Центральный банк, его задачи и функции

Размещено на http://www.allbest.ru/

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, ЕГО ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ

1.Центральный банк, его задачи и функции

Центральный (эмисионный) банк - центральное звено денежно-кредитной системы любого государства, головной банк страны, сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства.

Центральный банк - посредник между государством и остальной экономикой через банковскую систему страны, он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.

Известны два пути создания центральных банков:

1) историческое закрепление функции денежной эмиссии за крупнейшей кредитной организацией;

2) учреждение государством эмиссионного банка.

Появление первых центральных банков относят к концу XVII в. Тогда функции центрального банка не отличались от функций обычного банка, исключение составляло кредитование правительства.

Старейшими центральными банками мира признаны шведский "Риксбанк" (1668 г.) и Банк Англии (1694 г.). С 1812 г. банкноты Банка Англии стали законным платежным средством в государстве.

Процесс монополизации центральными банками функции эмиссии денег протекал долго и был завершен в большинстве стран мира в конце XIX -- начале XX в. Банк Англии в законодательном порядке получил монополию эмиссии банкнот в 1844 г.

В числе экономически развитых стран последней четверти XIX в. только США не располагали централизованной организацией банковской системы. В 1913 г. на их территории функционировало более 20 000 банков, причем около 7000 -- с правом эмиссии банкнот.

Сосредоточение эмиссионной деятельности в центральном банке поставило его в привилегированное положение на денежном рынке, дало возможность целенаправленно воздействовать на спрос и предложение денежных ресурсов. Вследствие этого начали развиваться новые функции и операции центрального банка, не свойственные другим кредитным организациям.

После первой мировой войны государства значительно усилили свое влияние на реальный сектор экономики и в целях закрепления за собой соответствующих функций стали наделять центральные банки рядом властных полномочий по отношению ко всем участникам кредитно-финансовых отношений и, в частности, к банкам и небанковским кредитным организациям. Особый статус центрального банка подчеркивал также состав клиентов, которых он обслуживал: коммерческие банки, центральные банки других стран, правительство. Таким образом, в процессе исторического развития центральные банки во взаимоотношениях с коммерческими банками перешли от принципов партнерства к принципам властности.

По мере усиления демонетизации золота центральные банки использовали все новые методы сдерживания инфляции, приняв на себя функцию ее обуздания, стали контролировать и прогнозировать рост денежной массы [6, с. 297].

Традиционно центральный банк выполняет пять основных функций: функцию монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банкира правительства, внешне¬экономическую функцию, денежно-кредитного регулирования. Рассмотрим подробно каждую функцию.

1.Монопольная эмиссия банкнот. За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмис¬сионная монополия только в отношении банкнот, т.е. обще¬национальных кредитных денег, которые являются общепри¬знанным окончательным средством погашения долговых обя¬зательств. В некоторых странах центральный банк монополь¬но осуществляет также эмиссию монет, но обычно их чекан¬кой занимается министерство финансов (казначейство). Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, однако банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы.

Следует иметь в виду, что монополия на эмиссию банкнот на современном этапе вовсе не означает ее жесткого контроля или увязки с целями денежно-кредитного регулирования. Главная за¬дача денежно-кредитной политики -- регулирование безналичной эмиссии, основным источником которой являются коммерческие банки. В то же время эмиссионная монополия превратила цен¬тральный банк в эмиссионно-кассовый центр банковской систе¬мы, поскольку обязательства центрального банка (в форме как банкнот, так и депозитов коммерческих банков) служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

2.Банк банков. Центральный банк не имеет дела непосредст¬венно с предпринимателями и населением. Его главной клиен¬турой являются коммерческие банки, выступающие как бы по¬средниками между экономикой и центральным банком. Послед¬ний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Исторически эти резервы по-мещались коммерческими банками в центральный банк в каче¬стве гарантийного фонда для погашения депозитов.

В большинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть своих кассовых резервов в центральном банке в соответст¬вии с законом. Такие резервы называются обязательными банков¬скими резервами. Центральный банк устанавливает минимальное отношение обязательных резервов к обязательствам банков (нор¬му обязательных резервов).

Через корреспондентские счета, открываемые коммерческими банками в центральном банке, последний осуществляет регулиро¬вание расчетов между ними. Традиционно центральный банк вы¬полняет функции главного регулирующего органа платежной сис¬темы страны, служит расчетным центром банковской системы.

