Особенности работы Чебоксарского отделения Сберегательного банка РФ

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

ГОУ «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет»

Чебоксарский институт экономики и менеджмента (филиал)

Кафедра финансов, денежного обращения и кредита

ОТЧЕТ

по производственно-профессиональной практике

Особенности работы Чебоксарского отделения сберегательного банка РФ

Чебоксары

2009

Раздел 1. Организационно-экономическая характеристика ЧОСБ

1.1 Общие положения функционирования банка

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанка России) создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР” от 2 декабря 1990г. (с изменениями от 31 июля 1998г., 5, 8 июля 1999г., 19 июня, 7 августа 2001г., 21 марта 2002г.) Учредителем банка является Центральный банк Российской Федерации.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Центрального банка России, а также Уставом Сбербанка. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Центрального банка России (генеральная лицензия № 1481 от 26 сентября 1996г., лицензия № 1481 от 11 марта 1997г.). Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическим и юридическим лицами для получения прибыли. На территории Чувашии расположено Чувашское отделение Волго-Вятского банка Сбербанка России, 10 отделений и 219 доп. офисов и операционных касс.

Чувашское отделение Волго-Вятского банка Сбербанка России (ЧОСБ) осуществляет свою деятельность, руководствуясь законодательством Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Центрального банка России, Уставом Сбербанка, его нормативными и распорядительными документами, Положением о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанка России) открытого акционерного общества - Чувашском банке Филиал создан на основании решения общего собрания акционеров от 22.03.91г и приказа Сбербанка России, от 28.03.91г. № 8, переименован на основании постановления Правления Банка от 04.11.2000г. № 236 пар. 12, функционирует на территории Чувашской Республики - Чуваш республики, является отделением Сбербанка России - ОСБ, имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименования Банка. Филиал входит в единую систему банка, организационно подчиняется Волго-Вятскому банку Сбербанка России.

Филиал осуществляет от имени банка банковские операции и сделки. Объем полномочий руководителя филиала определяется доверенностью, выданной ему банком.

Для осуществления банковских операций и сделок филиал вправе иметь корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Центрального банка России по месту своего нахождения, а также счета межфилиальных расчетов в Сбербанке и его филиалах.

Филиал имеет отдельный баланс, который входит в баланс Банка.

Деятельность филиала осуществляется на основе утвержденных Банком планов (бизнес-плана, финансового плана и других), разрабатываемых филиалом с учетом особенностей его деятельности в порядке, определенном банком.

Филиал обязан принимать все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для улучшения финансового состояния Банка, предотвращения материальных потерь и взыскания дебиторской задолженности, в том числе в судебном порядке.

Филиалу разрешается реклама и публичная оферта в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и нормативными документами Банка.

Филиал вправе в порядке, предусмотренном законодательством, нормативными актами Банка России, Уставом Банка, его нормативными документами, открывать валютно-обменные пункты и другие внутренние структурные подразделения, расположенные вне места нахождения его офиса.

Филиал осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике, валютный контроль за операциями клиентов - физических и юридических лиц.

Филиал гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах клиентов и корреспондентов Банка, а также об иных сведениях, устанавливаемых Банком и составляющих его коммерческую тайну.

Ответственность по обязательствам перед клиентами, вытекающим из деятельности филиала, несет Банк. При этом списание денежных средств по обязательствам, вытекающим из сделок, заключенных филиалом, осуществляется с корреспондентского субсчета филиала. В случае их недостаточности списание денежных средств производится с корреспондентского счета Банка.

Управление ЧОСБ

Руководство текущей деятельностью филиала осуществляет Совет, управляющий отделением (далее по тексту "руководитель филиала").

Руководитель филиала действует на основании доверенности (в том числе Генеральной доверенности, доверенности в порядке передоверия), выданной ему Банком (Президентом, Председателем Правления Банка или иным уполномоченным лицом). Руководитель филиала не вправе выдавать доверенность в порядке передоверия на совершение тех действий, которые он не уполномочен совершать.

Руководство текущей деятельностью филиала может осуществляться в ином порядке, установленном Правлением Банка.

Руководитель филиала-территориального банка, а также иные лица по установленной Банком номенклатуре назначаются президентом Банка или иным уполномоченным лицом.

Руководитель филиала-отделения, а также иные лица по установленной территориальным банком номенклатуре назначаются председателем территориального банка.

