Размещено на http://www.allbest.ru/

35

Содержание

Введение

1. Структура банковской системы России

1.1 Формирование и сущность банковской системы

1.2 Основные функции и задачи Центрального банка

1.3 Основные операции и функции коммерческих банков

2. Проблемы банковской системы России

2.1 Банковские риски

2.2 Характеристика банковских кризисов

2.3 Проблемы и перспективы развития банковской системы

Заключение

Список литературы

Приложение

Введение

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход. В результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают.

Можно сказать, что в нашем обществе еще только начинает складываться понимание того места, которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой. Вся наша теория банков - это фактический пересказ того, какие в стране существуют банки, какие операции они при этом выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела.

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк, а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

В своей работе я попробую показать сущность банка с разных общественных позиций, типы банков, банковскую систему России, проблемы, существующие на сегодняшний день у банков, возможные пути их решения, тенденции развития банковской системы в России.

1. Структура банковской системы РФ

1.1 Сущность и формирование банковской системы

Формирование Банковской системы России можно разделить на три этапа. Первый этап с 1841 г. по 1917 г.

До проведения одной из важнейших экономических реформ - отмены крепостного права - банковская система страны состояла в основном из дворянских банков, сферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных «душ», а также драгоценностей. Первый Дворянский банк был учрежден в 1854 г. С 60-ых годов стали учреждаться акционерные коммерческие банки, развитие которых активизировалось в 90-е годы. Рождение банковской системы России относят к середине прошлого века и связывают с Указами Николая I, о создании первых заведений типа сберегательных касс и Александра I, об образовании Государственного банка Российской Империи. В 1895 г. по настоянию и инициативе министра Витте был принят Устав сберегательных касс и они стали называться государственными, что подчеркивало ответственность государства за собранные средства.

Началом развития капиталистической кредитной системы стал созданный в 1860 г. Государственный банк. Главным источником средств Госбанка до середины 80-ых г.г. были оплачиваемые процентами вклады и текущие счета, позже средства Государственного Казначейства, Госбанку придали эмиссионную функцию.

Динамичное развитие банковской системы России продолжалось до первой мировой войны, она включала эмиссионный государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Городские общественные банки специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость. Простейшие операции выполняли уездные казначейства. Все выдававшиеся филиалами кредиты, включая и самые мелкие, утверждались правлением Госбанка.

Второй этап с 1917 г. по 1990 г. После Октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание и направленность определялись идеологическими и экономическими концепциями партии большевиков.

Сразу после октября государство энергично приступило к реализации идеи единого банка. С начало оно овладело Государственным банком, поставив его на службу Советскому государству. В начале 1917 г. был принят декрет «О национализации банков», которым банковское дело объявлялось государственной монополией, а все существовавшие частные банки и банкирские конторы подписали объединению с Государственным банком. Чуть позже в конце января 1918 г. акционерные капиталы бывших частных банков передаются Госбанку на основе полной конфискации. Госбанк основное внимание вынужден был уделять организационным вопросам, таким как принятие на баланс активов и пассивов национализированных банков. В начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой экономической политике (НЭПу). Иным словом, речь шла о переходе к рыночной экономике. В октябре 1921 г. учреждается Государственный банк. В конце 1922 г. принимается решение о создании специальных, вспомогательных банков - отраслевых, территориальных, а также банков с участием иностранного капитала.

В течение 1922-1925 г.г. создаются акционерные банки. Возникшие наряду с Госбанком СССР, специальные банки оказались по сути дела коммерческими. Во второй половин 20-х г. Реализация нового варианта «единого банка» потребовала, прежде всего, коренной перестройки сложившейся в период НЭПа системы специальных банков. Она была проведена в период с 1927 по 1932 г.г. Специальные банки становились преимущественно банками долгосрочного кредитования.

В 1987 г. было решено провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета и самофинансирования. В свою очередь это требовало перестройки банковской системы. В итоге вся низовая сеть Госбанка (отделения) была передана специализированным банкам. Благодаря произведенной реорганизации в одном отделении (филиале банка) сосредотачивались обслуживание и текущей, и инвестиционной деятельности предприятий. В целом же реорганизация только усугубила недостатки в работе банков.

На рубеже 80-х и 90-х г.г. стала утверждаться мысль о необходимости перехода к рыночной экономике. Стали создаваться первые негосударственные коммерческие и кооперативные банки. Численность вновь созданных коммерческих и кооперативных банков быстро возросла. К этому времени Госбанк СССР, стал выполнять функции Центрального банка. Одновременно те же функции постепенно обретал Центральный банк РСФСР (Банк России). Тем самым в стране началось формирование двухуровневой банковской системы.

