Безналичные расчеты в Республики Беларусь

В табл.2.3 отражено общее количество эмитированных карточек, количество установленных банкоматов и платежных терминалов, установленных в пунктах самообслуживания.

Таблица 2.3 Информация о работе с банковскими пластиковыми карточками в системе «БелКарт» по отделению РКЦ №15 г.Крупки ОАО «БелАПБ» за 2009г.

Из табл. 2.3 видно, что из общего количества эмитированных карточек 3544 штук составляют карточки, эмитированные для выдачи заработной платы субъектам хозяйствования.

Это способствует уменьшению наличной денежной массы в платежном обороте, тем самым уменьшая количество мешков с денежной массой, что облегчает и делает более безопасным труд инкассаторов и кассиров.

Для увеличения темпов развития экономики страны большое значение имеет улучшение расчетно-платежных отношений между субъектами хозяйствования, своевременное поступление платежей в бюджет и приравненных к ним платежей, ускорение возврата банковских кредитов, бюджетных ссуд. И здесь основной проблемой является проблема неплатежей.

В отделении постоянно проводится анализ неплатежей клиентов, т.е. картотеки к внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок». Анализ динамики размера картотеки 99814 « Расчетные документы, неоплаченные в срок» рассмотрен в табл. 2.4.

Таблица 2.4 Состояние картотеки 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» тыс.руб.

Так, если проанализировать динамику размера картотеки в отделении за 1 квартал 2010 года по сравнению с 4 кварталом 2009 года, наблюдается увеличение картотеки на сумму 68346,0 тыс.руб.

Основной причиной роста картотеки по внебалансовому счету 99814 « Расчетные документы, не оплаченные в срок» явилось появление задолженности по 1 группе очередности, в связи с оприходованием платежного требования « Без акцепта» на основании исполнительного документа, а также в связи с заключением нотариально удостоверенных договоров о реализации заложенного имущества( средства от реализации залога) произошло перемещение суммы просроченной задолженности по кредиту из второй группы очередности в первую.

К основным клиентам, имеющим наибольшую сумму неплатежей относятся субъекты хозяйственной деятельности на текущий счет, которых наложен арест налоговыми органами.

Регулярно проводится анализ структуры картотеки к внебалансовому счету 99814 и в разрезе групп очередности.

Следовательно, наибольший удельный вес в картотеке неплатежей занимает первая группа очередности, которая в основном состоит из дебиторской задолженности.

Большой удельный вес первой группы очередности объясняется тем, что срок нахождения в картотеке расчетных документов по платежам этой группы очередности составляет 6 месяцев, а по иным платежам - 1 месяц, после чего документы отзываются из картотеки.

В отделении постоянно проводится работа со счетами клиентов, подлежащих закрытию, ведется регулярная переписка с налоговыми инспекциями по поводу закрытия этих счетов.

В отделении проводится организационная работа по системе « Мобильный (SMS) банкинг». Эта система предназначена для оперативного взаимодействия клиентов с банком посредством обмена SMS- сообщениями ( короткими текстовыми сообщениями, содержащими до 160 буквенно-цифровых символов). Система позволяет Клиентам банка, находясь в зоне действия сети (покрытия) оператора мобильной связи, получать на мобильный телефон следующую информацию о состоянии текущего ( расчетного) счета в белорусских рублях:

- текущие состояние счета;

- суммы поступлений и списаний в течении операционного дня;

- краткая выписка на текущий момент времени: остаток на начало дня, суммы оборотов по дебету, остаток на конец дня.

Информация по одному счету может передаваться на несколько номеров телефонов. Кроме того, на один или несколько телефонов может передаваться информация о нескольких счетах клиента, открытых как в одном, так и в нескольких отделениях банка.

На 01.01.2010г в отделении по системе « Клиент- банк» обслуживалось пять клиентов, по системе « Мобильный (SMS) банкинг» три клиента банка.

В течение 2010 года банком разрабатывается ряд мер по совершенствованию системы класса « Клиент-банк», в связи с этим необходимо перевести всех клиентов, с большим объемом документооборота на эту систему.