Руководитель филиала заключает договоры на осуществление филиалом банковских операций и сделок, осуществляет управление персоналом филиала (в том числе заключает трудовые договоры (контракты), увольняет, поощряет, привлекает к дисциплинарной и материальной ответственности работников филиала по установленной номенклатуре), выполняет другие должностные обязанности, разработанные Банком и утвержденные постановлением Министерства труда Российской Федерации № 67 от 06.12.95г. "Об утверждении квалификационных характеристик по должностям работников Сбербанка Российской Федерации и его филиалов", а также нормативными и распорядительными документами Банка.

Руководитель филиала несет персональную ответственность за работу филиала и подразделений системы Банка, расположенных на обслуживаемой филиалом территории, и за решение возложенных на них задач.

Руководитель филиала возглавляет Совет филиала и несет персональную ответственность за организацию его работы и принятие решений, соответствующих нормативным и распорядительным документам Банка. Персональный состав Совет утверждается приказом председателя территориального банка по представлению руководителя филиала (отделения). Совет филиала действует на основе Устава Банка, настоящего Положения, других нормативных и распорядительных документов Банка, Положения о Совете, утвержденного Правлением Банка.

На заседаниях Совете рассматриваются вопросы, определяющие основные направления совершенствования деятельности филиала, разрабатываются мероприятия по всестороннему удовлетворению потребностей клиентов в банковских услугах и получению на этой основе максимальной прибыли, утверждаются планы работы филиала, принимаются решения об изменении организационно-штатной структуры филиала, заслушиваются отчеты руководителей структурных подразделений филиала, рассматриваются материалы ревизий, принимаются решения по списанию безнадежной ко взысканию ссудной задолженности в порядке и на условиях, установленных Банком, а также решаются иные производственные и социальные проблемы, направленные на выполнение филиалом решений Правления Банка, требований и указаний Банка и отнесенные к его компетенции Положение о нем.

1.2 Управленческая структура ЧОСБ

Банк имеет следующие отдельные подразделения (отделы):

отдел вкладов населения и банковских карт;

экономический отдел;

отдел обслуживания корпоративных клиентов;

отдел кредитования;

отдел бухгалтерского учета и отчетности;

контрольно-ревизионный отдел;

сектор по работе с персоналом;

административно-хозяйственный отдел;

отдел информатики и автоматизации банковских карт;

операционный отдел;

отдел валютных операций;

юридический отдел;

отдел ресурсов и ценных бумаг;

отдел кассовых операций и инкассации;

отдел безопасности и защиты информации.

Отдел вкладов населения и банковских карт выполняет следующие основные функции:

организация привлечения средств населения по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

организация проведения операций по вкладам населения по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

организация работы по безналичным зачислениям и списаниям со счетов вкладчиков;

организация и обеспечение работы отделений и филиалов по проведению операций с применением банковских карт;

организация расчетно-кассового обслуживания населения по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

составление и представление отчетности по направления деятельности отдела.

Функции экономического отдела следующие:

анализ финансовой деятельности отделения и филиалов;

составление сводных финансовых планов, смет расходов и затрат отделения, контроль за их выполнением;

сбор и анализ статистической информации о деятельности отделения и филиалов;

подготовка предложений по совершенствованию процентной политики отделения с учетом региональных особенностей;

осуществление планирования и прогнозирования отделения;

подготовка предложений по совершенствованию процентной политики отделения с учетом региональных особенностей;

методическое обеспечение и оптимизация налогообложения.

Функции отдела организации обслуживания корпоративных клиентов:

- организация работы по привлечению средств юридических лиц по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

организация обслуживание юридических лиц по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

организация работы по обслуживанию бюджетов и внебюджетных фондов;

организация работы по НПФ СБ РФ с физическими и юридическими лицами;

составление и предоставление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Функции отдела кредитования:

организация проведения кредитных операций по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

осуществление кредитования физических и юридических лиц, а также межбанковского кредитования под залог;

осуществление операций с гарантиями;

составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

К функциям отдела бухгалтерского учета и отчетности относятся:

организация бухгалтерского учета по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

осуществление и организация расчетов отделения и его филиалов;

осуществление бухгалтерского учета и контроля в отделении и его филиалах;

формирование полной и достоверной отчетности о хозяйственных процессах и финансовых результатах отделения;

организация и осуществление расчетов отделения с бюджетом и внебюджетными фондами.