Третий этап с 1990 г. по 17 августа 1998 г. В связи с распадом СССР, коренными изменениями в политике и экономике банковская система уже не могла эффективно функционировать. Возникла необходимость в ее новой, второй за последние 10 лет перестройки. Новая банковская система должна была производиться в условиях: масштабных структурных изменений, ведущих к радикальному изменению экономического и политического строя страны; крайней нестабильности, требующей не только оперативного, но и, прежде всего долгосрочного, перспективного управления; тяжелейшего состояния денежно-кредитного обращения, расстройства всего финансового хозяйства страны.

Неудачной текущей политики банка России в 1991 - I полугодие 1992 г., которая привела к ослаблению банковской системы. Направленность новой банковской системы на обслуживание процесса реформ: становление новых рынков, техническую, технологическую и продуктовую перестройку хозяйства, сокращение военных расходов, усилению открытости экономики.

В 1998 году произошло ухудшение социально-экономической ситуации. Уже в первом полугодии ускорился рост неплатежей, стали сокращаться поступления от экспорта; обострился бюджетный кризис.

Таким образом, ретроспективный анализ банковской системы России позволил выделить три этапа, каждый из которых характеризуется состоянием, как политических, так и экономических сегментов страны. На первом этапе идет зарождение банковской системы, закрепленной указами Николая I и Александра I. Появились первые сберегательные кассы, Дворянский и Государственный банки. Происходит оживление эмиссионной функции Госбанка, появление первых ипотечных банков. На втором этапе произошла реконструкция банковской системы, связанная с кредитной реформой 1930 - 1932 г.г. Госбанку СССР были переданы основные функции денежного обращения и кредитования внутри страны. Третий этап связан с реформации экономики страны, усиленным развитием деятельности коммерческих банков и появлением специализированных кредитных институтов. В результате ухудшения экономической ситуации происходит спад производства, нарушения товарно-денежных отношений, которые привели к экономическому кризису и изменению банковской системы.

Сущность понятия «банковская система» является одним из ключевых в изучении, как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через:

1. расчетную сеть Банка России;

2. банки - корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на основании заключенных между ними договоров;

3. банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и в осуществлении платежей;

4. клиринговые центры - небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции.

Взаимозависимость банков проявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов. Невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и непосредственно других банков, т. е. к возникновению так называемого «эффекта домино».

Таким образом, в современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор, а действительно банковскую систему, т. е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

· иерархичность построения;

· свойство целостности;

· упорядоченность её элементов, отношения и связей;

· взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;

· наличие процессов управления.

Учитывая относительную непродолжительность процесса становления банковской системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы могут не проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании банковской системы в целом.

Банковская система (рис.1) - это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамке общего денежно- кредитного механизма. Эта система включает Центральный банк, сеть коммерческих банков, специализированные кредитные институты: инвестиционные банки; специализированные банковские учреждения (внешне торговые банки, ипотечные банки); специализированные небанковские учреждения (сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании). Центральный банк, реализуя государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач: обеспечения экономического роста; регулирования инфляции; регулирование платежного баланса.

Характерная черта банковской системы - достаточно широкая специализация. Существуют центральные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки. По этой причине возникает конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы.

Современные кредитно- банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

1. центральный (эмиссионный банк);

2. коммерческие банки;

3. Специализированные кредитные институты.

В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы.

Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно- финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг.

1.2 Основные функции и задачи Центрального банка

В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система:

1-й уровень -- Центральный банк России;

2-й уровень -- коммерческие банки и другие специализированные финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. ПОНЯТИЕ И РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА В ЭКОНОМИКЕ.

Возникновение центральных банков связано с необходимостью централизации банковской эмиссии и организации денежного обращения в стране, проведения кредитной политики в рамках всего народного хозяйства и функционирования системы денежных расчетов, а также с необходимостью защиты и обеспечения устойчивости национальных валют. Центральный банк в большинстве стран принадлежит государству, он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Главный банк России организует экономическую жизнь общества, создавая необходимые условия для функционирования созданной им денежной системы страны.

ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ (рис.2)

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач.

