінних паперів зросла вище 25%, тобто банк із категорії роздрібного споживчого кредитування перемістився в бік інвестиційного банку.

6. Аналіз платоспроможності та ліквідності ПАТ КБ „Home Credit Bank”

Згідно з Інструкцією «Про порядок регулювання діяльності банків в Україні» [42] Національний банк встановив порядок визначення регулятивного капіталу банку та такі економічні нормативи платоспроможності та ліквідності, що є обов'язковими до виконання всіма банками.

В табл. 6.1 наведені показники платоспроможності та ліквідності ПАТ КБ «Home Credit bank» у 2007 - 2010 рр.

Таблиця 6.1

Показники платоспроможності та ліквідності

ПАТ КБ «Home Credit bank» у 2007 - 2010 рр.

7. Аналіз доходів, витрат і прибутковості ПАТ КБ „Home Credit Bank”

На рис.7.17.3 наведені результати аналізу доходів, витрат, прибутковості та рентабельності діяльності ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр. Як показують результати, наведені на графіках рис.7.17.3:

банк відноситься до категорії низькорентабельних (ROA на рівні 1%);

банк не є інвестиційно привабливим для акціонерів, оскільки рівень акціонерної прибутковості ROE не перевищує 4,8%, тобто депозитні вкладення коштів акціонерами в інших банках України дали б рівень доходності в 1214% річних, що в 2,5 3 рази перевищує рівень акціонерної доходності банку;

в кризовому періоді банк використав всі отримані доходи на резервування кредитних ризиків, але в то йже час залишився прибутковим;

чистий дохід від комісійних та інших операцій в банку перевищує доходну ефективність процентних операцій, тобто ресурсна база надто дорога.

Рис.7.1. Динаміка доходів та прибутку в ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.



Рис.7.2. Динаміка рентабельності активів ROA та власного капіталу ROE по чистому прибутку після опдаткування в ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.

Рис.7.3. Динаміка структури доходних та витратних статей при формуванні загального операційного доходу в ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.

8. Індивідуальне завдання по темі дипломної роботи "Шляхи розширення депозитної бази банку" (на прикладі банку ПАТ КБ „Home Credit Bank”)

8.1 Сутність та класифікація депозитних операцій банку

У загальному обсязі ресурсів, якими володіє комерційний банк, переважають зобов'язання банку. В економічній літературі зобов'язання заведено поділяти на залучені та запозичені кошти. Залучені кошти є найбільшою частиною зобов'язань банку. Це основне джерело формування ресурсів банку, які спрямовуються на проведення активних операцій.

До залучених коштів банку належать залишки коштів на поточних, бюджетних рахунках клієнтів, депозитні вклади фізичних та юридичних осіб, вклади до запитання, залишки на пластикових платіжних картах, кредиторська заборгованість тощо. У банківській практиці залучені кошти називають депозитними зобов'язаннями.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 8.1. Структура зобов'язань банку

Відповідно до Постанови Національного банку України «Про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами» № 516 від 03.12.2003 р. під вкладною (депозитною) операцією розуміють операцію банку із залучення грошових коштів або банківських металів від вкладників на їх рахунки в банку на договірних засадах або депонування грошових коштів вкладниками з оформленням їх ощадними (депозитними) сертифікатами [40].

Депозитні банківські операції належать до пасивних операцій банківської установи, тобто це операції, за допомогою яких банки формують свої грошові ресурси для проведення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій.

Метою здійснення депозитних операцій є:

залучення коштів для подальшого їх розміщення в активні операції;

залучення коштів для поповнення ліквідності з метою розрахунків за зобов'язаннями.

Об'єктами депозитних операцій є кошти, що передані комерційному банку на умовах, визначених двосторонньою угодою. Об'єкти депозитних операцій це депозити, тобто суми грошових коштів, які суб'єкти депозитних операцій вносять на визначений час та які залишаються на рахунках у банках черг і діючий порядок здійснення банківських операцій.