Основные функции контрольно-ревизионного отдела:

- проведение ревизий и целевых проверок деятельности по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- осуществление внутреннего аудита;

- предупреждение и своевременное выявление негативных явлений в деятельности подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ.

Функции сектора по работе с персоналом:

- планирование, подбор, рациональное использование и учет персонала;

- подготовка, развитие, повышение классификации персонала по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- создание резерва кадров;

- комплексная оценка персонала;

- вопросы режимно-секретной работы, мобилизационной подготовки, мероприятия ГО и ЧС по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Функции административно-хозяйственного отдела:

- организация работ по ремонту и поддержанию зданий и сооружений отделения и его филиалов, а также оборудования и коммуникаций в надлежащем состоянии;

- решение вопросов социально-бытового обеспечения сотрудников аппарата отделений и филиалов банка;

- организация культурных и социальных мероприятий;

- организация строительства объектов отделений и филиалов;

- организация материально-технического обеспечения отделений и филиалов банка;

- организация делопроизводства в подчиненных отделениях;

- ведение делопроизводства в аппарате отделения и его филиалах;

- организация и проведение рекламных компаний;

- поддержание единого фирменного стиля Сбербанка России;

- осуществление связей со средствами массовой информации;

- составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Функции отдела информатики и автоматизации банковских карт:

- внедрение и эксплуатация в подразделениях отделения и его филиалов систем и средств автоматизации банковских операций;

- обеспечение внедрения и эксплуатации систем телекоммуникаций отделения;

- обеспечение функционирования электронного документооборота;

- обеспечение учреждений отделения программно-техническими комплексами, вычислительной и банковской техникой, средствами связи;

- техническое обеспечение работы отделений и филиалов по проведению операций с применением банковских карт;

- организация технического обслуживания средств вычислительной и банковской техники, эксплуатируемых в отделении и его филиалах;

- составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Операционный отдел выполняет следующие основные функции:

- комплексное расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- осуществление операций с ценными бумагами.

Функции отдела валютных операций:

- организация проведения неторговых операций по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- организация валютного контроля по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- организация работы по операциям с памятными монетами и слитками из драгоценных металлов по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- организация работы валютно-обменных пунктов по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- осуществление документарных операций;

- составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Основные функции юридического отдела:

- осуществление соблюдения законности в деятельности отделения и филиалов;

- защита прав и законных интересов отделения;

- обеспечение правовыми методами имущественных и неимущественных интересов отделения;

- составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Функции отдела ресурсов и ценных бумаг:

- управление денежными потоками и ликвидностью отделения;

- ведение открытой валютной позиции;

- осуществление межбанковского кредитования и конверсионных операций;

- осуществление операций с ценными бумагами;

- анализ деятельности отделения и филиалов по рациональному использованию остатков ценностей и денежной наличности;

- составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Функции отдела кассовых операций и инкассации:

- организация кассовой работы отделения и его филиалах;

- методическое обеспечение организации кассовой работы по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- организация и осуществление работы по инкассации денежных средств и ценностей, внедрению спецоборудования и спецтехники для обеспечения их сохранности;

- составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Функции отдела безопасности и защиты информации:

- обеспечение экономической безопасности отделения и его филиалов;

- обеспечение внутренней и внешней безопасности отделения и его филиалов;

- организация работы по обеспечению внутренней и внешней безопасности по подчиненной сети отделений и филиалов Чувашского отделения СБ РФ;

- обеспечение информационной безопасности;

- составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

РАЗДЕЛ 2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

2.1 Анализ динамики структуры и объемов актива баланса банка

Размер активов банка характеризует масштабы его деятельности и используется как база для расчета других показателей и некоторых экономических нормативов при составлении банковских рейтингов. Размер активов приводится в публикуемом балансе или в балансовом отчете.