Центральный банк призван быть:

эмиссионным центром страны -- пользование монопольным правом на выпуск банкнот;

банком банков -- совершение операций с банками данной страны; хранение их кассовых резервов; осуществление надзора, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

банкиром правительства -- поддерживание государственных экономических программ и размещение ценных бумаг; предоставление кредитов; хранение золотовалютных резервов;

главным расчетным центром страны -- посредничество между банками страны при выполнении безналичных расчетов (клиринг);

органом регулирования экономики -- денежно-кредитными методами.

Все эти задачи Банк России решает с помощью созданного при нем Национального банковского Совета, который состоит из представителей палат Федерального Собрания, Президента, Правительства, кредитных организации, а также экспертов.

При решении этих задач центральный банк выполняет три основные функции:

регулирующую -- регулирование денежной массы в обращение, которая достигается путем сокращения или расширения наличной или безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики;

контролирующую -- процедура допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок;

информационно-исследовательская функция -- оперативное реагирование на глобальные и локальные экономические процессы.

Функции центрального банка переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи.

В соответствии с Федеральным законом Центральному банку предписано выполнение следующих функций (рис.2):

1) денежно-кредитное регулирование экономики;

2) эмиссия кредитных денег;

3) контроль за деятельностью кредитных учреждений;

4) аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;

5) кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

6) кредитно-расчетное обслуживание правительства;

7) хранение официальных золотовалютных резервов;

ПРИЗНАКИ НЕЗАВИСИМОСТИ.

Независимость Банка России проявляется, прежде всего, в том, что он не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Центральный банк России, являясь государственным с точки зрения собственности на капитал, обладает юридической самостоятельностью в вопросах тактики и стратегии проведения денежно-кредитной политики, направленной на поддержание стабильности обращения денег и сбалансированности платежного баланса. В этом и проявляется принцип независимости Центрального банка.

ПОЛИТИКА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА.

Политика Центрального банка в реализации своих функции сочетает интересы политики Правительства, нацеленной, прежде всего на подъем экономики, интересы промышленных предпринимателей, направленные на стимулирование инвестиционных возможностей, интересы профсоюзов, обусловленные стремлением сократить безработицу и расширить занятость, а также и в первую очередь собственные интересы -- повышение устойчивости финансовых систем.

Центральный банк сегодня является ключевым элементом финансово-кредитной системы любого развитого государства. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики.

1.3 Основные операции и функции коммерческих банков

Основное назначение коммерческого банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики заключается в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенные в банке.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению средств и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантии служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов коммерческих банков.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. В связи с формированием фондового рынка получает развитие такая функция, как посредничество в операциях с ценными бумагами, банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Коммерческие банки осуществляют следующие банковские операции (рис.3) и сделки: 1) привлекают вклады и предоставляют кредиты по согласованию с заёмщиком; 2) ведут расчёты по поручению клиентов и банков - корреспондентов и их кассовое обслуживание; 3) открывают и ведут счета клиентов и банков- корреспондентов, в том числе иностранных; 4) финансируют капитальные вложения по поручению вкладчиков или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка; 5) выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги; 6) выдают поручительство, гарантии, иные обязательства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме; 7) покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают им наличную и иностранную валюту; 8) покупают и продают в стране и за ее пределами драгоценные металлы, камни, изделия из них; 9) привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады; 10) привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции); 11) оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции.

2. Проблемы банковской системы

2.1 Банковские риски

Экономической деятельностью сопутствует неопределенность желаемого результата. Развитие рыночных отношений обостряет нестабильность экономических процессов, что способствует возникновению риска.

Принятие на себя рисков за соответствующее вознаграждение традиционно относится к сфере деятельности банков. В связи с тесным взаимодействием банков с экономикой понятие риска в банковском деле имеет широкое значение. Риску подвержены практически все виды банковских операций. Риски банковской деятельности - это возможность утери ликвидности и (или) финансовые потери, связанные с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.

По основным факторам можно выделить внутренние и внешние банковские риски.

К основным видам внутренних банковских рисков относятся кредитный, процентный, депозитный, операционный, риск потери ликвидности и банкротства банка, риск злоупотреблений и потери репутации и др. Кредитный риск (риск не возврата долга) состоит в неспособности либо нежелании клиента уплатить обусловленную договором сумму долга и проценты по ней.

Степень кредитного риска банка зависит от ряда факторов:

· предоставление крупных кредитов одному или группе связанных заемщиков;

· концентрация кредитного действия в отдельном секторе экономики (отрасли, регионе и т. п.);

· финансовое положение заемщика;

· кредитование объектов со значительной долей заемных средств;

· высокий удельный вес новых клиентов и услуг.