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих бан¬ков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Кредиты могут быть получены в форме ломбардного кредитования под залог ценных бумаг и в виде переучета векселей. Так, Национальный банк Республики Беларусь осуществляет кредитование коммерческих банков путем предоставления целевых или нецелевых кредитов, а также посредством продажи централизованных ресурсов через кредитные аукционы. Он является для коммерческих банков кредитором последней ин¬станции, т.е. кредитором на крайний случай: банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Во многих странах центральные банки осуществляют надзор за деятельностью банков (регистрация, лицензирование) либо мо¬нопольно (например, в Австралии, Великобритании, России), ли¬бо совместно с Минфином или другим государственным органом (например, в США). В ряде стран (например, в Канаде) функция банковского надзора возложена не на центральный банк, а на другой орган.

Основные направления банковского надзора: регистрация и лицензирование банковской деятельности; установление эконо¬мических нормативов; проверка и анализ финансовой отчетно¬сти банков и ревизии на местах.

3.Банкир правительства. Независимо от принадлежности капитала центральный банк тесно связан с государством. Центральный банк выступает как его кассир, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральный банк осуществляет кассовое испол¬нение государственного бюджета. Доходы правительства, посту¬пившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются все правительственные расходы.

Центральный банк кредитует государство, консультирует Министерство финансов по вопросам размещения и погашения займов, управляет государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и по-гашению займов, организации выплат доходов по ним, по прове¬дению конверсии и консолидации. Центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различны¬ми способами повышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.

4.Внешнеэкономическая функция. От имени правительства цен-тральный банк регулирует резервы иностранной валюты и золо¬та, является традиционным хранителем государственных золото¬валютных резервов, является органом валютного регулирования и контроля. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк, как пра¬вило, представляет свою страну в международных и региональ¬ных валютно-кредитных организациях.

5. Осуществление валютного регулирования экономических процессов с целью воздействия на покупательную способность национальной денежной единицы, валютные курсы и темпы экономического роста [11, с. 125].

Наделение центрального банка вышеназванными функциями позволяет обеспечить эффективное функционирование банковской системы. Для реализации перечисленных функций центральный банк имеет обширную сеть региональных учреждений и центральный аппарат.

Задачи и функции центрального банка в большинстве стран мира определены в нескольких законах: Конституции, законах о центральном банке страны, о банковской деятельности. К числу основных задач центрального банка относятся:

- разработка и проведение денежно-кредитной политики как совокупности функций по обеспечению покупательной способности денег, поддержке экономической политики правительства (способствовать долгосрочному экономическому росту, сдерживанию инфляции, регулированию занятости населения, выравниванию платежного баланса);

- надзор за кредитной системой;

- организация функционирования платежной системы и надзор за нею.

Общемировой тенденцией является построение национальных расчетных систем под контролем и надзором центрального банка через единый корреспондентский счет, открываемый в нем, усиление правомочных функций центрального банка по регулированию платежных систем [6, с. 312].

Общая характеристика института центрального банка экономистами сводится к тому, что это независимый государственный орган. Иными словами, центральный банк -- это государственный орган, структура которого обособляется от остальных государственных органов, и, следовательно, у него есть возможность использовать собственную власть независимо от других государственных органов. [5,с.453]

Считается, что независимость центрального банка является гарантией эффективности денежной политики, направленной на стабилизацию цен и покупательной способности национальной денежной единицы. Чтобы бороться с инфляцией, центральный банк должен завоевать доверие общества и иметь репутацию органа, строго выполняющего свои обязательства. У центрального банка должна быть возможность давать обещания независимо от правительства. [5,с.456]

Независимость центрального банка определяется следующими элементами:

1. Самостоятельность решений в области денежно-кредитной политики.

В Республике Беларусь Национальный банк и Правительство взаимодействуют в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики государства. Со стороны Правительства деятельность Национального банка регламентируется протоколами Президиума Совета Министров, постановлениями Правительства и протоколами совещаний у Премьер-министра, а также совместными постановлениями Правительства и Национального банка.

2.Подотчетность банка

Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Президенту страны. Это означает, что Устав Национального банка, вносимые в него изменения и дополнения, утверждаются Президентом. Президентом республики определяется аудиторская организация для проведения аудиторской проверки центрального банка, им утверждается распределение прибыли и годовой отчет Национального банка с учетом аудиторского заключения. Годовой отчет о своей работе, утвержденный Правлением, Национальный банк предоставляет Президенту Республики Беларусь ежегодно до 15 апреля. Этот документ состоит из: отчета об исполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за прошедший год; баланса и отчета о прибыли и убытках за прошедший год. После утверждения Президентом страны годовой отчет Национального банка публикуется в средствах массовой информации.