На основании проведенных исследований сделаны следующие выводы, что отделению банка необходимо повышать свой рейтинг и расширять спектр оказываемых услуг своим клиентам, расширять сферу расчетов за товары и услуги, активизировать работу по распространению пластиковых карточек.[11. С.72; 18.с.38]

3 Проблемы организации и перспективы развития безналичных расчетов

В связи с развитием операций по перечислению денежных доходов населения постоянно возрастает объем работы банков. В основном это связано с расширением объема работы по выплате заработной платы рабочим и служащим через банк. Увеличение количества обслуживающих лиц, числа проводимых банками операций требует совершенствования материально-технической базы, повышения квалификации персонала, внедрения новых форм и методов работы.

Одним из важнейших направлений работы коммерческих банков по совершенствованию обслуживания населения, является развитие безналичных расчетов граждан с торговыми, коммунальными и другими предприятиями.

С целью повышения эффективности, надежности и безопасности функционирования национальной платежной системы, для своевременного и качественного осуществления расчетов Национальному банку Республики Беларусь необходимо продолжать работу по совершенствованию нормативно-правовой базы платежной системы.

Указом от 7 декабря 2009 г. № 591 Президент Республики Беларусь утвердил Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2010 год.

«В 2010 году Национальный банк обеспечит эффективное, надежное и безопасное функционирование платежной системы, а также дальнейшее расширение сферы безналичных расчетов».

Направлениями совершенствования безналичных расчетов на территории Республики Беларусь являются:

1) приближение механизма работы платежной системы к международным требованиям и стандартам;

2) повышение эффективности функционирования системы межбанковских расчетов, для чего необходимо переориентировать основной поток платежей в более безопасную и надежную систему BISS;

3) сокращать наличный денежный оборот;

4) внедрение в платежный оборот современных технологий платежа с использованием электронных платежных инструментов;

5) оптимизации денежного обращения в направлении повышения доли безналичных расчетов во внутреннем платежном обороте;

6) совершенствования системы международных расчетов банков для реализации внешнеэкономических задач страны;

7) повышение уровня надежности технических комплексов и безопасности функционирования платежной системы.

Таким образом, банки должны активно внедрять новые виды банковских услуг, использовать современные стратегии, основанные на лучших мировых достижениях, что может обеспечить эффективный доступ к полным, отражающим состояние в реальном времени данным пользователя по нескольким каналам распределения, а также предоставит им новые возможности для развития. Для клиентов новые предложения создадут дополнительные удобства, доступ ко всем каналам (включая беспроводной) и усовершенствованные инструменты позволят осуществлять все интересующие их финансовые операции в одной “точке”. Банки, которые на более высоком уровне смогут предложить финансовые услуги, окажутся лидерами в сфере электронных услуг. [2; 4]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящее время, в условиях становления рыночных отношений, проблема организации быстрых и четких расчетов между предприятиями и организациями занимает одно из важнейших мест в республике.

Придавая огромное значение рациональному использованию денежных средств и сокращению издержек обращения, государство организует безналичные расчеты, поставив условия их осуществления и порядок применения расчетных документов.

На основании полученных данных из статей периодической печати, учебных пособий, практического опыта в отделении банка в процессе написания курсовой работы мною сделаны выводы о том, что основными платежными инструментами в безналичном платежном обороте Республики Беларусь в настоящее время являются платежные поручения и платежные требования. Это объясняется тем, что платежные поручения универсальны и просты в использовании, а платежные требования обеспечивают четкий порядок их адресной доставки, четкий контроль за расчетами. При расчетах с использованием платежных поручений и платежных требований отмечается наименьшая трудоемкость в оформлении, проверке и учете, достаточно прост документооборот, сокращается время операций. Основным недостатком расчетов платежными требованиями и платежными поручениями является отсутствие гарантии платежа. Однако, несмотря на это платежные поручения и платежные требования не могут быть вытеснены другими формами безналичных расчетов. Целесообразность применения той или иной формы определяется характером экономических связей участников расчетов, удобством расчетов и другими факторами.

На основании проведенных исследований в отделении РКЦ №15 г. Крупки ОАО «БелАПБ» сделаны следующие выводы - отделению банка необходимо повышать свой рейтинг и расширять спектр оказываемых услуг своим клиентам. С этой целью является целесообразным внедрять в банковскую практику новые, прогрессивные формы расчетов, которые могут быть использованы в целях повышения качества обслуживания клиентуры банка - физических и юридических лиц.