Показателем структуры активов является доля каждой статьи активов в общем их размере. Значительная доля активов Чувашского ОСБ на 1 января 2008г. приходится на ссудную и приравненную к ней задолженность, что свидетельствует об активной кредитной деятельности банка, т.е. 69,85% активов обеспечивается кредитами, предоставленными банком, депозитами в других банках. За анализируемый период опережающими темпами росла ссудная задолженность, увеличившись за год более чем в 1,5 раза (в абсолютном выражении кредитный портфель увеличился на 1 590 млн. руб.), что несомненно является положительным моментом при сохранившимся уровне отчислений в обязательный резерв ЦБ РФ (анализируя соотношение отчислений в резерв и чистой ссудной задолженности, приходим к результату в 3%, что свидетельствует о высоком качестве кредитного портфеля, т.е. риск кредитования минимальный). Принимая во внимание тот факт, что доходы банка на 62% состоят из процентных доходов (доходов от кредитных операций), можно не заглядывая в отчет о прибылях и убытках, предположить, что увеличились доходы банка и соответственно прибыль.

Таблица 2. Анализ активов Чувашского Отделения Сберегательного банка РФ на базе агрегированного балансового отчета за 2003 г. в рублях

	Статьи балансового отчета	01.01.2008	01.01.2009	Изменение	Темп роста, %
	Активы	Сумма, руб.	доля, %	Сумма, руб.	доля, %	руб.	%	%
1.	Денежные средства и счета в ЦБ РФ	80737304	1,49	81665309	1,18	928 005	-0,31	1,01
2.	Обязательные резервы в ЦБ РФ	-	-	-	-	-	-	-
3.	Средства в кредитных организациях за вычетом резервов	-	-	-	-	-	-	-
3.1	Средства в кредитных организациях	-	-	-	-	-	-	-
3.2	Резервы на возможные потери	-	-	-	-	-	-	-
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	19539985	0,36	-	-	-	-	-
4.1	Вложения в торговые ценные бумаги	19539985	0,36	-	-	-	-	-
4.2	Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	-	-	-	-	-	-	-
5	Ссудная и приравненная к ней задолженность	3193505400	58,86	4835550962	69,85	1642045562	10,99	1,51
6	Резервы на возможные потери	94294502	1,74	145372571	2,10	51078069	0,36	1,54
7	Чистая судная задолженность	3099210898	57,12	4690178391	67,75	1590967493	10,63	1,51
8	Проценты начисленные (включая просроченные)	19256120	0,35	24818051	0,36	5561931	0,00	1,29
9	Чистые вложения в инвестиционные бумаги, удерживаемые до погашения	-	-	-	-	-	-	-
9.1	Вложения в инвестиционные бумаги, удерживаемые до погашения	-	-	-	-	-	-	-
9.2	Резервы на возможные потери	-	-	-	-	-	-	-
10	Основные средства, и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы	470193577	8,67	523606182	7,56	53412605	-1,10	1,11
11	Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	332381755	6,13	322262330	4,66	-10119425	-1,47	0,97
11.1	Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	343767555	6,34	333758930	4,82	-10008625	-1,51	0,97
11.2	Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	11385800	0,21	11496600	0,17	110 800	-0,04	1,01
12	Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы	357 148	0,01	1098417	0,02	741 269	0,01	3,08
13	Прочие активы за вычетом резервов	1404181651	25,88	1279293850	18,48	-124887801	-7,40	0,91
13.1	Прочие активы	1404254302	25,88	1279322161	18,48	-124932141	-7,40	0,91
13.2	Резервы на возможные потери	72 652	0,00	28 311	0,00	-44 341	0,00	0,39
14	Всего активов	5425858437	100,0	6922922530	100,0	1497064093	0,00	1,28

Также высока доля прочих активов 18,48%, эта величина обеспечена за счет драгоценных металлов и камней, расчетами с дебиторами, хозяйственными материалами, реализацией имущества и другими операциями. Можно отметить, что доля чистых долгосрочных вложений в ценные бумаги по сравнению с прошлым годом уменьшилась с 6,13 до 4,66%, это связано с риском их осуществления. Размер внеоборотных активов (основных средств, НМА, МБП) не оказывает существенного влияния на размер активов, т.к. составляет всего 7,56%, что дает основание предполагать, что активы мобильны и ликвидны.

При анализе активов банка принято выделять две их группы:

- работающие активы;

- неработающие активы.

Размер работающих активов банка на 01.01.2003 составил 4 835 млн. руб., а на 01.01.2004 - 6 291 млн. руб. Таким образом, их величина за год увеличилась на 1 456 млн. руб., при темпе роста 130 %. Величина неработающих активов на 01.01.2003 составила 645 млн. руб., а на 01.01.2004 - 750 млн. руб., это означает их рост на 105 млн. руб. Темп роста неработающих активов за тот же период составил 116,28%. Увеличение размера работающих активов явилось положительным фактором для получения большей прибыли, притом, что темп роста работающих активов превышает темп роста неработающих. Увеличение суммы работающих активов произошло в основном за счет роста величины выданных кредитов на 1 590 млн. руб.