Минимизация кредитного риска возможна путем выбора правильной структуры кредитных вложений, их диверсификации, создания резерва для покрытия потерь по ссудам, определение нормативов риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков), акционеров (участников) и инсайдера. Основным методом снижения риска кредитования является анализ кредитоспособности заемщика, т. е. возможности вернуть заемные средства в срок. Важно верно оценить кредитуемый объект, выбрать оптимальную форму обеспечения возврата ссуды. Определение условий кредита - наиболее популярная форма управления риском.

Процентный риск- риск изменения процентных ставок и снижения банковской маржи. Процентный риск возрастает при проведении банком спекулятивных операций. Существуют различные методы управления процентным риском: изменения условий процентных ставок в договорах, использование срочных сделок, реструктуризация активов (пассивов) с фиксированной и плавающей ставкой, концепции «гэп» и «спэд».

Риск депозитных операций проявляется в неспособности банка обеспечить ресурсами активные операции и выполнить свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Особое значение имеет в странах с нестабильным экономическим положением при массовом изъятии вкладов из банковского сектора.

Риск потери ликвидности и банкротства банка тесно связан с кредитным, процентным и депозитным риском. Риск потери ликвидности возникает из-за изменения качества активов и пассивов банка. Недостаток ликвидности может повлечь банкротство банка.

Операционный риск связан с нарушением процесса электронной обработки информации.

Риск злоупотреблений и потери репутации возникает при принятии некомпетентных и неправильных решений работников, мошенничестве и связи с криминальными структурами.

Риск проведения отдельных операций - лизинг, факторинг, клиринг и др.

К внешним банковским рискам можно отнести:

Рыночный риск- это риск потери в связи с изменением динамики рыночных цен. Банки несут риски по балансовым и внебалансовым статьям в связи с движением рыночных цен. Специфическим видом рыночного риска является валютный риск, связанный с изменением курсов валюты.

Инфляционный риск возникает при высоких темпах инфляции. Когда обесценение средств происходит быстрее, чем их увеличение.

Правовой риск- риск неблагоприятных изменений законодательства по организации отдельных операций и банковского дела в целом.

Страновой риск и риск неперовода средств - риски, свойственные международным кредитам и связанные с экономическими , социальными или политическими условиями страны заемщика. Помимо критерия сферы возникновения риска существуют, и другие классификаторы банковских рисков : по времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные; по степени - на незначительные , умеренные и полные . Из совокупности банковских рисков можно выделить риски, вызванные проведением активных и пассивных операций и риски ликвидности. По характеру учета риски классифицируются на балансовые и забалансовые.

Состав рисков для конкретного банка зависит от специализации, кредитной политики, размера банка, состава клиентов и др. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банка.

При принятии решения наиболее сложным является оценка степени банковского риска и его прогнозирование. Для проведения оценки применяются сложные статистические и математические модели и методы. Система внутреннего контроля за основными видами рисков состоит из трех этапов: предварительный, текущий, последующий, и организуется на трех основных уровнях: индивидуальном, микро - и макроуровне.

В последнее время банки все острее чувствуют необходимость управления рисками.

Под управлением риском понимают мероприятия, направленные на минимизацию соответствующего риска, включающие оценку, прогноз и страхование соответствующего риска.

Управление рисками банка следует осуществлять в несколько этапов:

1. выявление содержания рисков, возникающих в связи с осуществлением данной деятельности;

2. определение источников и объемов информации, необходимой для оценки уровня риска;

3. выбор критериев и методов для оценки вероятности реализации риска, построение шкалы рисков;

4. выбор и разработка методов страхования рисков;

5. ретроспективный анализ результатов управления риском и в осуществлении необходимой коррекции по предыдущим пунктам разработанной схемы.

В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие принципы:

· прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

· ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость определения механизмов политики управления рисками.

Основными видами мероприятий по преодолению риска на завершающем этапе являются: избежание риска, снижение риска или его регулирование. Избежание риска. Этот метод самый простой, однако он означает отказ от определенного круга операций, ограниченность этого метода очевидна.

Снижение риска находит выражение в ряде способов:

· Проверка платежеспособности клиента и текущий контроль;

· Залог, гарантии и поручительства; страхование кредитов и депозитов;

· Дисконтирование ссуд;

· Распределение риска между несколькими банками;

· Рассеивание риска: кредит выдается многим кредиторам, чьи риски не связаны друг с другом;

· Ограничение рисков посредством определенных нормативов, устанавливаемым ЦБ РФ (инструкция №1).