Суб'єктами депозитних операцій є комерційні банки, що виступають як позичальники, і власники коштів, які виступають кредиторами банківської установи. Суб'єктом депозитної операції з фізичними особами є вкладник, тобто фізична особа, яка здійснила розміщення готівкових (безготівкових) грошових коштів або банківських металів на рахунок у банку чи придбала ощадний (депозитний) сертифікат банку на договірних умовах. Власник депозиту є депонентом. До суб'єктів депозитних операцій можна віднести державні підприємства та організації, державні установи, кооперативи, акціонерні товариства, змішані підприємства за участю іноземного капіталу, партійні та громадські організації і фонди, фінансові та страхові компанії, інвестиційні та трастові компанії і фонди, окремі фізичні особи та їх об'єднання, банки та інші кредитні установи [32 33].

8.2 Нормативно-правове регулювання депозитних операцій залучення коштів комерційними банками України

Регламентуючими документами операцій пов`язаних з відкриттям, веденням та закриттям депозитних рахунків є : Закон України "Про банки та банківську діяльність" [ ] та Інструкція "Про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті" [ ].

Вкладні (депозитні) рахунки відкриваються підприємствам, їх відокремленим підрозділам, фізичним особам на підставі укладеного депозитного договору між власником рахунку та установою банку на визначений у договорі строк.

Установи банків відкривають вкладні (депозитні) рахунки підприємствам за умови подання ними таких документів:

копії документа, що підтверджує взяття підприємства на облік відповідним органом державної податкової служби;

копії документа про повідомлення органів Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України;

копії довідки про внесення підприємства до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідченої нотаріально або органом, який видав довідку, або уповноваженим працівником банку;

картки із зразками підписів та відбитком печатки, засвідченої нотаріально або організацією, якій підпорядковується підприємство (вимагається, якщо клієнт не має в цій установі банку поточного рахунку і в депозитному договорі передбачено перерахування коштів після закінчення строку зберігання з використанням платіжного доручення).

Кошти на вкладні рахунки фізичних осіб можуть бути внесені готівкою, перераховані з іншого власного депозитного або поточного рахунку. Фізичні особи відповідно до умов договору можуть перераховувати нараховані проценти за депозитами на поточний рахунок, на поповнення депозиту або отримувати їх готівкою.

Вкладні рахунки в національній валюті України відкриваються:

а) резидентам громадянам України;

б) резидентам іноземцям та особам без громадянства, які отримали посвідку на проживання в Україні;

в) нерезидентам громадянам України, які постійно проживають за межами України;

г) нерезидентам іноземцям та особам без громадянства, які проживають в Україні відповідно до візи, відкритої строком до 1 року або документів, що підтверджують законність їх перебування на території України відповідно до вимог чинного законодавства.

У разі відкриття вкладного рахунку фізичними особами в договорі вказується ідентифікаційний номер фізичної особи платника податку. Якщо депозитний рахунок відкривається фізичній особі, яка через свої релігійні або інші переконання відмовляється від прийняття ідентифікаційного номера, то власнику рахунку видається вкладний документ. Таким документом може бути ощадна книжка (іменна чи на пред'явника); інший, виданий банком документ, що засвідчує укладення з банком договору. Фізичній особі нерезиденту надається іменна ощадна книжка.

8.3 Депозитні пропозиції ПАТ КБ “Home Credit Bank”

В табл. 8.1 8.2 представлені депозитні пропозиції ПАТ КБ “Home Credit Bank” для фізичних осіб та малого й середнього бізнесу станом на 01.03.2011 р.

Таблиця 8.1

Відсоткові ставки та умови розміщення депозитних вкладів фізичниз осіб в ПАТ КБ «Home Credit Bank» станом на 01.03.2011 р.