2.2 Оценка динамики структуры и объемов пассива баланса банка

Размер пассивов рассчитывается как сумма размеров его обязательств и собственных средств (капитала). Размер пассивов приводится в публикуемой отчетности банка.

Структура пассивов является характеристикой с точки зрения источников, формирования средств банка и фактором, влияющим на стоимость ресурсов, ликвидность банка и его прибыльность.

Традиционно основным источником привлеченных средств системы Сбербанка России являются средства физических лиц (Рис.1.). Положительные тенденции в экономике страны и Чувашской Республики в 2002-2003 годах, рост реальных доходов граждан, высокий уровень доверия населения к Сбербанку России, подкрепленный взвешенной процентной политикой, учитывающей интересы различных социальных и возрастных групп, способствовали созданию благоприятных условий для развития сберегательной активности населения, что отразилось в высоких темпах привлечения средств на счета по вкладам. В результате объем вкладов населения в Чувашском отделении за 2002 год увеличился на 1 млрд. руб. (или 42%), за 2003г. вклады населения возросли еще на 31%.

Число счетов вкладчиков увеличилось до 2,5 млн. единиц. Обеспечивается опережающий рост вкладов с длительными сроками хранения: каждый второй рубль, принесенный в банк частными вкладчиками, был положен на долгосрочный вклад.

Услугами Чувашского отделения пользуются почти 84 тысячи пенсионеров, получающих пенсию в филиалах Сбербанка России.

Количество трудящихся республики, получающих заработную плату через учреждения Сбербанка России, на 1 января 2004 года составило 101,4 тыс. чел., увеличившись с начала года на 12,7 тыс. чел. Их удельный вес в общем количестве экономически активного населения республики составил 22% и по сравнению с 1 января 2003г. увеличился на 2,5 процентных пункта.

Депозиты физических лиц	59%
Созданный резерв	2%
Средства на счетах юр. лиц	17%
Собственные средства	11%
Средства привлеченные в ЦБ	5%
Прочие пассивы	6%

Хотелось бы отметить тот факт, что по состоянию на 01.01.2004 90,99% всех вкладов населения в рублях и инвалюте в Чувашской Республике приходится на Чувашское отделение СБ РФ, а это не много не мало 4 млрд. 609 млн. рублей (по данным информационного бюллетеня).

Анализируя структуру пассивов банка (Таблица 1), можно прийти к выводу, что основная часть источников для осуществления его деятельности обеспечена за счет средств клиентов, т.е. обязательств банка (86,35%), большая часть из которых приходится на вклады населения Чувашской Республики (66,58%), что соответствует мировой практике банковского дела, и где-то на 15% за счет средств на депозитных счетах юридических лиц. Лишь 8,58% приходится на собственные средства. Это значит, что банк является крупным заемщиком, а так же пользуется большим доверием среди вкладчиков, в том числе и населения.

Таблица 1. Анализ пассивов Чувашского отделения Сберегательного банка РФ на базе агрегированного балансового отчета за 2003 г. в рублях.