3.Процедура назначения (выбора) руководства банка.

В Республике Беларусь назначение, освобождение от должности Председателя и членов Правления Национального банка производится Президентом с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь.

4. Бюджетная независимость банка; участие государства в капитале банка и распределении прибыли.

В Республике Беларусь центральный банк является собственностью государства. Уставный фонд Национального банка Республики Беларусь сформирован из средств государственного бюджета. В доход республиканского бюджета Национальный банк передает часть прибыли в размере, установленном законом о бюджете страны на очередной финансовый (бюджетный) год. Часть прибыли используется на создание резервного и иных фондов Национального банка.

5.Особый юридический статус имущества центрального банка.

Имущество Национального банка является собственностью Республики Беларусь и закреплено за центральным банком на праве оперативного управления. Национальный банк полномочен владеть, пользоваться и распоряжаться закрепленным за ним имуществом в соответствии с целями своей деятельности, уставом и иным законодательством страны. [6,с. 256]

Статус Национального банка, его функции, компетенция органов управления, организация деятельности, размер уставного фонда и порядок распределения прибыли определены Уставом Национального банка Республики Беларусь. [7,с.375]

Цели и принципы деятельности Национального банка, а также его права определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь. [2]

Центральный банк стремится к достижению особого статуса при разработке и проведении денежно-кредитной политики (прежде всего в вопросах ценовой стабильности, инфляции, обслуживания внешнего долга, бюджетного дефицита) и в то же время не может действовать в отрыве от политических и экономических решений исполнительной власти. Это приводит к противоречивости и сложности процесса достижения центральным банком оптимального положения в экономике.

Процесс формулирования целей денежно-кредитной политики состоит из следующих этапов:

На первом этапе устанавливаются конечные цели денежно-кредитной политики в форме контрольных цифр экономического роста, инфляции, состояния платежного баланса.

На втором этапе определяются промежуточные цели денежно-кредитной политики в форме конкретных количественных денежно-кредитных показателей.

На третьем этапе устанавливаются операционные цели денежно-кредитной политики. Определяется круг денежно-кредитных показателей, которые подвержены влиянию центрального банка (к примеру, процентные ставки, устанавливаемые центральным банком, нормы пруденциального надзора, резервы центрального банка и др.).

На четвертом этапе производится отбор инструментов денежно-кредитной политики. Выбор методов денежно-кредитного регулирования зависит от объекта и цели регулирования, степени зрелости рыночных отношений. Объектом регулирования выступают макроэкономические характеристики использования кредита, посредством которых центральный банк имеет возможность воздействовать на экономику, текущее потребление и сферу накопления, а также обеспечить ликвидность банковской системы. Достижение желаемого макроэкономического эффекта центральный банк обеспечивает путем использования рычагов экономического воздействия, корректируя экономические мотивации банков.

Основной целью деятельности центрального банка принято считать поддержание монетарной, и в первую очередь ценовой стабильности в экономике. Обязанность центрального банка и его полномочия в данной области, как правило, закрепляются в законе о центральном банке и уставе центрального банка. Количественное значение целевого показателя ценовой стабильности (допустимого прироста индекса потребительских цен) устанавливается в программных документах, определяющих денежно-кредитную политику на перспективу.

Однако монетарная стабильность -- это не единственная цель, на достижение которой направлена деятельность центрального банка. Повседневная работа центральных банков также ориентирована на поддержание финансовой (макрофинансовой) стабильности в экономике. Под финансовой стабильностью принято понимать способность финансовой системы одновременно удовлетворительно выполнять три ключевые функции:

- эффективно и непрерывно способствовать межвременному распределению ресурсов в экономике от владельцев сбережений к инвесторам и распределению экономических ресурсов в целом;

- определять финансовые риски и оценивать их на перспективу с приемлемой точностью, а также относительно хорошо управлять ими;

- непрерывно или без напряжения абсорбировать финансовые и реальные экономические неожиданные события или шоки. [12]

Таким образом, центральным звеном денежно-кредитной системы любого государства является центральный банк. Данный банк сочетает в себе черты как обычного коммерческого банка, так и государственного ведомства. Функции центрального банка отражают специфику деятельности учреждения, которое является посредником между государством и остальной экономикой. Следовательно, центральный банк служит расчетным центром банковской системы и выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы страны.