Вид депозита (минимальная сумма вклада)	Срок размещения	Годовая процентная ставка, %	Возможность довложения	Выплата процентов
		в гривнах	в долларах	в евро
Лояльный 1000 гривен 200 долларов	12 мес. (370 дней)	1м=8,50% 2м=9,00% 3м=10,00% 4м=10,25% 5м=10,50% 6м=10,75% 7м=11,25% 8м=11,75% 9м=12,25% 10м=12,75% 11м=13,25% 12м=13,75%	1м=4,00% 2м=4,50% 3м=5,20% 4м=5,30% 5м=5,40% 6м=5,50% 7м=5,70% 8м=5,90% 9м=6,10% 10м=6,30% 11м=6,50% 12м=6,70%		да, не менее 50 грн./долл.	ежемесячно
Стабильность 1500 гривен 300 долларов	6 мес.	12,15 + 0,3% бонус за лонгацию	5,00 +0,2% бонус за лонгацию		да, не менее 50 грн./долл.	ежемесячно
Максимальный 1500 гривен 300 долларов 250 евро	1 мес.	до 8,80	до 4,30	1,00	нет	в день окончания срока действия договора
	3 мес.	до 12,30	до 6,80	2,00
	6 мес. (185 дней)	до 15,50	до 7,30	2,70
	12 мес. (370 дней)	до 16,30	до 8,55	3,10
Квартал 1500 гривен 300 долларов 250 евро	6 мес. (185 дней)	до 15,20	до 7,05	2,50	нет	ежеквартально
	12 мес. (370 дней)	до 16,00	до 8,30	2,70
Премиальный 1500 гривен 300 долларов 250 евро	3 мес.	до 11,50	до 6,30	2,00	нет	ежемесячно
	6 мес. (185 дней)	до 15,00	до 6,80	2,00
	12 мес. (370 дней)	до 15,75	до 8,05	3,00
Сокровищница 1000 гривен 200 долларов 200 евро	6 мес. (185 дней)	13,15	5,50	2,30	да, не менее 50 грн./долл./евро	ежемесячно
	12 мес. (370 дней)	14,05	6,75	2,70
Пенсионный 1000 гривен 200 долларов	6 мес. (185 дней)	13,25	5,60		да, не менее 50 грн./долл.	ежемесячно
	12 мес. (370 дней)	14,15	6,85
Детский 1500 гривен 300 долларов 300 евро	12 мес. (370 дней)	14,00	7,00	2,50	да, не менее 50 грн./долл./евро	ежегодно
Активный 1000 гривен 200 долларов 150 евро		8,00	3,00	1,00	да, не менее 50 грн./долл./евро	ежемесячно
До востребования 50 гривен 50 долларов 50 евро		1,00	0,50	0,50	да, не менее 50 грн./долл./евро	ежемесячно

Таблиця 8.2

Відсоткові ставки та умови розміщення депозитних вкладів підприємців малого та середнього бізнесу в ПАТ КБ «Home Credit Bank»

Минимальная сумма	Срок	Годовая процентная ставка*
		UAH	USD	EUR
10000 UAH 300 USD 250 EUR	от 7 до 14 дней	3,00%	0,50%
	от 15 до 20 дней	4,00%	0,70%
	от 21 до 30 дней	5,00%	1,00%
	от 31 до 60 дней	5,50%	1,50%	1,00%
	от 61 до 90 дней	8,50%	2,50%	1,50%
	от 91 до 180 дней	10,50%	3,50%	1,50%
	от 181 до 270 дней	11,50%	4,00%	1,50%
	от 271 до 370 дней	12,50%	4,050%	1,50%
	свыше 370 дней	индивидуально	индивидуально	индивидуально

* ставки указаны для депозитов с выплатеой процентов в конце срока.

8.4 Аналіз динаміки депозитних операцій в ПАТ КБ “Home Credit Bank”

На рис. 8.2 - 8.6 наведені результати аналізу динаміки та структури депозитного портфелю ПАТ КБ “Home Credit Bank” у 2007 - 2010 рр. Як показує аналіз графіків, наведених на рис. 8.2 - 8.6:

- в передкризовому 2008 році в банку розпочався віддтік залучених коштів з поточних рахунків, який протянувся до середини кризового 2009 року;

- аналогічне падіння у 2008 2009 рр. спостерігалось по строковим депозитам, при цьому у 4 кварталі банк переоформив поточні депозити юридичних осіб на строкові, але після закінчення строку переоформлення підприємства швидко зняли всі кошти з строкових депозитних рахунків;

- з 2 півріччя 2009 року до 2 півріччя 2010 року в банку почав різко зростати обсяг строкових депозитів фізичних осіб (в основному за рахунок валютних вкладів), а також обсяг поточних депозитів фізичних осіб (також за рахунок росту поточних валютних коштів);

- після повернення коштів облігаційного займу 2009 року та коштів запозичених міжбанківських ресурсів (практично - фінансової допомоги материнської компанії іноземного власника банку на період кризи), з другої половини 2010 року банк залишився працювати виключно на депозитах юридичних та, в основному, фізичних осіб.