	Статьи балансового отчета	01.01.2003	01.01.2004	Изменение	Темп роста, %
	Пассивы	Сумма, руб.	доля, %	Сумма, руб.	доля, %	руб.	доли, %	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБ РФ	-	-	-	-	-	-	-
2.	Средства кредитных организаций	109 519	0,00	9 705 036	0,14	9 595 517	0,14	88,62
3.	Средства клиентов	4387290460	80,86	5977837646	86,35	1590547186	5,49	1,36
3.1.	В том числе вклады физических лиц	3525591957	64,98	4608987241	66,58	1083395284	1,60	1,31
4.	Доходы будущих периодов по другим операциям	3 516	0,00	2 578	0,00	-938	0,00	0,73
5.	Выпущенные долговые обязательства	306 316 713	5,65	217254949	3,14	-89 061 764	-2,51	0,71
6.	Прочие обязательства	149 480 361	2,75	123654263	1,79	-25 826 098	-0,97	0,83
7.	Резерв на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым, обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям резидентов, оффшорных зон	-	-	233 670	0,00	-	-	-
1	2	3	4	5	6	7	8	9
	Собственные средства
9.	Уставный капитал - (средства акционеров (участников), в т.ч.:	-	-	-	-	-	-	-
9.1.	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	-	-	-	-	-	-	-
9.2.	Зарегистрированные привилегированные акции	-	-	-	-	-	-	-
9.3.	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков	-	-	-	-	-	-	-
10.	Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)	-	-	-	-	-	-	-
11.	Эмиссионный доход	-	-	-	-	-	-	-
12.	Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной, организации, разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)	268 439 416	4,95	274040574	3,96	5 601 158	-0,99	1,02
13.	Переоценка основных средств	342 207 565	6,31	341 720 587	4,94	-486 978	-1,37	1,00
14.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	-	-	-	-	-	-	-
15.	Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года	-	-	-	-	-	-	-
16.	Распределенная прибыль (исключая дивиденды)	-	-	-	-	-	-	-
17.	Нераспределенная прибыль	-	-	-	-	-	-	-
18.	Расходы и риски, влияющие на собственные средства	27 989 114	0,52	21 526 772	0,31	-6 462 342	-0,20	0,77
19.	Всего собственных средств	582 657 867	10,74	594 234 390	8,58	11 576 523	-2,15	1,02
20.	Всего пассивов	5425858437	100,0	6922922530	100,0	1497064093	0,00	1,28

2.3 Анализ динамики расходов и их структуры банка

Основной статьей расходов банка являются процентные выплаты по вкладам населения, которые увеличились за год на 51,1 млн. руб. (рост на 19,4%) и достигли 314,1 млн. руб. Их доля в совокупном объеме расходов банка составила 34,3% (рис. 7).

Рис. 7. Структура расходов (%)

По вкладам частных клиентов	34,3%
Налоги	10,9%
Административно-хозяйственные и операционные	32,9%
По привлеченным средствам корпоративных клиентов	0,5%
Создание резервов	18,1%
Прочие расходы	3,2%

Внутренняя стоимость банковских услуг снизилась за год на 0,7 п.п. Доля расходов на оплату труда в расходах банка снизилась за год на 3,2 п.п., а доля административно-хозяйственных и операционных расходов снизилась на 1,7 п.п.

2.4 Анализ динамики и структуры совокупных доходов банка

Доходы банка возросли за год на 52,3% и достигли 1 146,8 млн. руб. Основной источник доходов - кредитные операции, доля которых в доходах банка выросла с 56,6 до 64,4%.

Темпы роста доходов от кредитования населения (120,7%) существенно опережали темпы роста процентных доходов по ссудному портфелю в целом (73,3%). Вторым по величине источником доходов являются операции с ценными бумагами, на долю которых приходится 18,8% всех доходов банка (рис. 6).

Рис. 6. Структура доходов (%)

Комиссии полученные	11,2%
Операциис ц/б	18,8%
операции кредитования	64,4%
Прочие доходы	5,6%

Банк постоянно наращивает объем комиссионных доходов, которые выросли в 2003 г. на 38,5 млн. руб. и достигли 128,4 млн. рублей.

4.5 анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка по срокам предоставления кредитов

Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является кредитование.

Проведение целенаправленной политики по кредитованию реального сектора экономики ЧР позволило Отделению обеспечить рост доли кредитов юр. лиц до 78,6% от объема всех активов. Реализация задач по кредитованию населения республики увеличила за истекший 2008 г. долю данных операций в активах в 1,5 раза до уровня в 10,6% (11%). Совокупный кредитный портфель Чувашского отделения за 2007г. увеличился в 2,6 раза, а за 2008г. еще в 1,5 раза и в итоге составил 4 млрд. 935 млн. руб. или 59,2% от всех активов банка.

Кредитная политика Чувашского отделения Сбербанка России в 2008 году была нацелена на развитие работы с реальным сектором экономики Чувашской Республики, расширение спектра услуг по кредитованию корпоративных клиентов, участие в социально-значимых региональных программах, значительное расширение кредитования физических лиц.

Общий объем кредитных вложений отделения увеличился в 1,5 раза и кредитный портфель сложился в размере 4 млрд. 690 млн. руб. Доля кредитного портфеля в структуре баланса увеличилась на 4,6% (1,5 раза увеличились финансовые вложения в реальный сектор экономики).