банк эмиссия валюта прибыль

2.Особенности операций центральных банков

Наделение центрального банка определенными функциями позволяет обеспечить эффективное функционирование банковской системы. В соответствии с этими функциями строятся активно-пассивные операции центрального банка.

Пассивные кредитные операции объеди¬няют средства, полученные центральным банком в виде креди¬тов от иностранных банков, международных организаций, сред¬ства, полученные Правительством по соглашениям с МВФ, иностранными государствами, банками, предприятиями и дру¬гими международными организациями. Данные кредиты явля¬ются дополнительным источником валютных поступлений и используются для ускорения общественно-экономического развития государства. Сумма и валюта иностранного кредита, по¬рядок его получения, использования и погашения, условия ус¬тановления и погашения процентов определяются индивиду¬альным кредитным соглашением.

Отметим, что важнейшим источником ресурсов центрального банка является эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива его баланса. Существенную роль в формировании пассивных операций центрального банка играют остат¬ки средств на резервно-корреспондентских счетах банков, остатки средств на счетах правительственных структур и организаций, капитал (фонды) и резервы банка, прочие пассивы.

В совокупности пассивных операций центрального банка следует выделить операции, при которых он выступает эмитен¬том векселей, депозитных сертификатов, облигаций и прочих долговых обязательств.

Поддер¬жание доверия к национальным деньгам, создание и сохране¬ние среды привлекательности для внешних кредиторов и ин¬весторов, соблюдение обязательств страны по соглашениям с международными финансовыми организациями -- все эти це¬ли обеспечиваются путем формирования, сохранения и при¬умножения резервов иностранной валюты центральным бан¬ком, управление золотовалютными резервами, операциями с драгоценными металлами и драгоценны¬ми камнями на территории страны и за ее пределами. Кроме этого, резервы необходимы для валютных интер-венций, международных расчетов, прироста накоплений (бо¬гатства) государства.

Резервы иностранной валюты могут размещаться в зарубеж¬ных кредитных учреждениях. К этим резервам относятся ино¬странные высоколиквидные финансовые активы центрального банка в свободно и в ограниченно конвертируемых валютах, ко¬торые предназначены для проведения денежно-кредитной по¬литики, поддержания обменных курсов и своевременных рас¬четов страны по иностранным сделкам. Свои резервы централь¬ные банки распределяют на операционный и инвестиционный портфели. Операционный портфель включает краткосрочные депозиты, операции РЕПО, казначейские векселя и другие лег¬ко реализуемые ценные бумаги. Он предназначен для обеспече¬ния ликвидности эмиссионного банка по текущим операциям с резервами. Для обеспечения повышенной доходности от разме¬щения резервов формируется инвестиционный портфель из средне- и долгосрочных ценных бумаг.

Для пополнения и регулирования размеров золотовалют¬ных резервов центральный банк проводит следующие опера¬ции: открытие и ведение счетов в драгоценных металлах на тер¬ритории страны и за ее пределами; покупку, продажу, мену, до¬верительное управление, размещение и привлечение в депозит, хранение драгоценных металлов в виде слитков, самородков, монет и в иных видах и состояниях, а также драгоценных кам¬ней; залоговые операции; операции СВОП.

Центральный банк осу¬ществляет широкий круг операций с ценными бумагами. Напри¬мер, приобретает ценные бумаги, включая выпущенные третьи¬ми лицами, на биржевом и внебиржевом рынках, выпускает собственные долговые ценные бумаги. Центральный банк высту¬пает посредником министерства финансов при размещении го¬сударственных ценных бумаг.

В последние десятилетия увеличились объемы операций центральных банков по выпуску и размещению на рынке соб¬ственных векселей, облигаций и сертификатов. Эмиссия цен¬тральным банком собственных ценных бумаг, в отличие от по¬добных операций коммерческих банков, характеризуется боль-шей временной протяженностью. Она может использоваться в качестве инструмента монетарной политики. Данные операции укрепляют ресурсную базу эмиссионного банка и одновременно регулируют текущую ликвидность кредитных организаций.