Відповідно в структурі депозитного портфелю питома вага депозитів фізичних осіб змістилась з рівня (див.рис.8.5 8.6) :

- 32.17% станом на 01.01.2008 до рівня 37,9% станом на 01.01.2010;

- 37.9% станом на 01.01.2010 до рівня 46,3% станом на 01.01.2011.

При цьому обсяг депозитного портфелю станом на 01.01.2011 складає 786 млн.грн., а обсяг чистого кредитного портфелю (без резервів ризику) всього 397,1 млн.грн. + обсяг портфелю цінних паперів в 275 млн.грн. , тобто вартість залучених коштів набагато перевищила обсяг очікуємих доходів від кредитних операцій, банк ввійшов в передкризовий стан розвитку.

Рис.8.2. Динаміка обсягу поточних залучених депозитів в ресурсному портфелі пасивів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.

Рис.8.3. Динаміка обсягу строкових залучених депозитів в ресурсному портфелі пасивів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.

Рис.8.4. Динаміка обсягу запозичених коштів міжбанківського кредитування та коштів від емісії облігацій в ресурсному портфелі пасивів балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр.

Рис.8.5. Структура ресурсного портфелю пасиві балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” станом на 01.01.2008 р.

Рис.8.6. Структура ресурсного портфелю пасиві балансу ПАТ КБ „Home Credit Bank” станом на 01.01.2011 р.

8.5 Аналіз ризиків депозитного портфелю в ПАТ КБ “Home Credit Bank”

Оскільки у 2010 році банк вийшов з ринку міжбанківського кредитування, то всі ризики «касових розривів» реалізувались повною мірою. Як показує аналіз даних:

основна частка кредитного портфеля розміщена на строки споживчого кредитування більше 5 років (іпотечне кредитування та автомобільне кредитування), тому в цьому часовому діапазоні обсяг активів до повернення в банк перевищує обсяг депозитів, які повинен повернути банк вкладникам на 273 - 373 млн.грн.;

в той же час, банк має ресурсний портфель короткострокових залучених депозитів на строк від 1 місяці до 1 року, тому за строками повернення залучених депозитів банк має значні GAPрозриви:

а) в діапазоні до 1 місяця - обсяг пасивів ло повернення перевищує обсяг очікуємого повернення кредитів на (31,3 млн.грн.);

а) в діапазоні 1 3 місяців - обсяг пасивів ло повернення перевищує обсяг очікуємого повернення кредитів на (33,1 млн.грн.);

а) в діапазоні 312 місяців - обсяг пасивів ло повернення перевищує обсяг очікуємого повернення кредитів на (82,93 млн.грн.).

Таким чином, станом на початок 2011року ПАТ КБ “Home Credit Bank” знаходится в кризовому стані та потребує негайних інвестицій в капітал.

ВИСНОВКИ

За час проходження передипломної практики в депозитному управлінні ПАТ КБ „Home Credit Bank” м.Дніпропетровська проведений комплекс робіт по підготовці матеріалів для написання дипломної роботи на тему: "Шляхи розширення депозитної бази банку" (на прикладі діяльності банку ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 - 2010 рр.).

Як показують результати проведеного аналізу конкурентоспроможність ПАТ КБ „Home Credit Bank” в банківській системі України характеризується поступовим падінням рейтингового місця по валюті балансу з 53 місця (3 група рейтингу - 0,254% загальної валюти балансу БС України) у 2007 році до 78 місця (4 група рейтингу - 0,137% загальної валюти балансу БС України). Аналогічно, рейтингове місце обсягів валюти власного капіталу з 47 місця у 2007 році (0,458% від обсягів БС України) змістилось на рівень 59 місця у 2010 році (0,228% від обсягів БС України). Таким чином, за результати 2010 року банк перейшов в 4 групу «малих банків України».