По-прежнему приоритетными для кредитования оставались отрасли с наиболее высокими показателями темпа роста: машиностроение (тракторостроение и электроприборостроение), электроэнергетика, пищевая и легкая промышленности.

Активная работа по привлечению юридических лиц на обслуживание в учреждения Сбербанка России за счет предложения широкого спектра услуг по кредитованию, применения гибкой процентной политики, позволило увеличить долю срочной ссудной задолженности в структуре работающих активов Чувашского отделения до 78,6 % против 48,8% - на начало года.

Одним из направлений кредитной политики Чувашского отделения остается работа по кредитованию крупнейших предприятий республики. Отношения с клиентами по вопросам кредитования носили взаимовыгодный характер. Это достигнуто за счет проведенной работы по определению основных ориентиров сотрудничества, форм и способов кредитования (коммерческий, вексельный кредиты, невозобновляемые кредитные линии и пр.), потребностей клиента в банковских продуктах. Получили дальнейшее развитие операции кредитования проектов, носящих инвестиционный характер. Особое внимание уделялось увеличению инвестиционного портфеля банка путем финансирования бизнес-проектов сроком до 1 года по расширению и созданию новых производств, приобретению оборудования, недвижимости.

Среди предприятий Чувашской Республики, воспользовавшихся кредитными ресурсами Сбербанка для обновления основных фондов, можно отметить такие: ведущее предприятие по изготовлению торгового оборудования - ОАО «Чувашторгтехника» - за счет кредитных ресурсов приобрело импортное оборудование, позволяющее повысить качество обработки металла;

ОАО «Чебоксарский электроаппаратный завод» получило кредит под приобретение нового оборудования для производства электроизмерительных приборов;

Кредитование Правительства Чувашской Республики строилось на участии в социально-значимых программах республики, которое позволило привлечь на кредитное обслуживание новых клиентов, увеличить кредитные вложения в реальный сектор экономики региона, укрепить имидж банка как базового в финансово-кредитной системе Чувашской Республики. Во многом благодаря банку своевременно выплачивалась заработная плата работникам бюджетной сферы, оказывалась поддержка предприятиям отдельных отраслей промышленности. В рамках подписанного между Сбербанком России и Правительством Чувашской Республики Соглашения продолжатся развитие сотрудничества во всех сферах экономической деятельности республики, в том числе и в области льготного кредитования предприятий и организаций АПК. Банком предоставлены кредиты на приобретение сельскохозяйственной техники, которые позволили обновить часть устаревшей техники и снизить потери при уборке зерна и, соответственно, себестоимость продукции.

Кроме того, по республиканской программе финансирования АПК под субсидирование процентных ставок отделением было предоставлено кредитов заемщикам и за счет субсидирования из средств федерального бюджета сельскохозяйственными товаропроизводителями, предприятиями и организациями агропромышленного комплекса были получены средства по 23 кредитным договорам. В течение года Чувашское отделение предоставило кредиты предприятиям - участникам внешнеэкономической деятельности.

Опережающими темпами развивалось кредитование физических лиц. В течение 2008 года населению выдано кредитов на общую сумму 621 млн. рублей, что увеличило объем ссудной задолженности по данной категории заемщиков примерно в 2 раза. Повышенным спросом у населения пользовались кредиты на неотложные нужды и на приобретение и строительство объектов недвижимости.

Работа с юридическими лицами - одно из главных направлений деятельности Сбербанка России. Начавшийся с простого расчетно-кассового обслуживания и выдачи кредитов, сегодня этот бизнес является сложной разветвленной системой, включающей более сотни банковских продуктов и множество тонких финансовых схем, что позволяет удовлетворить потребности самых взыскательных клиентов. Учреждения Сбербанка России на территории Чувашской Республики предоставляют клиентам - юридическим лицам полный спектр банковских услуг, включая расчетно-кассовое обслуживание (в том числе с использованием автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк»), операции с ценными бумагами, кредитование, услуги Негосударственного пенсионного фонда Сбербанка России, расчеты с применением корпоративных пластиковых карт АС «СБЕР-КАРТ», зачисление и выдачу заработной платы, пенсий и других платежей, услуги по инкассации денежной наличности и других ценностей, их доставку по заявке клиента, финансовый консалтинг. В целях активизации клиентской работы Сбербанком России реализуется стратегия привлечения контрагентов действующих клиентов, разрабатывается новая тарифная программа, совершенствуются технологии оказания услуг, унифицируются подходы к клиентскому обслуживанию, передовой опыт обслуживания клиентов Чувашского отделения Сбербанка России тиражируется на всю сеть филиалов и отделений Сбербанка России на территории Чувашской Республики. Работа Чувашского отделения Сбербанка России с крупнейшими клиентами сопровождается комплексным планированием дальнейшего развития отношений, составлением с клиентом индивидуальной программы развития сотрудничества.