Национальный банк Республики Беларусь с 1995 г. начал выпускать собственные ценные бумаги. Он осуществляет вы¬пуск, размещение и погашение облигаций на предъявителя, но¬минированных в свободно конвертируемой валюте. Националь¬ный банк обязуется возвратить номинальную стоимость облига¬ций, выплатить по ним процентный доход в свободно конверти¬руемой валюте, в которой номинированы эти ценные бумаги. Размещение и погашение облигаций осуществляется через глав¬ные управления (отделения) Национального банка страны. При наличии соответствующей лицензии на проведение валютных операций и заключенного с Национальным банком договора по¬ручения данные операции могут осуществлять и уполномочен¬ные банки. Инвесторами в эти ценные бумаги выступают физи¬ческие лица. Операции по покупке-продаже облигаций на вто¬ричном рынке не допускаются.

Национальным банком выпускаются простые векселя, но¬минированные в иностранной валюте. Цель эмиссии -- форми¬рование золотовалютных резервов Национального банка. Их первыми векселедержателями могут быть только банки. На вторичном рынке ценных бумаг их вправе приобрести любые юридические лица (резиденты и нерезиденты).

Активные депозитные операции - это операции по размеще¬нию в других банках и кредитных организациях временно сво¬бодных средств, которыми распоряжается центральный банк.

К основным активным операциям центральных банков отно¬сятся: учетно-ссудные операции; вложения в государственные ценные бумаги; операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами: учет¬ные операции и краткосрочные ссуды государству и банкам.

Учетные операции -- покупка центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих бан¬ков называется переучетом, так как при этом происходит вто¬ричный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерче¬ские банки купили у своих клиентов. Учет казначейских вексе¬лей служит в большинстве промышленно развитых стран глав¬ным инструментом краткосрочного кредитования государства для покрытия временных кассовых разрывов (т.е. временных раз¬рывов между текущим поступлением доходов и осуществлением расходов госбюджета).

Другим методом покрытия кассовых разрывов могут быть пря¬мые банковские ссуды правительству сроком не более одного года. Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предоставляются под обеспечение простыми и переводными векселями, ценными бума¬гами и другими активами. Разновидность таких операций -- лом¬бардные ссуды.

Вложения в государственные ценные бумаги могут осуществ¬ляться центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка центральными банками государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для по¬крытия бюджетного дефицита. Прямое кредитование государст¬ва, т.е. предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швей-царии, Швеции) или ограничено законом (в ФРГ, Франции, Нидерландах). В России с 1995 г. Центральный банк не предос¬тавляет ссуды Правительству РФ для покрытия дефицита бюдже¬та. В Законе о Центральном банке Российской Федерации (ст. 22) сказано: «Банк России не вправе предоставлять кредиты Прави¬тельству Российской Федерации для финансирования бюджет¬ного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете». Следует обратить внимание на то, что в портфеле Центрального банка находится лишь незначительная часть госу¬дарственных ценных бумаг, основная их масса перепродается банком на рынке ценных бумаг. Соответственно основными кредиторами государства выступают не центральные, а коммер¬ческие банки и другие финансово-кредитные организации, ком¬пании и население.

Второй важной, а нередко главной целью покупки центральны¬ми банками государственных облигаций является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для уве¬личения ресурсов коммерческих банков центральные банки, в ча¬стности, используют операции типа РЕПО, т.е., покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обя¬зательство обратной продажи этих бумаг через определенный срок по заранее фиксированной цене.[11, с. 134].

Национальный банк может осущест¬влять кассовые, вкладные и кредитно-расчетные операции по счетам воинских частей, предприятий, учреждений и организа¬ций Министерства обороны, Комитета государственной безо¬пасности, Министерства внутренних дел Республики Беларусь. В этих целях в Национальном банке и в главных (специализи-рованном) его управлениях открываются расчетные (текущие) счета и субсчета. Кроме того банк ведет счета клиентов, финан¬сируемых за счет средств бюджета, временно финансируемых за счет средств бюджета, средств клиентов, полученных ими из внебюджетных фондов; текущие счета физических лиц; теку¬щие счета клиентов по доверительным операциям [6, с. 326].

Коммерческие операции центральных банков законодатель¬но ограничены и подчиняются целям и задачам государствен¬ной денежно-кредитной политики; они не должны подрывать конкуренцию в сфере кредитных отношений. Как правило, центральный банк не имеет права заниматься торговой и промышленной деятельностью, операциями с недвижимостью, при¬обретать доли (акции) хозяйствующих субъектов. К примеру, Национальный банк Республики Беларусь не может быть участ-ником хозяйственных обществ и иных юридических лиц, за ис¬ключением отдельных банков, организаций, работающих на рынке ценных бумаг, производящих межбанковские расчеты, финансирующих, осуществляющих разработку и внедрение банковских технологий; международных организаций, занима¬ющихся развитием сотрудничества в денежно-кредитной, ва¬лютной и банковской сферах. Порядок участия Национального банка в указанных организациях определяется Президентом Республики Беларусь.