Результати загального аналізу ресурсної бази ПАТ КБ „Home Credit Bank” у 2007 2010 рр показали, що:

власний капітал представлений практично статутним фондом в 37,5 млн.грн. та за 2008 2010 рр. не зростав, а загальне зростання відбулося тільки за рахунок капіталізованого прибутку розміром в 45 млн.грн. за 4 роки роботи банку;

з 01.07.2010 р. ресурсна база залучених та запозичених коштів представлена тільки залученими депозитами юридичних та фізичних осіб;

тимчасово запозичені у 2009 році кошти міжбанківських кредитів та облігаційного займу у 2010 році повністю повернуті кредиторам, одночасно банк вийшов з ринку ресурсів міжбанківського кредитування.

Обсяг активів балансу банку у докризовому періоді з рівня 1,427 млрд. грн. на початок 2008 року зріс до рівня 1,569 млрд.грн. станом на початок 3 кварталу 2008 року. З початком кризи у 4 кварталі 2008 року гривневий еквівалент активів балансу зріс до рівня 1,772 млрд. грн. за рахунок девальвації рівня гривні з 4,85 грн/1 долар США до рівня 7,7 грн./1 долар США. З початком активної фази кризи у банківській системі України у 2009 році банк почав стрімко втрачати активи балансу за рахунок відттоку ресурсної бази та відповідного згортання кредитного портфелю, при цьому обсяг кредитного портфелю зменшився в 3 рази з рівня 1,2 млрд.грн. на 01.01.2009 до рівня 0,4 млрд.грн. станом на 01.01.2011.

Результати аналізу динаміки та структури депозитного портфелю ПАТ КБ “Home Credit Bank” у 2007 - 2010 рр. показали:

- в передкризовому 2008 році в банку розпочався віддтік залучених коштів з поточних рахунків, який протягнувся до середини кризового 2009 року;

- аналогічне падіння у 2008 2009 рр. спостерігалось по строковим депозитам, при цьому у 4 кварталі банк переоформив поточні депозити юридичних осіб на строкові, але після закінчення строку переоформлення підприємства швидко зняли всі кошти з строкових депозитних рахунків;

- з 2 півріччя 2009 року до 2 півріччя 2010 року в банку почав різко зростати обсяг строкових депозитів фізичних осіб (в основному за рахунок валютних вкладів), а також обсяг поточних депозитів фізичних осіб (також за рахунок росту поточних валютних коштів);

- після повернення коштів облігаційного займу 2009 року та коштів запозичених міжбанківських ресурсів (практично - фінансової допомоги материнської компанії іноземного власника банку на період кризи), з другої половини 2010 року банк залишився працювати виключно на депозитах юридичних та, в основному, фізичних осіб.

Відповідно в структурі депозитного портфелю питома вага депозитів фізичних осіб змістилась з рівня:

- 32.17% станом на 01.01.2008 до рівня 37,9% станом на 01.01.2010;

- 37.9% станом на 01.01.2010 до рівня 46,3% станом на 01.01.2011.

При цьому обсяг депозитного портфелю станом на 01.01.2011 складає 786 млн.грн., а обсяг чистого кредитного портфелю (без резервів ризику) всього 397,1 млн.грн. + обсяг портфелю цінних паперів в 275 млн.грн. , тобто вартість залучених коштів набагато перевищила обсяг очікуємих доходів від кредитних операцій, банк ввійшов в передкризовий стан розвитку.

Оскільки у 2010 році банк вийшов з ринку міжбанківського кредитування, то всі ризики «касових розривів» реалізувались повною мірою. Як показує аналіз даних:

основна частка кредитного портфеля розміщена на строки споживчого кредитування більше 5 років (іпотечне кредитування та автомобільне кредитування), тому в цьому часовому діапазоні обсяг активів до повернення в банк перевищує обсяг депозитів, які повинен повернути банк вкладникам на 273 - 373 млн.грн.;

в той же час, банк має ресурсний портфель короткострокових залучених депозитів на строк від 1 місяці до 1 року, тому за строками повернення залучених депозитів банк має значні GAPрозриви:

а) в діапазоні до 1 місяця - обсяг пасивів ло повернення перевищує обсяг очікуємого повернення кредитів на (31,3 млн.грн.);

б) в діапазоні 1 3 місяців - обсяг пасивів ло повернення перевищує обсяг очікуємого повернення кредитів на (33,1 млн.грн.);

в) в діапазоні 312 місяців - обсяг пасивів ло повернення перевищує обсяг очікуємого повернення кредитів на (82,93 млн.грн.).