Но если предотвратить риски не удается, то вступает в силу последний способ их регулирования - возмещение.

Нет такого риска, который мог быть полностью преодолен. Основная цель управления банковскими рисками состоит в их минимизации, т. е. поддержание наиболее возможно высокого уровня доходности операции при допустимом значении ликвидности, балансирование между риском, доходностью и ликвидностью. Как правило, чем выше прибыльность и риск, тем ниже ликвидность и хуже финансовое состояние и устойчивость банка. Менеджер банка должен стремиться максимизировать прибыль, не нарушая установленных границ ликвидности. Основой для принятия правильного решения является обладание достоверной информацией. В зарубежной практике существуют аналитические агентства и отделы в банках, занимающиеся изучением факторов, вызывающих риски.

2.2 Характеристика банковских кризисов

Под банковским кризисом традиционно понимается устойчивая неспособность значительного числа банков выполнять свои обязательства перед клиентами, которая выражается в нарушении условий расчетно-кассового обслуживания, обязательств перед вкладчиками, держателями банковских обязательств, в банкротстве и ликвидации банковских учреждений. Чем больше банков охвачено кризисом, тем тяжелее его экономические последствия. Если же серьезные трудности начинают испытывать банки, на которые приходится основной объем банковских операций, то кризис можно считать системным, то есть угрожающим существованию всей банковской системы.

Российские банковские кризисы похожи на «традиционные» банковские кризисы поскольку:

Резко ухудшилась платежеспособность банков, возросло число банкротов. Значительно уменьшилась стоимость банковских активов, что было вызвано обесцениванием ценных бумаг.

В ходе кризиса население и предприятия изъяли существенную часть своих сбережений из банковской системы.

Российскую экономику поразил масштабный кризис, приведший к крупным потерям, как предприятий, так и бюджетной сферы.

Кризис 1998 года.

Существует распространенное мнение, что причиной кризиса 17 августа 1998 послужили рыночные реформы, проводившиеся в России. Это мнение мотивируется следующим:

-именно либерализация цен вкупе с открытием российской экономики обусловила глубокий спад производства, вытеснение отечественных товаров с внутреннего рынка, а отсюда-сокращение доходов и налоговой базы;

-из-за проведения монетаристской политики экономика испытывает нехватку денег, процветают неплатежи, денежные суррогаты, бартер, вследствие чего не платятся налоги и усугубляется бюджетный кризис;

-"грабительская приватизация по Чубайсу" обманула ожидания населения. Олигархи стали влиять на власть в своих корыстных интересах. Самое главное не появились эффективные собственники. Богатство государства растаскивается по частным карманам, ресурсы утекают за рубеж, экономика уходит в тень. И это вызывает кризис.

Последствия кризиса 1998 года.

Среди важнейших экономических последствий финансового кризиса в России, особенно обострившегося к августу 1998 года, можно выделить следующие:

Снижение доверия как внешних, так и внутренних инвесторов к Правительству, Центральному банку и Министерству финансов России означает утрату возможностей занимать деньги, как на внешних, так и на внутренних рынках, а также отток зарубежных инвестиций и, как следствие, дальнейшее отдаление перспектив экономического роста.

Закрытие как внешних, так и внутренних источников финансирования дефицита государственного бюджета означают в сложившееся ситуации переход к инфляционному характеру финансирования и возвращение к практике кредитование Центробанком Правительства России. Это, в свою очередь, повысит темпы роста денежной массы и неизбежно скажется на росте потребительских цен и общем ослаблении жесткости денежно-кредитной политики.

Кризис отечественного банковского сектора, происходящий не только из-за потерь на финансовых рынках, но и из-за самого факта ликвидации основного источника и взаимосвязанных источников получения доходов - рынка ГКО-ОФЗ, приведет к обострению кризиса неплатежей.

Обвал на российском рынке акций, отразивший реальную привлекательность портфельных инвестиций в российский корпоративный сектор (индекс РТС-1 с начала октября 1997 года до начала сентября 1998 года упал на 90%) приведет к дальнейшему снижению возможностей российских предприятий по привлечению финансирования.

Кризис 2004 года.

Началом кризиса можно считать скандал, разгоревшийся вокруг двух средних по размеру капитала частных коммерческих российских банков: Содбизнесбанка и банка Кредиттраст. Глава банка Кредиттраст решает выкупить Содбизнесбанк. Общая сумма сделки, по предварительным данным следствия, составила порядка 300-400 млн. долларов. Однако позже Кредиттраст обнаружил, что у Содбизнесбанка есть большое количество непогашенных долгов, о которых банк не знал перед покупкой.