К операциям, осуществляемым центральным банком, также можно отнести:

* инкассацию, перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;

* межбанковские расчеты;

* прием ценностей на хранение;

* денежные переводы и иные расчетные операции;

* операции по обслуживанию государственного долга и др.[7, с. 309].

Основные свои операции центральный банк использует в ка¬честве инструментов денежно-кредитной политики.

Следовательно, центральный банк для эффективного осуществления своей деятельности проводит ряд операций, которые в свою очередь подразделяются на активные и пассивные. Пассивные кредитные операции объеди¬няют средства, а активные операции позволяют рационально их разместить. Проводимые операции отражают сущность функций центрального банка, которые позволяют достигнуть поставленных целей в области денежно-кредитной политики.

3.Права и особенности функционирования национального банка Республики Беларусь

Национальный банк - центральный банк Республики Беларусь действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Национальный банк -- это единая централизованная орга¬низация. В ее состав входят центральный аппарат, структур¬ные подразделения и организации, находящиеся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. К структурным подразделениям Национального банка относятся: главные управления по областям с их отделениями в городах; специализированное управление; учебный центр; центральное хранилище; расчетный центр; детский санаторий «Ружанский». К организациям Национального банка относится учреждение образования «Полесский государственный университет». Национальный банк имеет право по согласованию с Президентом Республики Беларусь создавать организации, необходимые для обеспечения своей деятельности.

Работа структурных подразделений и организаций Националь¬ного банка осуществляется на основании уставов (положений), утверждаемых в порядке, установленном Уставом Националь¬ного банка. Для выполнения приходно-расходных кассовых операций во всех учреждениях эмиссионного банка организу¬ются оборотные кассы.

Полномочия структурных подразделений Национального банка Республики Беларусь устанавливаются в положениях, утверждаемых Правлением Национального банка Республики Беларусь. [17]

Место нахождения центрального аппарата Национального банка: проспект Независимости, 20, 220008, Минск, Республика Беларусь.

Имущество Национального банка находится в собственности Республики Беларусь и закреплено за ним на праве оперативного управления.[17]

Уставный фонд Национального банка предназначен для обеспечения деятельности и выполнения обязательств этого банка. Размер уставного фонда Национального банка - двести пятьдесят миллиардов белорусских рублей.[17]

Национальный банк для обеспечения своей деятельности создает резервный и иные фонды, а также специальные резервы общих банковских рисков. Резервный фонд формируется в размере не менее уставного фонда Национального банка.

Прибыль Национального банка образуется от осуществления им деятельности в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь и иными актами законодательства.[17]

Прибыль Национального банка на 1 января 2010 г. составила 77,6 млрд.руб.,что на 61,3 млрд.руб больше, чем в 2007 г.(табл.2.1) [18]

Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь основными целями деятельности Национального банка являются:

-защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

-развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

-обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка. [2]

Национальный банк Республики Беларусь выполняет следующие функции:

- разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

-осуществляет эмиссию денег;

-регулирует денежное обращение;

-регулирует кредитные отношения;

-организует функционирование платежной системы Республики Беларусь;

-является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

-осуществляет валютное регулирование;

-организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

-выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

-осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;

-выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;

-дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

-осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

-осуществляет лицензирование банковской деятельности;

-регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;

-устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;

-устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, банковских групп и банковских холдингов требования по осуществлению ими внутреннего контроля;

-согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

-регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

-устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами срочного рынка;

-осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью в банковской системе, разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета и финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

-устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;

-разрабатывает национальные стандарты финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и осуществляет методологическое руководство ведением в них бухгалтерского учета и отчетности;

-определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах;

-осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;

-организует расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

-организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в его разработке;

-создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;

-формирует золотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;

-устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;

-устанавливает порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иных кредитных организациях за ее пределами.

-устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок ввоза в Республику Беларусь и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;

-организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

-осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях;

-проводит анализ и прогнозирование состояния денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь, публикует соответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическом печатном издании Национального банка;

-заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

-выполняет другие функции, предусмотренные Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь. [2]

Наделение центрального банка вышеназванными функциями позволяет обеспечить эффективное функционирование банковской системы. Для реализации перечисленных функций центральный банк имеет обширную сеть региональных учреждений и центральный аппарат.[7,с.267]

Национальный банк и правительство Республики Беларусь взаимодействуют в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики. Председатель Правления Национального банка - член правительства Республики Беларусь. Однако Национальный банк не отвечает по обязательствам правительства, и, наоборот, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Национальный банк в пределах своей компетенции принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения юридическими и физическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь. Национальный банк может участвовать в деятельности международных банковских объединений, союзов, ассоциаций, представляет Республику Беларусь в международных организациях по вопросам денежно-кредитной политики, валютного регулирования и иным вопросам, находящимся в его компетенции [11, с. 136].

Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1 октября текущего года представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Так, по прогнозу на 1 января 2010 г. изменение официального курса белорусского рубля по отношению к доллару США - плюс-минус 5 процентов; ставка рефинансирования - 10-12 процентов; международные резервные активы Республики Беларусь в национальном определении - 5 870 - 7 750 млн. долларов США; прирост рублевой денежной базы - 28 - 34 процентов; прирост нормативного капитала банков - 18-25 процентов; прирост требований банков к экономике - 36-44 процентов; выдача инвестиционных кредитов - 7-7,5 трлн. рублей; доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску - не более 5 процентов; рентабельность нормативного капитала - не менее 10 процентов; среднегодовой параметр доступности клиентов к автоматизированной системе межбанковских расчетов, не ниже 99,5 процентов от ее дневного фонда рабочего времени.

Национальный банк ежеквартально информирует Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Функционирование денежно-кредитной сферы в январе 2011 года характеризовалось следующими процессами:

· Поддерживалась стабильность обменного курса белорусского рубля по отношению к иностранным валютам;

· Наблюдалось значительное снижение чистого спроса на иностранную валюту со стороны субъектов хозяйствования - резидентов и населения;

· Банки наращивали требования к экономике (юридическим и физическим лицам) темпами, опережающими темпы прироста реального ВВП;

· Процентная политика обеспечивала сохранность и привлекательность вкладов в национальной валюте и доступность кредитов для нефинансового сектора экономики;

· Платежная система обеспечивала своевременное и безопасное проведение межбанковских расчетов.

На 1 февраля 2011 г. стоимость корзины иностранных валют составила 1079,90 рубля, увеличившись с начала 2011 г. на 2,4 процента при установленном коридоре возможных колебаний стоимости валютной корзины в пределах плюс/минус 8 процентов от центрального значения, равного стоимости корзины, сложившейся к началу 2011 г. При этом в целях более оперативного реагирования на конъюнктурные изменения спроса и предложения на валютном рынке гибкость курса в рамках режима привязки к корзине иностранных валют была повышена за счет увеличения ежедневных колебаний. За январь 2011 г. курс белорусского рубля к доллару США снизился на 0,4 процента, до 3011 рублей за 1 доллар США, к российскому рублю - на 3,1 процента, до 101,49 рубля за 1 российский рубль, к евро - на 3,7 процента, до 4121,16 рубля за 1 евро.

При этом была сохранена ценовая конкурентоспособность белорусского экспорта. Так, в 2010 году индекс реального эффективного курса белорусского рубля по сравнению с 2009 годом снизился на 5,7 процента, а реальный курс белорусского рубля к российскому - на 9,8 процента.(Вестник)

Национальному банку принадлежит исключительное право эмиссии денег. Национальный банк осуществляет эмиссию банкнот и монет в форме выпуска их в обращение путем продажи банкам, покупки Национальным банком иностранной валюты и других валютных ценностей у юридических и физических лиц для обеспечения стабильного налично-денежного обращения, а также в иных случаях, связанных с выполнением основных целей деятельности Национального банка.

Объемы совокупной эмиссии безналичных денег, банкнот и монет определяются и регулируются исключительно Национальным банком при утверждении и реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Национальный банк эмитирует белорусский рубль. Ограничение обращения белорусского рубля на территории Республики Беларусь не допускается. Выпуск в обращение других денежных единиц на территории Республики Беларусь запрещен.