Таким чином, станом на початок 2011року ПАТ КБ “Home Credit Bank” знаходився в кризовому стані та потребував негайних інвестицій в капітал.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Арістова А.М. Фінансовий менеджмент у банку. Опорний конспект лекцій / А.М.Аристова, Н.П.Шульга. - К: КНТЕУ, 2007. 123 с.

2. Аржевітін С. Чому і як слід реформувати систему гарантування вкладів / С.Аржевітін // Вісник НБУ. - 2010. №11. С.37

3. Банківські операції:Підручник / За ред.Міщенка В.І., Слав"янської Н.Г. Київ:ЗнанняПрес,2006 . 727 с.

4. Барановський О. Антикризові заходи урядів і центральних банків зарубіжних країн / О.Барановський // Вісник НБУ. - 2009. №4. С.812

5. Богдан Т.П. Глобальна фінансова криза та виклики для економічної політики в посткризовий період /Т.П.Богдан // Фінанси України. - 2010. № 6. С. 3-14

6. Васюренко О.В. Економічний аналіз діяльності комерційних банків: Навчальний посібник/ О.В. Васюренко, К.О. Волохата. К.: Знання,2006. 464 с.

7. Волошин І. Оцінка оптимальних ставок за роздрібними строковими вкладами банку / І.Волошин, М.Волошин // Вісник НБУ. - 2009. №12. С.1619

8. Волошин І. Прогнозування дострокового погашення роздрібних строкових вкладів / І.Волошин, М.Волошин // Вісник НБУ. - 2009. №7. С.2630

9. Гайдуцький А. Світовий ринок міграційного капіталу й економічна криза 2008 2009 рр. / А.Гайдуцький // Вісник НБУ. - 2010. №1. С.3440

10. Герасименко В. Причини виникнення та форми прояву фінансової кризи в банківській системі України / В.Герасименко, Р.Герасименко // Вісник НБУ. - 2010. №7. С.1215

11. Грюнинг Х. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском : пер. с англ. / Х. ван Грюнинг, С. Б. Братанович. М. : Весь мир, 2007. 290 с.

12. Дмитров С. Система скорингу на основі індикаторів ризику як ефективна складова фінансового моніторингу в банку/С.Дмитров, В.Черняк, О.Кузьменко // Вісник НБУ, №1, 2011, с.2632

13. Дробязко А. Регіональний перерозподіл ризику депозитів та кредитів фізичних осіб в умовах фінансової кризи / А.Дробязко // Вісник НБУ. - 2009. №9. С.815

14. Економічний розвиток України у 2009 - 2010 рр. // Бюлетень Національного банку України, 2011, №1(214) - [Електронний ресурс] режим доступу: http://www.bank.gov.ua - bul_01_11.pdf, 2011

15. Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України // Затверджено постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 N 481 Із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 159 від 23.03.2009 ) - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=z004808

16. Іщенко О. Перспективи розвитку вітчизняної системи страхування депозитів у світлі євроінтеграції / О.Іщенко // Вісник НБУ. - 2008. - № 5. - С.52-58

17. Карчева Г. Особливості функціонування банківської системи України в умовах фінансовоекономічної кризи / Г.Карчева // Вісник НБУ. - 2009. №11. С.1015

18. Карчева Г. Основні проблеми розвитку банківської системи України в посткризовий період та шляхи їх вирішення / Г.Карчева // Вісник НБУ. - 2010. №8. С.2630

19. Краснова І. Інформаційноаналітичне забезпечення управління ресурсним потенціалом банку / І.Краснова // Вісник НБУ. - 2009. №10. С.4652

20. Ковалев В. В. Финансовый менеджмент: теория и практика : научное издание / В. В. Ковалев. 2е изд., перераб. и доп. М. : Проспект, 2007. 1024 с.