К слову, такие крупные и отрасль образующие предприятия Чувашской Республики, как: ОАО «Химпром», ОАО «Чебоксарский агрегатный завод», ОАО «Чебоксарский завод промышленных тракторов» (ОАО «Промтрактор»), ОАО «ЧНППП «Элара», ОАО «Чебоксарский электроаппаратный завод», ОАО «Чебоксарская пивоваренная фирма «Букет Чувашии», ОАО «Чебоксарский мясокомбинат» и другие являются VIP - заемщиками Ч ОСБ №8613, а это значит, что не менее 75% оборотов по расчетным счетам этих предприятий приходится на Чувашское ОСБ №8613. К концу года наметилась тенденция к увеличению доли оборотов по данным предприятиям, и по некоторым из них они составили более 90%. Это связанно с тем, что % ставка по кредитам является диверсифицированной, и зависит от величины доли оборота, чем больше оборот предприятия в данном банке, тем меньше % ставка на испрашиваемые кредитные ресурсы.

РАЗДЕЛ 3. ФИНАНСОВЫЕ ЗАДАЧИ

финансовый баланс сберегательный банк

- сохранение высокого уровня прибыли, повышение эффективности деятельности структурных подразделений Банка и производительности труда на всех уровнях;

- обеспечение высокого уровня качества активов, недопущение существенного роста уровня просроченной задолженности по кредитному портфелю юридических и физических лиц;

- Обеспечение достаточности ресурсов для развития клиентских операций за счет усиления позиций в области привлечения средств, клиентов в срочные инструменты привлечения;

- Оптимизация структуры активов и пассивов по суммам и срокам как инструмент регулирования нормативов ликвидности;

- укрепление стабильности доходной составляющей за счет существенного увеличения непроцентных доходов по каждому виду бизнеса и всем категориям клиентов;

- Сокращение непроцентных расходов за счет оптимизации процесса обслуживания клиентов, внедрения и развития Lean-технологий,

- Оптимизации численности персонала.

ЗАДАЧИ В ОБЛАСТИ ОБСЛУЖИВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИНАМИЧНОГО ОСВОЕНИЯ РЫНКОВ ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА БАНКОВСКОГО СЕРВИСА

-Рынки с существенным потенциалом по расширению количества клиентов

-Сокращение времени обслуживания клиентов,

-Развитие альтернативных каналов продаж

ЗАДАЧИ В ОБЛАСТИ ОБСЛУЖИВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ СОХРАНЕНИЕ И РАСШИРЕНИЕ ПОЗИЦИЙ ПО РАБОТЕ С КРУПНЫМ БИЗНЕСОМ

-укрепление долгосрочного сотрудничества по каждому крупному клиенту банка с целью обеспечения роста финансовых показателей

-Обеспечение роста финансовых показателей от обслуживания средних клиентов за счет усиления индивидуальной комплексной работы и повышения качества обслуживания

-Совершенствование форм и методов обслуживания клиентов малого бизнеса, повышение скорости обслуживания, оптимизация технологии проведения операций, организация системы продаж, обеспечивающей эффективное привлечение и сохранение на обслуживании новых клиентов

-повышение эффективности корпоративного бизнеса

ЗАДАЧИ В ОБЛАСТИ РАЗВИТИЯ ТЕХНОЛОГИЙ И УПРАВЛЕНИЯ ПЕРСОНАЛОМ

- развитие альтернативных каналов обслуживанияклиентов

- Обеспечение расширения доступа к услугам банка и сокращения времени обслуживания, а также высвобождения времени на обслуживание клиентов по основным традиционным видам услуг

- Повышение производительности труда

- Интенсивное внедрение автоматизированных систем, снижение доли ручного труда

- Совершенствование системы мотивации персонала

- Направленность на повышение доходов от развития бизнеса при снижении операционных издержек

Размещено на Allbest