Национальный банк определяет номинал (достоинство), меру веса, изображение и другие характеристики белорусского рубля и обеспечивает публикацию описания наличных денег в официальных республиканских средствах массовой информации.

Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, являются единственным законным платежным средством на территории Республики Беларусь, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Национальному банку принадлежит исключительное право изъятия из обращения выпущенных им наличных денег.

Национальный банк без ограничений обменивает ветхие банкноты и поврежденные банкноты и монеты в соответствии с установленными им правилами.

Национальный банк создает резервные фонды банкнот и монет и распоряжается этими фондами.

Национальный банк имеет право выпускать в качестве объектов коллекционирования памятные банкноты, юбилейные и памятные монеты, а также слитковые (инвестиционные) монеты из драгоценных и недрагоценных металлов.

Памятные банкноты, а также юбилейные, памятные и слитковые (инвестиционные) монеты могут обращаться как в качестве законного платежного средства, так и в качестве предметов коллекционирования по стоимости, отличающейся от номинальной.

Национальный банк вправе осуществлять вывоз за пределы таможенной территории Республики Беларусь юбилейных, памятных и слитковых (инвестиционных) монет, а также их реализацию на международном рынке.

Национальный банк определяет основные направления развития платежной системы Республики Беларусь.

Национальный банк устанавливает правила, формы, сроки и стандарты при проведении безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь и ответственность за их нарушение.

Национальный банк в соответствии с законодательством Республики Беларусь в области денежного обращения устанавливает: порядок ведения кассовых операций, порядок работы банков с денежной наличностью, формы отчетности о работе банков с денежной наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их нарушение; правила хранения, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей; правила осуществления эмиссионно-кассовых операций; правила определения признаков платежности наличных денег, порядок замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения.

Национальный банк в области кредитных отношений устанавливает: объем кредитов, предоставляемых банкам Национальным банком; систему рефинансирования банков; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке (резервные требования); процентные ставки по кредитам Национального банка (ставку рефинансирования Национального банка). Национальный банк регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

С целью снижения инфляционного и девальвационного давления, обеспечения стабильности обменного курса белорусского рубля и дальнейшего стимулирования привлечения вкладов населения и организаций в банки ставка рефинансирования Национального банка была повышена с 16 марта 2011 г. на 1,5 процентных пункта, до 12 процентов годовых.

С 1 марта 2009 г. произошло снижение нормативов обязательных резервов для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: от привлеченных средств физических лиц в белорусских рублях норматив уменьшен с 1 до 0 процента, от прочих привлеченных средств -- норматив остался неизменным и составил 6 процентов.

Уровень ставки по однодневным межбанковским кредитам в белорусских рублях в феврале 2009 г. составил 21,4 процента (в январе -- 18,2 процента годовых).(На 06.04.11 составил 17.5 процентов.)(Бюллетень)

Национальный банк осуществляет регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзор за нею, осуществляет постоянный контроль за соблюдением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковского законодательства.

Как отметил начальник Главного управления монетарной политики и экономического анализа Национального банка Республики Беларусь А. В. Лобанов [10, с. 77] , вопросы разработки и реализации денежно - кредитной политики целесообразно рассматривать в рамках функционирования денежно - кредитного регулирования. Ее субъекты воздействуют своими методами и инструментами на денежные потоки для достижения поставленных целей в составе законодательно установленной и развивающейся технологии. При этом данная технология предполагает, прежде всего, этапность, а также согласованность прогнозов, решений и действий.

Национальный банк не может быть участником хозяйственных обществ и иных юридических лиц, за исключением отдельных банков, организаций, работающих на рынке ценных бумаг, производящих межбанковские расчеты, финансирующих и (или) осуществляющих разработку и внедрение банковских технологий, а также международных организаций, занимающихся развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной и банковской сферах.

Национальный банк в пределах своей компетенции принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь, а также физическими лицами.

Национальный банк выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь на рынке государственных ценных бумаг, организует их первичное размещение и обращение, обслуживает государственный долг Республики Беларусь.

Высшим органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.

Исходя из вышесказанного можно сделать вывод о том, что Национальный Банк республики Беларусь- основной финансово-кредитный институт Республики Беларусь, выполняющий функции центрального банка республики, находящийся в ее собственности, он подотчетен Парламенту Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию денежно-кредитных отношений в Республике Беларусь. Следовательно, основными целями Центрального банка Республики Беларусь являются поддержание стабильности банковской системы страны путем регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Размещено на Allbest.ru