21. Конопатська Л. Деякі питання регулювання банківської діяльності в період світової економічної кризи / Л.Конопатська, К.Раєвський // Вісник НБУ. - 2010. №2. С.2226

22. Криклій А. Банківська система України в умовах розбалансування фінансових ринків: реалії та очікування / А.Криклій // Економіка та держава. - 2008.- № 4. - С. 20-22

23. Лисенков Ю.М. Грошовокредитні системи зарубіжних країн /Ю.М.Лисенков, Т.А.Коротка. -- К: Зовнішня торгівля, 2005. -- 118 с.

24. Ляховский В.С. Справочник по управлению рисками банковской деятельности / В.С.Ляховский, Д.В.Коробейников, П.А.Серебряков. М.:Гелиос АРВ , 2006. 575 с.

25. Маглаперідзе А. Проблеми та перспективи розвитку депозитного ринку в контексті реалізації депозитної політики комерційними банками/ А.Маглаперидзе // Економіка та держава. - 2008. - № 4. - С. 48-51

26. Малік М. Захист заощаджень населення в банківській системі як напрям підвищення стабільності кредитних установ України / М. Малік, В. Харабара // Вісник КНУ ім. Шевченка. Сер. Економіка. - 2006. - № 8687. - С. 114.

27. Методичні вказівки з інспектування банків "Система оцінки ризиків" // Затверджено постановою Правління НБУ від 15.03.2004 № 104) - [Електронний ресурс] - режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.gi?nreg =z038604

28. Міщенко В.І. Особливості посткризового реформування фінансового сектору України / В.І.Міщенко // Фінанси України. - 2010. № 10. С. 3-14

29. Лютий І. Фінансовоекономічна криза 2008 2010 рр.: деякі чинники та уроки / І.Лютий, О.Юрчук // Вісник НБУ. - 2011. №1. С.1016

30. Набок Р. Обгрунтування підходів до функціонування систем страхування депозитів та їх вплив на банківський сектор України /Р.Набок, К.Черкашин // Вісник НБУ, №7, 2010, с.3639

31.Огієнко В. І. Дослідження надійності роботи ФГВФО залежно від гарантованої суми компенсації, рівня його капіталізації // Соціальноекономічні дослідження в перехідний період. Механізми управління ефективністю інновацій у регіоні (Зб. наук. пр.) / НАН України, Інститут регіональних досліджень; Редкол.: Відп. ред. акад. НАН України М. І. Долішній. - Львів, 2005. - Вип. 1 (LI). - С. 286-291..

32. Огієнко В. І., Кожель Н. О. Страхування депозитів: Навч. посібник. - Львів: ЛБІ НБУ, 2004. - 206 с.

33. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) /под ред. дра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. - М. : Юристъ, 2005. - 688 с.

34. Петрик О. Фінансова криза в Україні та заходи щодо її подолання / О.Петрик // Вісник НБУ. - 2009. №8. С.410

35. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент у банку: Підручник. -- 2е вид., доп. і перероб./ Л.О.Примостка. -- К.: КНЕУ, 2004. -- 468 с.

36. Про банки і банківську діяльність : Закон України від 7 грудня 2000 року N 2121III ( Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом N 2856VI від 23.12.2010 ) - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=212114

37. Про Національний банк України : Закон України від 20 травня 1999 року N 679XIV ( Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом N 2856VI від 23.12.2010 ) -- [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=67914

38. Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб : Закон Украъни від 20 вересня 2001 року N 2740III (Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом від 1 липня 2010 року N 2388VI, Кодексом N 2755VI від 02.12.2010 ) -- [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov .ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=274014

39. Про внесення змін до деяких законів України з метою подолання негативних наслідків фінансової кризи : Закон України від 23 червня 2009 року N 1533VI ( Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом N 2755VI від 02.12.2010 )-- [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=153317

40. Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансовоекономічної кризи : Постанова Правління НБУ від 22 липня 2009 року N 421 { Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку N 315 від 06.07.2010 } - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=v042150009

41. Про затвердження Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України : Постанова Правління Національного банку України від 17 червня 2004 року N 280 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом від 1 вересня 2010 року N 405) - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=z091804

42. Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні : Постанова Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року N 368 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом N 564 від 20.12.2010 ) - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=z084101