При проверке Центробанк заявил, что Содбизнесбанк более восьми месяцев в 2003-2004 годах не представлял обязательную информацию о проводимых операциях, а также утерял базу данных обо всех операциях за 2002 год. В апреле 2004 года ЦБ РФ отозвал лицензию у Содбизнесбанка. В результате тысячи вкладчиков не смогли получить свои деньги. В мае 2004 года с первыми проблемами столкнулся Кредиттраст, когда не смог провести ряд клиентских платежей. Вскоре 24 июня у него была отозвана лицензия.

За первую неделю июня ставки на межбанковском рынке подскочили до 20% годовых и выше (хотя до этого средняя стоимость однодневного кредита не превышала 3% годовых), а оборот рынка межбанковских кредитов в России, составляющий обычно несколько сотен миллиардов рублей в день, сократился в два-три раза. Пытаясь создать запас ликвидности, банки начали распродажу всех имеющихся активов в массовом порядке. В числе активов российских банков, выставленных на продажу, оказались и объекты недвижимости, в которые были сделаны вложения с целью извлечения прибыли. Поначалу на продажу выставлялись неликвидные объекты, например, расположенные в Подмосковье, однако очень быстро очередь дошла и до ликвидных объектов. Как результат, резко возросло предложение московской и подмосковной недвижимости, что заставило аналитиков высказывать предположения о возможном обвале рынка недвижимости. Кроме того, началось сокращение выдачи кредитов предприятиям и населению, а банки, связанные с обналичиванием средств, либо вовсе свернули свои операции, либо взвинтили цены на них.

Эксперты Центрального банка назвали эту ситуацию “паникой” и “кризисом доверия”, спровоцированными бродящими по рукам “черными списками” банков, подлежащих закрытию.

Подведем итоги. Итак, первое, чемможно охарактеризовать ситуацию, сложившуюся набанковском рынке, -- этодействия ЦБ, который начал проверку банков, подавших заявку напредмет вхождения всистему страхования вкладов. 27июня позакону былдатирован последним днем, когда банки могли успеть выразить свое желание работать счастными вкладами. Такчто длябанков нестали неожиданностью массированные проверки состороны надзирающего органа -- ЦБРФ. Хотя результаты этих проверок и вызвали у ЦБ немалую озабоченность, широкой огласки они не получили и общественного резонанса не вызвали. Если говорить о дальнейших действиях властей, то две государственные структуры - Федеральную службу по финансовому мониторингу (ФСФМ) и ЦБ - по праву можно считать соавторами банковского кризиса. Когда в мае после отзыва лицензии у “Содбизнесбанка” глава ФСФМ Виктор Зубков пообещал вплотную заняться несколькими не названными им банками, это стало мощным импульсом к распространению разного рода “черных списков”.

И второй вариант - вроссийской банковской системе всенастолько плохо, чтопервые серьезные проверки состороны ЦБпоказали “гниль банковской системы”.

Последствия кризиса 2004 года.

Итак, последствия кризиса оказались незначительными. Помощь в преодолении кризиса оказал Центробанк и правительство. Если учесть слабость всей экономики России, то можно прийти к выводу, что произошедший кризис вполне закономерен. Лето 2004 г. окажет заметное воздействие на дальнейшее развитие российской банковской системы. Уже сегодня можно выделить несколько тенденций. Первая стала заметна непосредственно в процессе развития кризиса и сохранится, по крайней мере, еще некоторое время. Речь идет об усилении роли госбанков и банков с участием иностранного капитала. Вторая тенденция - ускорение процесса консолидации российского банковского бизнеса, под которой понимается создание банковских групп и скрытых банковских холдингов. И, наконец, третья тенденция связана с расширением и диверсификацией спроса на банковские услуги. Без давления сверху в условиях добросовестной рыночной конкуренции будет складываться конфигурация банковской системы, основанная на многообразии форм и институтов финансового посредничества.

2.3 Проблемы и перспективы развития банковской системы

В современной России банки в общей массе представляют наиболее продвинутую группу финансовых институтов, а банковский капитал - наиболее высокоорганизованную форму капитала. Эти достижения, однако, не способны избавить банковский сектор от характерных для всей экономики проблем. Причем, развитие событий позволяет не только констатировать существование таких проблем, но и достаточно уверенно прогнозировать их нарастание в ближайшей перспективе. Реальная тяжесть последствий будет зависеть от интенсивности влияния многочисленных факторов, которые будут рассмотрены ниже.