Исследование системы безналичных расчетов в Республике Беларусь позволило сделать вывод о наличии значительных резервов в развитии и совершенствовании безналичных расчетов в республике.

Реализация данных планов позволит банку более рационально использовать труд бухгалтерских работников в части совершения расходных операций по текущим счетам граждан, кассиров - при выполнении безналичных платежей физических лиц за коммунальные услуги, услуги связи, посредством установленных в банке терминалов самообслуживания.

Таким образом, банки должны активно внедрять новые виды банковских услуг, использовать современные стратегии, основанные на лучших мировых достижениях, что может обеспечить эффективный доступ к полным, отражающим состояние в реальном времени данным пользователя по нескольким каналам распределения, а также предоставит им новые возможности для развития. Для клиентов новые предложения создадут дополнительные удобства, доступ ко всем каналам (включая беспроводной) и усовершенствованные инструменты позволят осуществлять все интересующие их финансовые операции в одной “точке”. Банки, которые на более высоком уровне смогут предложить финансовые услуги, окажутся лидерами в сфере электронных услуг. [17.c.45]

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь , 25 окт.2000г., №411-3: в ред. Закона Респ. Беларусь от 08.07.2008г., №372-3// Консультант Плюс: [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпект», Нац. Реестр правовых актов Респ. Беларусь, - Минск, 2002.- Дата доступа 21.04.2010.

2. Указ Президента республики Беларусь от 7.12.2009г №591 «Об утверждении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2010 г» [Электронный ресурс] / www.nbrb.by

3. Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековой книжки и расчетных чеков, утвержденная Постановлением Национального Банка Республики Беларусь от 29.03.2001 №64 //Консультант Плюс Электронный ресурс // ООО «ЮрСпект», Нац. Центр правовой информации Респ. Беларусь.- Минск 2006,

4. Блок Законопроектов. Банковский кодекс. Закон Республики Беларусь !Об активных, пассивных и посреднических банковских операциях» /Электронный ресурс/ http://www.ucpb.org.ОГП-С.Богданович. Дата посещения 22.04.2010

5. Положением о порядке проведения валютных операций на территории Республики Беларусь от 30 апреля 2004г.№72 (в ред.от 11.11.2009)

6. Г.И.Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева и др.; под ред. Проф. Г.И.Кравцовой //Деньги, кредит, банки.- 2-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 444 с.

7. Таранков В.В. О принципах безналичных расчетов// Деньги и кредит. - 1990.- №2

8. Короткевич А.И.- Деньги, кредит, банки: ответы на экзаменационные вопросы/ А.И.Короткевич, И.И.Очкольда-2-е изд.-Минск: ТетраСистемс, 2009г.-160с.

9. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов/ Д.А.Калимов, Р.Р.Томкович.- Мн.; Амалфея 2003-752с.

10. Банковские операции/ Учебное пособие:под ред. М.А.Коноплицкой, - Минск: Выш.шк. 2008 -315с.

11. Головачева М.А. Преимущества и недостатки аккредитивной формы расчетов // Проблемы теории и методологии государственного управления в трансфоционном обществе: Материалы республиканской научно-практической конференции молодых ученых, 12.02.2002г, Минск 2002,- 211с.

12. Общая теория денег и кредита / Жуков К.Ф.: Банки и биржи Изд.объединение «ЮНИТИ» 1995г.

13. Национальная экономическая газета №35 (1253) от 12.05.2009г.

14. Пищик И /Об эффективности банковских пластиковых карточек/Журнал «Вестник Ассоциации белорусских банков» №5за 2008г. С.1-2

15. Журнал «Финансы» №9 за 2007г.

16. Банковское дело. Справочное пособие / Под ред. Ю.А.Бабмчевой - М. 1994г.330с.

17. В.М.Усоскин / Современный коммерческий банк./ Управление и операции. - М: ИПЦ «Вазар-Ферро» 1994г.-453с.

18. И.А. Белова /Правовое регулирование денежного обращения и кредита. /Учебно-методологический комплекс: Гродно ГрГУ им. Я.Купалы 2008г - 140с.

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Образец заполнения Платежного поручения

Подписи плательщика Подпись исполнителя

Дата исполнения банком

М.П. Штамп банка

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Образец заполнения Платежного требования

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Образец заполнения Чека

Размещено на Allbest.ru