43. Про затвердження Правил резервування коштів за залученими уповноваженим банком депозитами і кредитами (позиками) в іноземній валюті від нерезидентів // Затверджено Постанова Правління Національного банку України від 18 червня 2008 року N 171 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановою Правління Національного банку України від 28 липня 2008 року N 217) - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=z061708

44. Положення про порядок формування обов'язкових резервів для банків України // Затверджено постановою Правління Національного банку України від 16 березня 2006 року N 91 ( Із змінами, внесеними згідно з Постановами

Національного банку N 567 від 22.12.2010) - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=z031206

45. Про затвердження Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України // Затверджено постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 N 480 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України N 141 від 17.03.2009 ) - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua /cgibin/laws/main.cgi?nreg=z166004

46. Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України // Затверджено постановою Правління Національного банку України від 19 березня 2003 року N 124 ( Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом N 541 від 13.12.2010 ) - [Електронний ресурс]- режим доступу http://zakon1.rada.gov.ua/cgibin/laws/main.cgi?nreg=z035303

47. Річні звіти ПАТ КБ „Номе Credit Bank” за 2007 2010 роки [Електронний ресурс] - режим доступу : http://www.homecreditbank.ua /view.financ_y/

48. Система гарантування вкладів в Україні: Монографія / За заг. ред. дра е. н. Т. С. Смовженко. - Львів: ЛБІ НБУ, 2004. - 255 с.

49. Сороківська З. Зарубіжний досвід забезпечення ефективності системи страхування депозитів в умовах кризи / З.Сороківська // «Світ фінансів». - Тернопіль - 2009. №2(19). - С.47 52

50. Ткачук Н. Синергетичний ефект в операціях злиття та поглинання банків: особливості оцінки та визначення / Н.Ткачук // Вісник НБУ. - 2010. №2. С.3641

51. Турбанов А. В. Ключовые принципы для эффективных систем страхования депозитов и российская система страхования вкладов / А.В.Турбанов, Н.Н.Евстратенко // Деньги и кредит. - 2008. - № 10. - С. 15-20.

52. Турбанов А. В. Федеральная система страхования депозитов США - 75 лет / А.В.Турбанов, Н.Н.Евстратенко // Деньги и кредит. - 2008. - № 12. - С. 47-52.

53. Управління банківськими ризиками. Навчальний посібник / за ред. проф. Примостки Л.О. - К.:КНЕУ, 2007. - 616 с.

54. Уроки банківської кризи 2008 2009 років і шляхи стратегічної трансформації банківської галузі України (Аналітична записка Інформаційноаналітичного центру Асоціації комерційних банків України) [Електронний ресурс] - режим доступу : http://www.aub.com.ua - dopov.doc, 2011

55. Чуб О. Вплив іноземного капіталу на ефективність банківської системи України / О.Чуб // Вісник НБУ. - 2009. №4. С.5658

56. Школьник І. Міжнародні фінансові конгломерати у банківському секторі України / І.Школьник // Вісник НБУ. - 2010. №2. С.3235

57. Щибиволок З.І. Аналіз банківської діяльності: Навчальний посібник/ З.І. Щибиволок; Відп. за вип. С.І. Шкарабан. К.: Знання, 2006. 312 с.

58. Шулевська О. Ресурсні аспекти бангківської кризи 2008 2009 років в Україні / О.Шулевська // Вісник НБУ. - 2011. №2. С.1619

59. http://www.bank.gov.ua Офіційний Інтернетсайт НБУ, 2011

60. http:// www.aub.com.ua Офіційний Інтернетсайт Асоціації банків України, 2011

61. http://www.homecreditbank.ua/view.about/ Офіційний Інтернетсайт ПАТ КБ «Home Credit Bank», 2011

62. http://www.platinumbank.com.ua/view.speach/ Офіційний Інтернетсайт ПАТ КБ «Platinum Bank», 2011

63. http:// www.prostobank.com.ua Офіційний Інтернетсайт аналітичної компанії «Простобанк», 2011

64. http:// www.fg.org.ua Офіційний сайт Фонду гарантування вкладів фізичних осіб України, 2011

Размещено на Allbest.ru