Проблема банковской ликвидности.

Некоторое время банки выступали одним из немногочисленных островков стабильности в бурном море экономических проблем.

Первоначально важным фактором процветания банков на фоне общеэкономической депрессии является высокий спрос на кредиты, вызванный традиционным дефицитом у предприятий ликвидных средств. Причины дефицита - в схеме организации финансов предприятий, принятой в условиях социалистической модели хозяйствования.

Что касается вновь нарождающихся коммерсантов, то им кредиты на развитие дела были нужны не меньше. В итоге банки заняли весьма благоприятную экономическую нишу, условия функционирования в которой были значительно выше средних по секторам экономики.

На втором этапе становления банковской системы, который был открыт либерализацией цен, ведущим фактором общего процветания банков явилась инфляция, предоставляющая дополнительные преимущества финансовым посредникам относительно большинства других экономических субъектов. В итоге банковский сектор получил дополнительный стимул развития.

Инфляция исключает возможность долгосрочных кредитов по рыночной ставке, а с другой стороны, снижение ее темпов несколько суживает возможности получения привычно высоких доходов.

Появление проблем в банковской ликвидности проявляется в невыполнении экономических нормативов; росте доли просроченных кредитов и в целом сомнительных и неликвидных долгов в портфелях банков. банковская система ликвидность кризис инфляция

Кредитная политика российских банков.

Банки с большой неохотой выдают длинные кредиты предприятиям. Отчасти поэтому многие предприятия вынуждены работать на устаревшем оборудовании, причем, не имея возможности ни расплатиться с поставщиками, ни выплатить зарплату сотрудникам.

Несмотря на то, что номинальные по рублевым кредитам все-таки снижаются, но с учетом темпов инфляции и роста курса доллара ставки, как по рублевым, так и по валютным банковским кредитам остаются, на довольно высоком уровне и нет никаких оснований ожидать их снижения. Есть несколько ответов на вопрос о причинах низкой кредитной активности банков. Во-первых, печальный опыт многих банкиров по раздаче слабообеспеченных кредитов. Раньше невозврат ссуд компенсировался высокой доходностью на финансовых рынках, доступностью ресурсов для перекредитования ( через рынок МБК ) и просто высокой инфляцией . Теперь же проблемы заемщиков сразу становятся проблемами банков . Поэтому банки стали предъявлять более высокие требования к обеспечению кредитов и рентабельности проектов и не стали спешить с увеличением объемов кредитования клиентов. Во-вторых, для осуществления инвестиций на серьезном уровне сам банк должен быть достаточно крупным. В противном случае риск потери им ликвидности резко возрастает. Особенно сейчас, когда Центробанк ужесточил нормативы рискованных операций банков . Банков, которым под силу крупные проекты, в России пока очень немного. Даже если сложатся все крупнейшие банки, этих средств все равно не хватит на финансирование программ российских промышленных гигантов. Предприятия, таким образом, испытывают недостаток в оборотных средствах и в инвестициях,

В частности, банки по-прежнему активно кредитуют компании, занимающиеся торгово-посреднической деятельностью. Это не удивительно, так как в условиях валютного коридора рентабельность торговых операций, связанных с импортом относительно высока, оборачиваемость средств быстрая, а значит таким компаниям под силу довольно дорогие и короткие кредиты.

Безусловно, в числе приоритетных направлений кредитных операций банков остается финансирование предприятий Топливно-энергетического комплекса. И это также оправдано. Топливно-энергетический комплекс входит в число приоритетных отраслей, предприятия которых производят конкурентоспособную на мировом рынке продукцию и обладают устойчивым рынком сбыта.

Российские банки за границей.

За границей российским банкам приходится сталкиваться с множеством трудностей.

Первый серьезный барьер, который им приходится преодолевать на пути за границу - это необходимость доказать свою благонамеренность. Ни одна из западных стран не стремится иметь у себя российские банки, поскольку там у них сложился имидж финансовых структур, отмывающих грязные деньги. Причем доказать свою благонамеренность требуется и российскому ЦБ, выдающему банкам разрешения на вывоз капитала из страны .

Однако и тем немногочисленным российским коммерческим банкам, которые преодолели этот барьер, не приходится легко. Прежде всего потому, что их клиентам приходится преодолевать такой же барьер при выходе на мировой рынок , а значит, о сопровождении бизнеса российских клиентов всерьез пока не может быть и речи.

Наконец, идея привлечения западных инвестиций в экономику России, с которой на западный рынок шли все российские банки, также далека от воплощения . Западному капиталу, который изъявляет желание попробовать свои силы в России, для этого российские банки просто не нужны .

Другая проблема, с которой сталкиваются российские банки за границей, заключается в том, что западные страны предъявляют очень высокие требования к полноценным подразделениям чужих банков. Например, чтобы открыть филиал иностранного банка в США, необходимо оплатить уставный капитал в размере $ 25 млн. Из российских банков это могут себе позволить сейчас немногие. Так, что вряд ли стоит удивляться, что российские банки имеют за границей в основном представительства, то есть подразделения, которые не имеют права оказывать непосредственно банковские услуги.

Таким образом, банковский сектор России остается относительно небольшим и пока не играет той роли в экономическом развитии, которая характерна для стран с развитой рыночной экономикой.

Минфином и Банком России подготовлена новая редакция стратегии развития банковского сектора Российской Федерации с 2004 г. и на период до 2008 г.

В новой Стратегии особое внимание уделяется развитию таких относительно новых для российского финансового рынка сегментов, как кредитование малого бизнеса, ипотечное и потребительское кредитование, вопросам повышения эффективности банковского надзора, формирование системы страхования банковских вкладов.

В сфере банковского надзора Банк России будет развивать содержательные подходы с учетом передового международного опыта, фактически затронут весь «надзорный цикл»: лицензирование кредитных организаций, текущий надзор за их деятельностью, инспектирование, финансовое оздоровление, а также мероприятия по их ликвидации.

Масштабной задачей, в рамках которой новые подходы в надзорной деятельности Банка России должны проявить свою эффективность, является отбор банков в систему страхования вкладов. Дело втом, чтонекоторые руководители банков считали, чтозакон остраховании вкладов составлен некорректно, иесли ЦБне изменит требований, и не предпримет каких-либо действий в вопросе о страховании, товпоследствии банки будут вынуждены скрывать определенную часть информации, либо ихпопросту невключат всистему страхования вкладов. Ее решение потребует от Банка России комплексных усилий, как в методологическом, так и в практическом планах.

В последние годы основным, магистральным направлением совершенствования банковской системы в России считалось наращивание капитала, укрупнение банков. Но как показали банковские кризисы важно не только удовлетворять международным требованиям по достаточности капитала, но и уметь эффективно управлять имеющимся капиталом банка, используя для этого высококвалифицированный персонал и новейшие технологии.

Также важно уделить больше внимания разработке международных стандартов банковского бизнеса. Стратегическим направлением развития национальной банковской системы России является геополитическая направленность ее движения в мировое банковское сообщество.

Реализация поставленной задачи -- постепенное вхождение в мировое банковское сообщество -- возможна лишь с учетом современного состояния мировой и российской банковских систем, выяснения их общности и различий, тенденций и предпочтений в развитии.

Заключение

Кризисные процессы в сегодняшней российской экономики существенно осложняют положение в банковском секторе России. Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов. Крупнейшие банки накапливают определенный потенциал для финансирования проектов в приоритетных отраслях, создания стратегических финансово-промышленных альянсов как "локомотивов" российской экономики. Повысился интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые, либо оригинальные и конкурентоспособные на мировом уровне производства.

Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада. Нарастает динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

Банковское дело затрагивает, в конечном счете ожидания, чувства и планы конкретных людей. Банки, стремящиеся выжить в современной конкуренции должны стремиться к тому, чтобы мечтания его клиентов становились реальностью. Реальное же возникает и живет на какой-то основе - духовной, нравственной, материальной.

Список литературы

1. С. Алексашенко. Банковский кризис: туман рассеивается // Вопросы экономики - 1999 - №5 - С.4.

2. Илларионов А. Как был организован российский финансовый кризис // Вопросы экономики 1998-№11, стр. 20-36.

3. Наука и жизнь, 1994.-№1.// Банки разные важны: Коллекции сведений не слишком известных.//-С.7-10

4. Орлова Н.Трудно быть банком//Forbes.-2004. №4.-С.38-43.

5. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/ М.: Инфра -М, 2003-- (Высшее образование).-С.39,42,44

6. С. Питешкина - Царский Госбанк. // Деловые люди, 1994.-№1.-С.70-73.

7. В. И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. - Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 1996. - 476 с.

8. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России // Деньги и кредит. 2004-- №2--с. 3-6.